SIMULASI SAIBA
UAPA UAPPA-E1 UAPPA-W UAKPA JENIS JENIS KEWENA KEWENANGA NGAN N KPPN KPKN" NOMOR DIPA
: : : : : : : :
KEMENTERIAN KEUANGAN (015) SETJEN (01) RIAU (0900) SATKER CONTOH (123456) KD (KANT (KANTOR OR DAER DAERAH) AH) 00 (PEKAN!ARU) 03103 (PEKAN!ARU) DI DIPA-015#01#02#123456$2015
A.Sal doAwalTA 2015 SatkerCont oh Neraca Per1Januar i2015 ASET ASET LANCAR Pi ut angTagi hanTP/TGR Penyi si hanPi ut angTakTer t agi h Pers edi aan JUMLAH ASET LANCAR ASET TETAPDAN ASET LAI NNYA Tanah Per al at andanMesi n Akumul as iPenyusut anPer al at andanMesi n GedungdanBangunan Akumul as iPenyusut anGedungdanBangunan Ase tTakBer wuj ud Akumul as iPenyusut an/Amor t i sasiAse tLai nny a JUMLAH ASET TETAPDAN ASET LAI NNYA JUMLAH ASET EKU KUI TAS Ekui t as JUMLAH EKUI TAS JUMLAH KEWAJI BAN DAN EKUI TAS
24. 000. 000 ( 120. 000) 1. 025. 000 24. 905. 000 600. 000. 000 490. 000. 000 ( 175. 000. 000) 600. 000. 000 ( 66. 000. 000) 125. 000. 000 ( 0) 1. 574. 000. 000
1. 598. 905. 000 1. 598. 905. 000 1. 598. 905. 000
1. 598. 905. 000
B.D .Dat aDI PA/POK TA2015
1
Kode
Pr ogr am/Kegi at an/Out put /Subout put /Komponen
Juml ah
/Subkomponen/Akun/Det ai l 015. 01. 01 Pr ogr am Pembi naanKeuanganNegar a 01. 1629 Koor di nasiPenyusunanRencanaKer j a, 1629. 010 511111 511126 511129
Pembi naan,dan pengel ol aanAnggar an Lapor anKegi at andanPembi naan Bel anj aGaj iPokokPNS Bel anj aTunj anganBer asPNS Bel anj aUangMakanPNS
2. 031. 958. 000 1. 500. 000. 000 431. 958. 000 100. 000. 000
01. 1629 Penyel enggar aanPer t anggungj awaban 1629. 997 521111 521114 521211 521219 521811 522141 523111 523121 524111 524114 526113
Pel aksanaanAnggar an Per al at an dan Fasi l i t asPer kant or an Keper l uanSe har i har iPer kant or an Be l anj aPengi r i manSur atDi nasPosPusat Bel anj aBahan Be l anj aBar angNonOper asi onalLai nnya Bel anj aBar angPer sedi aanBar angKons umsi Bel anj aSe wa Bel anj aPemel i har aanGedungdanBang unan Bel anj aPemel i har aanPer al at andanMesi n Bel anj aPer j al ananDi nasBi asa Bel anj aPe r j al ananDi nasPake tMee t i ngDal am Kot a Bel anj aGedungdanBangunanunt ukDi ser ahkan
ke padaMas y ar akat /Pemda 526311 Bel anj aBar angLai nny aunt ukDi ser ahkanke pada 531111 532111 532121 533111
Mas y ar akat /Pemda Bel anj aModalTanah Bel anj aModalPer al at andanMesi n Bel anj aPenambahanNi l aiPer al at andanMesi n Bel anj aModalGe dungdanBangunan
9. 708. 000. 000 500. 000. 000 15. 000. 000 500. 000. 000 200. 000. 000 750. 000. 000 90. 000. 000 275. 000. 000 165. 000. 000 113. 000. 000 295. 000. 000 1. 500. 000. 000 130. 000. 000 1. 225. 000. 000 1. 350. 000. 000 1. 100. 000. 000 1. 500. 000. 000
C.Tr ansaksiPer i odeBer j al an: 1.Tangg al2Januar i2015,di cat atDI PATA 2015. 2.Tangg al10 Januar i2015di buatSPMUP akun 825111nomor0001/BKHK/2015 seni l ai Rp20. 000. 000, 00 dan pada har iy ang sama t er bi t SP2DUP nomor 000111000333000. 3.Tangg al15 Fe br uar i2015 di buatSPMGU nomor0002/BKHK/2015 seni l ait ot al Rp5. 020. 000, 00denganr i nci ansebagaiber i kut : •
Pembayar anATK dariTokoBuku EGPse ni l aiRp520. 000, 00( akun521111) ;
•
Pengi r i mansur atdi nasseni l aiRp1. 500. 000, 00( akun521114) ;
•
Pemel i har aankendar aandi nasRp3. 000. 000, 00( akun523121) . 2
Padahar iyangsamat er bi tSP2DGU nomor000111222111333. 4.Tangg al27Febr uar i2015di buatSPMLS nomor0003/BKHK/2015 akun 524114 seni l ai Rp23. 000. 000, 00. Pada har i yang sama t er bi t SP2DLS nomor 000111333000444. 5.Tangg al 15
Mar e t 2015
di t er bi t kan
SPMLS
akun
532111
nomor
0004/BKHK/2015 seni l ai Rp170. 000. 000, 00 unt uk pembay ar an mobi l Jeep Dai nesu dar iPT.ASTRALALA.Pada t angg aly ang sama,t er bi tSP2DLS nomor 111000222333000. 6.Tang g al20 Mar e t2015 di buatSPMLS nomor 0005/BKHK/2015 akun 526311 seni l ai Rp10. 000. 000, 00 unt uk pence t akan Buku Pent i ngnya Pas t i si pasi Mas yar akat dal am Pengawas an Pemi l u. Pada har iy ang sama t er bi t SP2DLS nomor111021000111222. 7.Tangg al1Apr i l2015t er bi tSPMLS nomor0006/BKHK/2015akun522141seni l ai Rp36. 000. 000, 00unt ukpembayar anse wage dungar si pse l ama3t ahunkede pan. Padahar iyangs amat er bi tSP2DLSnomor111021322111000. 8.Tang g al4 Apr i l2015 di buatSPMLS nomor 0007/BKHK/2015 akun 533111 se ni l aiRp180. 000. 000, 00 unt uk pembayar an t ahap 3 GedungPendi di kan.Pada har iy angs amat er bi tSP2DLS nomor111330000111000. 9.Tanggal5 Mei2015 di t er i ma t r ansf erhi bah l angs ungbent uk uangdar iPemda se ni l aiRp110. 000. 000, 00.Ber dasar kan sal i nan bukt it r ansf erdar iPemda dan r eke ni ng kor an,di l akukan j ur nalpenye suai an hi bah l angs ung unt uk mencat at pener i maan kast er se but . 10. Tangg al7Jul i2015di buatSPMLS nomor0008/BKHK/2015akun533111se ni l ai Rp120. 000. 000, 00 t er bi t SP2DLS unt uk pembay ar an t ahap akhi r Gedung Pendi di kan.Padahar iy angs amat er bi tSP2DLSnomor111444000111000. 11. Tangg al8 Agust us 2015 di t er i ma sal i nan BAST dar iUAKPB at as pener i maan hi bah l angsung bar ang dar i Pemda be r upa 1 buah AC Spl i t seni l ai Rp6. 000. 000, 00. Ber dasar kan sal i nan
BAST t er sebut , di l akukan j ur nal
peny es uai anunt ukmencat atpener i maanase t . 12. Tangg al10 Agus t us 2015 di buat MPHLBJS ( Hi bah Langsung Bar ang Dal am Neg er i )nomor0009/BKHK/2015 akun 132111 se ni l aiRp6. 000. 000, 00.Padahar i yangsamat er bi tPer se t uj uanMPHLBJSnomor111444000123000. 13. Tang g al 13 Agus t us 2015 di buat SPMGU nomor 0010/BKHK/2015 de ngan r i nc i ans e bag a ibe r i kut : •
Pembayar anATK se ni l aiRp950. 000, 00( akun521811) ;
•
Penggandaanl apor anseni l aiRp750. 000, 00( akun521211) ;
•
Pemel i har aan kendar aan di nasseni l aiRp3. 500. 000, 00( akun523121) .
Padat angg aly angs amat er bi tSP2DGU nomor111444111000111. 14. Tang g al 30 Sept embe r 2015 di buat SPMLS nomor 0011/BKHK/2015 akun 526113 seni l ai Rp700. 000. 000, 00 unt uk pembay ar an t ahap I pe mbangunan GedungAspi r asiPemi l uy angakan di se r ahkan kepada masy ar akat .Padat angg al yangsamat er bi tSP2DLSnomor111444222333111. 3
15. Tang g al 11 Nov embe r 2015, di buat SPMLS nomor 0012/BKHK/2015 akun 532121 seni l aiRp2. 000. 000, 00 unt ukpembay ar an penambahan memor ydan CD dr i v e PC Uni t di r uang 102. Pada har iy ang sama t er bi t SP2DLS nomor 111555000111222. 16. Tang g al 10 Desembe r 2015, di buat SPMLS nomor 0013/BKHK/2015 akun 526113 seni l aiRp300. 000. 000, 00 unt uk pembay ar an t ahap I I pembangunan Gedung Aspi r asiPemi l uy ang akan di se r ahkan kepada masy ar akat . Pada har i yangsamat er bi tSP2DLSnomor111555111000111. 17. Tang g al 15 Desembe r 2015, di buat SPMLS nomor 0014/BKHK/2015 akun 532111 se ni l aiRp 550. 000, 00 unt uk membayarkal kul at or .Padahar iy angsama t er bi tSP2DLSnomor111555333444. 18. Tanggal10 Des ember 2015 di t er i ma bukt ise t or an angs ur an Pi ut ang TGR dari peg awaise ni l aiRp6. 000. 000, 00akun423921. 19. Tangg al15Desember2015,di aj ukan pengaj uan SP2HLnomor0015/BKHK/2015 unt uk menge sahkan pendapat an dan bel anj a y ang ber sumber dar i hi bah l angsung,denganri nci ansebagaiber i kut : •
Pendapat anhi bahl angsungdal am nege r iseni l aiRp110. 000. 000, 00
•
Bel anj aakun521111se ni l aiRp20. 000. 000, 00
•
Bel anj aakun521219se ni l aiRp80. 000. 000, 00
Padat angg aly angs ama,t er bi tSPHLdengannomor111555444222111. * )Asumsi :t el ah di l akukan r evi siDI PA dan t el ah di l akukan per ekaman r evi siDI PA kedal am Apl i kasiSAI BA.
D.Penyes uai an ( Asumsi : unt uk
kepent i ngan pembel aj ar an, penyesuai an
semes t er andantahunandi l akukanpadat anggal31 Des ember2015) 1.Di l akukan j ur nalpenye suai an kor eks ibeban ase tat as pembel i an ATK dar i TokoBuku EGP seni l aiRp520. 000, 00,di kar enakan t i dak memungki nkan l agi di l akukan r ev i siPOK,SPM,danSP2D. 2.At as beban se wa gedung ar si py ang di bay ar pada t angg al1 Apr i l 2015, di l akukan j ur nalpenye suai an se wa di bayardimuka se ni l aiRp27. 000. 000, 00 ( y angt el ah menj adibeban 1Apr i l–31Des ember2015 =9/36x36. 000. 000= 9. 000. 000) 3.Di l akukan j ur nalr ekl asi fikasibagi an l ancarpi ut angt agi han TP/TGR se ni l ai Rp6. 000. 000, 00dengankul ai t asl ancar( penyi si han 5permi l ) . 4.Tanggal31 Des ember2015,t er dapatkasdir eke ni ngBendahar a Penge l uar an se ni l aiRp2. 300. 000, 00 yangmer upakan honoryangbel um di bayar kan kepada pegawaiyangber hak. 5.Tanggal31Dese mber2015,t er dapatj asagi r oseni l aiRp195. 000, 00yangbel um di set orkekasnegara.
4
Ber dasar kani nf ormasidiat as,l akukan: 1.Per ekamani dent i t assat kerkedal am Apl i kasiSAI BA; 2.
Re s t o r ebackup dat akeApl i kasiSAI BA( fil eKD015010900123456150112) ;
3.Per ekamandat aDI PAkedal am Apl i kasiSAI BA; 4.Per ekamandat at r ansaks ikedal am Apl i kasiPer se di aan,SI MAKBMN,danSAI BA; 5.Pengi r i man dat a dari Apl i kasi Pe r se di aan ke Apl i kasi SI MAKBMN, Apl i kasi SI MAKBMN keApl i kasiSAI BAse car abul anan; 6.Per ekamanj ur nalpenye suai an.
5