Primera Entrega Proyecto de Aula
Nathaly Valencia León COD: 1721921! Daniela Ch"#e$ %am&rano COD: 172199'(9 )arlyn *urany Cuero +alanta 1,119172 *e--ica Ale.andra Lede-ma +u-to17219'('1 )ayra Ale/andra )ateu- Vela-co 1721927,9 )iguel Andr0- )aya Lóe$ 172192(, ar#ey 3ernando )olina +uitrago 1''(,!(,'2 4n-5tución 6ni#er-itaria Polit0cnico rancolom&iano Contadur8a P&lica E#aluación de Proyecto-
INTRODUCCIÓN
Este trabajo tiene como fin realizar la evaluación financiera de inversión para la empresa S y comercialización de baletas con diseos y estilos diferentes acordes a cada re!ión de "ol clientes# dic$a empresa estará ubicada en la ciudad de %o!otá& En la primera parte del proyecto encontraremos la presentación de la empresa y del sector, encontrada en la actualidad' donde la mayor(a de las personas )ue viven en la ciudad de % deben recorrer !randes distancias bien sea a pie o en un medio de transporte p*blico, por l con su presentación personal para poder realizar dic$a movilización& En las unidades si!uientes se llevara a cabo la elaboración de los estados financieros proy evaluación del proyecto, as( podremos determinar la viabilidad de inversión& or ende, la propuesta del presente proyecto no es crear sólo una empresa con ánimo de lu rentabilidad para los clientes& ara la recolección de la información se $a utilizado fuentes secundarias obtenidas de inter apoyo encontradas en la plataforma, etc&
X STAR SAS, la cual será creada para fabricación ombia, satisfaciendo las necesidades de los buscando darle solución a la problemática !otá para poder desplazarse de un lu!ar a otro tanto necesitan de un zapato cómodo y adecuado ctados a + aos y los flujos de caja para la ro sino ofrecer un producto de alta calidad y net, pá!ina de !erencie&com, las diferentes !u(as de
OBJETIVO GENERAL
O B J E T I V O S
Crear un roducto ue -a5-;aga al cliente< en nue-tro ca-o la- mu/ere-< uiene- #an a encontrar en nue-tro roducto< la&aleta-< calidad< comodidad< di-e=o y un recio adecuado< e-to con el >n de o&tener u5lidade- a corto< mediano y largo la$o?
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
@ Aumentar @ A&rir ' 5e @ Ber recon @ aran5$a e>ca$ y er @ 4mlemen &iene-tar< la&oral ó5
nue-tra- #enta- men-uale- en un 2( nda- ara el rimer trime-tre del ró.imo a=o cido- en lo- ró.imo- do- a=o- a ni#el nacional a nue-tro cliente una atención re-etuo-a< onali$ada? tar ha&ilidade- y e-trategia- ue generen lud y calidad en el tra&a/o ara un am&iente o nue-tro- cola&oradore-?
PLANTEAMIENT Incluir aquí !"# $% %&"r%'a qu% (a a cr%ar ) $%'cri*ir la' carac+%rí'!ca' $% ,#r&a c#ncr%+a c# "r%-&
Bomo- CAL%ADO B4BA BAB< una emre-a dedicada a la ro ara ue nue-tro- cliente- -e -ientan cómodo- con nue-traer/udiciale- ara el medio am&iente< tra&a/amo- cada d8a o roducto- y &uena atención hacia nue-tro- cliente-< tra&a/an me/or atención hacia nue-tro- ello-? De-de el inicio de nue-tra emre-a no- hemo- e-;or$ado en l no -olo or nue-tro- roducto- -ino tam&i0n or nue-tra am lo- m"- imortante ara no-otro-< d8a a d8a ueremo- me/ora en el mercado del cal$ado?
DEL PROBLEMA ul# "ara r%ali.ar la' "r#)%cci#n%' $% l#' %'+a$#' /nanci%r#'
ucción de cal$ado ara dama-< uiene- no- e-meramoaleta-< u5li$amo- &ueno- materiale- y ue no -on r -er l8dere- en el mercado &rindando -iemre lo- me/oreo en ;ortalecer el tra&a/o en euio ara -iemre &rindar la caacitación de nue-tro- emleado-< ara caracteri$arno&ilidad y atención hacia nue-tro- cliente-< ya ue ello- -on r ara en un ;uturo -er una de la- emre-a- m"- imortante-
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PRO0ECTO
1<1!!<2!(<(((?((
a? 4n#er-ión enProiedad< lanta y euio &? 4n#er-ión en Caital de tra&a/o c? 4n#er-ión en Ac5#o- intangil&le- y di;eridoTOTAL
FINANCIACIÓN DEL PRO0ECTO a? 3inanciación Proia G -ocio-H &? 3inanciación de ercero- GPa-i#o-H
F!<(((<((( 11(<2!(<((( 12234253555
1<(((<(((<((( !((<(((<((( !((<(((<(((
,((((((( PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PRO0ECTO
COSTOS Man# $% O*ra Dir%c+a
%aato- Cuero Negro om&re %aato- Cuero Ca;0 hom&re %aato- Cuero Negro )u/er %aato- Cuero Ca;0 )u/er +ota- Cuero Ca;0 )u/er
COSTOS 0 GASTOS FIJOS
! !, ,( ,( !!
9<((( 9<((( 11<7(( 11<7(( 1<9((
M%n'ual 7,
Anual 91,<((<((( I 9<(((<((( I 1!
COSTOS FIJOS
Dereciación de lo- ac5#o- relacionado- con roducción Otro- Co-to- >/oGASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN
Per-onal Ber#icio- Pu&licoa-to- de rere-entacion Arriendo GASTOS FIJOS DE VENTAS Per-onal Ber#icio- Pu&licoComi-ioneArriendo Logi-5ca
Ma+%rial%' Dir%c+#'
7!(<((( 1'<2((<((( 7<(((<((( 1<(((<((( 2((<((( !<(((<((( ,'<2((<((( 2(<(((<((( '<(((<((( 2((<((( 1(<(((<((( '(<(((<(((
DESCRIBA LA INVERSIÓN 6UE SE REALI7AR8 EN PROPIEDAD PLANTA 0 E6UIPO
F!<(((<(((?((
Val#r
errenoCon-truccione- y edi>cacione)auinaria y Euio Veh8culo- y euio de tran-orte )ue&le- y En-ereEuio de comuto y tecnolog8a Otro- 1 Otro- 2 Otro- ' Otro- F OAL
A9#' $% $%"r%ciaci:n
F!<(((<(((
!
F!<(((<(((
CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA De acuerdo a la roiedad lanta y euio en la ue -e in#er5r" en el royecto y en concordancia y coheren Par"metro- caacidad in-talada No? De hora- la&ora&le- en el d8a No? De D8a- la&ora&le- en el a=o
Corte de ie$a)ontado y en-uelado Aca&ado Emaue
'(( N;&%# $% uni$a$%' qu% "r#$uc% % Pr#$uc+# 1 Pr#$uc+# 4 ,! 97 ,! 97 ,! 97 ,! 97
UTILI7ACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA A
A
Pr#$uc+# 1 92?'
Pr#$uc+# 4 92?
FIJACIÓN DEL PRECIO A/o- totale- or l8nea de roductoNo? De unidade- de cada roducto e-5mada- ara el a=o 1 Co-to- >/o- or unidad COBO OAL PO 6N4DAD GC;u K C#uH De u5lidad Oeracional E-erada or l8nea
Pr#$uc+# 1 1(
Pr#$uc+# 4 1(
PRECIO
4=3>=1
4ncremento de unidade#endida- ara lo- a=oroyectado-
Pr#$uc+# 1 Pr#$uc+# 4 Pr#$uc+# @ Pr#$uc+# Pr#$uc+# 2
N;&%r# uni$a$%' A9# 4
' ' ' ' '
Proyección 4PC
1
IPC
VentaCo-to-
4=3>2?
'
'
'<'1
F<1F9<(19<'22 2<799<(2
ARIABLES POR UNIDAD
CIF Varia*l%'
F9' F9' ,2 ,2 9
O+r#' (aria*l%'
1(F 1(' 1'2 1'2 2(7
T#+al C#'+# Varia*l% "#r uni$a$
1(
N# uni$a$%' a "r#$ucira9#
1((( 27((( 1!((( 1!((( '((((
$% "ar!ci"aci:n %n la' (%n+a' $% ca$a "r#$uc+#
17?1 2!?7 1F?' 1F?' 2?,
Vr $%"r%ciaci:n anual
9<(((<(((
@ )"uina de co-er -emiIindu &aleta- y adicionar adorno-? 3ileteadora -emiIindu-trial: -e
Vr $%"r%ciaci:n &%n'ual
-emiIautom"5co: e- u5li$ado
7!(<(((
Engraadora ara -uela-: -e u -uela?
cia con la can5dad de ero-nal contratado< de>na la caacidad de roducción
un $ía : n;&%r# $% '%r(ici#' "r%'+a$#' %n un $ía Pr#$uc+# @ Pr#$uc+# Pr#$uc+# 2 !F !F 1( !F !F 1( !F !F 1( !F !F 1(
Pr#$uc+# 1 19!(( 19!(( 19!(( 19!((
N;&%r# $% u Pr#$uc+# 4 291(( 291(( 291(( 291((
NMERO DE UNIDA
ODUCCIÓN ALCAN7ADA POR A
Pr#$uc+# @ 92?,
Pr#$uc+# 92?,
Pr#$uc+# 2 92?,
Pr#$uc+# @ 1'<'2( 1F
Pr#$uc+# 1'<'2( 1F
Pr#$uc+# 2 2(<9!( 29
1'(<971
1'(<971
2,1<9F2<!7 '(<((( <7'1 29<,2 F(
Pr#$uc+# 1 1<(((
Pr#$uc+# 4 27<(((
@53>?4
@53>?4
1322
N;&%r# N;&%r# N;&%r# uni$a$%' A9# @ uni$a$%' A9# uni$a$%' A9# 2 19(9, 271( 1!91F 1!91F '127 A
19,,9 2,FF 1,'91 1,'91 '272 A
2(2!9 29!(' 1,' 1,' ''7,!
'1
A
'
'
'
F
F<,,9<7,(<12 '<1!(<'9'<9,7
F<9!F<1'2
21
-trial: la u5li$amo- ara unir la- arte- de la@ u5li$a ara cortar y dar ;orma a la te.5l? @ orno ara la creación de horma- ara la- -uela-? @ li$a ara unir el te.5l ya cortado con la
ni$a$%' qu% "r#$uc% %n un a9# Pr#$uc+# @ Pr#$uc+# 1,2(( 1,2(( 1,2(( 1,2(( 1,2(( 1,2(( 1,2(( 1,2((
Pr#$uc+# 2 '2F(( '2F(( '2F(( '2F((
DES PRODUCIDAS 0 VENDIDAS POR A
Pr#$uc+# @ 1!<(((
Pr#$uc+# 1!<(((
Pr#$uc+# 2 '(<(((
'2
2211,?(,2!17!7 2211'?(2'(9!2F 2!(,7?1''!F2!7 2!(,7?1''!F2!7 '292,?''99,7!7
''
22779?!FF'9''9' 2277,?F191!1 2!19?1F7!F91F' 2!19?1F7!F91F' ''91F?1'(1,,9'
'F
2'F,2?9'(72!19! 2'F!9?7117''!7F 2,!9'?72197!,17 2,!9'?72197!,17 'F9'1?!!F(719
'!
2F1,,?1, 2F1,'?!('1 27'91?!'', 27'91?!'', '!979?!((7
ESTADOS FINAN ESTADO DE ESCENARIOS
4 5
4NEBOB GIHCOBOB DE VENAB GH 64L4DAD +6A ABOB DE VENAB ABOB AD)4N4BAC4ON GIH DEPEC4AC4ON GKH A)O4%AC4ON D43E4DOB 64L4DAD OPEAC4ONAL a-to- 3inanciero64L4DAD ANEB DE 4)P6EBOB Pro#i-iMn de 4mue-to- 'F 64L4DAD NEA RESERVA LEGAL UTILIDAD DEL EJERCICIO
1 '<'1
FLUJO DE CAJA POR 5 64L4DAD OPEAC4ONAL GIH 4)P6EBOB OPEAC4ONALEB GH NOPAJ6OD4 GKH DEPEC4AC4ONEB GKH A)O4%AC4ONEB GKJIH CAP4AL DE A+AO GKJIH 4NVEB4N AC4VOB 34OB
1
FLUJO DE CAJA LIBRE PAO 4NEEBEB PAO CAP4AL GKH E3ECO BO+E LOB 4)P6EBOB FLUJO CAJA ACCIONISTA D4V4DENDOB FLUJO DE CAJA DEL PERIODO 3L6O DE CAA 4N4C4AL FLUJO DE CAJA FINAL
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA Periodo ACTIVO E3EC4VO * E64VALENEB AL E3EC4VO AC4VO 34O DEPEC4AC4ON AC4VO 34O NEO AC4VOB D43E4DOB TOTAL ACTIVO PASIVO O+L4AC4ONEB 34NANC4EAB TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAP4AL BOC4AL EBEVA LEAL 64L4DAD DEL EEC4C4O 64L4DADEB EEN4DAB TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOPATRIMONIO CECQ B6)AB
5
1
I
I
AN8LISIS DE
ABA DE DEBC6ENO 3L6O DE CAA L4+E VALO PEBENE NEO +C 4 P4
I
IEROS EMPRESA
ESULTADOS
4 F<1F9<(19<'22 2<799<(2
@ F
F<,,9<7,(<12 '<1!(<'9'<9,7 1
2 F<9!F<1'2
!2
,,F<7!7<2(
7!1<9,,<F,
FF
2
METODO INDIRECTO 4
@
4
@
I
ENSIBILIDAD
I
2
I
I
I
I
I
I
EC6BOB POP4OB EC6BOB DE ECEOB: De-cri&ir el co-to- de >nanciación a tra#0- de &anco-: ta-a de inter0-< 5
APLICACIÓN DE MODELO CAPM
COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS
mo< #alor inicial y reali$ar la ta&la de amor5$ación?
Analice au8 lo- re-ultado- de lo- indicadore- >nanciero-?