CONTENIDO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO ......................................................................... 3 OBJETIVOS DEL PROYECTO .............................................................................. 5 OBJETIVO GENERAL ........................................................................................ 5 OBJETIVOS ESPECÍFICOS .............................................................................. 5 IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO.................................................................. 5 CALIDAD ................................................................................... ......................... 6 DESTINO ........................................................................................................... 6 CONSUMIDORES ....................................................................................... ....... 6 CARACTERIZACIÓN DEL PROYECTO ................................................................ 6 IMPORTANCIA .................................................................................................. 6 UBICACIÓN SECTORIAL Y LOCALIZACIÓN FÍSICA ........................................ 7 ESTUDIO DE MERCADO ...................................................................................... 7 EL PRODUCTO EN EL MERCADO ................................................................... 7 PRODUCTOS SUSTITUTOS O SIMILARES...................................................... 7 PRODUCTOS A ESCALA NACIONAL ............................................................ 7 PRODUCTOS A ESCALA LOCAL .................................................................. 9 EL ÁREA DEL MERCADO ............................................................................... 10 POBLACIÓN Y NIVEL SOCIOECONÓMICO ................................................ 10 FACTORES LIMITATIVOS PARA LA COMERCIALIZACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO .......................................................................................... ... 10 COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA ......................................................... 11 CÁLCULO DE LA DEMANDA DEL PRODUCTO .......................................... 11 OFERTA DEL PRODUCTO .............................................................................. 13 OFERTA ACTUAL DEL PRODUCTO Y SU PROYECCIÓN ......................... 13 ESTUDIO TÉCNICO ....................................................................................... ..... 14 TAMAÑO ................................................................................... ....................... 14 CAPACIDAD TEÓRICA ................................................................................ 14 CAPACIDAD PRÁCTICA DE PRODUCCIÓN ............................................... 14 CAPACIDAD NORMAL DE PRODUCCIÓN .................................................. 14 LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA ..................................................................... 15 DESCRIPCIÓN .......................................................................................... ... 15 1
MICRO-LOCALIZACIÓN............................................................................... 15 DIMENSIONES DEL ÁREA ÁRE A DEL PROYECTO .............................................. 16 CRITERIOS AMBIENTALES......................................................................... 16 CRITERIOS SOCIOECONÓMICOS ............................................................. 17 USO ACTUAL DE SUELO Y/O CUERPOS DE AGUA EN EL SITIO DEL PROYECTO Y EN SUS COLINDANCIAS ..................................................... 17 URBANIZACIÓN DEL ÁREA Y DESCRIPCIÓN DE SERVICIOS REQUERIDOS ......................................................................................... ..... 17 PROCESO PRODUCTIVO ............................................................................... 18 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO .................................................................... 18 INSUMOS ................................................................................................ ..... 19 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN ....................................... 20 CURSOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN ....... 22 EQUIPAMIENTO NECESARIO ........................................................................ 22 DESCRIPCIÓN DEL EQUIPO NECESARIO ................................................. 23 MANO DE OBRA.............................................................................................. 27 CALENDARIZACIÓN DEL PROCESO ............................................................. 27 ESTUDIO FINANCIERO ...................................................................................... 30 PRECIO DE VENTA .................................................................................... ..... 30 INGRESOS POR VENTAS ............................................................................... 31 PROGRAMA DE VENTAS ............................................................................... 31 COSTOS DE PRODUCCIÓN ANUALES .......................................................... 32 COSTOS DE PRODUCCION ANUALES PROYECTADOS.............................. 33 PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES ........................................................ 34 ACTIVOS FIJOS Y ASIMILABLES ASIMILABLES ................................................................... 35 FLUJO DE FONDOS ECONÓMICOS, VALOR ANUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNO ................................................................................................. 36 CONCLUSIONES ................................................................................................ 37 BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................... ..... 38 ANEXOS ........................................................................................... ................... 39 ANEXO 1: LOGOTIPO DE LA MARCA MARCA ............................................................ 39 ANEXO 2: UBICACIÓN GEOGRÁFICA DE LA PLANTA.................................. 40
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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO Desde hace varios años se observa y manifiesta una dirección del estado provisional hacia el fomento del turismo regional; esto es a través de un desarrollo importante en infraestructura, publicidad, valoración de productos artesanales y/o regionales, etc. Esto, junto con la aparición de pequeños y medianos inversores que tienen interés en alguna actividad del sector y la posibilidad de desarrollar otras actividades en forma rentable y organizada, podría convertirse en una herramienta clave del desarrollo local generando nuevos puestos de trabajo y/o mejorando la viabilidad de muchas pequeñas empresas. Surge de lo anterior la posibilidad de detectar demandas insatisfechas que deseen: Un producto natural Un producto artesanal Un producto nutritivo Un producto regional, y de calidad en su elaboración
Dentro de este contexto consideramos una alternativa interesante de producción: ―la elaboración de cerveza artesanal‖, por creer que la misma ofrece un mayor
potencial de desarrollo, atendiendo diferentes gustos de los consumidores. También se visualiza que las “c ervezas artesanales” han abierto nuevos nichos en
el país, teniendo una importante expansión en el mercado interno. Surge la duda entonces de cuál será el canal de comercialización por el que presentaremos nuestro producto en el mercado. La venta en estos lugares (pequeños supermercados, pequeñas tiendas de autoservicio, despensas, nos permite acceder a un mayor mercado potencial, aunque los precios de venta deben ser menores como en los grandes supermercados que imponer condiciones difíciles de cumplir, sobre todo para un pequeño productor.
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En cuanto a los bares, la venta en estos sitios nos permite acceder a información referente al consumo, aceptación del producto, caracterización del consumidor. Vender en un bar nos da la posibilidad de ofrecer el producto a un pr ecio mayor que en los supermercados y los almacenes, además el plazo de cobro es menor y se negocia más equitativamente. La idea principal es cubrir segmentos de mercado que demande productos diferenciados, y así lograr posicionar la marca creando en el consumidor la imagen de un producto natural y de alta calidad que se diferencie de las demás cervezas existentes en el mercado local.
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OBJETIVOS DEL PROYECTO OBJETIVO GENERAL Crear una planta productora de cerveza artesanal, la cual sea diferente a sus competidores en cuanto a sabor, consistencia y presentación, capaz de satisfacer las necesidades de un mercado específico, con una identidad única que refleje los valores y principios de la misma.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS I.
Evaluar la factibilidad de crear una planta productora de cerveza artesanal.
II.
Generar una microempresa fabricante de cerveza artesanal bajo el nombre de “Cervecería Zamudio” legal y debidamente acreditada.
III.
Elaborar un producto de calidad al menor costo posible y accesible a todo público.
IV.
Buscar una innovación dentro del proceso de elaboración de la cerveza.
V.
Atender un nicho que busca exclusividad a través de productos gourmet.
VI.
Buscar y cerrar alianzas estratégicas con competidores del mismo tamaño y con los líderes de la industria.
VII.
Promover la calidad del producto a través de degustaciones y catas para educar a su público objetivo.
VIII.
Utilizar canales de distribución alternos.
IX.
Innovar en la presentación y sabor del producto.
X.
Generar una corriente de consumo saludable de productos naturales sin conservadores, utilizando insumos amables con el medio ambiente.
IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO El movimiento de las cervecerías artesanales comenzó en los años 1970 en el Reino Unido y posteriormente se extendió a otros países. A medida que el movimiento creció, algunas cervecerías expandieron su producción y distribución, y el nombre de cervecería artesanal pasó a ser reemplazado por el término más amplio de producción artesanal. La producción artesanal de cerveza, es un término empleado para los desarrollos en la industria, los cuales se dieron después del movimiento artesanal de la última parte del siglo XX. La definición no es completamente consistente, pero típicamente 5
se aplica a cervecerías comerciales relativamente pequeñas y de dueños independientes que emplean métodos cerveceros tradicionales y ponen énfasis en el sabor y la calidad.
CALIDAD La calidad del producto que se espera obtener, debe cumplir, como mínimo, con los estándares de calidad establecidos en la norma NOM- 142-SSA1-1995 en la cual se regula la producción de bebidas alcohólicas para consumo en el territorio nacional. Además, se espera que el producto conserve las propiedades típicas de uno de calidad artesanal, tales como sabor, color, consistencia y cantidad de alcohol.
DESTINO Nuestro producto está destinado principalmente para el consumo local, en la península de Yucatán, ya que la capacidad para la cual está diseñada la planta es una restricción grande en cuanto a comercialización. A mediano-largo plazo, de acuerdo con la proyección de las ventas del producto, se promoverá el desarrollo de un proyecto ejecutivo con miras a aumentar la capacidad de producción de la planta.
CONSUMIDORES El nicho de mercado al cual se encuentra dirigido nuestro producto se centra en los consumidores locales de la Península de Yucatán. Éste tipo de consumidor, se encuentra catalogado como de alto impacto, debido a las ventas de cervezas y bebidas alcohólicas en general que se registraron en la zona durante los últimos años. También en gran medida está dirigido al turismo gastronómico que se desarrolla en la región, teniendo como principal punto la región Cancún-Riviera Maya, donde turistas de diversas partes del mundo vienen a probar los sabores típicos de la región, entre ellos algunos tipos de cerveza artesanal.
CARACTERIZACIÓN DEL PROYECTO IMPORTANCIA Desde el cierre definitivo de operaciones de la Cervecería Yucateca, en 2002, se ha desarrollado un sentimiento de nostalgia hacia los productos que esta fábrica 6
ofrecía. Pese a que la mayoría de los productos de esta empresa se siguen fabricando hoy en día, el consumidor local tiende a valorar lo que se produce localmente, por lo que la introducción de una marca elaborada en la región, con insumos también producidos localmente tendría un impacto positivo en la imagen de la marca, lo que traería beneficio directo en las ventas del producto.
UBICACIÓN SECTORIAL Y LOCALIZACIÓN FÍSICA Como se ha mencionado, la región en la que se pretende co mercializar el producto es la Península de Yucatán, cuyo mercado de cerveza local quedó vacío desde el cierre de la Cervecería Yucateca. Se plantea la posible comercialización a nivel nacional, como meta a mediano-largo plazo, así como la exportación hacia mercados internacionales.
ESTUDIO DE MERCADO EL PRODUCTO EN EL MERCADO De acuerdo con la investigación documental e histórica previa a la presentación de este proyecto, se determinó que el tipo de cerveza más popular entre el público al que va dirigido nuestro producto es el Pílsener , por lo que la planta se ha diseñado para producir este tipo en específico de cerveza. Asi mismo, la planta en sí, es capaz de producir básicamente cualquier tipo de cerveza, variando las condiciones y parámetros de elaboración; ésta capacidad de la planta será aprovechada a mediano-largo plazo, de acuerdo al comportamiento real de la comercialización del producto, y a la demanda del público mismo. Con respecto a los subproductos del proceso, se propone la realización de un estudio de viabilidad de comercialización como productos alimenticios para ganado, así de esta manera se haría un ciclo más sustentable, ya que se aprovecharía al máximo lo producido. De manera inmediata, se establecerán relaciones comerciales con productores de alimentos balanceados, para comercializar el mismo.
PRODUCTOS SUSTITUTOS O SIMILARES PRODUCTOS A ESCALA NACIONAL En México existen productoras de cerveza Artesanal a baja escala, las cuales en su gran mayoría se exportan a E.U. debido al difícil posicionamiento dentro del 7
mercado, el cual se ha influenciado por los dos grandes fabricantes de cerveza (Cervecería Modelo y Cervecería Cuauhtémoc). Estos son algunos de los productores que existen: Beer Lounge. Este micro-cervecería se encuentra ubicada en Guadalajara y
manejan varios tipos de Cervezas incluso frutales. Recientemente lanzaron al mercado su cerveza embotellada Magna. Consorcio Cervecero de Baja California (Tijuana Beer ). Como su nombre lo
indica se encuentra establecidos en Tijuana, Baja California, tienen varios tipos de cerveza pero las que comercializan son la Güera, Morena y Light . Cervecería Mexicana. Ubicada en Ensenada, Baja California, es una
Cerveza Clara muy refrescante (fue comprada por la cerveza Coors de E.U.). Cervecería Cucapá. Esta se encuentra en Mexicali, Baja California, ellos al
igual que TJBeer , manejan varios tipos de Cerveza en su brewpub, algunas de ellas en botella. Sierra Madre Brewing. Se encuentra ubicada en Monterrey, Nuevo León, y
su giro es de restaurante con una pequeña fábrica de cerveza. Al igual que las otras manejan varios tipos en su local y solo comercializan una que se llama Regio la cual están comercializando fuera de Monterrey. Cervecería Minerva. Se encuentra en Guadalajara Jalisco. Manejan cervezas
con un acabado en etiqueta y botella muy finas. Cervecera Mexicana. Hecha por Tequila Corralejo, manejan tipos de
cervezas novedosas y en una de ellas el envase es innovador, se encuentran en Guanajuato. Especialidades Cerveceras. Ubicada en Monterrey y fue adquirida por uno
de los grandes consorcios (no especifica propietario). Cervecería Bayernbrau. Cervecería ubicada en Puebla y la cerveza que
manejan es Weissbier (Tipo Ale) de origen alemán. Cervecería Baja Brewing Co. Manejan gran variedad de cervezas y se
encuentra en Los Cabos, Baja California y los cerveceros son Charlie y Jordan Gardenhir. 8
Cervecería Revolución. Situada en Guadalajara y está comprendida por
campesinos malteros. Cervecería La Brü. Se encuentra en Morelia, Michoacán. Cervecería Calavera. Cervecería nueva, el Brewmaster es un danés radicado
en México, sus cervezas son de corte europeo. Simpson’s Brewing Company . La cerveza es en honor de la que toma Homero Simpson de la serie de caricatura The Simpson’s registrada la marca
en México por Rodrigo Contreras. Cervecería Cosaco. Esta es una pequeña micro fábrica que se encuentran
ubicados en Hidalgo, la cual solo se distribuye en el D.F. y la presentación que manejan es de barril. Santa Fe Brewing.- Ubicada en el Distrito Federal. Su venta es dirigida a
restaurantes aunque ya se vende en presentación embotellada; cuentan con cervezas hechas a base de frutas. Cervecería Primus de México. Esta Cervecería se encuentra ubicada en el
Distrito Federal, en la actualidad, han comenzado a comercializar su línea Tempus Clásica Dorada, la cual contiene un poco de trigo.
Cervecería Pública Condesa. Es una nueva cervecería en la Ciudad de
México que produce artesanalmente recetas las cuales mezclan las características clásicas de la escuela tradicional, con las técnicas innovadoras del estilo contemporáneo. Su primer cerv eza es POE Brown Ale, un brebaje artesanal de cuerpo medio a robusto, color marrón profundo con acentos rojizos; su sabor combina toques de chocolates, caramelos y nueces. PRODUCTOS A ESCALA LOCAL En Yucatán, pese a la falta de difusión, es posible encontrar sectores donde la población cuenta con una gran tradición cervecera, a continuación mencionaremos a las más importantes, por su tamaño o por su nivel de penetración en el gusto del consumidor:
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Cerveza Rústica. Cerveza producida en Conkal, Yucatán, por un grupo de
ingenieros yucatecos. Principalmente producen cervezas de tipo Golden Ale, y es de calidad turbia. Cerveza Ceiba. Producida localmente, es una cerveza de calidad industrial,
con sabor artesanal.
EL ÁREA DEL MERCADO POBLACIÓN Y NIVEL SOCIOECONÓMICO De acuerdo con los datos de los niveles socioeconómicos de la población, en el estado de Yucatán (véase Anexo 1), se ha determinado una segmentación de mercado de personas económicamente activas, entre las edades de 20-49 años, y que pertenezcan a los niveles socioeconómicos C+, C y D+, siendo este nuestro mercado potencial. Cabe mencionar, que de acuerdo con estadísticas publicadas por el INEGI (véase Anexo 1), el grueso de la población del estado se encuentra en este rango de edad y niveles socioeconómicos, con una participación en el total de aproximadamente el 65%. Asimismo, según estadísticas independientes, se ha encontrado que el público femenino está cada vez más familiarizado con el consumo de bebidas alcohólicas, por lo que se proyectará el desarrollo de estrategias para posicionar el producto en este segmento de mercado en específico, como una estrategia alterna para comercialización. Asimismo, se proyecta un crecimiento significativo en este segmento de la población, a corto y mediano plazo, por lo que se considera como otra razón más para dirigirse a este en primera instancia. Posteriormente, se establecerán estrategias de comercialización nuevas, de acuerdo al comportamiento de la población en el momento.
FACTORES LIMITATIVOS PARA LA COMERCIALIZACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO Se han identificado los siguientes factores, como limitantes para la comercialización y distribución del producto: Gusto del consumidor. De acuerdo con la investigación documental
realizada, el público se inclina hacia cierto tipo de cerveza (tipo Pílsener ), 10
más sin embargo esto no quiere decir que puedan o no existir fluctuaciones en la preferencia del público, lo que puede influir en gran medida en la penetración en el mercado de nuestro producto. Identificación de nuevas generaciones con el producto. De acuerdo con el
análisis de segmentación del mercado, el producto se ha dirigido hacia un nicho potencial de personas entre 20-49 años, y de un nivel socioeconómico medio. En la medida que la población vaya fluctuando, hacia uno u otro sector, el gusto del consumidor por el producto variará de manera significativa. Se proponen estrategias de mercado dirigidas hacia otros grupos de la población, con miras a contrarrestar este limitante. Publicidad. El impacto que la publicidad tenga en la comercialización de
nuestro producto resulta impredecible. Se pueden seguir tendencias y modelos que se encuentren vigentes, más sin embargo esto no es un factor determinante para el gusto del público. Precios. Se ha realizado un análisis de costo de lanzamiento de nuestro
producto, más sin embargo no es posible, en este momento, el poder establecer con seguridad que el precio continuará de esta manera. Ésta limitante está dada en gran medida a que la planta está en etapas iniciales, por lo que se tiene un costo ya establecido de arranque, esto nos hace vulnerables a prácticas restrictivas por parte de la competencia. Situación económica del entorno. Los indicadores macroeconómicos nos dan
una idea del comportamiento de la población a corto y mediano plazo, mas in embargo resulta imposible predecir un cambio súbito en el comportamiento del mismo, lo que influye en gran medida en nuestra capacidad de comercialización.
COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA CÁLCULO DE LA DEMANDA DEL PRODUCTO Se realizó el cálculo de la demanda actual del producto utilizando datos de la población de la zona donde se pretende comercializar y el consumo de cerveza per cápita a nivel nacional, teniendo en cuenta el porcentaje de consumo en “botella cerrada” y “botella abierta”.
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Población total de la región de la Península de Yucatán en 2013: 4,431,000 hab. Consumo de cerveza per cápita en México en 2013 (Fuente: La Jornada, UNAM): 69 L/hab*año Porcentaje de Consumo (Fuente: La Jornada, UNAM): 74% Cerrada, 26% Abierta. Estimación botella cerrada: 226,246,860L/año Estimación botella abierta: 79,492,140 L/año
Nuestro producto está principalmente dirigido hacia el mercado de botella cerrada. La estimación de los puntos de venta según datos de la Canacintra es de aproximadamente 24,000, entre tiendas de conveniencia, puntos de venta especializados y otros comercios. De acuerdo al estudio de la demanda realizado y a los objetivos de crecimiento propuestos, estimamos la evolución esperada en los próximos 10 años. Realizando un análisis de regresión lineal, se obtienen los datos proyectados hasta 2024: X (Año) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Y (L/hab) 69 72 73.5 75 76.5 78 79.5 81 82.5 84 85.5
Variación 4.35 2.08 2.04 2.00 1.96 1.92 1.89 1.85 1.82 1.79
Población 4,431,000.00 4,608,846.14 4,697,769.21 4,786,692.28 4,875,615.35 4,964,538.42 5,053,461.49 5,142,384.56 5,231,307.63 5,320,230.70 5,409,153.77
Litros Totales 305,739,000.00 331,836,922.08 345,286,036.94 359,001,921.00 372,984,574.28 387,233,996.76 401,750,188.46 416,533,149.36 431,582,879.48 446,899,378.80 462,482,647.34
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OFERTA DEL PRODUCTO OFERTA ACTUAL DEL PRODUCTO Y SU PROYECCIÓN Con respecto a la oferta actual del producto en México, existe un duopolio comercial, integrado por las compañías Cervecería Cuauhtémoc Moctezuma y Grupo Modelo, las cuales pertenecen a Heineken e InBev, respectivamente. Entre estas empresas ocupan el 97% del mercado (Fuente: Revista Expansión). De acuerdo a esta misma fuente, se espera que esta participación en el mercado se mantenga en esta misma proporción durante la próxima década, debido a que ambas empresas ejercerán opciones de compra sobre sus competidores.
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ESTUDIO TÉCNICO TAMAÑO El tamaño de la planta nos indicará la capacidad para produc ir en relación al tiempo y las condiciones normales de funcionamiento. CAPACIDAD TEÓRICA La capacidad teórica de producción del equipo considerado tendrá como elemento fundamental la disponibilidad de fermentadores. El proceso de elaboración de mosto fermentable tiene una duración de 8 horas, por lo que s e puede suponer que en una producción continua se puede obtener 3 elaboraciones diarias. El tiempo necesario para que este mosto se transforme en cerveza elaborada es de 10 días, por lo que al tener únicamente 2 fermentadores, la limitante estará dada por estos elementos. El cálculo de la capacidad teórica tiene como variables: Cantidad de fermentadores. Capacidad de los fermentadores Cantidad de elaboraciones/mes por fermentador.
Los cálculos se pueden expresar de la siguiente manera: Capacidad Teórica = No. Fermentadores X Capacidad de Fermentador X Elaboraciones/Mes/Fermentador Capacidad Teórica = 2 X 180L X 3
Capacidad Teórica = 1080 L/mes o 12960 L/año
CAPACIDAD PRÁCTICA DE PRODUCCIÓN La capacidad práctica de producción del proyecto en este caso es igual a la capacidad teórica debido a que por la limitante dada por la cantidad de fermentadores no habrá producción continua. CAPACIDAD NORMAL DE PRODUCCIÓN El siguiente cuadro nos muestra la capacidad normal de producción de la planta ante la hipótesis pesimista de lograr el 0,5% del mercado y ante la hipótesis optimista de lograr el 1% durante el primer año del proyecto. 14
La producción a obtener abasteciendo al 0,5 % nos exigirá un nivel de producción del 42% de la capacidad máxima instalada, en tanto que lograr el 1% del mercado nos exigirá un nivel cercano al 85%. Venta Estimada
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Total
0.5%
594
529
481
351
308
232
259
362
486
513
583
702
5400
1%
1188
1058
961
702
616
464
518
724
972
1026
1166
1404
10800
/ Mes
Otros factores a tener en cuenta en la determinación del tamaño del proyecto los detallamos a continuación: Demanda: La demanda de cerveza artesanal que hemos determinado en el
estudio de mercado, es tal que consideramos haber adoptado una postura conservadora que nos permitirá no sobredimensionar la planta elaboradora. Suministros e insumos: En los niveles de producción establecidos, el
abastecimiento de insumos no representa un problema que pueda interferir en una producción normal.
LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA DESCRIPCIÓN El área seleccionada tiene una excelente ubicación en la carretera Umán Hunxectaman, aproximadamente a 0.5 km de la carretera 261 México. Adjunto al predio, se encuentran lotes sin uso aparente. MICRO-LOCALIZACIÓN En la zona existen desarrollos industriales en operación, contando con vías de comunicación rápida, destacando la cercanía a la periferia de la Ciudad de Mérida, teniendo una llegada rápida al puerto de Progreso, esto permite a este tipo de desarrollo industrial tomar una rápida vía de salida de sus productos hacia diferentes puntos de la república y otros países que servirá como punto estratégico para su distribución. Además, el municipio de Umán tiene como principales fortalezas:
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La excelente ubicación de las vías de comunicación en carreteras. Los servicios que ofrece el municipio, dando todas las facilidades para la
movilización del producto. La cercanía para poder adquirir los insumos necesarios (gasolineras,
centrales de abastecimiento de gas, etcétera), así como las materias pri mas. La perfecta ubicación para implementar una planta de tratamiento de aguas
residuales que no afectaría a la población. DIMENSIONES DEL ÁREA DEL PROYECTO Superficie total del terreno: 118,326.12 m2. Superficie requerida: 13,665.12 m2. (11.55%) Áreas Verdes: 20,600m2. (17,41%)
La superficie tendrá una distribución en edificios de diferentes áreas para las diversas funciones de la industria; incluirá un área de nave principal, andén de carga y descarga de producto (materias primas, insumos), área para almacenado de producto, taller de mantenimiento, oficinas administrativas, casetas de vigilancia, baños. CRITERIOS AMBIENTALES En ese sentido la industria es responsable en el cuidado del medio ambiente y respetuosa en la normatividad; se realizará el trámite de permiso de uso de suelo municipal ante el Ayuntamiento de SEMARNAT. De esta forma nuestro proyecto es congruente con lo establecido en este criterio. Las áreas destinadas para uso industrial se establecerán en los sitios así definidos en el Plan de Desarrollo Urbano del municipio de Umán el cual no está decretado y esta actividad deberá ajustarse a los lineamientos establecidos en el mismo plan en cuanto a superficie de ocupación, tipo de infraestructura, densidad de trabajadores por hectárea, altura máxima permitida, tipo de industria, y servicios de apoyo. En el área del proyecto, no existe una gran variedad y abundancia de flora y fauna, debido a las condiciones ambientales que existen. En la fauna del proyecto únicamente se sabe de la presciencia de la iguana rayada C. similis), catalogada como amenazada en la NOM-059-SEMARNAT-2001, de la especie se rescataran la mayoría de los 16
individuos encontrados en el terreno y se reubicaran en la zona intacta del terreno. Con lo antes mencionado el proyecto puede desarrollarse, y no ponen en riesgo a los componentes ambientales de la zona. CRITERIOS SOCIOECONÓMICOS Una de las importancias para la selección del sitio para la construcción de esta industria, que consideramos es que el sitio propuesto es el adecuado debido a que en sus colindancias inmediatas se desarrollan actividades de carácter industrial. En la selección del sitio se han conjugado actividades productivas de características diferentes que representan una importante fuente para el desarrollo de la economía del municipio de Umán. El escenario de sitio presenta una ruta factible debido a que no es muy transitada, representando un fácil acceso a la salida de periférico de transporte para los materiales durante la etapa para la construcción como al momento de transportar el producto al muelle de progreso. USO ACTUAL DE SUELO Y/O CUERPOS DE AGUA EN EL SITIO DEL PROYECTO Y EN SUS COLINDANCIAS El uso actual del agua en la zona del proyecto es de uso doméstico e industrial. El uso de agua que se le dará en el proyecto y durante la etapa de operación no tiene ningún tipo de proceso por lo cual no se afectaran a el acuífero. La zona en los alrededores son lotes abandonados s in ningún uso aparente, a poca distancia se encuentran otros inmuebles como son la maquiladora milenio, la harinera enlace y la bloquera Poliesa, todos estos inmuebles a solo unos pocos kilómetros de distancia del área del proyecto. URBANIZACIÓN DEL ÁREA Y DESCRIPCIÓN DE SERVICIOS REQUERIDOS En la zona próxima del proyecto, existen instalaciones tales como: gasera, vialidad, hospitales bancos, refaccionarias industriales y alumbrado público así como gasolineras cercanas al sitio. Los principales servicios básicos a contratar serán agua potable, teléfono, recolección
de basura, energía eléctrica, mantenimiento de áreas verdes y
recolección de residuos peligrosos, para los cuales el promovente realizará las gestiones necesarias para su solicitud y autorización a las empresas encargadas de 17
brindar dichos servicios. Se contratara aun a empresa externa que se encargara de la pavimentación de los caminos de acceso al predio. No se presentan dificultades para el suministro de uno o más de los servicios requeridos por el proyecto debido a que es una zona conurbana.
PROCESO PRODUCTIVO DEFINICIÓN DEL PRODUCTO Dentro del término cerveza, se pueden diferenciar dos grandes categorías: cervezas ale, y cervezas lager. Las primeras están elaboradas con levaduras de alta fermentación que brindan al producto final aromas y sabores frutados característicos y muy perceptibles. La fermentación de esta categoría de levaduras se produce en un rango de temperaturas que varía entre los 18ºC a 22ºC. Estas permiten el consumo con un corto período de maduración. Las lager utilizan levaduras de baja fermentación que aportan un aspecto visual mas límpido aunque sus aromas y sabores no son tan perceptibles. La fermentación se produce en un rango de temperaturas que promedia los 10ºC, lo que hace necesario el uso de cámaras de frío. Para el consumo en condiciones óptimas es necesaria una larga maduración. Nuestra planta elaborará la variedad Lager, debido a los resultados obtenidos en el estudio de mercado, es la de mayor preferencia en el nicho de mercado al cual va dirigida. Dentro de esta variedad optamos por una cerveza Pílsener, p or ser la cerveza rubia la de mayor consumo. Se podrá incluir la elaboración de otro estilo, por ejemplo Brown Ale (oscura), sin cambios en el equipo de elaboración o el proceso. Solamente es necesario el uso de diferentes insumos. El contenido alcohólico será de 4 % en volumen y la gasificación será natural del producto de una doble fermentación en botella. El producto final a obtener es una cerveza Pílsener que se presentará envasada en botellas de 330 cm3 y 660 cm3.
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El residuo resultante de la maceración de la malta será entregado a un productor de lombricompuesto. Este productor se encargará de retirarlo de la planta por lo que, aunque no se obtendrán ingresos, nos permitirá no encargarnos de esta tarea. INSUMOS A continuación se enlistan y describen las características de cada uno de los insumos necesarios para la producción de nuestra cerveza: Agua. La cerveza se compone en un 95% de agua, por lo que la calidad de
ésta es fundamental. La misma se obtendrá en el lugar de e mplazamiento de la planta mediante una bomba centrífuga sumergible, y para obtener la calidad deseada para el proceso, ésta pasará por una serie de tratamientos fisicoquímicos (filtrado y adición de coagulantes). Malta. Se utilizará malta Pilsen pálida de alta calidad con el agregado de un
10% de malta caramelo 20 que aportará un color dorad o muy atractivo. Este insumo se adquirirá en dos compras anuales. Estas compras se realizarán previendo las épocas de menor precio. Para determinar la época de c ompra, se analizó un gráfico de la Cámara Nacional de la Industria Cervecera, en el cual se presentan las variaciones en el precio de la Malta a lo largo de un año:
Es posible observar que el precio de la malta no tiene una variación 19
significativa a lo largo del año, por lo que podemos establecer la fecha de compra en función de la necesidad del insumo. Lúpulo. Para aportar el sabor característico se utilizará lúpulo de la variedad cascade por ser de producción nacional y estar disponible a menores costos.
Levadura. Envases. Nos proveeremos de envases en la empresa Vitro. Con la primera
compra, quedarán satisfechas las necesidades hasta que comencemos a recibir los retornos de las primeras producciones. En los siguientes períodos compraremos un 10% sobre las necesidades que responderán a pérdidas, roturas, etc. Como alternativa a la compra de envases nuevos nos proveeremos de botelleros locales que nos proporcionarán de envases usados. Estos nos permitirán bajar considerablemente nuestros costos. Tapas y Etiquetas. En cuanto a las tapas, estas se comprarán al proveedor
Ternium Mexicana, y las etiquetas serán compradas a un proveedor local, Videnn Diseño Gráfico, el cual también estará encargado de la imagen de nuestro producto. Mano de Obra. Para el nivel de producción y el equipamiento utilizado es
suficiente con la fuerza de trabajo de una persona. Ésta conoce el proceso de elaboración, envasado, mantenimiento de la planta y ventas. La distribución será tercerizada, debido a los bajos niveles de venta. Distribuir de manera directa supondrá altos costos y una inversión inicial en vehículo de transporte.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN El proceso de producción de cerveza consta de una serie de pasos que pasamos a detallar a continuación: Molido de malta: Operación que para la capacidad de nuestro equipo requiere
de 45 minutos. Se molerán 100 Kg. de malta y la actividad se re alizará el día anterior a la elaboración. Calentar agua de maceración: El día de la elaboración se procederá a
calentar el agua para el macerado a una temperatura de 78ºC. 20
Empaste: Proceso por el cual se mezcla en el macerador la malta molida con
el agua previamente calentada. La temperatura de la mezcla se estabiliza en 65º. Recirculado: En esta etapa el mosto recircula saliendo por la parte inferior de
la cuba de maceración y volviendo a ingresar por la parte superior. Se logra homogeneizar la densidad del mosto y se favorece la extracción de azúcares fermentables. Extracción/ Lavado: Se procede a extraer el mosto y dirigirlo a la cuba de
hervor. Se incorpora agua a 77º al macerador a medida que se quita el mosto. Con esta actividad se realiza un lavado del grano para extraer la mayor cantidad de fermentables. Se debe lavar hasta lograr la densidad del mosto deseable. Hervor: El mosto obtenido en la cuba de hervor se calienta hasta lograr la
ebullición. La misma se mantiene por un tiempo de 60 minutos. Lupulado: Con el comienzo del hervor se le adiciona el 70% del lúpulo que
será el responsable del característico sabor amargo de la cerveza. Al momento de apagar los mecheros y finalizar el hervor se agrega el resto del lúpulo. Hacerlo en este momento favorecerá la permanencia de los aromas del lúpulo. Enfriado: Luego del hervor se procede al enfriado mediante un dispositivo
contracorriente que evacuará el mosto frío al fermentador. Adición de levadura: Se procede en este paso a la inoculación de la levadura. Fermentación: En el tanque de fermentación el mosto fermentará. Este
proceso le otorga los perfiles deseados y transformará el parte del mosto en alcohol. Durante esta etapa se liberará CO2. Clarificación: Se procede a purgar el tanque de fermentación. Se extrae la
levadura y se deja reposar el mosto en el tanque. Envasado: La cerveza, denominada “verde” en esta etapa se envasa en las
botellas en las que se producirá una segunda fermentación. En e sta etapa el CO2 producido será el responsable de la carbonatación de la cerveza.
21
Maduración: Tiempo en el que la cerveza embotellada adquiere perfiles
deseados de sabor y aroma. Etiquetado: Se procede al etiquetado de las botellas. Distribución: La cerveza embotellada ya se encuentra en condiciones de
distribución y consumo
CURSOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN Actividad Molienda Calentar agua de maceración Empaste Maceración Recirculado Extracción – Lavado de grano Hervor de mosto Reposo Enfriado de mosto Inoculación y aireado Limpieza Embotellado Etiquetado y Almacenado
Tiempo 20min 45min 15min 90min 20min 30min 75min 15min 45min 15min 60min 270min 130min
EQUIPAMIENTO NECESARIO Actividad
Equipo Requerido
Molienda
Molino de malta a rodillo
Calentado de agua para maceración
Tanque de agua caliente
Empaste
Macerador
Maceración
Macerador y Mechero Automático
Recirculado Extracción / Lavado de Grano
Bomba de acero inoxidable, grado alimenticio. Bomba de acero inoxidable, grado alimenticio.
Hervor del mosto
Tanque hervidor de mosto
Reposo
Tanque hervidor de mosto
Enfriado del mosto
Enfriador a contracorriente
Inoculación y aireado
Fermentador con Aireador 22
Limpieza del sistema Embotellado
Brocha de limpieza y Bomba de limpieza Llenadora por gravedad y tapadora automática.
DESCRIPCIÓN DEL EQUIPO NECESARIO Macerador Características: Aleación AI-SI 304 1.5 mm de espesor, 600 mm de diámetro 220 litros de capacidad cilíndrico con fondo plano para favorecer el filtrado. Con válvula esférica de ½” o medida a elección en la parte inferior. Opcional válvula mariposa sanitaria. Tapa de acero inoxidable. Termómetro de acero inoxidable de 0-120 ºC. La extracción del afrecho (cáscara de malta) se realiza por la parte superior. Cupla para colocar sensor de control. El macerador aloja en su interior al falso fondo que actúa como tamiz de retención de granos durante el filtrado, es removible, está apoyado en el fondo de la olla por patas de 4 cm de altura. La válvula inferior se encuentra por debajo de este fondo. Por medio de recirculación del mosto se realiza luego del macerado la clarificación del mismo. Soldaduras efectuadas bajo atmósfera de gas argón y pulido sanitario. Aislación poliuretano expandido 2 cm, chaqueta con cierre abrojo. Se coloca y se puede retirar en caso de requerir modificar la temperatura garantiza mantenimiento de temperatura durante 1 hora. Falso fondo Características: Aleación de AI-SI 304, 1mm espesor 595mm diámetro con patas para apoyar en el fondo de la olla de macerado y manija para extracción. El perforado del mismo es redondo de 2mm. Quemador para Macerador Características: 600 mm diámetro, 40.000 cal/hora, para usar con Gas Natural. El quemador permite regular en forma independiente tres sectores para una regulación fina de la temperatura. Piloto de llama y válvula solenoide de control.
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Hervidor de Mosto Características: Aleación de AI-SI 304 1.5mm de espesor, 600mm de diámetro 300L de capacidad de forma cilíndrica. Pulido interior sanitario. Con válvula esférica de ½” o medida a elección en la parte inferior. Tapa de acero inoxidable. Termómetro
de acero inoxidable de 0-120ºC. Entrada y salida de Mosto tangencial para realizar el whirlpool con bomba en el mismo tanque. Soldaduras efectuadas bajo atmósfera de gas argón y pulido sanitario. Quemador para Hervidor de Mosto Características: 600mm diámetro, 40.000cal/h, para usar con gas licuado. El quemador permite regular en forma independiente tres sectores para lograr una regulación fina de la temperatura. Piloto de llama y válvula solen oide de control. Tanque de Agua Caliente Características: Tanque de agua caliente en Acero Inoxidable 304, capacidad 200L. Permite almacenar el agua caliente para el lavado de granos. El agua se calienta previamente en el hervidor mientras se realiza el macerado y luego se trasvasa al tanque desde donde se realiza el lavado por medio de bomba. Quemador para Tanque de Agua Caliente Características: 600mm diámetro, 40.000cal/h, para usar con gas licuado. El quemador permite regular en forma independiente tres sectores para lograr una regulación fina de la temperatura. Piloto de llama y válvula solenoide de control. Tanques de Fermentación Características: Polietileno blanco, apto uso alimenticio. Diámetro 600mm, cono 60º, capacidad 255L. Tapa a rosca de 500mm con O-Ring , trabaja a presión atmosférica. El O-Ring de doble labio de la tapa permite salir el CO 2 cuando hay presión positiva interior, pero evita el ingreso de aire hacia el interior. Válvula inferior de ½ ” para purgue. Válvula de extracción superior, toma-muestra y termómetro.
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Sistema de Refrigeración de Sala de Fermentación y Depósito de Producto Terminado Características: Para el control de temperatura de la sala de fermentación se dispondrá en la misma de un equipo de aire acondicionado. Este equipo también proveerá de aire al depósito de producto terminado. La temperatura de fermentación y del producto terminado debe permanecer entre 18º a 22º. Molino de Malta (Molino de Rodillos) Características: Regulable, Capacidad 200kg/h. Capacidad 60 Kg de recepción de malta molida, Molino a rodillos Regulable, Mecanismos de Acople (Poleas, Correa), Descarga de granos Molidos, Tolva de carga de granos de 8kg Motor de accionamiento ¾HP – 1400RPM. La máquina del molino (Rodillos y bastidor de Rodillos) está construido en acero al carbono con ranurado que facilita la molienda. Los rodillos de 50mm de diámetro están montados en el bastidor sobre bujes de bronce auto lubricados. Consta de un rodillo motorizado por poleas y correa velocidad aproximada 250RPM La regulación entre rodillos varía entre 1 a 5mm. (Paso recomendado para malta 1.5 a 2mm). La misma se realiza por medio de dos excéntricos. Enfriador de Mosto Características: El enfriado del mosto luego del hervido se realiza en dos etapas de acuerdo al tipo de cerveza a elaborar y temperatura de inicio de fermentación. 1ª Etapa: Enfriador a contracorriente de 6m de longitud. Caño interior de
acero inoxidable de ½” y manguera plástica exterior de ¾ ”. Con agua de enfriamiento de 20-25ºC se logra enfriamiento de 35ºC. 2ª Etapa: Enfriador a contracorriente de 6 metros de longitud. Caño interior
de acero inoxidable de ½” y manguera plástica exterior de ¾ ”. Con agua de enfriamiento de –14 a 0ºC se logra enfriamiento de hasta 8ºC.
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Bombas Se requieren tres bombas: A. Bomba de Interconexión Hervidor/Macerador: Bomba de Acero Inoxidable, 0.3HP, caudal 20L/min, 0.5kg de presión. Esta Bomba se utiliza para pasar el agua caliente del hervidor a macerador o tanque de agua, recirculado del mosto durante el filtrado en el macerador, pasaje del mosto del macerador al hervidor, Pasaje del mosto caliente del hervidor al circuito de enfriado y llenado de fermentadores. B. Bomba de Interconexión tanque de agua: Bomba de Acero Inoxidable, 0.3HP, caudal 20L/min, 0.5kg presión. Esta bomba se utiliza para pasar el agua caliente del tanque de agua al macerador durante el lavado de granos. C. Bomba de Limpieza CIP: Bomba de Acero Inoxidable, 0.5HP, caudal 60L/min, 1kg de presión. Esta bomba se utiliza para la limpieza de los Fermentadores en sistema CIP y para realizar el Whirlpool al finalizar el hervido. Bocha de Limpieza Características: Para lavado de tanques por sistema CIP, Nº 28/50 .Esfera de acero inoxidable con fijación por clam de 50mm de diámetro tipo T, con perforaciones en toda su superficie. Mangueras para manejo del producto. Características: El equipo se provee con todas las mangueras de interconexión para operar el equipo con sus respectivos acoples rápidos. Mangueras de presión sanitarias atóxicas para el manejo de temperaturas inferiores a 80ºC. Mangueras de silicona sanitarias atóxicas para el manejo de mosto caliente apta hasta 250ºC. Oxigenador de Mosto Características: Compuesto de un aireador de doble boca con piedra difusora y un filtro de aire sanitario Sartorious de 0.2 micrones. 1 4L/min.
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Llenadoras El equipo se provee con dos llenadoras: A. Llenadora de Contrapresión: para llenado de Botellas con Cerveza previamente carbonatada desde los barriles. B. Llenadora de gravedad: para llenado de botellas con cerveza sin gas para carbonatación natural en botella.
MANO DE OBRA El personal requerido no es necesario que este especializado en la elaboración de cerveza artesanal, sin embargo debemos orientarnos a adquirir operarios que conozcan lo elemental de la cerveza artesanal y su proceso mientras que para la parte administrativa será necesario que se cuenten con elementos suficientes para llevar a un progreso constante a la planta, combinando el arte de la producción de cerveza con una buena gestión de los recursos, maximización de las materias y distribución y logística de productos. A continuación se presenta una tabla con los puestos y su distribución
Puesto
Número de Personas
Operadores de Planta
2
Gerente de Planta
1
Ingenieros de Proceso
2
Ventas y Administración
3
CALENDARIZACIÓN DEL PROCESO Día 1: Molienda de 100 Kg. de malta necesarios para dos producciones. Control y verificación de equipos. Día 2: Elaboración de 180 litros de mosto fermentable. Enfriado, inoculación de levadura y limpieza total del equipo e instalaciones. Día 3: Elaboración de 180 litros de mosto fermentable. Enfriado, inoculación de levadura y limpieza total del equipo e instalaciones. Día 4: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. 27
Día 5: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 6: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 7: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 8: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 9: Retiro de fondo de levaduras del fermentador Nro.1. Comienza etapa de clarificación. Lavado de botellas y otros acondicionamientos. Día 10: Retiro de fondo de levaduras del fermentador Nro.1. Comienza etapa de clarificación. Lavado de botellas y otros acondicionamientos. Día 11: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 12: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 13: Envasado de producción de fermentador Nro. 1 que comenzará la etapa de carbonatación. Limpieza del fermentador. Acondicionamiento de botellas. Control y verificación de equipos. Día 14: Envasado de producción de fermentador Nro. 2 que comenzará la etapa de carbonatación. Limpieza del fermentador. Acondicionamiento de botellas. Molido de 100 Kg. de malta para dos procesos. Día 15: Elaboración de 180 litros de mosto fermentable. Enfriado, inoculación de levadura y limpieza total del equipo e instalaciones. Día 16: Elaboración de 180 litros de mosto fermentable. Enfriado, inoculación de levadura y limpieza total del equipo e instalaciones. Día 17: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 18: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 19: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 20: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 21: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. 28
Día 22: Retiro de fondo de levaduras del fermentador Nro.1. Comienza etapa de clarificación. Lavado de botellas y otros acondicionamientos. Día 23: Retiro de fondo de levaduras del fermentador Nro.1. Comienza etapa de clarificación. Lavado de botellas y otros acondicionamientos. Día 24: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 25: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso. Día 26: Envasado de producción de fermentador Nro. 1 que comenzará la etapa de carbonatación. Limpieza del fermentador. Acondicionamiento de botellas. Control y verificación de equipos. Día 27: Envasado de producción de fermentador Nro. 2 que comenzará la etapa de carbonatación. Limpieza del fermentador. Acondicionamiento de botellas. Molido de 100 kgs. De malta para dos procesos. Día 28: Elaboración de 180 litros de mosto fermentable. Enfriado, inoculación de levadura y limpieza total del equipo e instalaciones. Día 29: Elaboración de 180 litros de mosto fermentable. Enfriado, inoculación de levadura y limpieza total del equipo e instalaciones. Día 30: Ventas/Trámites/Ajustes varios de planta/Negociaciones/Descanso.
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ESTUDIO FINANCIERO PRECIO DE VENTA Dentro del mercado se maneja un precio de entre $15.00 pesos y $20.00 pesos para una cerveza tradicional clara u oscura, propuesto por las dos grandes cerveceras del país; después de analizar estos datos recabados se ha decidido que el precio que se manejara para nuestra presentación de botella de vidrio de 330ml será de aproximadamente $18.00 pesos y para la de 660ml de $29.00, manteniendo un margen de cambio de $2.00 más o $2.00 menos. Pero el precio aún no está completamente establecido ya que aún falta contemplar los costos de la producción y otros factores. Cabe destacar que en la diversificación de productos si fuere el caso de cerveza artesanal de sabores el precio se incrementaría de $5.00 pesos a $10.00 pesos dependiendo en todo momento de las materias primas a utilizar. En el caso de cerveza en barril el precio disminuye al no utilizar envases de vidrio lo que generaría un precio más competitivo en el mercado y una distribución del producto más eficaz en las zonas de consumo.
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INGRESOS POR VENTAS Volumen Físico
Años 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Productos
Unidad
Cerveza Pílsen 660cm3
Botella
6,144
7,373
8,847
10,617
12,740
15,288
18,346
22,015
26,418
31,702
Cerveza Pílsen 330cm3
Botella
4,096
4,915
5,898
7,078
8,493
10,192
12,231
14,677
17,612
21,134
Total Botellas/año
10,240
12,288
14,746
17,695
21,234
25,480
30,576
36,692
44,030
52,836
20,479
22,960
27,646
34,655
44,105
53,870
59,381
65,050
70,876
72,056
Precios ($/Botella) Cerveza Pílsen 660cm3
Botella
$
29.0
$
33.4
$
35.0
$
36.8
$
38.6
$
40.5
$
42.6
$
44.7
$
46.9
$
49.3
Cerveza Pílsen 330cm3
Botella
$
20.0
$
23.0
$
26.5
$
30.4
$
35.0
$
40.2
$
42.2
$
44.4
$
46.6
$
48.9
Cerveza Pílsen 660cm3
$
$
178,176.00
$
245,882.88
$
309,812.43
$
390,363.66
$
491,858.21
$
619,741.35
$
780,874.10
$
983,901.36
$ 1,239,715.72
Cerveza Pílsen 330cm3
$
$
81,920.00
$
113,049.60
$
156,008.45
$
215,291.66
$
297,102.49
$
410,001.43
$
516,601.81
$
650,918.28
$
$
260,096.00
$
358,932.48
$
465,820.88
$
605,655.32
$
788,960.70
$ 1,029,742.78
Ingresos
Total Ingresos
$ 1,297,475.90
$ 1,634,819.64
$ 1,562,041.80
820,157.03
$ 1,033,397.86
$ 2,059,872.75
$ 2,595,439.66
PROGRAMA DE VENTAS Volumen Físico Productos Cerveza Pílsen 660cm3 Cerveza Pílsen 330cm3
Años Unida d
2 Fermentadores 100%
1, 3 Fermentadores
Botella
14727
22091
Botella
9818
14727
2
3
4
5
6
7
8
9
10
42 % 42 %
47 % 47 %
56 % 56 %
71 % 71 %
90 % 90 %
73 % 73 %
81 % 81 %
88 % 88 %
96 % 96 %
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COSTOS DE PRODUCCIÓN ANUALES Producción con 2 Fermentadores Descripción Cantidad Unidad Costo Unitario Costo Total Materias Primas y Materiales directos $ 543,113.96 Cebada Malteada Pílsen 3,888.00 kg $ 4.36 $ 16,960.62 Cebada Malteada Caramelo 389.00 kg $ 1,295.00 $ 503,755.00 Lúpulo Cascade 28.50 kg $ 133.20 $ 3,796.20 Levadura 12.00 Starters $ 33.33 $ 399.96 Azúcar 90.70 kg $ 5.66 $ 513.45 Agua 32,400.00 L $ 0.00 $ 24.82 Envases 660cm3 368.00 Unidad $ 0.83 $ 306.36 Envases 330cm3 245.00 Unidad $ 0.83 $ 203.96 Etiquetas 660cm3 15,022.00 Unidad $ 0.60 $ 9,004.19 Etiquetas 330cm3 10,015.00 Unidad $ 0.60 $ 6,002.99 Tapas 24,791.00 Unidad $ 0.09 $ 2,146.40 Mano de Obra Directa $ 119,880.00 Operadores Calific ados 2 $ 59,940.00 $ 119,880.00 Gastos Generales de Fabricación $ 35,095.20 Energía Eléctrica Planta (kW) 12.00 Meses $ 499.50 $ 5,994.00 Energía Eléctrica Oficina 12.00 Meses $ 33.33 $ 399.96 Gas 6 $ 166.50 $ 999.00 Servicio s Municipal es (Predia l) 4 $ 99.90 $ 26.64 Seguros Empleados 4 $ 99.90 $ 399.60 Mantenim ientos 1 $ 3,300.00 $ 3,300.00 Renta 12 Meses $ 1,998.00 $ 23,976.00 Total de Gastos de Explotación $ 698,089.16 Gastos Generales de Administración Gerente de Planta 1 $ Papelería 12 $ Auxiliares Administrativos 2 $ Seguros Empleados 6 $ Teléfono 6 $ Gastos Generales de Comercialización Gerente de Comercia lizació n 1 $ Vendedor 2 $
59,940.00 150.00 29,970.00 84.36 249.75 59,940.00 29,970.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $
123,684.66 59,940.00 1,800.00 59,940.00 506.16 1,498.50 145,696.68 59,940.00 59,940.00
Cantidad 5,832.00 583.00 42.80 18.00 136.10 48,600.00 552.00 368.00 22,533.00 15,022.00 37,186.00 2 12.00 12.00 6 4 4 1 12
Producción con 3 Fermentadores Unidad Costo Unitario Costo Total $ 814,030.45 kg $ 4.36 $ 25,440.93 kg $ 1,295.00 $ 754,985.00 kg $ 133.20 $ 5,700.96 Starters $ 33.33 $ 599.94 kg $ 5.66 $ 770.46 L $ 0.00 $ 37.22 Unidad $ 0.83 $ 459.54 Unidad $ 0.83 $ 306.36 Unidad $ 0.60 $ 13,506.28 Unidad $ 0.60 $ 9,004.19 Unidad $ 0.09 $ 3,219.56 $ 119,880.00 $ 59,940.00 119880 $ 35,894.40 Meses $ 566.10 $ 6,793.20 Meses $ 33.33 $ 399.96 $ 166.50 $ 999.00 $ 99.90 $ 26.64 $ 99.90 $ 399.60 $ 3,300.00 $ 3,300.00 Meses $ 1,998.00 $ 23,976.00 $ 969,804.85
1 12 2 6 6
$ $ $ $ $
1 2
$ $
$ 59,940.00 $ 150.00 $ 29,970.00 $ 84.36 $ 283.05 $ $ 59,940.00 $ 29,970.00 $
123,884.46 59,940.00 1,800.00 59,940.00 506.16 1,698.30 155,770.46 59,940.00 59,940.00
32
Gastos de Distribución Seguros Empleados Teléfono Publicida d Otros
12 6 6 12 1
$ $ $ $ $
987.62 84.36 249.75 499.50 5,966.56
$ $ $ $ $
11,851.46 506.16 1,498.50 5,994.00 5,966.56
12 6 6 12 1
$ $ $ $ $
1,495.35 84.36 283.05 499.50 9,747.80
$ $ $ $ $
17,944.20 506.16 1,698.30 5,994.00 9,747.80
COSTOS DE PRODUCCION ANUALES PROYECTADOS Años Descripción Programa de Ventas
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
42%
47%
56%
71%
90%
73%
81%
88%
96%
98%
Materias Primas y Materiales
$ 543,113.96
$ 553,758.99
$ 579,231.90
$ 618,619.67
$ 659,448.57
$ 709,434.77
$ 785,344.29
$ 808,119.28
$ 844,484.64
$ 848,707.07
Cebada Malteada Pílsen
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Cebada Malteada Caramelo
$ 503,755.00
$ 513,628.60
$ 537,255.51
$ 573,788.89
$ 611,658.96
$ 658,022.70
$ 728,431.13
$ 749,555.64
$ 783,285.64
$ 787,202.07
Lúpulo Cascade
$
3,796.20
$
3,870.61
$
4,048.65
$
4,323.96
$
4,609.34
$
4,958.73
$
5,489.32
$
5,648.51
$
5,902.69
$
Levadura
$
399.96
$
407.80
$
426.56
$
455.56
$
485.63
$
522.44
$
578.34
$
595.12
$
621.90
$
625.00
Azúcar
$
513.45
$
523.52
$
547.60
$
584.83
$
623.43
$
670.69
$
742.45
$
763.99
$
798.36
$
802.36
Agua
$
24.82
$
25.30
$
26.47
$
28.27
$
30.13
$
32.41
$
35.88
$
36.92
$
38.58
$
38.78
Envases 660cm3
$
306.36
$
312.36
$
326.73
$
348.95
$
371.98
$
400.18
$
443.00
$
455.84
$
476.36
$
478.74
16,960.62
17,293.05
18,088.53
19,318.55
20,593.58
22,154.57
24,525.11
25,236.34
26,371.97
26,503.83
5,932.20
Envases 330cm3
$
203.96
$
207.96
$
217.53
$
232.32
$
247.65
$
266.42
$
294.93
$
303.48
$
317.14
$
318.73
Etiquetas 660cm3
$
9,004.19
$
9,180.67
$
9,602.98
$
10,255.98
$
10,932.88
$
11,761.59
$
13,020.08
$
13,397.66
$
14,000.56
$
14,070.56
Etiquetas 330cm3
$
6,002.99
$
6,120.65
$
6,402.20
$
6,837.55
$
7,288.83
$
7,841.32
$
8,680.34
$
8,932.07
$
9,334.01
$
9,380.68
Tapas
$
2,146.40
$
2,188.47
$
2,289.14
$
2,444.81
$
2,606.16
$
2,803.71
$
3,103.71
$
3,193.71
$
3,337.43
$
3,354.12
Mano de Obra Directa
$ 119,880.00
$ 122,229.65
$ 127,852.21
$ 136,546.16
$ 145,558.21
$ 156,591.52
$ 173,346.81
$ 178,373.87
$ 186,400.70
Operadores Calificados
$ 119,880.00
$ 122,229.65
$ 127,852.21
$
136,546.16
$ 145,558.21
$
156,591.52
$ 173,346.81
$
178,373.87
$ 186,400.70
$ 187,332.70
Gastos Generales de Fabricación
$
35,095.20
$
35,783.07
$
37,429.09
$
39,974.26
$
42,612.57
$
45,842.60
$
50 ,747.76
$
52,219.44
$
54,569.32
$
54,842.16
Energía Eléctrica Planta (kW)
$
5,994.00
$
6,111.48
$
6,392.61
$
6,827.31
$
7,277.91
$
7,829.58
$
8,667.34
$
8,918.69
$
9,320.03
$
9,366.63
Energía Eléctrica Oficina
$
399.96
$
407.80
$
426.56
$
455.56
$
485.63
$
522.44
$
578.34
$
595.12
$
621.90
$
625.00
Gas
$
999.00
$
1,018.58
$
1,065.44
$
1,137.88
$
1,212.99
$
1,304.93
$
1,444.56
$
1,486.45
$
1,553.34
$
1,561.11
Servicios Municipales (Predial)
$
26.64
$
27.16
$
28.41
$
30.34
$
32.35
$
34.80
$
38.52
$
39.64
$
41.42
$
41.63
Seguros Empleados
$
399.60
$
407.43
$
426.17
$
455.15
$
485.19
$
521.97
$
577.82
$
594.58
$
621.34
$
624.44
Mantenimientos
$
3,300.00
$
3,364.68
$
3,519.46
$
3,758.78
$
4,006.86
$
4,310.58
$
4,771.81
$
4,910.19
$
5,131.15
$
5,156.81
Renta
$
23,976.00
$
24,445.93
$
25,570.44
$
27,309.23
$
29,111.64
$
31,318.30
$
34,669.36
$
35,674.77
$
37,280.14
$
37,466.54
Total Gastos de Explotación
$ 698,089.16
$ 711,771.70
$ 744,513.20
$ 795,140.10
$ 847,619.35
$ 911,868.89
$ 1,009,438.86
$ 1,038,712.59
$ 1,085,454.66
$ 1,090,881.93
Gastos Generales de Administración
$ 123,684.66
$ 126,108.88
$ 131,909.89
$ 140,879.76
$ 150,177.82
$ 161,561.30
$ 178,848.36
$ 184,034.97
$ 192,316.54
$ 193,278.12
$ 187,332.70
33
Gerente de Planta
$
59,940.00
$
61,114.82
$
63,926.11
$
68,273.08
$
72,779.10
$
78,295.76
$
86,673.41
$
89,186.94
$
93,200.35
$
Papelería
$
1,800.00
$
1,835.28
$
1,919.70
$
2,050.24
$
2,185.56
$
2,351.22
$
2,602.81
$
2,678.29
$
2,798.81
$
93,666.35 2,812.80
Auxiliares Administrativos
$
59,940.00
$
61,114.82
$
63,926.11
$
68,273.08
$
72,779.10
$
78,295.76
$
86,673.41
$
89,186.94
$
93,200.35
$
93,666.35
Seguros Empleados
$
506.16
$
516.08
$
539.82
$
576.53
$
614.58
$
661.16
$
731.91
$
753.13
$
787.03
$
790.96
Teléfono
$
1,498.50
$
1,527.87
$
1,598.15
$
1,706.83
$
1,819.48
$
1,957.39
$
2,166.84
$
2,229.67
$
2,330.01
$
2,341.66
Gastos Generales de Comercialización
$ 145,696.68
Gerente de Comercialización
$
59,940.00
$
$ 148,552.34 61,114.82
$
$ 155,385.75 63,926.11
$
68,273.08
$
72,779.10
$
78,295.76
$
86,673.41
$
89,186.94
$
93,200.35
$
93,666.35
Vendedor
$
59,940.00
$
61,114.82
$
63,926.11
$
68,273.08
$
72,779.10
$
78,295.76
$
86,673.41
$
89,186.94
$
93,200.35
$
93,666.35
Gastos de Distribución
$
11,851.46
$
12,083.75
$
12,639.61
$
13,499.10
$
14,390.04
$
15,480.80
$
17,137.25
$
17,634.23
$
18,427.77
$
18,519.91
Seguros Empleados
$
506.16
$
516.08
$
539.82
$
576.53
$
614.58
$
661.16
$
731.91
$
753.13
$
787.03
$
790.96
Teléfono
$
1,498.50
$
1,527.87
$
1,598.15
$
1,706.83
$
1,819.48
$
1,957.39
$
2,166.84
$
2,229.67
$
2,330.01
$
2,341.66
Publicidad
$
5,994.00
$
6,111.48
$
6,392.61
$
6,827.31
$
7,277.91
$
7,829.58
$
8,667.34
$
8,918.69
$
9,320.03
$
9,366.63
Otros
$
5,966.56
$
6,083.50
$
6,363.35
$
6,796.05
$
7,244.59
$
7,793.73
$
8,627.66
$
8,877.86
$
9,277.37
$
Gastos Operativos
$ 967,470.50
$ 986,432.92
Amortización de Activos
$ 154,795.20
$ 154,795.20
TOTAL DE COSTOS DE PRODUCCIÓN
$ 1,122,265.70
$ 1,031,808.84 $ 154,795.20
$ 1,141,228.12
$ 1,186,604.04
$ 165,951.98
$ 1,101,971.84 $ 156,807.54
$ 1,258,779.37
$ 176,904.81
$ 190,314.19
$ 1,174,701.98 $ 167,156.84
$ 1,263,744.39 $
$ 1,341,858.81
$ 210,677.81
$ 216,787.47
$ 1,398,965.04
86,620.67
$
$ 1,350,365.06
$ 226,542.90
$ 1,439,535.02
44,886.83
$
$ 1,443,851.87
23,260.36
$ 227,675.62
$ 1,504,314.10 $
$ 1,462,795.38
12,053.52
9,323.76
$ 1,511,835.67 $
$ 1,516,367.62
6,246.13
$ 1,518,081.80
PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES Años 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Costos Fijos Totales
$
786,371.58
$
799,658.54
$
831,453.45
$
882,026.71
$
940,240.47
$
946,200.80
$
1,011,707.00
$
1,024,980.72
$
1,062,518.79
$
1,063,719.92
Costos Variables Totales
$
335,894.12
$
341,569.58
$
355,150.59
$
376,752.67
$
401,618.34
$
404,164.26
$
432,144.86
$
437,814.66
$
453,848.83
$
454,361.88
Costos Fijos Botellas 660cm3 Costos Variables Botellas 660cm3
$
589,778.68
$
599,743.91
$
623,590.09
$
661,520.03
$
705,180.35
$
709,650.60
$
758,780.25
$
768,735.54
$
796,889.09
$
797,789.94
$
251,920.59
$
256,177.18
$
266,362.94
$
282,564.50
$
301,213.76
$
303,123.20
$
324,108.65
$
328,360.99
$
340,386.62
$
340,771.41
CF Medio
4.46
3.98
3.31
2.64
2.07
1.7
1.54
1.41
1.29
1.27
CV Medio
1.91
1.81
1.73
1.65
1.52
1.47
1.42
1.37
1.38
1.37
Costos Fijos Botellas 330cm3 Costos Variables Botellas 330cm3
$
196,592.89
$
83,973.53
$
199,914.64
$
85,392.39
$ $
207,863.36 88,787.65
$ $
220,506.68 94,188.17
$
235,060.12
$
236,550.20
$
252,926.75
$
256,245.18
$
265,629.70
$
265,929.98
$
100,404.59
$
101,041.07
$
108,036.22
$
109,453.66
$
113,462.21
$
113,590.47
CF Medio
2.23
1.99
1.65
1.32
1.04
0.85
0.77
0.7
0.65
0.63
CV Medio
0.95
0.91
0.86
0.83
0.76
0.73
0.71
0.69
0.69
0.68
Equilibrio Botellas 660cm3
14,883
14,157
13,559
13,077
12,312
12,028
11,763
11,546
11,559
11,522
34
Equilibrio Botellas 330cm3
5,912
5,737
5,587
5,463
Unidades Vendidas 660cm3
6,144
7,373
8,847
10,617
12,740
15,288
18,346
22,015
26,418
31,702
Unidades Vendidas 330cm3
4,096
4,915
5,898
7,078
8,493
10,192
12,231
14,677
17,612
21,134
8,739 1,816
6,784 822
4,712
2,460
428
3,260
6,583
10,469
14,859
20,180
311
1,615
3,235
5,012
7,126
9,633
12,565
16,097
Diferencia 660cm3 Diferencia 330cm3
5,258
5,180
5,105
5,044
5,047
5,037
ACTIVOS FIJOS Y ASIMILABLES Años Activo Fijo
1 2 3 4
Construcción y Obras Civiles Maquinarias y Equipos Herramientas Envases 660cm3 Envases 330cm3 Cajones 660cm3 Cajones 330cm3 Equipo de Aire Acondiconado Heladera con Freezer Extintor Termotanque Equipamiento Oficina Total Activo Fijo
$ 26,640.00 $ 63,720.00 $ 670.00 $ 1,465.20 $ 1,125.54 $ 2,274.39 $ 379.62 $ 3,663.00 $ 3,996.00 $ 1,398.60 $ 2,997.00 $ 8,325.00 $ 116,654.35
Gastos Asimilables a Activo Fijo Gastos de Organización y Gestión Gastos de Constitución Puesta en Marcha
$ $ $
5 6 7 8 9
$ 2,830.50
10
$ 2,830.50
3,300.00 990.00 500.00 35
Comercialización Previa a la Producción $ Diseño Publicitario $ Imprevistos Total Gastos Asimilables
1,665.00 6,660.00
$ 11,665.44 $ 24,780.44
FLUJO DE FONDOS ECONÓMICOS, VALOR ANUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNO Años 1 Venta de Productos
$
Venta de Activos
$
Gastos de Producción
$
698,089.16
$
Gastos de Administración
$
123,684.66
$
Gastos de Comercialización
$
145,696.68
$
Amortización
$
154,795.20
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
-$
RESULTADO DESPUÉS DE IMPUESTOS Amortización Activos Fijos
$ 116,654.35
Activos Asimilables
$ 24,780.44
Capital de Trabajo
$ 29,408.56
3
4
5
$
358,932.48
$
465,820.88
$
605,655.32
$
788,960.70
$
-
$
-
$
-
$
711,771.70
$
744,513.20
$
795,140.10
126,108.88
$
131,909.89
$
140,879.76
148,552.34
$
155,385.75
$
$
154,795.20
$
154,795.20
862,169.70
-$
782,295.64
-$
-$
862,169.70
-$
782,295.64
$
154,795.20
$
154,795.20
$
260,096.00
2
-
16,547.61
$
16,547.61
6
7
8
9
10
$ 1,029,742.78
$ 1,297,475.90
$ 1,634,819.64
$ 2,059,872.75
$ 2,595,439.66
-
$
-
$
$
$
$
$
847,619.35
$
911,868.89
$ 1,009,438.86
$ 1,038,712.59
$ 1,085,454.66
$ 1,090,881.93
$
150,177.82
$
161,561.30
$
178,848.36
$
184,034.97
$
192,316.54
$
193,278.12
165,951.98
$
176,904.81
$
190,314.19
$
210,677.81
$
216,787.47
$
226,542.90
$
227,675.62
$
156,807.54
$
167,156.84
$
86,620.67
$
44,886.83
$
23,260.36
$
12,053.52
$
6,246.13
720,783.16
-$
653,124.06
-$
552,898.11
-$
320,622.28
-$
146,375.96
$
172,024.26
$
543,505.13
$ 1,077,357.86
-$
720,783.16
-$
653,124.06
-$
552,898.11
-$
320,622.28
-$
146,375.96
$
172,024.26
$
543,505.13
$ 1,077,357.86
$
154,795.20
$
156,807.54
$
167,156.84
$
86,620.67
$
44,886.83
$
23,260.36
$
12,053.52
$
2,830.00
$
17,869.07
$
16,547.61
$
16,762.73
$
37,974.50
$
-
19,678.39
$
-
10,197.34
$
-
-
$
6,246.13
$
2,830.00
5,284.26
Valor Terminal de Activos Fijos
$
109,026.79
Valor Terminal de Capital de Trabajo
$
186,817.67
FLUJO NETO DE FONDOS
-$ 170,843.35
VAN
-$ 18,792.77
TIR
11%
CORTE
10%
-$
723,922.11
-$
644,048.05
-$
582,535.57
-$
513,079.24
-$
406,440.34
-$
271,976.11
-$
121,167.52
$
185,087.28
$
550,274.38
$ 1,376,618.44
36
CONCLUSIONES Luego de realizar el análisis respecto a la conveniencia de llevar a cabo el proyecto de instalación de una Planta Elaboradora de Cerveza Artesanal, concluimos: Sería conveniente acceder a una cuota mayor de mercado. Para esto se
deberá aumentar los objetivos de venta en el mercado seleccionado o acceder a algún otro segmento no considerado. Al ser un productor no instalado en el mercado local será importante
determinar alguna vía por la cual éste sea dado a conocer y con esto lograr un aumento de la demanda. El estudio técnico nos muestra una posibilidad real de concreción por
disponerse de los conocimientos y la tecnología necesarios. Los insumos presentan una limitante importante en cuanto a su obtención. Al analizar los flujos de fondos económicos y financieros observamos que si
bien los indicadores VAN y TIR representan valores que se pueden considerar válidos para la ejecución del proyecto, es importante destacar que hay un elevado déficit operativo en el periodo estimado. Desde el punto de vista de un inversor externo, este déficit representaría un
aspecto negativo por lo que deberá financiar flujos negativos d urante un largo período de tiempo (7 años). Los riesgos de esperar retornos positivos a mediano plazo deben ser
analizados considerando la rentabilidad de un proyecto alternativo. Desde la óptica de un emprendedor de su propio proyecto podemos considerar que: si bien las necesidades de mano de obra no son elevadas y pueden ser aportadas por el mismo, el ingreso que obtiene no alcanza para cubrir el saldo negativo que se observa en los diez años proyectados. El tiempo necesario de aporte laboral le permitiría al emprendedor realizar alguna otra actividad lucrativa, pero deberá disponer de importantes fondos para incorporar al proyecto. Por lo observado anteriormente concluimos que el proyecto analizado NO representa una alternativa viable particularmente en lo que respecta a la situación económico-financiera. 37
BIBLIOGRAFÍA Berguer, C., & Duboë-Laurence, P. (2005). El libro del amante de la cerveza. Palma de Mallorca: Mayor. Berhoef, B. (2003). La enciclopedia de la Cerveza. Arganda del Rey: Edimat Libros. Blank, L., & Tarquin, A. (2006). Ingeniería Económica. México: McGraw-Hill. Ferran Lamich, J. (2002). Cebada variedades cerveceras y cerveza. Barcelona: Aedos. Himmelblau, D. M. (2002). Principios básicos y cálculos en Ingeniería Química. México, D.F.: Pearson Educación. Hough, S. J. (2001). Biotecnología de la cerveza y la malta. Zaragoza: Acribia. Hughes, P. (2003). Cebada variedades cerveceras y cerveza. Zaragoza: Acribia. Martínez Sifuentes, V. H. (2003). Simulación de procesos en Ingeniería Química. México, D.F.: Plaza y Valdés. McCabe, W. L., Smith, J. C., & Harriot, P. (2007). Operaciones unitarias en Ingeniería Química. México, D.F.: McGraw-Hill Interamericana. Riggs, J., Beckworth, D., & Randhawa, S. (2002). Ingeniería Económica. México: Alfaomega. Scenna, N. J. (1999). Simulación de Procesos Químicos. En N. J. Scenna, Modelado, Simulación y Optimización de Procesos Químicos. (págs. 191212). Williams, S., Wicks, E., & Luxhoj, J. (2004). Ingeniería Económica de DeGarmo. México: Pearson.
38
ANEXOS ANEXO 1: LOGOTIPO DE LA MARCA
39