ASAHI - Kertas Kerja 02 - Rancangan Program Kerja Audit Hukum (PRAKTIK)

DOKUMEN RAHASIA UNTUK KEPENTINGAN ASSESSMENT KEPENTINGAN ASSESSMENT DOKUMEN RAHASIA AUDITOR HUKUM

Kertas Kerja 02

UNTUK KEPENTINGAN UJI KOMPETENSI AUDITOR HUKUM ASAHI

Perencanaan Pelaksanaan Audit Hukum

DALAM RANGKA ...................

DOKUMEN RAHASIA UNTUK KEPENTINGAN ASSESSMENT KEPENTINGAN ASSESSMENT AUDITOR HUKUM

Kertas Kerja 02 DAFAR ISI A. B. C. D. E.

· ·

TUJUAN PENUGASAN AUDIT HUKUM …………………………....……………….. …………………………....……………….. RUANG LINGKUP PENUGASAN AUDIT HUKUM ………………………………… MATERI AUDIT HUKUM DAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN TERKAIT ……………………………………… ………………………………………………………………………………… …………………………………………… … KLASIFIKASI MANAJERIAL & PEMBAGIAN TUGAS …………………………........ ANGGARAN BIAYA DAN SARANA-PRASARANA PELAKSANAAN AUDIT HUKUM …………………………….……………… …………………………….……………………………………………………… ……………………………………… LAMPIRAN I - TABEL PENGUMPULAN DATA DAN INFORMASI …………….. LAMPIRAN II - TABEL ANALISIS DATA DAN INFORMASI ……………………..

DOKUMEN RAHASIA UNTUK KEPENTINGAN ASSESSMENT AUDITOR HUKUM

Kertas Kerja 02

A. U!UAN PENUGASAN AUDI HUKUM

Berdasarka s!ra" #er$a$%a N.... "a'! ... ka(% d%(%"a )e' PT. DKI !"!k (e)ak!ka a!d%" '!k!( se*ara (e+e)!r!' ke#ada PT. Tras#r"a).

". RUANG LINGKUP PENUGASAN AUDI HUKUM

R!a, )%,k!# Pe!,asa A!d%" H!k!( ses!a% S"adar K(#e"es% Ker$a K'!s!s Pres% A!d%"r H!k!( ada)a' sea,a% er%k!"/ #. Melakukan elaa$ dan Identi%ikasi u&uan Penu'asan Audit Hukum

N.

E)e(e k(#e"es%

3

Me+%a#ka a'a-a'a #ee)aa'a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!(

4

Me)ak!ka #ee)aa'a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!(

7

Me+!s! kes%(#!)a dar% 'as%) #ee)a'aa "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!(

kr%"er%a !$!k ker$a

Jad0a) 1Mas!kka "a,,a)2

Pea,,!, Ja0a

Ke"era,a


Pea,,!, Ja0a

Ke"era,a

3.3. Ir(as% +a, erka%"a de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%k!(#!)ka 3.4. Ke"e"!a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, "erka%" de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%s%a#ka 4.3. Ir(as% +a, erka%"a de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%"e)aa' de,a kr%"er%a +a, "e)a' d%"e"!ka 15 6 da 3 H2 4.4. Ir(as% "a(a'a d%k!(#!)ka 7.3. T!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%%de"%%kas%ka de,a "e#a" 7.4 Has%) %de"%%kas% "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%"!a,ka da)a( ker"as ker$a

(. Melakukan Perencanaan Audit Hukum

N. 3.

E)e(e k(#e"es% Me+!s! Kera,ka Pere*aaa A!d%" H!k!(

Kr%"er%a !$!k ker$a 3.3 Kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( d%s!s! ses!a% de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!(

3

Kertas Kerja 02


3.4 Kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( d%s!s! se*ara s%s"e(a"%s da)a( ker"as ker$a 4

Me+!s! R!a, L%,k!# Peker$aa A!d%" H!k!(

7

Me,!(#!)ka Pera"!ra Per!da,-!da,a Ses!a% De,a T!$!a Pe!,asa A!d%" H!k!(

9

Mee"!ka Ma"er% A!d%" H!k!(

5

Me(e"!k T%( Ker$a A!d%" H!k!(

;

Mee"!ka Jad0a) Ker$a A!d%" H!k!(

<

Mee"!ka A,,ara B%a+a Pe)aksaaa A!d%" H!k!(

4.3 R!a, )%,k!# #eker$aa a!d%" '!k!( d%s!s! !"!k (ed!k!, "er*a#a%+a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( 4.4 R!a, )%,k!# #eker$aa a!d%" '!k!( +a, "ers!s! d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( 7.3 Pera"!ra #er!da,-!da,a +a, "erka%" ses!a% de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%k!(#!)ka 7.4 Se(!a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, "erk!(#!) d%8a)%das% 7.7 Se(!a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, "erk!(#!) d%k)as%%kas% 9.3 Ma"er% a!d%" '!k!( erdasarka #era"!ra #er!da,-!da,a da "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%"e"!ka 9.4 Ma"er% a!d%" '!k!( da #era"!ra #er!da,-!da,a +a, "e)a' d%"e"!ka d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( 5.3 K)as%%kas% (aa$er%a) "%( ker$a a!d%" '!k!( d%"e"!ka 5.4 T%( ker$a a!d%" '!k!( d%s%a#ka ses!a% de,a #e,a)a(a da #e,e"a'!a +a, d%!"!'ka da)a( #e!,asa a!d%" '!k!( 5.7 Deskr%#s% da #e(a,%a "!,as 1 job description and distribution2 (as%,-(as%, #ers%) d%s!s! 5.9 T%( ker$a d%s!s! erdasarka #ada e8a)!as% s%a" da k(#)eks%"as #e!,asa a!d%" '!k!(: ke"era"asa 0ak"! da s!(er da+a )a% +a, "erka%" 5.5 Saraa da #ra-saraa !"!k (ed!k!, "%( ker$a a!d%" '!k!( d%"e"!ka 5.; S!s!a "%( ker$a a!d%" '!k!( da saraa-#rasaraa d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( ;.3 Jad0a) ker$a a!d%" '!k!( d%"e"a#ka ;.4 Jad0a) ker$a a!d%" '!k!( d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( <.3 A,,ara %a+a #e)aksaaa a!d%" '!k!( d%"e"a#ka ses!a% de,a )%,k!# #erker$aa da a)kas% s!(er da+a <.4 A,,ara %a+a #e)aksaaa a!d%" '!k!( d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!(

4


Kertas Kerja 02

=

Me+%a#ka Ker"as Ker$a U"!k Pe)aksaaa A!d%" H!k!(

=.3 Ker"as ker$a sea,a% dasar #e,!(#!)a da"a da %r(as% d%s!s! =.4 Tek%k #e,!(#!)a da"a da %r(as% d%"e"a#ka ses!a% de,a (a"er% a!d%" '!k!( =.7 Ker"as ker$a sea,a% dasar aa)%s%s da"a da %r(as% d%s!s! =.9 Ker"as ker$a d%)a(#%rka sea,a% a,%a dar% #ere*aaa a!d%" '!k!(

). Meminta K*n%irmasi Perencanaan Audit Hukum

N.


3

Me+!s! S!ra" K %r(as% Pe)aksaaa A!d%" H!k!(

4

Meer%(a Ta,,a#a S!ra" K%r(as% Pe)aksaaa A!d%" H!k!(

7

Me+e)e,,araka Ra#a" A0a) 1Kick Off Meeting 2 De,a A!d%"ee



Pea,,!, Ja0a

Ke"era,a

3.3 S!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( d%s!s! a"ara )a% (e)%#!"% #ee,asa 0e0ea, a!d%"r '!k!( !"!k (e)ak!ka a!d%" '!k!(: (a"er% a!d%" '!k!(: "%( ker$a a!d%" '!k!(: $ad0a) ker$a a!d%" '!k!(: "ek%s #e)aksaaa a!d%" '!k!(: da"ar dk!(e da %r(as% +a, d%(%"a ser"a $ad0a) #e)aksaaa ra#a" a0a) 1 kick off meeting2 3.4 Fr(!)%r "a,,a#a a!d%"ee d%s!s! a"ara )a% (e)%#!"% "a,,a#a 0ak"! #e)aksaaa a!d%" '!k!(: a(a da a)a(a" k"ak #ers%) #e,'!!,: e"!k da"a da %r(as%: da )kas% #e,!(#!)a da"a da %r(as%. 3.7 Fr(!)%r "a,,a#a a!d%"ee d%)a(#%rka ke da)a( s!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( 3.9 S!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( d%sa(#a%ka se*ara "er"!)%s ke#ada a!d%"ee da k)%e 4.3 Ta,,a#a a"as s!ra" #e)aksaaa a!d%" '!k!( dar% a!d%"ee d%"er%(a er!#a %s%a r(!)%r "a,,a#a a!d%"ee 4.4 Ta,,a#a s!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( dar% a!d%"ee d%"e)aa' 7.3 Ra#a" a0a) 1kick off meeting 2 d%)ak!ka de,a a!d%"ee 7.4 S!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( da 'as%) "e)aa' "a,,a#a a!d%"ee d%d%sk!s%ka 7.7 N"!)es% 'as%) ra#a" a0a) 1 kick off meeting 2 d%!a" da d%se#aka"% de,a a!d%"ee 5


Kertas Kerja 02

+. Melakukan Pen'um,ulan Data dan In%*rmasi

N.


3

Me)ak!ka Pers%a#a Pe,!(#!)a Da"a da Ir(as%

4

Me)aksaaka Tek%k da Ta'a#a Prses Pe,!(#!)a Da"a da Ir(as%

7

Me)ak!ka Pe,r,a%sas%a



Pea,,!, Ja0a

Ke"era,a

3.3 Je%s-$e%s da"a da %r(as% +a, aka d%k!(#!)ka d%%de"%%kas% da d%k)as%%kas% ses!a% de,a (a"er% a!d%" '!k!( 3.4 S!(er-s!(er da"a da %r(as% d%%de"%%kas% ses!a% (a"er% a!d%" '!k!( 3.7 Tek%k da "a'a#a #rses #e,!(#!)a da"a da %r(as% d%"e"!ka ses!a% de,a #ere*aaa a!d%" '!k!( 4.3 Pe,ka$%a aa)%"%s "er'ada# da"a da %r(as% d%)ak!ka ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 4.4 Pe(er%ksaa %s%k "er'ada# da"a da %r(as% d%)ak!ka ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 4.7 K%r(as% ke#ada #%'ak ke"%,a d%)ak!ka !"!k (eda#a"ka #e,!k!'a da"a da %r(as% ses!a% de,a #era"!ra #er!da,!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 4.9 Oser8as% "er'ada# +ek-+ek +a, "erka%" "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%)ak!ka ses!a% (a"er% a!d%" '!k!( 4.5 6a0a*ara ke#ada #%'ak-#%'ak "erka%" d%)ak!ka ,!a (ea(a' da (e,k)ar%%kas% %r(as% ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 7.3 Da"a da %r(as% +a, d%k!(#!)ka d%k)as%%kas%ka erdasarka #era"!ra #er!da,-!da,a da (a"er% a!d%" '!k!( 7.4 Has%) #e,!(#!)a da"a da %r(as% d%"!a,ka da)a( ker"as ker$a +a, "e)a' d%s%a#ka 7.7 Da"a da %r(as% +a, "e)a' d%k!(#!)ka d%s%(#a d% "e(#a" +a, a(a

6


Kertas Kerja 02 -. Melakukan Analisis er$ada, Data dan In%*rmasi

N.




Pea,,!, Ja0a

Ke"era,a

Pea,,!, Ja0a

Ke"era,a

3.3 Se(!a da"a da %r(as% +a, "erk!(#!) d%8a)%das%

3

Me(8a)%das% Da"a da Ir(as% Ya, Te)a' D%k!(#!)ka

3.4 Has%) 8a)%das% d%"!a,ka ke da)a( ker"as ker$a +a, "e)a' d%s%a#ka 3.7 Te(#a" ker$a !"!k (e$a,a kea(aa dk!(e dar% #%'ak#%'ak +a, "%dak erke#e"%,a d%s%a#ka

4

Me)aksaaka E8a)!as% da Mera,ka% Da"a da Ir(as%

7

Me,aa)%s%s Da"a da Ir(as% +a, Terk!(#!) da Me(#er)e' Te(!a A!d%" H!k!(

9

Me,k)ar%%kas% Has%) Te(!a A!d%" H!k!( Ke#ada A!d%"ee

4.3 Re)e8as% da"a da %r(as% +a, d%#er)e' d%"e"!ka de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 4.4 Da"a da %r(as% +a, d%#er)e' d%ra,ka%ka ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 7.3 Da"a da %r(as% +a, "erk!(#!) d%aa)%s%s ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! !"!k (e(#er)e' "e(!a a!d%" '!k!( 7.4 Has%) "e(!a a!d%" '!k!( d%"!a,ka se*ara "er"!)%s da)a( ker"as ker$a +a, "e)a' d%s%a#ka 9.3 Te(!a a!d%" '!k!( d%k)ar%%kas% ke#ada a!d%"ee se'%,,a d%#er)e' "a,,a#a 1 feedback2 dar% a!d%"ee 9.4 Te(!a a!d%" '!k!( +a, s!da' d%"a,,a#% )e' a!d%"ee d%(as!kka ke da)a( ker"as ker$a +a, "e)a' d%s%a#ka

. Men/usun La,*ran Hasil Audit Hukum

N.




7


Kertas Kerja 02

3

Me+%a#ka Ba'a-Ba'a La#ra Has%) A!d%" H!k!(

4

Me+!s! Kera,ka La#ra Has%) A!d%" H!k!(

7

Me+!s! La#ra Has%) A!d%" H!k!(

9

Me)ak!ka Ka$% U)a, Ter'ada# La#ra Has%) A!d%" H!k!(

3.3 Has%) ker"as ker$a +a, (edk!(e"as%ka #rses a!d%" '!k!( d%s%a#ka 3.4 Has%) ker"as ker$a +a, (e(!a" kes%(#!)a 'as%) a!d%" '!k!( d%s%a#ka 4.3 Kera,ka )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( se*ara s%s"e(a"%s d%s!s! 4.4 Kera,ka )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%"e"a#ka 7.3 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%!a" ses!a% kera,ka a!d%" '!k!( +a, "e)a' d%"e"a#ka 7.4 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%s!s! erdasarka 'as%) aa)%s%s a!d%" '!k!( 7.7 Kes%(#!)a )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%!a" er!#a clear and clean (!" clear but not clean (#N!" Not lear but lean (N#! a"a! not clear not clean (NN! 7.9 Ker"as ker$a 'as%) aa)%s%s da"a da %r(as% d%)a(#%rka da)a( )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( 9.3 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%ka$% !)a, da)a( 'a) keses!a%a de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 9.4 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%ka$% !)a, ses!a% de,a 'as%) aa)%s%s da"a da %r(as% 9.7 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%ka$% !)a, ses!a% de,a "e(!a a!d%" '!k!(

0. Men/am,aikan La,*ran Hasil Audit Hukum

N.

3 4

E)e(e k(#e"es% Mee"!ka 6ak"! da Te(#a" Pe+era'a La#ra Has%) A!d%" H!k!( Ke#ada K)%e Me+era'ka La#ra A!d%" H!k!( Ke#ada K)%e



Pea,,!, Ja0a

Ke"era,a

3.3 6ak"! da "e(#a" #e+era'a )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%"e"!ka 3.4 K%r(as% 0ak"! da "e(#a" #e+era'a )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%#er)e' 4.3 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%,adaka ses!a% de,a $!()a' +a, d%!"!'ka

8

Kertas Kerja 02


4.4 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%#rese"as%ka ke#ada k)%e a"a! 0ak%)+a +a, sa' 4.7 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%sa(#a%ka se*ara "er"!)%s ke#ada k)%e a"a! 0ak%)+a +a, sa' 4.9 Ber%"a a*ara sera' "er%(a )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%"ada"a,a% ersa(a k)%e a"a! 0ak%)+a +a, sa' 4.5 La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%ra'as%aka dar% #%'ak +a, "%dak erke#e"%,a

9


Kertas Kerja 02

1. MAERI AUDI HUKUM DAN PERAURAN PERUNDANG2UNDANGAN ERKAI

Ma"er% A!d%" H!k!( da Pera"!ra Per!da,-!da,a "erka%" ses!a% KAK ada)a' sea,a% er%k!"/ NO. A.

".

1.

D. E. F. G.

MAERI AUDI

PERAURAN PERUNDANG2UNDANGAN ERKAI

ASPEK KORPORASI Ped%r%a A,,ara Dasar da Per!a'a A,,ara Dasar Da"ar Persera da Pe,!(!(a Maks!d da T!$!a S"r!k"!r Per(da)a S!s!a Pe(e,a, Sa'a( Ra#a" U(!( Pe(e,a, Sa'a( 1RUPS2 S!s!a D%reks% da De0a K(%sar%s PERI3INAN Per%>%a U(!( Per%>%a O#eras%a)?K'!s!s KEENAGAKER!AAN J!()a' da S"a"!s Tea,a Ker$a Pera"!ra Per!sa'aa 1PP2 ? Per$a$%a Ker$a Bersa(a 1PKB2 6a$% La#r Ke"ea,aker$aa 16LKT2 U#a' M%%(!( Pr#%s% 1UMP2 BPJS Ke"ea,aker$aa da Kese'a"a PER!AN!IAN2PER!AN!IAN MAERIAL HAK KEKA4AAN INELEKUAL ASE LIIGASI5 SENGKEA AAU PELANGGARAN LAINN4A

10


Kertas Kerja 02

D. KLASIFIKASI MANA!ERIAL DAN PEM"AGIAN UGAS6KE7ENANGAN

S!s!a T%( Ker$a A!d%" H!k!( +a, d%"!,aska da)a( (e)ak!ka a!d%" '!k!( ada)a' sea,a% er%k!"/ 1. Na(a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ I%s%a)/ @@@@@@ Jaa"a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ 2. Na(a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ I%s%a)/ @@@@@@ Jaa"a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ 3. Na(a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ I%s%a)/ @@@@@@ Jaa"a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ 4. Na(a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ I%s%a)/ @@@@@@ Jaa"a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ 5. Na(a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ I%s%a)/ @@@@@@ Jaa"a/ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ N*

!a8atan

3

Pea,,!, Ja0a

4

Pe,a0as

7

S"a

9

Ad(%%s"ra"r

Pem8a'ian u'as6Ke9enan'an

11


Kertas Kerja 02

F. ANGGARAN "IA4A DAN SARANA2PRASARANA PELAKSANAAN AUDI HUKUM

Saraa da Prasaraa +a, d%#er)!ka da d%,!aka da)a( #e)aksaaa a!d%" '!k!(/ N*.

Ke,erluan

An''aran "ia/a

Sarana2Prasarana

Penan''un' !a9a8

Keteran'an

#. Melakukan elaa$ dan Identi%ikasi u&uan Penu'asan Audit Hukum 3.3 Me+%a#ka a'a-a'a #ee)aa'a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( - Ir(as% +a, erka%"a de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%k!(#!)ka - Ke"e"!a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, "erka%" de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%s%a#ka 3.4 Me)ak!ka #ee)aa'a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( - Ir(as% +a, erka%"a de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%"e)aa' de,a kr%"er%a +a, "e)a' d%"e"!ka 15 6 da 3 H2 - Ir(as% "a(a'a d%k!(#!)ka 3.7 Me+!s! kes%(#!)a dar% 'as%) #ee)a'aa "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( - T!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%%de"%%kas%ka de,a "e#a" - Has%) %de"%%kas% "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%"!a,ka da)a( ker"as ker$a (. Melakukan Perencanaan Audit Hukum 4.3 Me+!s! Kera,ka Pere*aaa A!d%" H!k!( - Kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( d%s!s! ses!a% de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( - Kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( d%s!s! se*ara s%s"e(a"%s da)a( ker"as ker$a 4.4 Me+!s! R!a, L%,k!# Peker$aa A!d%" H!k!( - R!a, )%,k!# #eker$aa a!d%" '!k!( d%s!s! !"!k (ed!k!, "er*a#a%+a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( 12

Kertas Kerja 02


-

4.7

4.9

4.5

R!a, )%,k!# #eker$aa a!d%" '!k!( +a, "ers!s! d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( Me,!(#!)ka Pera"!ra Per!da,-!da,a Ses!a% De,a T!$!a Pe!,asa A!d%" H!k!( - Pera"!ra #er!da,-!da,a +a, "erka%" ses!a% de,a "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%k!(#!)ka - Se(!a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, "erk!(#!) d%8a)%das% - Se(!a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, "erk!(#!) d%k)as%%kas% Mee"!ka Ma"er% A!d%" H!k!( - Ma"er% a!d%" '!k!( erdasarka #era"!ra #er!da,-!da,a da "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%"e"!ka - Ma"er% a!d%" '!k!( da #era"!ra #er!da,!da,a +a, "e)a' d%"e"!ka d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( Me(e"!k T%( Ker$a A!d%" H!k!( - K)as%%kas% (aa$er%a) "%( ker$a a!d%" '!k!( d%"e"!ka - T%( ker$a a!d%" '!k!( d%s%a#ka ses!a% de,a #e,a)a(a da #e,e"a'!a +a, d%!"!'ka da)a( #e!,asa a!d%" '!k!( - Deskr%#s% da #e(a,%a "!,as 1 job description and distribution2 (as%,-(as%, #ers%) d%s!s! - T%( ker$a d%s!s! erdasarka #ada e8a)!as% s%a" da k(#)eks%"as #e!,asa a!d%" '!k!(: ke"era"asa 0ak"! da s!(er da+a )a% +a, "erka%" - Saraa da #ra-saraa !"!k (ed!k!, "%( ker$a a!d%" '!k!( d%"e"!ka - S!s!a "%( ker$a a!d%" '!k!( da saraa#rasaraa d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( 13

Kertas Kerja 02


4.;

Mee"!ka Jad0a) Ker$a A!d%" H!k!( - Jad0a) ker$a a!d%" '!k!( d%"e"a#ka - Jad0a) ker$a a!d%" '!k!( d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( 4.< Mee"!ka A,,ara B%a+a Pe)aksaaa A!d%" H!k!( - A,,ara %a+a #e)aksaaa a!d%" '!k!( d%"e"a#ka ses!a% de,a )%,k!# #erker$aa da a)kas% s!(er da+a - A,,ara %a+a #e)aksaaa a!d%" '!k!( d%(as!kka ke da)a( kera,ka #ere*aaa a!d%" '!k!( 4.= Me+%a#ka Ker"as Ker$a U"!k Pe)aksaaa A!d%" H!k!( - Ker"as ker$a sea,a% dasar #e,!(#!)a da"a da %r(as% d%s!s! - Tek%k #e,!(#!)a da"a da %r(as% d%"e"a#ka ses!a% de,a (a"er% a!d%" '!k!( - Ker"as ker$a sea,a% dasar aa)%s%s da"a da %r(as% d%s!s! - Ker"as ker$a d%)a(#%rka sea,a% a,%a dar% #ere*aaa a!d%" '!k!( ). Meminta K*n%irmasi Perencanaan Audit Hukum 7.3 Me+!s! S!ra" K%r(as% Pe)aksaaa A!d%" H!k!( - S!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( d%s!s! a"ara )a% (e)%#!"% #ee,asa 0e0ea, a!d%"r '!k!( !"!k (e)ak!ka a!d%" '!k!(: (a"er% a!d%" '!k!(: "%( ker$a a!d%" '!k!(: $ad0a) ker$a a!d%" '!k!(: "ek%s #e)aksaaa a!d%" '!k!(: da"ar dk!(e da %r(as% +a, d%(%"a ser"a $ad0a) #e)aksaaa ra#a" a0a) 1kick off meeting 2 - Fr(!)%r "a,,a#a a!d%"ee d%s!s! a"ara )a% (e)%#!"% "a,,a#a 0ak"! #e)aksaaa a!d%" '!k!(: a(a da a)a(a" k"ak #ers%) #e,'!!,: e"!k da"a da %r(as%: da )kas% #e,!(#!)a da"a da %r(as%. 14

Kertas Kerja 02


-

Fr(!)%r "a,,a#a a!d%"ee d%)a(#%rka ke da)a( s!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( - S!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( d%sa(#a%ka se*ara "er"!)%s ke#ada a!d%"ee da k)%e 7.4 Meer%(a Ta,,a#a S!ra" K%r(as% Pe)aksaaa A!d%" H!k!( - Ta,,a#a a"as s!ra" #e)aksaaa a!d%" '!k!( dar% a!d%"ee d%"er%(a er!#a %s%a r(!)%r "a,,a#a a!d%"ee - Ta,,a#a s!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( dar% a!d%"ee d%"e)aa' 7.7 Me+e)e,,araka Ra#a" A0a) 1Kick Off Meeting2 De,a A!d%"ee - Ra#a" a0a) 1kick off meeting2 d%)ak!ka de,a a!d%"ee - S!ra" k%r(as% #e)aksaaa a!d%" '!k!( da 'as%) "e)aa' "a,,a#a a!d%"ee d%d%sk!s%ka - N"!)es% 'as%) ra#a" a0a) 1 kick off meeting 2 d%!a" da d%se#aka"% de,a a!d%"ee +. Melakukan Pen'um,ulan Data dan In%*rmasi 9.3 Me)ak!ka Pers%a#a Pe,!(#!)a Da"a da Ir(as% - Je%s-$e%s da"a da %r(as% +a, aka d%k!(#!)ka d%%de"%%kas% da d%k)as%%kas% ses!a% de,a (a"er% a!d%" '!k!( - S!(er-s!(er da"a da %r(as% d%%de"%%kas% ses!a% (a"er% a!d%" '!k!( - Tek%k da "a'a#a #rses #e,!(#!)a da"a da %r(as% d%"e"!ka ses!a% de,a #ere*aaa a!d%" '!k!( 9.4 Me)aksaaka Tek%k da Ta'a#a Prses Pe,!(#!)a Da"a da Ir(as% - Pe,ka$%a aa)%"%s "er'ada# da"a da %r(as% d%)ak!ka ses!a% de,a #era"!ra #er!da,!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( - Pe(er%ksaa %s%k "er'ada# da"a da %r(as% 15

Kertas Kerja 02


d%)ak!ka ses!a% de,a #era"!ra #er!da,!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( - K%r(as% ke#ada #%'ak ke"%,a d%)ak!ka !"!k (eda#a"ka #e,!k!'a da"a da %r(as% ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( - Oser8as% "er'ada# +ek-+ek +a, "erka%" "!$!a #e!,asa a!d%" '!k!( d%)ak!ka ses!a% (a"er% a!d%" '!k!( - 6a0a*ara ke#ada #%'ak-#%'ak "erka%" d%)ak!ka ,!a (ea(a' da (e,k)ar%%kas% %r(as% ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 9.7 Me)ak!ka Pe,r,a%sas%a - Da"a da %r(as% +a, d%k!(#!)ka d%k)as%%kas%ka erdasarka #era"!ra #er!da,!da,a da (a"er% a!d%" '!k!( - Has%) #e,!(#!)a da"a da %r(as% d%"!a,ka da)a( ker"as ker$a +a, "e)a' d%s%a#ka - Da"a da %r(as% +a, "e)a' d%k!(#!)ka d%s%(#a d% "e(#a" +a, a(a -. Melakukan Analisis er$ada, Data dan In%*rmasi 5.3 Me(8a)%das% Da"a da Ir(as% Ya, Te)a' D%k!(#!)ka - Se(!a da"a da %r(as% +a, "erk!(#!) d%8a)%das% - Has%) 8a)%das% d%"!a,ka ke da)a( ker"as ker$a +a, "e)a' d%s%a#ka - Te(#a" ker$a !"!k (e$a,a kea(aa dk!(e dar% #%'ak-#%'ak +a, "%dak erke#e"%,a d%s%a#ka 5.4 Me)aksaaka E8a)!as% da Mera,ka% Da"a da Ir(as% - Re)e8as% da"a da %r(as% +a, d%#er)e' d%"e"!ka de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 16

Kertas Kerja 02


- Da"a da %r(as% +a, d%#er)e' d%ra,ka%ka ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( 5.7 Me,aa)%s%s Da"a da Ir(as% +a, Terk!(#!) da Me(#er)e' Te(!a A!d%" H!k!( - Da"a da %r(as% +a, "erk!(#!) d%aa)%s%s ses!a% de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! !"!k (e(#er)e' "e(!a a!d%" '!k!( - Has%) "e(!a a!d%" '!k!( d%"!a,ka se*ara "er"!)%s da)a( ker"as ker$a +a, "e)a' d%s%a#ka 5.9 Me,k)ar%%kas% Has%) Te(!a A!d%" H!k!( Ke#ada A!d%"ee - Te(!a a!d%" '!k!( d%k)ar%%kas% ke#ada a!d%"ee se'%,,a d%#er)e' "a,,a#a 1 feedback2 dar% a!d%"ee - Te(!a a!d%" '!k!( +a, s!da' d%"a,,a#% )e' a!d%"ee d%(as!kka ke da)a( ker"as ker$a +a, "e)a' d%s%a#ka . Men/usun La,*ran Hasil Audit Hukum ;.3 Me+%a#ka Ba'a-Ba'a La#ra Has%) A!d%" H!k!( - Has%) ker"as ker$a +a, (edk!(e"as%ka #rses a!d%" '!k!( d%s%a#ka - Has%) ker"as ker$a +a, (e(!a" kes%(#!)a 'as%) a!d%" '!k!( d%s%a#ka ;.4 Me+!s! Kera,ka La#ra Has%) A!d%" H!k!( - Kera,ka )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( se*ara s%s"e(a"%s d%s!s! - Kera,ka )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%"e"a#ka ;.7 Me+!s! La#ra Has%) A!d%" H!k!( - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%!a" ses!a% kera,ka a!d%" '!k!( +a, "e)a' d%"e"a#ka - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%s!s! erdasarka 'as%) aa)%s%s a!d%" '!k!( - Kes%(#!)a )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%!a" er!#a clear and clean (!" clear but not clean (#N!" Not lear but lean (N#! a"a! not clear not clean (NN! 17

Kertas Kerja 02


-

Ker"as ker$a 'as%) aa)%s%s da"a da %r(as% d%)a(#%rka da)a( )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( ;.9 Me)ak!ka Ka$% U)a, Ter'ada# La#ra Has%) A!d%" H!k!( - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%ka$% !)a, da)a( 'a) keses!a%a de,a #era"!ra #er!da,-!da,a +a, er)ak! da (a"er% a!d%" '!k!( - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%ka$% !)a, ses!a% de,a 'as%) aa)%s%s da"a da %r(as% - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%ka$% !)a, ses!a% de,a "e(!a a!d%" '!k!( 0. Men/am,aikan La,*ran Hasil Audit Hukum <.3 Mee"!ka 6ak"! da Te(#a" Pe+era'a La#ra Has%) A!d%" H!k!( Ke#ada K)%e - 6ak"! da "e(#a" #e+era'a )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%"e"!ka - K%r(as% 0ak"! da "e(#a" #e+era'a )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%#er)e' <.4 Me+era'ka La#ra A!d%" H!k!( Ke#ada K)%e - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%,adaka ses!a% de,a $!()a' +a, d%!"!'ka - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%#rese"as%ka ke#ada k)%e a"a! 0ak%)+a +a, sa' - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%sa(#a%ka se*ara "er"!)%s ke#ada k)%e a"a! 0ak%)+a +a, sa' - Ber%"a a*ara sera' "er%(a )a#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%"ada"a,a% ersa(a k)%e a"a! 0ak%)+a +a, sa' - La#ra 'as%) a!d%" '!k!( d%ra'as%aka dar% #%'ak +a, "%dak erke#e"%,a

18


Kertas Kerja 02

LAMPIRAN I

#. a8el Pen'um,ulan Data dan In%*rmasi DAA DAN INFORMASI

PERAURAN PERUNDANG2 UNDANGAN

EKNIK

PENANG GUNG !A7A"

ADA6 DK ADA

ASLI6 1OP4

ANGGAL DOKUMEN

MASA "ERLAKU

KEERANGAN

A. ASPEK KORPORASI #. PENDIRIAN ·

Ak"a Ped%r%a Per!sa'aa

Tek%k #e,!(#!)a da"a  dk!(e: 0a0a*ara: %"er8%e0

Ke#!"!sa Me"er% H!k!( da Hak Asas% Ma!s%a 1Mek!'a(2 ANGGARAN DASAR DAN PERU"AHAN ANGGARAN DASAR a. Peru8a$an An''aran Dasar 8. Persetu&uan dan Penerimaan Pem8erita$uan Peru8a$an An''aran Dasar ·

(.

19


Kertas Kerja 02 ).

MAKSUD DAN U!UAN PERSEROAN ·

+. SRUKUR PERMODALAN ·

-.

SUSUNAN PEMEGANG SAHAM Da"ar Pe(e,a, Sa'a( Da"ar K'!s!s Pe(e,a, Sa'a( Se"%a# dk!(e +a, (e(!k"%ka #er!a'a da)a( s!s!a ke#e(%)%ka sa'a( Persera: "er(as!k a(! "%dak "era"as #ada/ - #er$a$%a #e,%ka"a $!a) e)% sa'a( 1PP!"2C - ak"a #e,a)%'a ·

·

·

20


Kertas Kerja 02 da $!a) e)% sa'a( 1A!"2C - #erse"!$!a  #asa,a a"a! #erse"!$!a  r,a Persera dar% #ara #%'ak re)e8a +a, (e+e"!$!% #e,a)%'a sa'a( 1$%ka ada2C da - #erse"!$!a  r,a Persera a"as #e,a)%'a sa'a( 1$%ka ada2. . RAPA UMUM PEMEGANG SAHAM :RUPS; RUPS Ta'!a RUPS L!ar B%asa 0. SUSUNAN DIREKSI DAN DE7AN KOMISARIS D%reks% De0a ·

·

· ·

21


Kertas Kerja 02 K(%sar%s ". PERI3INAN #. PERI3INAN UMUM S!ra" Ke"era,a D(%s%)% Per!sa'aa 1SKDP2 Tada Da"ar Persera 1TDP2 S!ra" I>% Usa'a Perda,a,a 1SIUP2 S!ra" I>% Ga,,!a? H%der Orda"%e 1HO2 N(r Pkk 6a$% Pa$ak 1NP6P2 S!ra" Ke"era,a Terda"ar 1SKT2 S!ra" Pe,!k!'a Pe,!sa'a Kea Pa$ak 1SPPKP2 I>% Lkas% IMB AMDAL (. PERI3INAN ·

·

·

·

·

·

·

· · ·

22


Kertas Kerja 02 OPERASIONAL6KHUSUS 1. KEENAGAKER!AAN J!()a' da S"a"!s Tea,a Ker$a Pera"!ra Per!sa'aa 1PP2 ? Per$a$%a Ker$a Bersa(a 1PKB2 6a$% La#r Ke"ea,aker$a a 16LTK2 U#a' M%%(!( Pr#%s% 1UMP2 BPJS Ke"ea,aker$a a da Kese'a"a H!!,a Ker$a 1Sa(#e) Per$a$%a Ker$a2 - PK6TT 1Te"a#2 - PK6T 1T%dak Te"a#2 Se)!r!' · dk!(e +a, "erka%" de,a #e,,!aa ·

·

·

·

·

·

23

Kertas Kerja 02


"ea,a ker$a as%,: $%ka ada: "er(as!k a(! "%dak "era"as #ada Re*aa Pe,,!aa Tea,a Ker$a As%, 1RPTKA2: I>% Me(#eker$aka  Tea,a Ker$a As%, 1IMTA2: da Kar"! I>% T%,,a) Tera"as 1KITAS2. D. PER!AN!IAN2PER!AN!IAN MAERIAL Per$a$%a Se0a Me+e0a Per$a$%a Ker$asa(a Per$a$%a P%$a(a 1U"a, da P%!"a,2 Per$a$%a )a%+a +a, ers%a" (a"er%a) E. HAK KEKA4AAN INELEKUAL Merek Hak %#"a Pa"e D%sa% Id!s"r% Ra'as%a Da,a, F. ASE Se)!r!' dk!(e !k"% ke#e(%)%ka Persera a"as "aa': "er(as!k a(! "%dak "era"as #ada/ ·

· ·

·

· · · · ·

24

Kertas Kerja 02


1a2

Ser"%%ka" Hak G!a Usa'a 1SHGU2C 12 Ser"%%ka" Hak G!a Ba,!a 1SHG"2C 1*2 Ser"%%ka" Hak Paka% 1HP2C 1d2 Ser"%%ka" Hak M%)%k 1HM2 1$%ka ada2C K'!s!s !"!k "aa' +a, e)!( erser"%%ka" 1%2 S!ra" Per+a"aa Pe)e#asa Hak a"as Taa' 1SPPH2 da 1%%2 S!ra" Pe+era'a Taa' 1SP2C 1e2 Dk!(e ke#e(%)%ka "aa' )a%+a +a, "erda"ar a"as a(a Persera. Da"ar #era)a"a (a"er%) +a, d%(%)%k% Persera 1$%ka ada2 1#era)a"a "erka%" de,a ke,%a"a #eras%a) Persera2. Se)!r!' dk!(e +a, (e(!k"%ka ke#e(%)%ka Persera a"as #era)a"a #eras%a) da?a"a! #era)a"a era". Se)!r!' dk!(e +a, (e(!k"%ka #e+er"aa sa'a( Persera d% da)a( #er!sa'aa )a% 1$%ka ada2. 25

Kertas Kerja 02


G. LIIGASI5 SENGKEA AAU PELANGGARAN LAINN4A Perda"a P%daa TUN N%a,a H!!,a Id!s"r%a) Ar%"rase 1BANI2 Pa$ak A,a(a H. LAIN2LAIN · · · · · · · ·

26

Kertas Kerja 02


LAMPIRAN II

(. a8el Analisis Data dan In%*rmasi

27

ANALISIS DAA DAN INFORMASI NO.

Kertas Kerja 02

A. #.

MAERI AUDI

ASPEK KORPORASI Ped%r%a/ Ak"a Ped%r%a Per!sa'aa ·

Ke#!"!sa Me"er% H!k!( da Hak Asas% Ma!s%a 1Mek!'a(2 Se)!r!' A,,ara Dasar da Per!a'a A,,ara Dasar Per!a'a A,,ara Dasar Perse"!$!a da Peer%(aa Pe(er%"a'!a Per!a'a A,,ara Dasar S!s!a Pe(e,a, Sa'a( Da"ar Pe(e,a, Sa'a( +a, (e*er(%ka s!s!a ke#e(%)%ka sa'a( Per!sa'aa +a, #a)%, ak'%r Da"ar K'!s!s Pe(e,a, Sa'a( +a, (e*er(%ka s!s!a ke#e(%)%ka sa'a( Per!sa'aa +a, #a)%, ak'%r Se"%a# dk!(e +a, (e(!k"%ka #er!a'a da)a( s!s!a ke#e(%)%ka sa'a( Per!sa'aa: "er(as!k a(! "%dak "era"as #ada/ - #er$a$%a #e,%ka"a $!a) e)% sa'a( 1PP!"2C - ak"a #e,a)%'a da $!a) e)% sa'a( 1 A!"2C - #erse"!$!a #asa,a a"a! #erse"!$!a r,a Per!sa'aa dar% #ara #%'ak re)e8a +a, (e+e"!$!% #e,a)%'a sa'a( 1$%ka ada2C da #erse"!$!a r,a Per!sa'aa a"as #e,a)%'a sa'a( 1$%ka ada2. Ak"a Ra#a" U(!( Pe(e,a, Sa'a( 1RUPS2 RUPS Ta'!a RUPS L!ar B%asa Ak"a RUPS +a, (e!$!kka s!s!a D%reks% da De0a K(%sar%s +a, #a)%, ak'%r.

DOKUMEN RAHASIA

a)%d  sa': ak!ra"  as)% Terk%%  (as%' er)ak! Me(ada%  dk!(e s!da' *!k!#

ANGGAPAN AUDIEE

er%%kas% A!d%"ee

KEERANGAN

de,a

·

4.

· ·

7.

·

·

·

9.

· ·

5.

28

ASAHI - Kertas Kerja 02 - Rancangan Program Kerja Audit Hukum (PRAKTIK)

Recommend Documents