MATEMÁTICAS FINANCIERA CASO PRÁCTICO UNIDAD 1
ELABORADO POR: LUIS ALBERTO JARAMILLO
ADMINISTRACION Y DIRECCION DE EMPRESAS COORPORACION UNIVERSITARIA ASTURIAS 2017
CASO PRÁCTICO 1 UNIDAD 1 Tengo contratado dos planes de ahorro con el objeto de obtener rentas complementarias cuando se produzca la jubilación. El primero se contrató cuando tenía 35 años y suponía la aportación mensual de 500€ a un tipo garantizado del 3,5% efectivo anual. El segundo se contrató cuando tenía 45 años y suponía la aportación trimestral de 750€ a un tipo garantizado del 3,25% efectivo anual. El primer plan dejo de recibir aportaciones cuando tenía 55 años (20 años) y el segundo dejo de recibir aportaciones cuando tenía 62 años (17 años). 1.
Se debe determinar el montante obtenido al invertir 500 € durante 20 años al 3,5% de interés compuesto anual:
C = 500 € i = 3,5% n = 20 reaultado; Cn = C x (1 + i)n Cn = 500 x (1 + 0,35)20 C20 = 500 x (1,35)20 C = 500 x 404.2735888… C = 202.136, 79 € 2.
Se debe determinar el montante obtenido al invertir 750 € durante 17 años al 3,25% de interés compuesto anual:
C = 750€ i = 3,25% n = 17 resultado; Cn = C x (1 + i)n Cn = 750 x (1 + 0,32)17 C17 = 750 x (1,32)17 C = 500 x 112.139039129… C = 56.069,52 € Total importe de ambos planes = 258.206,31 € Meno 18% de interés (plusvalías) = 46.477.13 € Total dinero efectivo = 211.729,18 €
Hoy, he cumplido 65 años y considero que tengo una esperanza de vida de 85 años, por lo que desearía rescatar el importe de ambos planes para, después de pagar el 18% de impuesto sobre plusvalías obtenidas (teniendo en cuenta que el 40% de dichas plusvalías están exentas de tributación), proceder a utilizar el dinero efectivo para completar mi pensión estatal. Una compañía de seguros me garantiza una rentabilidad efectiva anual del 3% sobre los saldos pendientes de amortización del capital acumulado anterior. ¿Cuánto dinero recibiré mensualmente desde los 65 a los 85 años, fecha en la que se habrá amortizado completamente el capital ahorrado? Teniendo en cuenta la forma de plantear el problema lo definiría de la siguiente forma: Determine el monto obtenido al invertir 211.729,18 durante 20 años al 3% de interés compuesto anual. C = 211.729,18 i = 3% n = 20 resultado; Cn = C x (1 + i)n Cn = 211.729,78 x (1 + 0,03)20 C20 = 211.729,78 x (1,03)20 C = 211.729,78 x 1.806111234… C = 382.407,54 € / 240 Dinero recibido mensualmente durante 20 años = 1.593,37 €
