A. DAFTAR AKUN NO 1111 1112 11 12 1121 11 21 1122 11 22 1131 11 31 1132 11 32 1133 11 33 1134 11 34 1135 11 35 1136 1136 1137 11 37 1141 11 41 1151 11 51 1152 11 52 1161 11 61 1211 12 11 1212 12 12 1213 1213 1214 12 14 1215 12 15 1216 12 16 1217 12 17 121, 121/ 1220 1221 1222 1222 1223 1224 1224 1225 1225 1226 1226 1227 1227 122, 122, 122/ 122/ 1230 1230 2111 2121 2121 2122 2123 2124 21 24 2211 22 11 3111 4111 4112 41 12 5111 51 11
NAMA AKUN Kas Kas di Bank Bank Bint Bintan ang g Piut iutang ang Da Dagang gang Cada Cadang ngan an Keru Kerugi gian an Piu Piuta tang ng Perse ersedi diaa aan n Kain ain Perse ersedi diaa aan n Kaos aos Perse ersedi diaa aan n Ben Benan ang g Perse ersedi diaa aan n Kanc Kancin ing g Persedi ersediaa aan n Akse Akseso sori ris s Perse Persedia diaan an Barang Barang dalam dalam prose proses s Persedi ersediaa aan n Bara Barang ng jadi jadi Perleng erlengka kapa pan n Kant Kantor or Asur As uran ansi si Dia! Dia!ar ar dimuk dimuka a "kla "klan n Dia Dia!a !arr dimu dimuka ka PP# PP # Kelu Keluar aran an $% $%A& 'ut( 'ut( &ana) ana) Kanto antorr *edu *edung ng Kanto antorr "n+ent "n+entari aris sd dan an Perlal Perlalata atan n Kant Kantor or &ana) ana) Pari arik k *edu *edung ng Pari arik k Peral eralat atan an Pari arik k "n+e "n+ent ntar aris is Pari arik k -oil .eda edan -oil Pik Pika ap &ruk a aino &ruk Dan Dan! Akumu Akumulas lasii P Pen! en!usu usutan tan *edung *edung Kant Kantor or Akumulasi Akumulasi Pen!usut Pen!usutan an "n+ent "n+entaris aris dan Perlalata Perlalatan n Kantor Kantor Akumu Akumulas lasii P Pen! en!usu usutan tan *edung *edung Par Parik ik Akumu Akumulas lasii Pen!us Pen!usuta utan n Perala Peralatan tan Par Parik ik Akumu Akumulas lasii Pen!us Pen!usuta utan n "n+ent "n+entari aris s Pari Parik k Akumu Akumulas lasii Pen! Pen!usu usutan tan -oil -oil .edan .edan Akumu Akumulas lasii P Pen! en!usu usutan tan -oil -oil P Pika ikap p Akumu Akumulas lasii Pen!u Pen!usut sutan an &ruk &ruk ain aino o Akumu Akumulas lasii P Pen! en!usu usutan tan &ruk Dan! Dan! ta tang Da Dagang Bean Bean *aji *aji !ang !ang -asi) -asi) arus arus Dia!a Dia!arr Bean istrik istrik Air Air &elepon !ang -asi) arus Dia!ar Dia!ar ta tang Bunga PP# PP # -as -asuk ukan an $%A $%A& "n( "n( Pinj Pinjam aman an ke Ban Bank k Bin Binta tang ng kuitas Penj enjualan Poton otonga gan n Penj Penjua uala lan n Bia!a Bia!a '+er '+er)e )ead ad Pari arik k
5112 5112 5211 52 11 5212 5212 5213 5213 5214 5215 5215 5216 5216 5217 5217 521, 52 1, 521/ 52 1/ 5220 5220 5221 5221 5311 53 11 5312 5313 53 13 5314 5315 6111 61 11 6112 61 12 7111 71 11 ,111 ,1 11
Bean Bean Pokok okok Penju enjuala alan n Bea Bean n *aj *ajii dan dan pa) pa) Bean Bean Pro+i Pro+isi si d dan an Komi Komisi si Penju Penjuala alan n Bean Bean Pen! Pen!usu usutan tan *edung *edung Kanto Kantorr Bean Pen!usut Pen!usutan an "n+entaris "n+entaris dan Peralatan Peralatan Kantor Kantor Bean Bean Pen! Pen!usu usutan tan *edung *edung Parik Parik Bean Bean Pen! Pen!usu usutan tan Peral Peralata atan n Par Parik ik Bean Bean P Pen! en!usu usutan tan "n+ent "n+entari aris sP Par arik ik Bean Bean Pen Pen!u !usu suta tan n -oi -oill .edan .edan Bean Bean Pen Pen!u !usu suta tan n -oil -oil Pik Pikap ap Bean Bean P Pen! en!usu usutan tan &ruk aino aino Bean Bean P Pen! en!usu usutan tan &ruk Dan! Dan! Bean Bean Per Perlen lengk gkap apan an Kan Kanto torr Bea ean "klan lan Bea Bean n As Asuran urans si Bean istrik istrik Air &elepon Bagian Administra Administrasi si Bea ean Bunga Pendap endapat atan an ain ainla lain in Penda endapa pata tan n Bu Bung nga a Bean Bean Ad Admin minis istr tras asii Ban Bank k "kl) "kl)ti tisa sarr 8 &'&A &'&A
DEBIT 250000000 700000000
KREDT
500000000 ,00000000 600000000 /00000000 2150000000 750000000 125000000 250000000 150000000 600000000 750000000
,525000000
,525000000
,525000000
A. AKTIVITAS TRANSAKSI YANG TERKAIT DENG Nama
No. FP
No. NK
Tgl. FP
P& ABC
019PKain1114
1112014
D 8AA:
019PKaos1114
1112014
D ;A#*"
029PKain1114
2112014
D -A
029PKaos1114
2112014
P& ABC
019PKain1114
01#KKain1114
D 8A9"'DA
039PKain1114
4112014
D BA#D#*
039PKaos1114
4112014
D BA#:-A.
049PKain1114
6112014
D C"-A"
049PKaos1114
6112014
D 8A9"'DA
039PKain1114
02#KKain1114
P& ABC
059PKain1114
,112014
D 8AA:
059PKaos1114
,112014
D ;A#*"
069PKain1114
10112014
D -A
069PKaos1114
10112014
D 8A9"'DA
079PKain1114
11112014
D BA#D#*
079PKaos1114
11112014
D BA#:-A.
0,9PKain1114
13112014
D C"-A"
0,9PKaos1114
13112014
P& ABC
0/9PKain1114
14112014
D 8AA:
0/9PKaos1114
14112014
D ;A#*"
109PKain1114
17112014
D -A
109PKaos1114
17112014
D 8A9"'DA
119PKain1114
1,112014
D BA#D#*
119PKaos1114
1,112014
D BA#:-A.
129PKain1114
20112014
D C"-A"
129PKaos1114
20112014
P& ABC
139PKain1114
21112014
D 8AA:
139PKaos1114
21112014
D ;A#*"
149PKain1114
25112014
D -A
149PKaos1114
25112014
D 8A9"'DA
159PKain1114
27112014
D BA#D#*
159PKaos1114
27112014
D BA#:-A.
169PKain1114
2/112014
D C"-A"
169PKaos1114
2/112014
N PEMBELIAN DAN RETUR PENBELIAN BAHAN BAKU Tgl. NK
3112014
7112014
Tgl. T 10112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
11112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
11112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
11112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
2111 tang 1131 1161
13112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
13112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
15112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
15112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
2111 tang 1131 1161
17112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
17112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
1/112014
1131 Persed 1161 PP# K
2111
1/112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
20112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
20112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
21112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
21112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
24112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
24112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
27112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
27112014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
2,112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
1122014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
2/112014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
2122014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
3122014
1131 Persed 1161 PP# K
2111
3122014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
4122014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
4122014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
5122014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
5122014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
6122014
1131 Persed 1161 PP# K 2111
6122014
1132 Persed 1161 PP# K 2111
KAIN DAN KAOS SELAMA BULAN NOVEMBER 2014 !"#al iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
D$%&' 40000000 4000000
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
10000000 1000000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
53125000 5312500
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
17600000 1760000
Dagang Persediaan Kain PP# Keluaran $%A& 'ut(
44000000
11000000
5,437500
1/360000
4400000 4000000 400000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
46200000 4620000
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
13650000 1365000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
4,300000 4,30000
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
15050000 1505000
Dagang Persediaan Kain PP# Keluaran $%A& 'ut(
K"$(&'
50,20000
15015000
53130000
16555000 6/30000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
53125000 5312500
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
20250000 2025000
iaan Kain luaran $%A& 'ut(
46200000 4620000
6300000 630000
5,437500
22275000
tang Dagang
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
14300000 1430000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
47725000 4772500
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
,600000 ,60000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
53125000 5312500
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
10125000 1012500
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
46200000 4620000
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
//00000 //0000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
47725000 4772500
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
10750000 1075000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
53125000 5312500
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
13500000 1350000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
46200000 4620000
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
15400000 1540000
iaan Kain luaran $%A& 'ut(
47725000 4772500
50,20000
15730000
524/7500
/460000
5,437500
11137500
50,20000
10,/0000
524/7500
11,25000
5,437500
14,50000
50,20000
16/40000
tang Dagang iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
10750000 1075000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
53125000 5312500
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
10125000 1012500
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
46200000 4620000
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
13200000 1320000
iaan Kain luaran $%A& 'ut( tang Dagang
47725000 4772500
iaan Kaos luaran $%A& 'ut( tang Dagang
10750000 1075000
524/7500
11,25000
5,437500
11137500
50,20000
14520000
524/7500
11,25000
B. AKTIVITAS TRANSAKSI YAN Nama
No. FP
No. NK
Tgl. FP
D A-A#A
019PBP1114
1112014
&'K' 8<K"
029PBP1114
15112014
&'K' AD"&:A
039PBP1114
2/112014
G TERKAIT DENGAN PEMBELIAN BAHAN PENOLONG Tgl. NK
Tgl. T
1112014
15112014
2/112014
1133 1134 1135 1161
Persed Persed Persed PP# K 2111
1133 1134 1135 1161
Persed Persed Persed PP# K 2111
1133 1134 1135 1161
Persed Persed Persed PP# K 2111
SELAMA BULAN NOVEMBER 2014 !"#al iaan Benang iaan Kancing iaan Aksesoris luaran $%A& 'ut( tang Dagang
D$%&'
K"$(&' 500000 600000 600000 170000 1,70000
iaan Benang iaan Kancing iaan Aksesoris luaran $%A& 'ut( tang Dagang
760000 360000 360000 14,000
iaan Benang iaan Kancing iaan Aksesoris luaran $%A& 'ut( tang Dagang
,50000 550000 550000 1/5000
162,000
2145000
). AKTIVITAS TRANSAKSI YANG TERKAIT DENGA No. Vo!*+$"
Tgl. Vo!*+$"
Tgl. T
01%oc&K1114
7112014
7112014
Pema!aran &enaga Kerja
02%oc&K1114
14112014
14112014
Pema!aran &enaga Kerja
03%oc&K1114
21112014
21112014
Pema!aran &enaga Kerja
04%oc&K1114
2/112014
2/112014
Nama Pema!aran &enaga Kerja
PEMBAYARAN BTKL DAN TKTL SELAMA BULAN NOVEMBER 2014 !"#al 5211 Bean *aji dan pa) 1112 Kas di Bank Bintang
D$%&' 15500000
5211 Bean *aji dan pa) 1112 Kas di Bank Bintang
16500000
5211 Bean *aji dan pa) 1112 Kas di Bank Bintang
16500000
5211 Bean *aji dan pa) 1112 Kas di Bank Bintang
16500000
K"$(&' 15500000 16500000 16500000 16500000
D. AKTIVITAS TRANSAKSI YANG TERKAIT DE Nama
No. Vo!*+$"
Tgl. Vo!*+$"
Tgl. T
Pema!aran B'P
01%ocB'P1114
7112014
7112014
Pema!aran B'P
02%ocB'P1114
14112014
14112014
Pema!aran B'P
03%ocB'P1114
21112014
21112014
NGAN PEMBAYARAM BOP SELAMA BULAN NOVEMBER 2014 !"#al 5111 Bia!a '+er)ead Parik 1111 Kas 5111 Bia!a '+er)ead Parik 1111 Kas 5111 Bia!a '+er)ead Parik 1112 Kas di Bank Bintang
D$%&' 400000 ,00000 2000000
K"$(&' 400000 ,00000 2000000
F. AKTIVITAS TRANSAKSI YANG TERKAIT Nama
D P8#A-A
&'K' .A#DA#*
D K<'8A
D K<'8A
D .C'
D .C'
D ;"8A
D ;"8A
Ta#ggal
15112014
16112014
17112014
17112014
20112014
24112014
25112014
26112014
Nomo"
019P<K1114
1121 Piutan 2124 4111 5112 Bean 1137
019P<&1114
1112 Kas di 2124 4111 5112 Bean 1137
029P<K1114
1121 Piutan 2124 4111 5112 Bean 1137
029P<&1114
1112 Kas di 2124 4111 5112 Bean 1137
039P<K1114
1121 Piutan 2124 4111 5112 Bean 1137
039P<&1114
1112 Kas di 2124 4111 5112 Bean 1137
049P<K1114
1121 Piutan 2124 4111 5112 Bean 1137
049P<&1114
1112 Kas di 2124 4111 5112 Bean 1137 1121 Piutan 2124
D K<'8A
D K<'8A
D .C'
D .C'
D ;"8A
D ;"8A
27112014
27112014
2,112014
2,112014
2/112014
2/112014
059P<K1114
4111 5112 Bean 1137
059P<&1114
1112 Kas di 2124 4111 5112 Bean 1137
069P<K1114
1121 Piutan 2124 4111 5112 Bean 1137
069P<&1114
1112 Kas di 2124 4111 5112 Bean 1137
079P<&1114
1112 Kas di 2124 4111 5112 Bean 1137
079P<K1114
1121 Piutan 2124 4111 5112 Bean 1137
ENGAN PENUALAN SELAMA BULAN NOVEMBER 2014 !"#al Dagang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
D$%&' 330000000
Bank Bintang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
44000000
Dagang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
440000000
Bank Bintang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
74,00000
Dagang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
3,5000000
Bank Bintang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
37400000
Dagang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
440000000
Bank Bintang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
55000000
Dagang PP# -asukan $%A& "n(
K"$(&' 30000000 300000000
4000000 40000000
40000000 400000000
6,00000 6,000000
35000000 350000000
3400000 34000000
40000000 400000000
5000000 50000000
660000000 60000000
Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
600000000
Bank Bintang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
6,200000
Dagang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
,,0000000
Bank Bintang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
/6,00000
Bank Bintang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
116600000
Dagang PP# -asukan $%A& "n( Penjualan Pokok Penjualan Persediaan Barang jadi
1100000000
6200000 62000000
,0000000 ,00000000
,,00000 ,,000000
10600000 106000000
100000000 1000000000
G. AKTIVITAS TRANSAKSI YANG TERKAI Nomo"
Ta#ggal
Tgl. FP
01BK-1114
2112014
&'K' .A#DA#*
02BK-1114
16112014
019P<&1114
D K<'8A
03BK-1114
17112014
029P<&1114
D .C'
04BK-1114
24112014
039P<&1114
D P8#A-A
05BK-1114
25112014
019P<K1114
D K<'8A
06BK-1114
26112014
029P<K1114
D ;"8A
07BK-1114
26112014
049P<&1114
D .C'
0,BK-1114
27112014
039P<K1114
D K<'8A
0/BK-1114
27112014
059P<&1114
D .C'
10BK-1114
2,112014
069P<&1114
D ;"8A
11BK-1114
2/112014
079P<&1114
Nama BA#K B"#&A#*
Bpk= :a!an
12BK-1114
2/112014
DENGAN KAS MASUK SELAMA BULAN NOVEMBER 2014 !"#al 2211 Pinjaman ke Bank Bintang 2111 tang Dagang
D$%&' 3000000000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
43200000 ,00000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
73440000 1360000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
36720000 6,0000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
324000000 6000000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
432000000 ,000000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
54000000 1000000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
37,000000 7000000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
66/60000 1240000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
/5040000 1760000
1112 Kas di Bank Bintang 4112 Potongan Penjualan 2124 PP# -asukan $%A& "n( 4111 Penjualan
1144,0000 2120000
1112 Kas di Bank Bintang 6111 Pendapatan ainlain
2500000
K"$(&' 3000000000
4000000 40000000
6,00000 6,000000
3400000 34000000
30000000 300000000
40000000 400000000
5000000 50000000
35000000 350000000
6200000 62000000
,,00000 ,,000000
10600000 106000000
2500000
H. AKTIVITAS TRANSA Nama
No. Vo!*+$"
Tgl. Vo!*+$"
Tgl. T
P& B-" P&8A
01%oc1114
15112014
15112014
&%/
02%oc1114
17112014
17112014
&'K' A&8"K
03%oc1114
1/112014
1/112014
Pema!aran *aji
04%oc1114
2/112014
2/112014
&'K' -AK-8
05%oc1114
2/112014
/122014
D .AA
06%oc1114
2/112014
Angsuran 10 kali
Pema!aran Pro+isi dan Komisi
07%oc1114
30112014
30112014
SI LAINNYA SELAMA BULAN NOVEMBER 2014 !"#al 1151 Asuransi Dia!ar dimuka 1112 Kas di Bank Bintang
D$%&' 36000000
1152 "klan Dia!ar dimuka 1112 Kas di Bank Bintang
/0000000
1141 Perlengkapan Kantor 1112 Kas di Bank Bintang
20000000
5211 Bean *aji dan pa) 2121 Bean *aji !ang -asi) arus Dia!ar
62500000
1141 Perlengkapan Kantor 2111 tang Dagang
30000000
1141 Perlengkapan Kantor 2111 tang Dagang
140000000
1141 Perlengkapan Kantor
107450000
1112 Kas di Bank Bintang
K"$(&' 36000000 /0000000 20000000 62500000 30000000 140000000
107450000
I. TRANSAKSI UNTUK PENY Nama
No. M$mo"&al
Tgl. M$mo"&al
"klan Asuransi Perlengkapan
01-emo1114
301114
5312 Bean 1152 5313 Bean 1151 5311 Bean 1141
