SOP Pencairan Anggaran

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PENCAIRAN ANGGARAN”

“

PUSKESMAS

No. Dokumen

: SOP/05/GBR/KEU/09/2015

No. Revisi

: 00

Tanggal terbit

: 17 September 2015

Halaman

: 1dari 2

Ditetapkan oleh : Kepala Puskesmas Kecamatan Gambir

SOP

KECAMATAN GAMBIR

1.

Pengertian

2.

Tujuan

3. 4.

Kebijakan Referensi

5.

Alat dan bahan

drg. I.G.A RUSMALA D, MPH

NIP.196607241993012001

SPO Pencairan Anggaran adalah suatu proses pencairan dana yang sudah dianggarkan dan disyahkan dan dapat diuji kebenarannya secara lengkap dan benar Sebagai acuan dalam permintaan anggaran belanja jasa lebih dari Rp. 50.000.000,- (Lima puluh juta rupiah) Keputusan Kepala Puskesmas Nomer Tentang Pengelola Keuangan Peraturan Gubernur Nomor 162 Tahun 2013 Tentang Penatausahaan Keuangan Daerah 1.  DPA 2.  SPD 3.

Kwitansi bermaterai ditandatangani oleh Pihak ke 3, Bendahara Pengeluaran dan disetujui oleh PA/KPA

4.

Surat Pertanggungjawaban Pengajuan dokumen oleh KPA bermaterai

5.

Faktur Pajak Standar yang ditandatangani oleh Pihak ke 3

6.

Surat kontrak antara PPK dan Pihak ke 3

7.

Bukti Setor Pajak yang telah divalidasi oleh KPP apabila pajak telah disetor

8.

BA serah terima pekerjaan dan lampirannya

9.

Photo copy rekening Koran dan NPWP Pihak ke 3

10. Surat

jalan (Surat Pengiriman Barang)

11. Faktur/Nota 12. Surat

Barang

jaminan Bank atau dipersamakan yang dikeluarkan oleh Bank

atau Lemabga Keuangan Non Bank 13. Surat

Pemberitahuan Potongan Denda keterlambatan pekerjaan

dari PPTK yang diketahui dan ditandatangani oleh KPA/PA apabila terjadi keterlambatan 14. Surat

6.

Langkah- langkah

keterangan keringanan/bebas pajak

1. Berkas diajukan ke Verivikator 2. Bendahara pengeluaran memeriksa taguhan apabila sudah lebgkap dibuatkan SSP LS 3. PPK Keuangan memverivikasi memverivika si dan menyetujui SPP bila sudah lengkap 4. Diterbitkan Diterbitk an SPM

Dilarang mengcopy dokumen ini tanpa seijin Manajemen Mutu Puskesmas Kecamatan Gambir

5. Diantarkan ke KPAD untuk diterbitkan SP2D langsung ke Rekening Pihak 3

Tagihan

Verifikator

Bendahara Pengeluaran

SPP LS

SPM LS

SP2D

7.

Hal-hal yang perlu diperhatikan

8. Unit Terkait

1.Bendahara Pengeluaran 2. Petugas Operator Keuangan 3. PPK Keuangan 4. PPTK CATATAN MUTU

9. Dokumen terkait

1. DPA 2. SPD 3. SPP 4. SPM 5. SP2D

10. Riwayat Perubahan Dokumen No

Yang dirubah

Isi Perubahan

Dilarang mengcopy dokumen ini tanpa seijin Manajemen Mutu Puskesmas Kecamatan Gambir

Tgl.mulai diterbitkan

2