Plan de Negocios Danely Rodríguez

__________________________________________________________ Plan de Negocios “Miscelánea Danely” Danely”

Programa de Jóvenes Emprendedores para la Creación y Desarrollo de Empresas

P L A N D D E N N EGOC I OS M I SC E L Á N E A D D A N E LY Emprendedora: Sra. Danely Rodríguez Florez

D I R I Á , N N I C C A R AGU A 2008

AMNLAE/PRODEM/ICEP/ACODEP Formación de Emprendedores para la Creación y Desarrollo de Empresas

__________________________________________________________ Plan de Negocios “Miscelánea Danely”

ÍNDICE ÍNDICE...................................................................................................................................1 RESUMEN EJECUTIVO ....................................................................................... .......................................... ............................................................ ............... 3 Breve Descripción del Proyecto ......................................................................................... ............................................ ............................................. 3 Breve Perfil de la Empresaria.............................................................................................3 Aporte del del Proyecto Proyecto a la Economía Economía Global Global ........................................................................ .......................................... .............................. 3 PLAN DE MERCADEO........................................................................................................4 Descripción del Producto....................................................................................................4 Comparación Comparación del Producto con la Competencia................................................................. Competencia................................................................. 5 Ubicación Geográfica.........................................................................................................5 Zona Comercial ............................................. .......................................................................................... ..................................................................... ........................ 5 Principales Principales Clientes .................................................................................... ....................................... ..................................................................... ........................ 6 Demanda Total ..................................................................................... ........................................ ........................................................................... .............................. 6 Participación Participación en el Mercado ...................................................................................... ......................................... ...................................................... ......... 6 Precios de Venta.................................................................................................................6 Estimación de Ventas ............................................. .......................................................................................... ............................................................ ............... 6 Medidas Promocionales......................................................................................................8 Estrategia de Mercadeo ....................................................................................... .......................................... ............................................................ ............... 8 Presupuesto de Mercadeo...................................................................................................9 PLAN DE PRODUCCIÓN ..................................................................................... ........................................ .......................................................... ............. 10 Proceso de Servicio .................................................................................... ....................................... ................................................................... ...................... 10 Activos Fijos.....................................................................................................................11 Relación de Maquinaria, Equipos y Local - Especificaciones, Precio, Cantidad y Condiciones Condiciones ...................................................................................... ......................................... ......................................................................... ............................ 12 Vida Útil de los Activos ...................................................................................... ......................................... .......................................................... ............. 14 Depreciación Depreciación de Equipo, Mobiliario Mobiliario y Local Local ............................................................... ......................................... ...................... 14 Mantenimiento Mantenimiento y Reparaciones Reparaciones ............................................. ........................................................................................ ........................................... 15 Fuentes de los Equipos.................................. Equipos ............................................................................... ................................................................... ...................... 15 Capacidad Planificada Planificada ......................................................................................... ............................................ .......................................................... ............. 15 Volumen de Ventas Proyectadas por Año....................................................................15 Capacidad a Futuro...........................................................................................................16 Términos y Condiciones Condiciones de la Compra Compra de Equipos ......................................................... ............................................ ............. 16 Mercadería Necesaria ............................................. .......................................................................................... .......................................................... ............. 16 Costo de la Mercadería.....................................................................................................16 Disponibilidad Disponibilidad de la Mercadería Mercadería ............................................................................... .................................. .................................................... ....... 17 Mano de Obra...................................................................................................................17 Puesto de Trabajo, Trabajo, Calificaciones Calificaciones y Experiencia de la Mano de Obra......................... 17 Costo de la Mano de Obra................................................................................................18 Disponibilidad de la Mano de Obra..................................................................................18 Productividad de la Mano de Obra...................................................................................18 Gastos Generales Generales de la Miscelánea Miscelánea ............................................. .................................................................................. ..................................... 18 PLAN DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN........................................................................20 Forma de la Empresa........................................................................................................20 Estructura de la Organización...........................................................................................20 Experiencia y Preparación de la Empresaria....................................................................21 1 AMNLAE/PRODEM/ICEP/ACODEP Formación de Emprendedores para la Creación y Desarrollo de Empresas

__________________________________________________________ Plan de Negocios “Miscelánea Danely” Actividades Pre-Operativas..............................................................................................21 Cuadro de Gantt................................................................................................................22 Gastos Preoperativos Preoperativos .................................................................................. ..................................... ................................................................... ...................... 23 Equipo de Administración................................................................................................24 Gastos de Administración Administración y Ventas ................................................................................. ...................................... ........................................... 24 PLAN FINANCIERO FINANCIERO .................................................................................... ....................................... ................................................................... ...................... 26 Plan de Inversión Inversión .................................................................................. ..................................... ......................................................................... ............................ 26 Requerimiento de Préstamo..............................................................................................27 Garantías para el Financiamiento Financiamiento ..................................................................................... .......................................... ........................................... 28 Estado de Pérdidas y Ganancias Ganancias............................................ ....................................................................................... ........................................... 28 Estado de Flujo de Caja....................................................................................................28 Balance General................................................................................................................30 Cronograma de Devolución del Préstamo........................................................................31 Punto de Equilibrio...........................................................................................................32 Retorno de la Inversión.....................................................................................................33 Factibilidad Factibilidad de la Miscelánea Miscelánea .................................................................................... ....................................... .................................................... ....... 33 ANEXOS..............................................................................................................................35 Estado de Resultados Proyectado 1er. Año......................................................................36 Flujo de Caja Proyectado 1er. Año...................................................................................37 FODA ............................................. .......................................................................................... .................................................................................. ..................................... 38


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RESUMEN EJECUTIVO Breve Descripción del Proyecto Miscelánea Danely será una microempresa enfocada a ofertar a los pobladores del Barrio Luis Francisco Rivera y barrios aledaños, del municipio de Diriá todos los productos de la canasta básica, tales como abarrotes, medicamentos básicos, lácteos, productos de aseo personal, cosméticos, bebidas, productos para el aseo del hogar, cigarrillos, carnes, tarjetas telefónicas y servicio de teléfono público, entre otros. Se brindará atención personalizada, con precios competitivos. Se atenderá los siete días de la semana, con horario de 07:00 a.m. a 08:00 p.m.

Breve Perfil de la Empresaria La joven Danely Rodríguez Flores es madre soltera, tiene 23 años. Ha impulsado esta idea de negocio de la miscelánea ya que ha tenido experiencias en ventas desde la edad de 14 años en su centro de estudios donde ofrecía ropa interior y productos de belleza. Se caracteriza por ser una persona popular y amable. Actualmente está laborando para el Consejo Supremo Electoral de la Ciudad de Diriá como primer miembro. Cuenta con el apoyo de su mamá y de toda su familia. Es una joven luchadora y siempre ha logrado culminar sus metas, ya que aprovecha las oportunidades que se le brindan.

Aporte del Proyecto a la Economía Global Su aporte será a través de sus impuestos ya que la miscelánea estará debidamente registrado y matriculado en la DGI y la Alcaldía de Diriá, además que generará empleo y brindará la oportunidad a los pobladores de su barrio y sectores aledaños a realizar todas sus compras en un mismo lugar debido a la variedad de productos que ofrecerá. AMNLAE/PRODEM/ICEP/ACODEP Formación de Emprendedores para la Creación y Desarrollo de Empresas

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PLAN DE MERCADEO Descripción del Producto En la Miscelánea Danely se ofertará y comercializará a los pobladores del Barrio Luis Francisco Rivera y sectores aledaños una gran variedad de productos básicos y necesarios para el uso y consumo de las personas. Se detallan las siguientes líneas de productos: Abarrotes: Granos básicos, aceite, azúcar, etc. Lácteos: leche en polvo y líquidas, quesos variados, sorbetes, cremas, yogures y otros. Aseo Personal: shampoo, acondicionadores, jabón de baño, pasta dental, etc. Aseo del Hogar: Ambientadores, desinfectantes, cloros, detergentes, pinesol, suavitel, etc. Frutas, verduras y legumbres. Carnes: pollo, cerdo, res y embutidos Golosinas: caramelos y chiverías varias. Esta variedad de líneas de productos permitirá que el grupo meta pueda adquirir todo lo necesario para el hogar en un solo lugar de compra.


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Comparación del Producto con la Competencia La Miscelánea Danely contabiliza 3 competidores en el sector de la zona geográfica donde esta se ubicará, los cuales ya tienen varios años de operar, pero que cuentan con algunas debilidades, tales como el poco inventario y la accesibilidad, además de una atención al cliente no adecuada. ANÁLISIS COMPETITIVO DEL PRODUCTO Miscelánea Danely

Pulpería Don Pedrito

Pulpería Don D on Anselmo

Pulpería Rosita

Atención al Cliente

2

4

4

4

Precio

2

5

4

4

Calidad

2

4

3

4

Variedad

1

3

4

4

Accesibilidad

2

3

3

4

2 - Muy Satisfactorio

3 - Bueno

4 - Regular

5 - Malo

CARACTERÍSTICAS

1 - Sobresaliente

Ubicación Geográfica Miscelánea Danely estará ubicada en la casa de la propietaria Danely Rodríguez, que cita del Parque 3 c. al Sur, ½ c. al este, Barrio Luis Francisco Rivera, del Municipio de Diriá, departamento de Granada.

Zona Comercial La zona comercial va a estar delimitada geográficamente en 8 manzanas a la redonda, en el Barrio Luis Francisco Rivera y sectores aledaños.


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Principales Clientes Se tiene previsto que los principales clientes serán vecinos de su barrio y de los barrios aledaños, que tengan poder de decisión económica y poder adquisitivo.

Demanda Total La demanda total de la zona se calcula en base a la media promedio de ventas mensuales por pulpería, dando como resultado un total de C$ 130,000.00 al mes.

Participación en el Mercado Se estima que la participación en el mercado de Miscelánea Danely será de un 20%, ya que pretende abastecer totalmente el sector a través de su principal fortaleza la cual es la variedad de productos que ofertará.

Precios de Venta Se estima vender los productos con precios más accesibles a la población, siempre respetando los precios de venta que controlan algunos de los proveedores, así como los márgenes de utilidad que se pretende obtener. Se utilizó el Método Comparativo para establecer los precios de venta, pues se toma en cuenta que éstos deben ser competitivos, además de accesibles.

Estimación de Ventas Según la demanda total y la participación del mercado que se prevé, se proyecta un estimado de ventas de aproximadamente C$ 30,400.00 por mes para el primer año. Posteriormente se estima un crecimiento del 10 % en las ventas tomando en cuenta el posicionamiento, así como la mayor variedad de productos que se ofertará


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Tipo de Día

ESTACIONALIDAD DE LAS VENTAS DIARIAS Monto C$ Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo

Día Malo

600.00

Día Regular

1,200.00

Día Bueno

1,400.00

x

x

Total

1,200.00 x

x

x

3,600.00 x

x

2,800.00

Total Ventas Semanal

7,600.00

Total Ventas Mensual

30,400.00

ESTACIONALIDAD ESTACIONALIDAD DE LAS VENTAS MENSUAL Tipo de Mes Monto C$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Mes Malo

27,636.36

Mes Regular

30,400.00

Mes Bueno

33,440.00

x

x

x

110,545.45

x x

x x

Total

x

121,600.00

x

x

x

x

133,760.00

Total Ventas Anual 365,905.45

ESTIMACIÓN DE VENTAS ANUALES AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

Sin Inflación

365,905.45

384,200.73

403,410.76

422,620.80

443,751.84

Más Factor Inflación 10%

365,905.45

Se estima un crecimiento porcentual en las ventas de un 5%, sin embargo se asume una inflación de hasta un 10%, reflejando las cifras anteriores. AMNLAE/PRODEM/ICEP/ACODEP Formación de Emprendedores para la Creación y Desarrollo de Empresas

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Medidas Promocionales Entre las medidas promocionales que Miscelánea Danely realizará se contará con rifas en ocasiones especiales, como por ejemplo el día de las madres, día del padre, navidad, entre otros. Además que para fines de año se brindarán pequeños obsequios entre sus mejores clientes. Se aclara que no se brindará crédito en los primeros 6 meses de operación de la Miscelánea Danely, para no afectar la rentabilidad del negocio.

Estrategia de Mercadeo Las estrategias de mercadeo que aplicará Miscelánea Danely se centrará en la satisfacción total del cliente, bajo los siguientes criterios:

a. Producto — Diversificación de productos. — Productos de buena calidad.

b. Precio — Ofrecer los precios más accesibles

c. Promoción — Rifas en ocasiones especiales — Obsequios para navidad y fin de año


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d. Plaza — Céntrico de fácil acceso. — Ventas directas

e. Persona - Se brindará atención personalizada - Agilidad y rapidez

Presupuesto de Mercadeo Por lo general se estima un presupuesto promedio mensual de mercadeo de C$ 300.00 destinados a cubrir las medidas promocionales y de publicidad que pretende realizar Miscelánea Danely.


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PLAN DE PRODUCCIÓN Proceso de Servicio El Proceso de Servicio de Miscelánea Danely se ha divido en Proceso de Compra y Proceso de Venta, esto es debido al giro del negocio, el cual constituye básicamente Compra – Venta de Productos varios. El Proceso de Compra se detalla de la siguiente manera:

Traslado de Diriá a Masaya

Cotizar Precios en Mercado de Masaya

Selección de Productos

Compra de Productos Selecciona dos

Almacena miento de Productos

Transporte de Masaya a Diriá


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__________________________________________________________ Plan de Negocios “Miscelánea Danely” El Proceso de Venta se detalla de la siguiente manera: Bienvenida al Cliente

Atender Solicitud de Compra del Cliente

Verificaci ón de Productos

Cancelaci ón y Despedid

Selección de Productos

Despacha r pedido al cliente

Activos Fijos Por naturaleza del negocio se necesitan los siguientes activos: Activos de Operación: • • • • • • • •

1 Mantenedora 1 Refrigeradora 1 Balanza de reloj 5 Baldes 2 Estantes Utensilios de Limpieza Cuchillos Utensilios para medir aceite

Activos de Administración: • • • •

1 Escritorio 1 Silla 1 Calculadora Local


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Relación de Maquinaria, Equipos y Local - Especificaciones, Precio, Cantidad y Condiciones Máquinas,

Cant.

Precio

Inversión Especficaciones Proveedor

Herramientas,

Unitario

Total

Equipos e

C$

C$

Propósito

Condiciones de Compra

Instalaciones Mantenedora

1

10,000.00 10,000.00 -Capac. 100 lbs. -Marca Fogel

Casa

Almacenar

Comercial

carnes y

Crédito

lácteos Refrigeradora

1

4,000.00

4,000.00 -Marca Atlas

Propietaria Almacenar

-11 pies

Contado

jugos, lácteos, etc.

Balanza de

1

200.00

Reloj Sumadora

1

100.00

100.00 -De escritorio

5

100.00

500.00 -Con tapaderas

Escritorio

1

1

0.00

1,500.00

0.00 -11 pies

Propietaria Calcular

Contado

cantidades Mercado

Guardar granos Contado

de Masaya básicos y otros Pepsi Cola Exhibir y

-Marca Fogel

Almacenar

-Puerta de

Gaseosas y

Vidrio

otros

1,500.00 -Tamaño

Contado

Productos

-Marca Casio -Grandes

Exhibidor

Propietaria Pesar

-De Reloj

(Calculadora) Baldes

200.00 -Marca Sekzen

Consignación

Propietaria Administración Contado

Mediano

y Contabilidad

-Metálico

del Negocio

-3 gavetas Estantes

2

600.00

1,200.00 -De madera -2 x 1 mts

Antonio

Ubicar y

Cano

Ordenar

Contado

Productos AMNLAE/PRODEM/ICEP/ACODEP Formación de Emprendedores para la Creación y Desarrollo de Empresas

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__________________________________________________________ Plan de Negocios “Miscelánea Danely” Silla

1

150.00

150.00 -De madera

Propietaria Uso Personal

Contado

de Administradora Utensilios de

4

70.00

280.00 -Lampazo

Limpieza

Propietaria Mantenimiento

-Escoba

y Aseo del

-Papelera

Local

Contado

-Pala Cuchillos

2

30.00

60.00 -Mango de madera

Mercado

Cortar carnes,

Contado

de Masaya quesos, y otros

-Largos Utensilios para 8

10.00

80.00 -Metálicos

medir aceite Local

Mercado

Medir aceite

Contado

de Masaya 1

29,250.00 29,250.00

Inversión Total C$

47,320.00


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Vida Útil de los Activos La vida útil de los activos se va a regir por las leyes del país, así como del uso que se le den a éstos. A éstos cálculos se le debe agregar el 10% de inflación proyectada anual.

Depreciación de Equipo, Mobiliario y Local COSTOS POR DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS Descripción

Costo de Depreciación C$ Cantidad

Valor Original

Activos de Operación

Valor Total del Activo

Vida Útil

Año 1

Año 2

Año 3

Mensual

Años

Mantenedora

1

10,000.00

10,000.00

5

2,000.00

2,000.00

2,000.00

166.67

Refrigeradora

1

4,000.00

4,000.00

5

800.00

800.00

800.00

66.67

Balanza de Reloj

1

200.00

200.00

3

66.67

66.67

66.67

5.56

Baldes

5

100.00

500.00

1

500.00

500.00

500.00

41.67

Estantes

2

600.00

1,200.00

5

240.00

240.00

240.00

20.00

Utensilios de limpieza

4

70.00

280.00

1

280.00

280.00

280.00

23.33

Cuchillos

2

30.00

60.00

1

60.00

60.00

60.00

5.00

Utensilio para medir aceite

2

40.00

80.00

1

80.00

80.00

80.00

6.67

Totales C$

16,320.00

4,026.67

4,026.67

4,026.67

335.56

Activos de Aministración Escritorio

1

1,500.00

1,500.00

5

300.00

300.00

300.00

25.00

Silla

1

150.00

150.00

5

30.00

30.00

30.00

2.50

Calculadora

1

100.00

100.00

1

100.00

100.00

100.00

8.33

Local

1

29,250.00

29,250.00

20

9,750.00

9,750.00

9,750.00

812.50

Totales C$

31,000.00

10,180.00 10,180.00

157.71

Total Activos

47,320.00

10,180.00 Depreciación Total Depreciación Acumulada

5,919.17 5,919.17

6,511.08

7,162.19

12,430.25 19,592.44


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Mantenimiento y Reparaciones Se cuenta con la accesibilidad de recurrir a personas capacitadas y con experiencia para darle mantenimiento y reparar las maquinas y herramientas, así como los muebles y enseres, en caso de deterioro o daño que éstos sufran.

Fuentes de los Equipos En el caso de la mantenedora ésta será comprada en una casa comercial de la ciudad de Masaya. Los estantes se darán a hacer a un carpintero del municipio de Diriá. Los baldes, panas, cuchillos y otros utensilios serán comprados en el Mercado de Masaya. Los equipos restantes provendrán de la propietaria, quien ya cuenta con ellos.

Capacidad Planificada Se estima trabajar de 06:00 a.m. a 07:00 p.m., se contará con el 60% de su capacidad ya que no habrá interrupción alguna y se mantendrá abierto los 7 días de la semana, porque siempre habrá una persona que atenderá la miscelánea.

Volumen de Ventas Proyectadas por Año Volumen de Ventas Proyectadas Año Volumen C$ 2009 365,905.45 2010 422,620.80 2011 443,751.84


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Capacidad a Futuro Se pretende seguir trabajando los 7 días de la semana, con un máximo de 13 horas diarias, para mantener siempre el 100% de capacidad instalada, esto con el fin de satisfacer la demanda existente en la localidad.

Términos y Condiciones de la Compra de d e Equipos La mantenedora se comprará al contado, con una garantía otorgada por la casa comercial de 6 meses. El resto de los equipos se comprará al contado en el mercado de Masaya. Con respecto a los estantes, éstos se darán a fabricar a carpinteros del poblado de Diriá.

Mercadería Necesaria En Miscelánea Danely la materia prima estará determinada por la mercadería existente en inventario, la cual se dividirá en líneas de productos tales como: lácteos, abarrotes, aseo personal, carnes, útiles escolares, ropa y calzado.

Costo de la Mercadería Se prevé un costo de mercadería del 70% con respecto a las ventas del mes, lo que equivaldría a un valor mensual promedio de aproximado de C$ 21,280.00 ESTACIONALIDAD ESTACIONALIDAD DE LOS COSTOS MENSUAL Tipo de Mes Monto C$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Mes Malo

19,345.45

Mes Regular

21,280.00

Mes Bueno

23,408.00

x

x

x

77,381.82

x x

x x

x

x

Total

85,120.00

x x

x

133,760.00

Total Costos Anual 256,133.82


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ESTIMACIÓN DE COSTOS ANUALES AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

Sin Inflación

256,133.82

281,747.20

309,921.92

309,921.92

340,914.11

Más Factor Inflación 10%

256,133.82

Disponibilidad de la Mercadería La mayor parte de la mercadería será comprada en el mercado de Masaya. Sin embargo se contará con proveedores que distribuirán sus productos directamente hasta el local de la pulpería, tales como Parmalat, Agricorp, comerciantes locales, etc.

Mano de Obra La Miscelánea será administrada y atendida por su propietaria quien cuenta con experiencia en ventas y además posee las habilidades requeridas para manejar el negocio. En caso de no estar presente ella, debido a gestiones propias de la pulpería, ésta será atendida por un familiar, por lo que es establecimiento siempre contará con alguien que atienda.

Puesto de Trabajo, Calificaciones y Experiencia de la Mano de Obra Mano de Obra Cargo del

Calificación

Experiencia

Trabajador

Danely Rodríguez

Cinthya Rodríguez

Cuenta con habilidades para la venta y la

Ha adquirido experiencia como

administración, además que se ha preparado a

comerciante a través de las ventas

través de un curso de Formación de Emprendedores

directas que ha realizado de

y Elaboración de Planes de Negocios

cosméticos y ropa.

Satisfactoria

-----


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Costo de la Mano de Obra Nº Trabajadores

Puesto

1

Propietario

1

Vendedor

Salario Mensual

Total Salario

1,200.00

1,200.00

300.00

300.00 1,500.00

Total Mano de Obra Mensual

Disponibilidad de la Mano de Obra No habrá ningún problema en cuanto a la disponibilidad de la mano de obra, ya que la pulpería será atendida por su propietaria y, en ausencia de ésta, por un familiar.

Productividad de la Mano de Obra Se garantizará que la pulpería esté siempre abierta al público en el horario estipulado, por lo que las personas asignadas para atender a los clientes se rotarán para que no quede sin funcionamiento.

Gastos Generales de la Miscelánea GASTOS GENERALES MISCELÁNEA DANELY TOTAL C$ MENSUAL

PARTIDAS

TOTAL C$ ANUAL

Agua y Alcantarillado

150.00

1,800.00

Energía Eléctrica

500.00

6,000.00

Insumos de limpieza

100.00

1,200.00

50.00

600.00

100.00

1,200.00

0.00

0.00

346.67

4,160.00

125

1500.00

1,371.67

16,460.00

Mantenimiento Mantenimiento Local y Equipos Alquiler de Local Alquiler de Máquinas y Equipos Depreciación de Activos de Producción Impuestos TOTAL C$


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GASTOS GENERALES DE FÁBRICA ANUAL PARTIDAS

AÑO 2

1

TOTAL C$

3

Agua y Alcantarillado

1,800.00

1,980.00

2,178.00

5,958.00

Energía Eléctrica

6,000.00

6,600.00

7,260.00

19,860.00

Insumos de limpieza

1,200.00

1,320.00

1,452.00

3,972.00

600.00

660.00

726.00

1,986.00

1,200.00

1,320.00

1,452.00

3,972.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4,026.67

4,429.33

4,872.27

13,328.27

125.00

137.50

151.25

413.75

TOTAL C$ 14,826.67 16,309.33 17,940.27

49,490.02

Mantenimiento Local y Equipos Alquiler de Local Alquiler de Máquinas y Equipos Depreciación de Activos de Producción Impuestos


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PLAN DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN Forma de la Empresa La Miscelánea Danely es una microempresa de propiedad individual y se registrará en la Alcaldía del municipio de Diriá, cuya propietaria es la joven Danely Rodríguez Flores.

Estructura de la Organización

Gerencia de la Empresa Sra. Danely Rodríguez

Responsable de ventas Danely Rodríguez

Responsable de Finanzas Danely Rodríguez

La joven Danely Rodríguez, como propietaria, será quien administrará la Miscelánea, y su principal objetivo será la plena satisfacción de sus clientes, así como el pleno control de todas las operaciones del negocio. La responsable de ventas, velará por mantener las condiciones óptimas del punto de venta, tomando en cuenta la higiene en el local, el orden en los inventarios, y el respeto que se merecen los clientes.


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Experiencia y Preparación de la Empresaria La propietaria de la Miscelánea tiene experiencia en ventas, ya que ha realizado esta actividad desde su adolescencia. Ella es una mujer preparada en la Universidad Nacional Autónoma en la licenciatura en ciencias jurídicas.

Actividades Pre-Operativas Para aperturar la Miscelánea la propietaria tuvo que realizar ciertas actividades previas, necesarias para la buena implementación de las operaciones a realizar durante el funcionamiento del negocio. Las actividades previas se describen a continuación: •

Legalización de la Empresa

•

Elaboración del Plan de Negocios

•

Investigación y Desarrollo para la validación de la información de mercado

•

Contactar Proveedores

•

Solicitud / Aprobación del Crédito

•

Acondicionamiento del Local

•

Inspección del Local

•

Compra de Máquinas y Equipos

•

Compra de Mercadería

•

Venta


21


Cuadro de Gantt El cronograma de actividades pre-operativas estará detallado en la tabla siguiente:

CUADRO DE GANTT ACTIVIDADES PREOPERATIVAS MISCELÁNEA DANELY Actividades

Cronograma (en semanas) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Legalización de la empresa Elaboración Plan de Negocios Investigación y Desarrollo Solicitud / Aprobación de Crédito Contactar Proveedores Acondicionamiento de Local Inspección del Local Compra de Maquinas y Equipos Compra de Mercadería Venta de Prueba


22


Gastos Preoperativos

GASTOS PREOPERATIVOS Descripción

Total C$

Curso Plan de Negocios

12,000.00

Investigación y Desarrollo

150.00

Elaboración de Documento Plan de Negocio

500.00

Transporte

500.00

Legalización de la Empresa

500.00

Acondicionamiento de Local

2,000.00

Gestión del Financiamiento

1,000.00 TOTAL C$ 16,650.00


23


Equipo de Administración Para la administración de la pulpería se necesitará solamente un escritorio, una silla y una calculadora, la cual se estima en el Plan Financiero del negocio.

Gastos de Administración y Ventas GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MENSUAL TOTAL C$

PARTIDAS

MENSUAL

Salario Gerente - Propietario

TOTAL C$ ANUAL

1,200.00 14,400.00

Salario Vendedor

300.00

3,600.00

50.00

600.00

Transporte y Distribución

600.00

7,200.00

Empaques

200.00

2,400.00

50.00

600.00

157.71

1,892.50

Papelería y Útiles de Oficina

Mercadeo y Publicidad Depreciación de Activos de Administración y Ventas TOTAL C$

2,557.71 30,692.50


24


GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS PARTIDAS

1

Salario Gerente - Propietario

AÑO 2

3

14,400.00 15,840.00 17,424.00

TOTAL C$ 47,664.00

3,600.00

3,960.00

4,356.00

11,916.00

600.00

660.00

726.00

1,986.00

Transporte y Distribución

7,200.00

7,920.00

8,712.00

23,832.00

Empaques

2,400.00

2,640.00

2,904.00

7,944.00

600.00

660.00

726.00

1,986.00

1,892.50

2,081.75

2,289.93

6,264.18

Salario Vendedor Papelería y Útiles de Oficina

Mercadeo y Publicidad Depreciación de Activos de Administración y Ventas

TOTAL C$ 30,692.50 33,761.75 37,137.93 101,592.18

En los Gastos de Administración y Ventas de la Pulpería, al igual que los Gastos Generales, se prevé el incremento de un 10% anualmente debido al Factor Inflación. Además se incluye la depreciación de los Activos de Administración y Ventas.


25


PLAN FINANCIERO Plan de Inversión Para que la Miscelánea Danely abra sus puertas al público y operar normalmente atendiendo las necesidades de sus clientes, se ha hecho un detalle minucioso de la necesidad de Capital. El Plan de Inversión está compuesto por los Activos Fijos, Gastos Preoperativos y Capital de Trabajo. El Total de la Inversión para la Miscelánea es de C$ 89,179.38 PLAN DE INVERSIÓN Rubro de Inversión Activos Activos de Operación Activos de Administración Sub - Total C$ Gastos Preoperativos Curso Plan de Negocios Investigación y Desarrollo Elaboración de Documento Plan de Negocio Transporte Legalización de la Empresa Gestión del Financiamiento Acondicionamiento de Local Sub - Total C$ Capital de Trabajo Materia Prima e Insumos Gastos Generales Gastos Administrativos y de Ventas Sub - Total C$ INVERSIÓN TOTAL C$

Monto C$ Porcentaje

16,320.00 31,000.00 47,320.00

18.30 34.76 53.06

12,000.00 150.00 500.00 500.00 500.00 1,000.00 2,000.00 16,650.00

13.46 0.17 0.56 0.56 0.56 1.12 2.24 18.67

21,280.00 1,371.67 2,557.71 25,209.38 89,179.38

23.86 1.54 2.87 28.27 100.00


26


Requerimiento de Préstamo RUBRO

PLAN DE FINANCIAMIENTO Capital Social %

Activos Activos de Operación Mantenedora Refrigeradora Balanza de Reloj Baldes Estantes Utensilios de limpieza Cuchillos Utensilios para medir Aceite Activos de Administración Escritorio Silla Calculadora Local Total Activos Gastos Preoperativos Curso Plan de Negocios Investigación y Desarrollo Elaboración de Documento Plan de Negocio Transporte Legalización de la Empresa Gestión del Financiamiento Acondicionamiento de local Total Gastos Preoperativos Capital de Trabajo Materia Prima e Insumos Gastos Generales Gastos Administrativos y de Ventas Total Capital de Trabajo INVERSIÓN TOTAL C$

0.00 0.00 200.00 500.00 0.00 280.00 60.00 80.00

Financiamiento

%

Total C$

0.00 0.00 0.22 0.56 0.00 0.31 0.07 0.09

10,000.00 11.21 10,000.00 4,000.00 4.49 4,000.00 0.00 0.00 200.00 0.00 0.00 500.00 1,200.00 1.35 1,200.00 0.00 0.00 280.00 0.00 0.00 60.00 0.00 0.00 80.00

1,500.00 1.68 150.00 0.17 100.00 0.11 29,250.00 32.80 32,120.00 36.02

0.00 0.00 1,500.00 0.00 0.00 150.00 0.00 0.00 100.00 0.00 0.00 29,250.00 15,200.00 17.04 47,320.00

12,000.00 13.46 150.00 0.17 500.00 0.56 500.00 0.56 500.00 0.56 1,000.00 1.12 0.00 0.00 14,650.00 16.43 0.00 0.00 1,371.67 1.54 2,557.71 2.87 3,929.38 4.41 50,699.38 56.85

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 2,000.00

0.00 12,000.00 0.00 150.00 0.00 500.00 0.00 500.00 0.00 500.00 0.00 1,000.00 2.24 2,000.00 2.24 16,650.00

21,280.00 23.86 21,280.00 0.00 0.00 1,371.67 0.00 0.00 2,557.71 21,280.00 23.86 25,209.38 38,480.00 43.15 89,179.38

Como se observará, la emprendedora aportará un 56.85% del total de la inversión, requiriendo un financiamiento de un 43.15%


27


Garantías para el Financiamiento La Sra. Danely Rodríguez Flores pondrá como garantías Menaje de Casa, refiriéndose ella que todos sus bienes están en excelentes condiciones. Además dispondrá de un fiador prendario y solidario, quién es una familiar de ella.

Estado de Pérdidas y Ganancias En el Estado de Resultados se refleja todos los movimientos operativos de la Miscelánea durante los primeros 3 años de operación. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO 3 PRIMEROS AÑOS DE OPERACIÓN Rubros Año 1 Año 2 Año 3 Ventas Totales del Mes 365,905.45 422,620.80 443,751.84 Materia Prima e Insumos 256,133.82 309,921.92 340,914.11 Mano de Obra Operativa 0.00 0.00 0.00 Gastos Generales 16,460.04 18,106.04 19,916.65 Utilidad Bruta C$ 93,311.60 94,592.84 82,921.08 Gastos Administrativos y de Ventas 30,692.52 33,761.77 37,137.95 Utilidad Operativa C$ 62,619.08 60,831.06 45,783.13 Intereses del Financiamiento 7,542.08 3,848.00 538.72 UTILIDAD NETA C$ 55,077.00 56,983.06 45,244.41

Estado de Flujo de Caja En el Flujo de Efectivo se reflejan las entradas y salidas de efectivo del negocio de los primeros 3 años de operación, lo cual permitirá observar la Necesidad o Disponibilidad de Efectivo de la Miscelánea Danely, desde la Fase Preoperativa o Año Cero.


28


Rubros Ingresos a Caja Capital Social Préstamos Ingresos por Ventas Total Ingresos Egresos de Caja Costo de Ventas Gastos Preoperativos Compra de Activos Fijos Gastos de Administración y Ventas Gastos Generales Pago de Intereses Amortización al Préstamo Menos - Depreciación Total Egresos Disponibilidad o Necesidad de Efectivo Saldo en Caja Inicial Saldo en Caja Final

FLUJO DE EFECTIVO ANUAL Año 0 Año 1

Año 2

Año 3

365,905.45 365,905.45

422,620.80 422,620.80

443,751.84 443,751.84

256,133.82

309,921.92

340,914.11

63,970.00

30,692.52 16,460.04 7,542.08 15,392.00 5,919.12 320,301.34

33,761.77 18,106.04 3,848.00 15,392.00 6,511.03 374,518.70

37,137.95 19,916.65 538.72 7,696.00 7,162.14 399,041.29

25,209.38

45,604.12

48,102.10

44,710.55

0.00 25,209.38

25,209.38 70,813.50

70,813.50 118,915.59

118,915.59 163,626.14

50,699.38 38,480.00 89,179.38

16,650.00 47,320.00

En el Flujo de Efectivo se ha hecho estimación de una Tasa de Inflación del 10% anual.


29


Balance General El Balance General muestra la situación financiera del negocio en un determinado momento. Acá se realiza una proyección para los primeros 3 años, detallándose de la siguiente manera.

MISCELÁNEA DANELY BALANCE GENERAL Proyectado 3 primeros años de operación AL________________________ AÑOS

RUBROS 0

1

2

3

A C TI V O S

ACTIVOS CORRIENTES

Caja

25,209.38

70,813.50

118,915.59

163,626.14

Inventario de Materia Prima

-

-

-

-

Inventarios de Produc. Proceso

-

-

-

-

Inventario Product. Terminados

-

-

-

-

Cuentas por Cobrar

-

-

-

-

Pagos por Adelantados

-

-

-

-

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

25,209.38

70,813.50

118,915.59

163,626.14

Local

29,250.00

29,250.00

29,250.00

29,250.00

Maquinarias y equipos

16,320.00

16,320.00

16,320.00

16,320.00

ACTIVOS FIJOS

Vehículos Mobiliario

-

-

-

-

1,650.00

1,650.00

1,650.00

1,650.00

100.00

100.00

100.00

100.00

5,919.12

12,430.15

19,592.29

47,320.00

41,400.88

34,889.85

27,727.71

Gastos Pre-Operativos

16,650.00

16,650.00

16,650.00

16,650.00

TOTAL OTROS ACTIVOS

16,650.00

16,650.00

16,650.00

16,650.00

TOTAL ACTIVOS

89,179.38

128,864.38

170,455.44

208,003.85

Equipos de Oficina Menos: Depreciación Acumulada TOTAL ACTIVOS FIJOS

-

OTROS ACTIVOS

P A S I V O S

PASIVO CORRIENTE

Cuentas por Pagar a Proveedores

-

-

-

-

Prestamos por Pagar C/P

-

-

-

-

Gastos de Personal (Provisiones)

-

-

-

-

TOTAL PASIVO CORRIENTE

-

-

-

-

PASIVO A LARGO PLAZO

Prestamos por Pagar L/P

38,480.00

23,088.00

7,696.00


-

30

__________________________________________________________ Plan de Negocios “Miscelánea Danely” TOTAL PASIVO DE LARGO PLAZ

38,480.00

23,088.00

7,696.00

-

TOTAL PASIVOS

38,480.00

23,088.00

7,696.00

50,699.38

50,699.38

50,699.38

50,699.38

55,077.00

56,983.06

45,244.41

55,077.00

112,060.06

CAPITAL

Capital Inicial del Propietario (s) Ganancias del Periodo

-

Ganancias Acumuladas

-

Menos: Retiros /Dividendos

-

-

TOTAL CAPITAL

50,699.38

105,776.38

162,759.44

208,003.85

TOTAL PASIVO + CAPITAL

89,179.38

128,864.38

170,455.44

208,003.85

Cronograma de Devolución del Préstamo El Total de la Inversión para la Miscelánea Danely es de C$ 89,179.38 de lo cual requerirá de un Préstamo de C$ 34,480.00, el cual será pagado en un Plazo de 30 meses en cuotas mensuales, con una Tasa de Interés de 18% anual, más el Mantenimiento de Valor del 6% anual. A continuación se detalla el Cronograma de Devolución del Préstamo. MISCELÁNEA DANELY Monto del Préstamo: Modalidad de Pago: Tasa de Interés S/S: Tasa de Mant. De valor No. De Cuotas: Plazo: Período de gracia

Meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9

38,480.00 Mensual 18% 1.50% 6% 0.50% 30 30 meses 0 meses

PROGRAMA DE AMORTIZACIÓN PARA INVERSIONES FIJAS Y CAPITAL DE TRABAJO Saldo del Abono al Mntmto Cuota Acumulados Intereses Principal Principal (mes) de valor 0.5% Mensual Principal Intereses 38,480.00 1,282.67 577.20 192.40 2,052.27 1,282.67 577.20 37,197.33 1,282.67 557.96 185.99 2,026.61 2,565.33 1,135.16 35,914.67 1,282.67 538.72 179.57 2,000.96 3,848.00 1,673.88 34,632.00 1,282.67 519.48 173.16 1,975.31 5,130.67 2,193.36 33,349.33 1,282.67 500.24 166.75 1,949.65 6,413.33 2,693.60 32,066.67 1,282.67 481.00 160.33 1,924.00 7,696.00 3,174.60 30,784.00 1,282.67 461.76 153.92 1,898.35 8,978.67 3,636.36 29,501.33 1,282.67 442.52 147.51 1,872.69 10,261.33 4,078.88 28,218.67 1,282.67 423.28 141.09 1,847.04 11,544.00 4,502.16


31

Mnto. 192.40 378.39 557.96 731.12 897.87 1,058.20 1,212.12 1,359.63 1,500.72

__________________________________________________________ Plan de Negocios “Miscelánea Danely” 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Totales

26,936.00 25,653.33 24,370.67 23,088.00 21,805.33 20,522.67 19,240.00 17,957.33 16,674.67 15,392.00 14,109.33 12,826.67 11,544.00 10,261.33 8,978.67 7,696.00 6,413.33 5,130.67 3,848.00 2,565.33 1,282.67 0.00

1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 1,282.67 38,480.00

404.04 384.80 365.56 346.32 327.08 307.84 288.60 269.36 250.12 230.88 211.64 192.40 173.16 153.92 134.68 115.44 96.20 76.96 57.72 38.48 19.24 8,946.60

134.68 128.27 121.85 115.44 109.03 102.61 96.20 89.79 83.37 76.96 70.55 64.13 57.72 51.31 44.89 38.48 32.07 25.65 19.24 12.83 6.41 2,982.20

1,821.39 1,795.73 1,770.08 1,744.43 1,718.77 1,693.12 1,667.47 1,641.81 1,616.16 1,590.51 1,564.85 1,539.20 1,513.55 1,487.89 1,462.24 1,436.59 1,410.93 1,385.28 1,359.63 1,333.97 1,308.32 50,408.80

12,826.67 14,109.33 15,392.00 16,674.67 17,957.33 19,240.00 20,522.67 21,805.33 23,088.00 24,370.67 25,653.33 26,936.00 28,218.67 29,501.33 30,784.00 32,066.67 33,349.33 34,632.00 35,914.67 37,197.33 38,480.00

4,906.20 5,291.00 5,656.56 6,002.88 6,329.96 6,637.80 6,926.40 7,195.76 7,445.88 7,676.76 7,888.40 8,080.80 8,253.96 8,407.88 8,542.56 8,658.00 8,754.20 8,831.16 8,888.88 8,927.36 8,946.60

Punto de Equilibrio Punto de Equilibrio Ventas = Ventas Anuales x Costos Fijos Anuales Ventas Anuales – Costos Variables Anuales Punto de Equilibrio Ventas 1er. Año = C$ 157,175.20 Punto de Equilibrio Equilibrio Ventas 2º. Año = C$ 194,504.31 Punto de Equilibrio Ventas 3er. Año = C$ 246,194.50


32

1,635.40 1,763.67 1,885.52 2,000.96 2,109.99 2,212.60 2,308.80 2,398.59 2,481.96 2,558.92 2,629.47 2,693.60 2,751.32 2,802.63 2,847.52 2,886.00 2,918.07 2,943.72 2,962.96 2,975.79 2,982.20


Punto de Equilibrio %

= Costos Fijos Anuales x 100 Ventas Anuales – Costos Variables Anuales

Punto de Equilibrio % 1er. Año = 42.96% Punto de Equilibrio % 2º. Año Año = 46.02% Punto de Equilibrio % 3er. Año = 55.48% Como se podrá observar, la Miscelánea Danely podrá mantener un Punto de Equilibrio Porcentual aceptable, variando desde un 42.96% para el primer año, hasta un 55.48% para el tercer año, teniendo el resto del porcentaje disponible como margen de seguridad para el negocio o para reinvertir.

Retorno de la Inversión Retorno de la Inversión para el Propietario = Ganancia Neta x 100 Capital Social Según esta fórmula, el Retorno de la Inversión para la Propietaria del Proyecto es de un 108.63%

Retorno de la Inversión para el Proyecto = Ganancia Neta x 100 Capital Requerido Según esta fórmula, el Retorno de la Inversión para el Proyecto de Negocio es de un 143.13% Estos índices muestran con más claridad la factibilidad del negocio, lo que permitirá que se pueda reinvertir en la misma, proyectando la tasa de crecimiento anual mencionada en la estimación de las ventas anuales.

Factibilidad de la Miscelánea La relación deuda – capital de la pulpería es de 0.76, lo cual indica que la propietaria aportará más al proyecto por si misma, que el financiamiento requerido. En cuanto a la rentabilidad sobre las ventas, ésta posee un índice satisfactorio de un 25%


33

__________________________________________________________ Plan de Negocios “Miscelánea Danely” Tomamos en cuenta las siguientes consideraciones que exponen la confiabibilidad de la información presentada por la señora Rodríguez •

Miscelánea Danely demuestra que tiene mucho potencial de abrirse paso y establecerse en el Municipio de Diriá, brindando la satisfacción que otros negocios similares no brindan actualmente.

•

La mayor ventaja para la Miscelánea Danely, será la variedad de líneas de productos que ofrecerá a su clientela, lo que le permitirá a éstos no trasladarse a otros sectores para poder adquirir al menos todos los productos de la canasta básica.

•

La Miscelánea proyecta iniciar vendiendo los productos de mayor consumo en la población, pero con las utilidades obtenidas tiene previsto reinvertir en nuevas líneas de productos, tales como ropa, calzado, cosméticos, entre otros.

•

Se observa una rentabilidad del 25%

•

El punto de equilibrio de la empresa para el primer año será de un 42.96%, el cual mantendrá casi estable para los siguientes dos años.

•

Los estados financieros muestran que el negocio puede adquirir y pagar un crédito sin mayores complicaciones, tomando en cuenta no solo las cifras proyectadas, sino la calidad de persona que demuestra ser la Señora Danely Rodríguez, lo que equivale a dejar sentado un buen record crediticio.

•

Por todo lo anterior y la motivación que los emprendedores demuestran así como el apoyo de la familia, en lograr poner en marcha el proyecto, proyecto, se considera viable y con oportunidad de ampliar sus servicios después de un tiempo prudente.

Lic. Leslie Rojas Asesor – Consultor PRODEM


34


ANEXOS


35

__________________________________________________________ Plan de Negocios

“Miscelánea Danely”

Estado de Resultados Proyectado 1er. Año Meses

Octubre

Noviembre Diciembre

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO 1er. Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

TOTAL

Ventas Totales del Mes

30,400.00

33,440.00

33,440.00 27,636.36 27,636.36 27,636.36 27,636.36 30,400.00 33,440.00 33,440.00 33,440.00 30,400.00 30,400.00 30,400.00

Materia Prima e Insumos

21,280.00

23,408.00

23,408.00

19,345.45

19,345.45

19,345.45

21,280.00

23,408.00 23,408.00

23,408.00

Mano de Obra Operativa

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Gastos Generales

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

Utilidad Bruta C$

7,748.33

8,660.33

8,660.33

6,919.24

Gastos Administrativos y de Ventas

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

Utilidad Operativa C$

5,190.62

6,102.62

6,102.62

4,361.53 4,361.53

4,361.53 4,361.53

4,361.53 4,361.53

5,190.62

6,102.62

6,102.62 6,102.62

5,190.62 5,190.62

5,190.62

4,361.53

62,619.08

769.60

743.95

718.29

692.64 692.64

666.99

641.33

615.68

590.03

564.37 564.37

538.72

513.07 513.07

487.41

7,542.08

4,421.02

5,358.67

5,384.33

3,668.89

3,694.54

3,720.20

4,574.94

5,512.59

5,538.25

4,651.90

4,677.55

3,874.12

55,077.00

Intereses del Financiamiento

UTILIDAD NETA C$

6,919.24 2,557.71

6,919.24 2,557.71

7,748.33 2,557.71

8,660.33 2,557.71

21,280.00

8,660.33 2,557.71

21,280.00

7,748.33 2,557.71

27,636.36 365,905.45 19,345.45 256,133.82 0.00 1,371.67

7,748.33 2,557.71

0.00 16,460.04

6,919.24 2,557.71

93,311.60 30,692.52

36


__________________________________________________________ Plan de Negocios


Flujo de Caja Proyectado 1er. Año FLUJO DE EFECTIVO 1er. AÑO Meses

Fase Preoperativa

Octubre Noviembre Diciembre

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Total

Ingresos a Caja Capital Social

50,699.38

Préstamos

38,480.00

Ingresos por Ventas

Total Ingresos

50,699.38 38,480.00 30,400.00

33,440.00

89,179.38 30,400.00

33,440.00

21,280.00

23,408.00

33,440.00 27,636.36 27,636.36 27,636.36 30,400.00 33,440.00 33,440.00 30,400.00 30,400.00

33,440.00 27,636.36 27,636.36 27,636.36 30,400.00 33,440.00 33,440.00 30,400.00 30,400.00

27,636.36 365,905.45

27,636.36 455,084.83

Egresos de Caja Costo de Ventas

23,408.00 19,345.45 19,345.45 19,345.45 21,280.00 23,408.00 23,408.00 21,280.00 21,280.00

19,345.45 256,133.82


16,650.00

16,650.00

Compra de Activos Fijos

47,320.00

47,320.00

Gastos de Administración y Ventas

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

30,692.52

Gastos Generales

1,371.67

1,371.67 1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

16,460.04

Pago de Intereses Amortización al Préstamo Menos Depreciaciación

Total Egresos Disponibilidad o Necesidad de Efectivo Saldo en Caja Inicial Saldo en Caja Final

769.60

743.95

718.29

692.64

666.99

641.33

615.68

590.03

564.37

538.72

513.07

487.41

7,542.08

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

15,392.00

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

5,919.12

493.26

493.26

63,970.00 26,768.39

28,870.73

25,209.38

3,631.61

4,569.27

0.00 25,209.38

28,840.99

25,209.38 28,840.99

28,845.08 24,756.88 24,731.23 24,705.57 26,614.47 28,716.81 28,691.16 26,537.51 26,511.85 4,594.92

2,879.48

2,905.14

2,930.79

3,785.53

4,723.19

4,748.84

3,888.15

3,084.71

33,410.26 38,005.18 40,884.66 43,789.80 46,720.59 50,506.12 55,229.31 59,978.15 63,840.64

67,728.79

33,410.26 38,005.18 40,884.66 43,789.80 46,720.59 50,506.12 55,229.31 59,978.15 63,840.64 67,728.79

70,813.50


3,862.49

24,551.65 384,271.34

37

70,813.50

__________________________________________________________ Plan de Negocios


Flujo de Caja Proyectado 1er. Año FLUJO DE EFECTIVO 1er. AÑO Fase

Meses

Preoperativa

Octubre Noviembre Diciembre

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Total

Ingresos a Caja Capital Social

50,699.38

50,699.38

Préstamos

38,480.00

38,480.00

Ingresos por Ventas

30,400.00

Total Ingresos

33,440.00

89,179.38 30,400.00

33,440.00

21,280.00

23,408.00

33,440.00 27,636.36 27,636.36 27,636.36 30,400.00 33,440.00 33,440.00 30,400.00 30,400.00

33,440.00 27,636.36 27,636.36 27,636.36 30,400.00 33,440.00 33,440.00 30,400.00 30,400.00

27,636.36 365,905.45

27,636.36 455,084.83

Egresos de Caja Costo de Ventas

23,408.00 19,345.45 19,345.45 19,345.45 21,280.00 23,408.00 23,408.00 21,280.00 21,280.00

19,345.45 256,133.82


16,650.00

16,650.00

Compra de Activos Fijos

47,320.00

47,320.00

Gastos de Administración y Ventas

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

2,557.71

30,692.52

Gastos Generales

1,371.67

1,371.67 1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

1,371.67

16,460.04

Pago de Intereses Amortización al Préstamo Menos Depreciaciación

Total Egresos Disponibilidad o Necesidad de Efectivo Saldo en Caja Final

743.95

718.29

692.64

666.99

641.33

615.68

590.03

564.37

538.72

513.07

487.41

7,542.08

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

1,282.67

15,392.00

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

493.26

5,919.12

493.26

493.26

63,970.00 26,768.39

28,870.73

25,209.38

Saldo en Caja Inicial

769.60 1,282.67

3,631.61

4,569.27

0.00 25,209.38

28,840.99

25,209.38 28,840.99

28,845.08 24,756.88 24,731.23 24,705.57 26,614.47 28,716.81 28,691.16 26,537.51 26,511.85 4,594.92

2,879.48

2,905.14

2,930.79

3,785.53

4,723.19

4,748.84

3,862.49

24,551.65 384,271.34

3,888.15

3,084.71

33,410.26 38,005.18 40,884.66 43,789.80 46,720.59 50,506.12 55,229.31 59,978.15 63,840.64

67,728.79

33,410.26 38,005.18 40,884.66 43,789.80 46,720.59 50,506.12 55,229.31 59,978.15 63,840.64 67,728.79

70,813.50



FODA FORTALEZAS •

• •

• • • •

Se brindará excelente atención al cliente Honestidad Punto de ubicación del negocio accesible Variedad de líneas de productos Experiencia en comercio Precios accesibles Se brindará promociones a los clientes

OPORTUNIDADES • • •

AMENAZAS

DEBILIDADES • •

Falta de Capital de Trabajo Poca experiencia

Asesoría y Capacitación Opción de financiamiento Competencia no posee suficientes líneas de productos.

• • • •

Falla de Energia Eléctrica Huelga de transporte público Desastres naturales Incremento em los precios de la mercadería

37

70,813.50


FODA FORTALEZAS •

• •

• • • •

Se brindará excelente atención al cliente Honestidad Punto de ubicación del negocio accesible Variedad de líneas de productos Experiencia en comercio Precios accesibles Se brindará promociones a los clientes

OPORTUNIDADES • • •

AMENAZAS

DEBILIDADES • •

Falta de Capital de Trabajo Poca experiencia

Asesoría y Capacitación Opción de financiamiento Competencia no posee suficientes líneas de productos.

• • • •

• •

Falla de Energia Eléctrica Huelga de transporte público Desastres naturales Incremento em los precios de la mercadería Inflación desmesurada Carencia de productos en el mercado


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Plan de Negocios Danely Rodríguez

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