TEMA 3 REGULACIÓN E INSTRUMENTOS I NSTRUMENTOS DE CONTROL BANCARIO Concepto Los bancos centrales disponen de unos instrumentos de control para regular la economía. Esos instrumentos son: Operaciones en el mercado secundario, secundario , tipo de interés,, tasa de descuento y interés descuento y coeficiente de reservas. reservas.
Operaciones en el mercado secundario: El banco central compra o vende divisas, acciones, bonos y determinados activos con el fin de regular la oferta y demanda monetaria.
Tipo de interés: Los bancos centrales utilizan ese instrumento para retirar dinero del mercado altos tipos de interés o fomentar f omentar la circulación de dinero con bajos tipos de interés. Tasa de descuento: Se diferencia de la tasa de interés a que con esta tasa se descuenta la pérdida o aumento de valor del dinero. Coeficiente de reservas: Es el capital que deben de tener obligatoriamente los bancos privados en el banco central. Se mide en porcentaje. porcentaje.
IMPORTANCIA La política monetaria no es más que el conjunto de instrumentos
con los que cuenta todo Banco Central para tratar de influir sobre la economía de un país , o en el caso concreto del BCE, de todo un área geográfica como es la zona euro. Si bien es posible que este conjunto de decisiones sean las que más importancia tienen dentro del conjunto de la economía, no nos cabe ninguna duda de que son las que más efecto tienen sobre la economía de un país. Para ello, el Banco Central Europeo usan la cantidad de dinero y los tipos de interés oficiales como variables para influir y controlar la estabilidad de precios del sistema. Este tipo de decisiones nunca se pueden tomar a la ligera, ya que de d e hecho cada vez que hay decisiones de este tipo aparecen en primera plana de los medios
de comunicación . El tipo de decisiones que los responsables de la política monetaria tienen que llevar a cabo pueden parecer sencillas a priori, o al menos obvias. En el momento que la economía se encuentra en recesión o en peligro de recesión, realizan la llamada política expansiva , y en caso de situaciones en la que la economía esté en situaciones
expansivas, políticas restrictivas para enfriarla. En la realidad, las decisiones no son tan fáciles. Una mínima modificación de alguna de esas variables puede llevar a que las variables macroeconómicas no se comporten como se habría supuesto en un principio. Por ello es necesario que los responsables de este tipo de políticas sean cuidadosos.
Naturaleza y características de los instrumentos de control bancario INSTRUMENTOS DE CONTROL MONETARIO Las políticas que son asignadas al banco central, para ejercer el control monetario.
AUTORIDAD MONETARIA El Banco de la República controla la cantidad de dinero que circula en la economía. Cuando hay más dinero del que necesita la economía para funcionar normalmente, se debe reducir la cantidad porque puede generar inflación. Cuando hay menos dinero del necesario se debe aumentar la cantidad, porque aumentarían excesivamente las tasas de interés, lo cual puede generar recesión y desempleo. ¿Cómo se controla la cantidad de dinero? El Banco puede utilizar varias herramientas para hacerlo:
Operaciones de Mercado Abierto (OMA) Son operaciones de compra o venta de títulos de deuda pública que hace el Banco en el mercado financiero. Cuando el Banco sale a comprar estos títulos, los paga con dinero, que es puesto en circulación y por tanto aumenta la cantidad de dinero; lo contrario ocurre cuando vende los títulos, es decir, saca dinero de circulación. Los encajes Son un porcentaje que deben mantener como reserva las entidades financieras en el Banco de la República o en su caja por cada peso que reciben en depósito. Su función principal es cubrir retiros de fondos por parte de los clientes. Aunque los encajes han dejado de utilizarse como instrumento de política monetaria, el Banco puede afectar indirectamente la liquidez mediante cambios en sus porcentajes.
AUTORIDAD CAMBIARIA El Banco de la República es responsable del diseño y el manejo de la política
cambiaria, es decir, de definir el conjunto de normas relacionadas con el mercado de divisas y, por lo tanto, de la política de manejo de la tasa de cambio.
Son tres las alternativas más comunes de régimen cambiario que han escogido los bancos centrales en el pasado reciente: Un régimen de tasa de cambio fija, en el cual el Banco determina un precio único al que se pueden negociar las divisas. En este caso, el Banco de la República debe comprar y vender divisas a este precio. Un sistema de banda cambiaria, en el cual la tasa de cambio fluctúa libremente entre un límite superior y un límite inferior fijados por el Banco. Un régimen de tasa de cambio flexible, en el cual la tasa sube y baja libremente de acuerdo con la oferta y la demanda de divisas. Este sistema fue adoptado en septiembre de 1999.
AUTORIDAD CREDITICIA El Banco es el encargado de regula el crédito interbancario y en situaciones especiales tiene facultades para establecer límites temporales a las tasas de interés y topes al crecimiento crédito que otorgan las entidades financieras. Las funciones que normalmente realiza el Banco de la República en materia crediticia, consisten, entre otras cosas, en regular el crédito interbancario a través de operaciones REPO, mediante las cuales suministra los faltantes de liquidez de corto plazo del mercado interbancario o absorbe los excedentes. Las tasas de interés del mercado, es decir, las que cobran las entidades financieras por hacer préstamos y las que pagan por los depósitos a sus clientes, son fijadas libremente por el mercado y no por el Banco de la República. El Banco está facultado para fijar las tasas máximas de interés que dichas entidades pueden cobrar o pagar a sus clientes sobre los préstamos o depósitos, cuando lo considere conveniente.
Regulación bancaria La regulación bancaria es una forma de regulación gubernamental que se sujeta a los bancos a ciertos requisitos, restricciones y directrices. Esta estructura normativa crea transparencia entre las instituciones bancarias y los individuos y corporaciones con los que hacen negocios, entre otras cosas. Dada la interconexión de la industria bancaria y la dependencia que la economía nacional (y global) tienen en los bancos, es importante para las agencias reguladoras mantener el control sobre las prácticas estandarizadas de estas instituciones. Algunos de los partidarios de la regulación, en su versión de rescate, basan sus argumentos sobre la idea de "demasiado grandes para quebrar" (economía del mied o1). Esto es, que muchos instituciones financieras (en particular, los bancos de inversión con una brazo comercial) tienen demasiado control sobre la economía para caer sin tener consecuencias enormes.
El código monetario y financiero
El sistema monetario y financiero de la República Dominicana está regulado principlamente por la Constitución, la Ley Monetaria y Fin anciera No. 183-02 (la “LMF”) y sus normativas complementarias. En est a entrada analizamos todo lo relativo al régimen monetario y financiero, incluyendo sus r eguladores y participantes. Los entes reguladores del sistema son: la Junta Monetaria, el Banco Central de la República Dominicana (www.bancentral.gov.do) y la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana (www.sb.gob.do). Estas instituciones conforman la Administración Monetaria y Financiera (AMF), la cual tiene la autoridad para fijar políticas, formular e implementar regulaciones y aplicar sanciones.
El encaje legal El encaje legal es el porcentaje de la cantidad de depósitos en el Banco Central al que están obligadas todas las entidades de intermediación financiera para que puedan, según el Banco Central, “enfrentar los retiros de depósitos de sus clientes.
También es usado como instrumento regulador de la cantidad de dinero en circulación y como instrumento selectivo del crédito”.
Adelantos y Redescuentos Adelantos y Redescuentos: Sistema por el cual una institución financiera lleva al Banco Central un documento (pagaré, letra de cambio) que ha recibido de un cli ente entregándole a éste la suma correspondiente, para que el Banco Central se lo reciba a cambio de un depósito que equivale a una reserva de caja y por el cobro de una comisión.
TASA E INTERÉS BANCARIOS Tasa de Interés: Tasa de Interés: precio pagado por un prestatario o deudor a un prestamista o acreedor por el uso de los recursos durante algún tiempo. La cantidad del préstamo es el principal, y e l precio pagado es un porcentaje del principal por unidad de tiempo. Es la valoración del costo que implica la posesión de dinero producto de un crédito. Hay tasas de interés activas y pasivas.
Tasa de Interés Activa: porcentaje que las instituciones bancarias, de acuerdo con las condiciones de mercado, cobran por los diferentes tipos de servicios de crédito a los usuarios de los mismos. Son activas porque son recursos a favor de la banca. Tasa de Interés Pasiva: porcentaje que paga una institución bancaria a quien deposita dinero mediante cualquiera de los instrumentos que para tal efecto existen.
Tasa de Interés Preferencial: Tasa de interés que puede ser tanto activa como pasiva, en el caso de la activa es más baja que el resto de las tasas de interés de activas. Por su parte la tasa pasiva preferencial es una tasa superior a la otorgada a la generalidad de los depositantes. Las tasas preferenciales se suelen conceder a clientes que por su volumen de operaciones se les consi dera preferencial.
Tasa de Interés Real: Porcentaje resultante de deducir a la tasa de interés general vigente la tasa de inflación.
Tasa de Ocupación Hotelera: Mide el porcentaje de ocupación de las habitaciones disponibles en la oferta hotelera en un período determinado.
Oferta monetaria La oferta monetaria hace referencia a la cantidad total de dinero existente en la economía, a la cantidad de billetes y monedas emitidas. Cada país o economía tiene una determinada cantidad de dinero circulante, cantidad que por lo general es decidida por el banco emisor conocido también como banco central, que es el encargado de la política monetaria de un país, aunque en algunos el banco central no es completamente autónomo en el manejo de la política monetaria, pero ese no es el punto en esta oportunidad. La oferta monetaria tiene una gran incidencia en la economía, puesto que por vía de la oferta monetaria se controlan aspectos como la inflación y hasta el consumo interno. LAS RESERVAS BANCARIAS Y MONETARIAS La reserva monetaria es un conjunto de fondos representados en moneda, dinero o similares, guardados como previsión de eventuales necesidades o por razones legales o contractuales (por contratos).
Existen muchos tipos de reservas representadas en dinero o similares, sin embargo, en el tema económico, podemos identificar dos clases importantes de reservas que son parte fundamental del sistema económico y financiero actual.
Las reservas bancarias (también llamadas “encaje bancario”): El Banco de la República
Las reservas monetarias internacionales (véase Reservas internacionales ): Las reservas internacionales son una cantidad determinada de recursos que los países poseen y que se utilizan para cumplir, principalmente, con compromisos internacionales. Éstas se encuentran representadas, principalmente, en monedas extranjeras y otros activos como el oro. También pueden ser utilizadas por el Banco de la República para intervenir en el mercado cambiario y defender la tasa de cambio cuando ello sea necesario; es decir, para evitar que el peso colombiano pierda o gane mucho valor en comparación con otras monedas extranjeras.
establece una cantidad mínima de dinero que las instituciones financieras deben mantener permanentemente y que no pueden utilizar para otras actividades, y que garantiza que éstas pueden retornar a los ahorradores sus ahorros en caso de que ellos los soliciten o se les presenten problemas de dinero a dichas instituciones; es decir, las reservas bancarias (el encaje) son un porcentaje del total de los depósitos que reciben las instituciones financieras, porcentaje que deben guardar en efectivo en sus cajas o en sus cuentas en el Banco de la República.
Tema 4- ÓRGANOS RECTORES DEL SISTEMA FINANCIERO DOMINICANO. Artículo 34.Tipos de Entidades de Intermediación Financiera. Las entidades que realicen intermediación financiera podrán ser de naturaleza privada o pública. A su vez, las entidades privadas podrán ser de carácter accionario o no accionario. Se considerarán para los fines de esta Ley como entidades accionarias, los Bancos Múltiples y Entidades de Crédito, pudiendo ser estas últimas, Bancos de Ahorro y Crédito y Corporaciones de Crédito. Asimismo, se considerarán entidades no accionarias, las Asociaciones de Ahorros y Préstamos y las Cooperativas de Ahorro y Crédito que realicen intermediación financiera. Los bancos constituidos con arreglo a la legislación de otros países, que quieran realizar intermediación financiera en el territorio nacional se sujetarán a lo dispuesto en el Artículo 39 de esta Ley.
Ley Monetaria y Financiera. Sección V. De la Superintendencia de Bancos Artículo 18. Naturaleza. La Superintendencia de Bancos es una entidad pública de Derecho Público con personalidad jurídica propia. Tiene su domicilio en su oficina principal de Santo Domingo, Distrito Nacional, Capital de la República Dominicana, pudiendo establecer otras oficinas dentro del territorio nacional.La Superintendencia de Bancos está exenta de toda clase de impuestos, derechos,tasas o contribuciones, nacionales o municipales y en general, de toda carga contributiva que incida sobre sus bienes u operaciones. La Superintendencia de Bancos disfrutará, además, de franquicia postal y telegráfica. Contratará la adquisición de bienes y prestación de servicios necesarios para su funcionamiento con arreglo a los principios generales de la contratación pública y en especial de acuerdo a los principios de publicidad, concurrencia y transparencia, conforme Reglamento dictado por la Junta Monetaria. Artículo 19. Funciones. La Superintendencia de Bancos tiene por función: realizar, con plena autonomía funcional, la supervisión de las entidades de intermediación financiera, con el objeto de verificar el cumplimiento por parte de dichas entidades de lo dispuesto en esta Ley, Reglamentos, Instructivos y Circulares; requerir la constitución de provisiones para cubrir riesgos; exigir la regularización de los incumplimientos a las disposiciones legales y reglamentarias vigentes; e imponer las correspondientes sanciones, a excepción de las que aplique el Banco Central en virtud de la presente Ley. También le corresponde proponer las autorizaciones o revocaciones de entidades financieras que deba evaluar la Junta Monetaria. Sin perjuicio de su potestad de dictar Instructivos y de la iniciativa reglamentaria de la Junta Monetaria, la Superintendencia de Bancos puede proponer a dicho Organismo los proyectos de Reglamentos en las materias propias de su ámbito de competencia. La Superintendencia de Bancos tiene potestad reglamentaria interna de carácter auto-organizativo con aprobación de la Junta Monetaria, así como potestad reglamentaria subordinada para desarrollar, a través de Instructivos, lo dispuesto en los Reglamentos relativos a las materias propias de su competencia.
El Banco Central
E s una entidad pública con pers onalidad jurí dic a propia, esté es ta exento de impuestos , tas a o contri buciones ya sean nacionales o municipales. Ti ene por funci ón ejecutar las políticas monetari as, cambiarias y financieras , de acuerdo con el prog rama monetario aprobado por la J unta Monetari a y mediante el us o de ins trumentos establecidos . C orres ponde a este la s upervi s ión y liquidaci ón final de los s is temas de pag os , as í como del mercado interbancario.
Funciones del Banco Central: Compilar y elaborar las estadísticas de balanza de pagos, del sector monetario y financiero. También corresponden al Banco Central la imposición de sanciones por deficiencias en el encaje legal, incumplimiento de las normas de funcionamiento de los sistemas de pagos, violación del deber de información. Emitir billetes y monedas en el territorio nacional, sujeto a las disposiciones de la Constitución de la República y las Leyes Monetaria y Orgánica. Contrarrestar toda tendencia inflacionaria o deflacionaria perjudicial a los intereses permanentes de la Nación.
Superintendencia de banco De acuerdo al Artículo 19 de la Ley No. 183 –02, Monetaria y Financiera, la Super intendencia de Bancos tiene por función: “realizar, con plena autonomía funcional, la supervisión de las entidades de intermediación financiera, con el objeto de verificar el cumplimiento por parte de dichas entidades de lo dispuesto en esta Ley, Reglamentos, Instructivos y Circulares; requerir la constitución de provisiones para cubrir riesgos; exigir la regularización de los incumplimientos a las disposiciones legales y reglamentarias vigentes; e imponer las cor respondientes sanciones, a excepción de las que aplique el Banco Central en virtud de la presente Ley. También le corresponde proponer las autorizaciones o revocaciones de entidades financieras que deba evaluar la Junta Monetaria. Sin perjuicio de su potestad de dictar Instructivos y de la iniciativa reglamentaria de la Junta Monetaria, la Superintendencia de Bancos puede proponer a dicho Organismo los proyectos de Reglamentos en las materias propias de su ámbito de competencia. La Superintendencia de Bancos tiene potes tad reglamentaria interna de carácter auto-organizativo con aprobación de la Junta Monetaria, así como potestad reglamentaria subordinada para desarrollar, a través de Instructivos, lo dispuesto en los Reglamentos relativos a las mate rias propias de su competencia.”
Cámara de compensación El Banco Central de la República Dominicana administra la Cámara de Compensación Electrónica de Cheques, un sistema automatizado en el cual las imágenes y datos truncados de los cheques, son intercambiados entre sus participantes a través de redes de telecomunicación o medios electrónicos, con la finalidad de compensarlos y liquidarlos. Participan en la Cámara de Compensación Electrónica de Cheques, las entidades de intermediación financiera descritas en el Artículo 34 de la Ley Monetaria y Financiera, así como el Banco Agrícola de la República Dominicana y el Banco Nacional de las Exportaciones (BANDEX).
Tema 5 estructura y funcionamiento de la entidades bancaria Concepto e importancia La banca es una profesión y una práctica que ha existido por mucho tiempo. La mayoría de la gente va a los bancos a depositar dinero, y a retirarlo, pero en realidad no conocen las funciones básicas de las entidades bancarias. Algunas de las funciones básicas e importantes de las entidades bancarias son gestionar un capital y hacerlo efectivo, recibir depósitos y transferir fondos, así como para prestar o cobrar. Las entidades bancarias también podrán emitir billetes para su circulación, y ejercer las facultades fiduciarias (para conocer más sobre las entidades bancarias ingrese acá). Cualquier banco que espera un buen desempeño ante todo debe probar su valor a la comunidad. Los bancos están preparados para utilizar los fondos para un período corto y a largo plazo de tiempo, y con un poco de ganancia. Con la obtención de depósitos de los individuos y corporaciones, las entidades bancarias adquieren depósito de fondos, y de éstos, pueden hacer préstamos y otras inversiones periódicamente. ¿Cómo se crea el dinero? Aparte de las monedas y billetes que se hacen en una casa de moneda nacional, el dinero que nuestra nación utiliza a diario es en realidad creado por los bancos comerciales en la forma de depósitos y otro tipo de transacciones, y se puede decir que esa es una de las principales funciones de las entidades bancarias. Una entidad bancaria depende de sus clientes para crear dinero. Alguien tiene que estar en deuda con los bancos comerciales para que los sistemas monetarios y crediticios puedan trabajar. Cuando un prestatario gasta el dinero que ha sido prestado, el destinatario lo deposita en otro banco. Dicho depósito representa la creación de dinero nuevo. Un banco paga sus cuentas con préstamos si la gente no paga sus deudas. El interés que el banco cobra a los clientes por los préstamos otorga beneficios que se convierten en dinero. Los act ivos de un cliente y los pasivos s uman por igual.
Funcionamiento 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Invertir y gestionar los ahorros de cada uno de sus clientes. Realizar financiaciones que permitan cubrir las necesidades de personas y empresas. Generar ganancias que permitan rendimientos económicos, tanto para todos sus usuarios y clientes. Satisfacer las aspiraciones de los accionistas. Ejecutar prestamos y depósitos que estén en sintonía con todos los puntos anteriores. En algunos casos, las entidades bancarias tienen también la función de crear el dinero necesario para el normal funcionamiento de un país. Cobrar deudas y hacer pagos y traspasos. Otorgar créditos.
Estructura Como toda empresa legalmente constituida, una entidad bancaria también debe tener definida su estructura organizativa, es decir tener claro sus lineamientos jerárquicos y funcionales, con el fin de poder cumplir sin problema con su actividades diarias y con sus metas y objetivos. En ese entendido, en este curso aprenderás respecto a la conformación que por lo general o normalmente tiene una entidad financiera. La organización bancaria, consiste en crear una estructura orgánica, conformada por partes relacionadas entre sí y gobernadas por su relación. Es
decir, que consiste en asignar funciones y responsabilidades individuales a los miembros de cada grupo de trabajo a través del manual de normas, procedimientos, diagramas de procesos y manual de funciones, todas estas designaciones se realizan con el fin de combinar racionalmente el accionar de los recursos humanos y físicos con que cuenta la institución. Todo el proceso que se menciono arriba, debe de reflejarse en un Organigrama, que es una expresión grafica de una organización, que permite visualizar la estructura jerárquica, funcional y la ubicación del personal dentro de la entidad financiera. Una institución financiera normalmente está conformada por cinco niveles jerárquicos y operacionales y son: Nivel uno: Directorio. Que es el órgano que se encuentra en el más alto nivel y se constituye en la máxima autoridad de la institución, las personas que están en este lugar, son los que toman decisiones de mayor importancia y está conformada por la Asamblea de Socios o Accionistas y el Directorio. Nivel dos: Ejecutivo. Que es la máxima autoridad, que tiene por obligación ejecutar las decisiones del Nivel 1 y, es responsable directos de la administración del Banco y está conformado por la Gerencia General. Nivel tres: Asesores. Está representada por unidades que presentan asistencia técnica especializada al nivel 1 y 2, normalmente está compuesta por el departamento de Auditoria y Asesoría Legal. Nivel cuatro: Operativo. Son los encargados de cumplir las funciones de la entidad, como ser la captación y colocación de recursos, prestar servicios y otros y está conformada por la Gerencia de Operaciones, Gerencia de Créditos y Gerencia Comercial. Se puede decir que el nivel operativo es el apoyo directo principal del nivel 2, porque ejecuta las decisiones de la gerencia general. Nivel cinco: Administrativo. Es el que apoya administrativamente a todos los niveles, aportando instrumentos físicos e intelectuales, es decir es el encargado de proveer los recursos humanos y materiales para el funcionamiento de la institución.
Banca comercial La banca es el término que se emplea en el ámbito de l as finanzas y de los negocios para denominar, por un lado, al conjunto de acciones económicas que tienen por misión llevar a cabo actividades comerciales, y por otro lado la palabra se usa para designar también, de manera amplia y general, conjunto de bancos y de banqueros que ejercen actividades
financieras. En tanto, la banca comercial es el concepto que designa a aquella institución financiera que ejerce como intermediario a la hora de la oferta y de la demanda de los recursos financieros. Cabe destacarse que la banca comercial ofrece diversos servicios y asimismo operaciones de tipo pasivo y activo, que se encuentran estipuladas y reguladas a través de una normativa especial y vigente en la nación que corresponda.
Entre otras actividades, la banca comercial, podrá admitir el i ngreso en sus arcas de los ahorros que disponen personas físicas y también el propio que disponen personas jurídicas o empresas y colocarlos en cuentas corrientes, cajas de ahorro, plazos fijos, según sea el arreglo y la necesidad del cliente en cuestión. Y por otra parte, la banca comercial también se destaca a la hora de otorgar préstamos y créditos a quienes se acer can al banco para gestionarlos, porque quieren impulsar un negocio, comprar una vivienda, e ntre otras alternativas que impulsan esta solicitud.
Banca hipotecaria Una hipoteca es la garantía que se ofrece al solicitar un crédito. Esa garantía consiste en bienes de cierto valor que logran cubrir o exceder el valor que se solicita en préstamo (casas, apartamentos, automóviles, maquinarias, bodegas, etc). Por ejemplo, una persona, a quien llamaremos (A), quien otorga un préstamo a otra persona (B), tiene derecho sobre los bienes que la persona (B) puso como garantía de pago de la deuda. Es decir, la persona (B) hipotecó ciertos bienes como garantía de un crédito a la persona (A). Si se presentara el caso de que la persona (B) no le pagara la deuda a la persona (A) en las condiciones que hayan establecido, la persona (A) podría quedarse con los bienes hipotecados, que son los que (B) puso como garantía de pago de su deuda, y venderlos o hacer uso de esos bienes, para de esta forma cubrir la deuda.
Banco de desarrollo Un banco de desarrollo es aquel que financia, normalmente a una tasa de interés inferior a la del mercado (o con otras ventajas, llamadas "condiciones concesionales"1 —como un plazo de carencia más largo — para diferenciarlas de las "condiciones comerciales" ofrecidas por los bancos privados), proyectos cuya finalidad es promover el desarrollo económico de una determinada región o grupo de países. Por lo general el capital del banco lo forman las contribuciones de los Estados miembros, los cuales, según el monto de su aportación, tienen un voto ponderado en el directorio y otros órganos de toma de decisiones.
Banca de servicios múltiples En términos financieros una banca múltiple o Universal como también se le conoce, es aquella institución financiera que siguiendo los lineamientos fijados por la ley general de bancos, está autorizada para llevar a cabo todas aquellas operaciones realizadas por entidades financieras especializadas, por ejemplo, bancos comerciales, de inversión, hipotecarios, fondos de mercados monetarios, etc. El objetivo principal de este tipo de banca, es prestar bajo una misma figura los servicios que de forma individual, ofrecen otras instituciones financieras, además de poder aumentar la participación de las estrategias de inversión. Este modelo de banca se ha beneficiado de diversos aspectos como la globalización y la evolución que ha tenido la banca electrónica, lo cual le ha permitido pluralizar de una manera amplia la oferta bancaria. ASOCIACIONES DE AHORROS Y PRESTAMOS
Las asociaciones de ahorros y préstamos son instituciones financieras privadas de carácter mutualista, sin fines de lucro creadas mediante la Ley No. 5897 del 14 de mayo de 1962, con el objetivo de promover la captación de ahorros para el financiamiento de la compra, construcción y mejoramiento de la vivienda familiar. Estas entidades bancarias son lugares amigables y con vocación de servicio, donde los clientes pueden depositar sus ahorros, realizar inversiones a plazo fijo, solicitar tarjetas de crédito, préstamos hipotecarios, personales y comerciales, así como otros servicios financieros. En lo que respecta a Puerto Plata, todavía la Asociación Norteña de Ahorros y Préstamos no ha explotado el mercado de las tarjetas de crédito en comparación con la Asociación Cibao, Vega Real y la Asociación Popular de Ahorros y Préstamos que operan en otras ciudades con buen desempeño y buenos resultados en términos de colocación de recursos con este producto financiero. Para los manejadores de estos temas bancarios, no es un secreto que las asociaciones, han desempeñado un papel importante en la economía nacional. Estas instituciones financieras mutualistas se han desempeñado siempre bajo los sistemas reguladores de la banca nacional y han mostrado un ejercicio eficaz en cuanto a sus operaciones financieras.
Tema 6 las operaciones y los servicios bancario
Concepto e importancia
Los bancos son entidades, en forma de sociedades de capital fijo, autorizados por la Superintendencia del Sistema Financiero, para captar fondos del público. El fin primordial de los bancos, es obtener utilidades (Lucro) y entre más poderosas económicamente son, mayores beneficios obtienen, máxime cuando forman parte de conglomerados financieros. En El Salvador, la mayoría de bancos autorizados, forman parte de conglomerados transnacionales, que, desde la década de 1990, han venido fusionándose con bancos locales, hasta llegar a absorber la mayoría de ellos. Estas entidades, sirven de intermediarios en el sistema financiero, captando fondos en concepto de ahorros y luego colocándolos en el sistema productivo, en diferentes áreas: Agrícola, Comercial, Hipotecario, etc. La Ley de Bancos autoriza a intervenir en todas esas áreas a los bancos autorizados, independientemente que sus nombres hagan alusión a uno de ellos. Al captar fondos del público, en concepto de depósitos de ahorro, en las diferentes modalidades, los bancos adquieren liquidez, necesaria para prestar a sus clientes; en el primer caso, estamos ante una clase de operación pasiva y en la siguiente,
tenemos operaciones activas; ya que las operaciones que realizan los bancos, son activas o pasivas. Activas, cuando el banco es acreedor; Pasivas, cuando el banco es deudor. En ambos casos, la ley establece intereses, que dependiendo del caso, será activo o pasivo, en cuyo caso, se habla de Tasas Pasivas y Tasas pasivas. “Las tasas pasivas que se comuniquen al público,
serán las tasas mínimas que los bancos pagarán por lo depósitos y otras obligaciones en sus diferentes formas y plazos.” Art. 65 L. B.
Y en referencias a las Tasas Activas: “Cada
banco
deberá
establecer
y
hacer
del
conocimiento público una tasa de referencia única para sus operaciones de préstamo en moneda nacional y otra para sus operaciones de préstamo en moneda extranjera.” Art. 66 L. B.
DEPÓSITOS DE AHORRO Los tipos de cuenta más utilizadas son: Cuenta de ahorros y cuenta corriente; la primera se instrumenta por medio de una libreta de ahorros y la segunda, por medio de un talonario de cheques; no obstante una cuenta de ahorros, puede instrumentarse por medio de una tarjeta de débito, en cuyo caso, los
bancos cobran comisiones y evitan el pago de intereses.
Naturaleza y características de las operaciones y los servicios bancarios LAS OPERACIONES BANCARIAS Las operaciones bancarias son realizadas por un conjunto de instituciones financieras con actividad bancaria. Estas instituciones financieras que desarrollan tal actividad bancaria son:
La Banca privada : son entidades con ánimo de lucro cuya función principal
consiste en obtener fondos de clientes para posteriormente invertirlos en activos rentables o ser prestados a otros clientes, obteniendo también en este caso una rentabilidad a través del tipo de interés aplicado en la operación. Estas entidades también ofrecen otros servicios financieros como, por ejemplo, compraventa de valores en bolsa, seguros, etc.
La Banca pública: es una forma de intervención del sector público en el
sector bancario. Algunos ejemplos son Caja Postal, Banco Exterior y el I.C.O. (Instituto de Crédito Oficial); aunque este último no es un banco, sino un organismo público, hay que decir que realiza algunas funciones financieras, como son la concesión de préstamos a un bajo tipo de interés.
Cajas de ahorro: sus funciones son prácticamente iguales a las realizadas
por los bancos, aunque éstas tienen una finalidad benéfico-social, es decir, no tienen ánimo de lucro, por lo que sus beneficios se invierten en obra social.
Cooperativas de crédito: son un tipo especial de cooperativas, que asumen
funciones propias de las entidades financieras, centrándose preferentemente en la financiación de sus socios. En cuanto a las operaciones bancarias llevadas a cabo por estas instituciones, éstas pueden ser de varios tipos: Operaciones bancarias de activo: son aquellas donde la entidad bancaria presta unos fondos a una persona (física o jurídica), de f orma que la persona deberá devolver a la entidad los fondos prestados más un tipo de interés y abonando además unas comisiones bancarias.
Las operaciones bancarias de activo más frecuentes son: - Crédito. -
Préstamo. Descuento bancario. Leasing. Fianzas y avales bancarios. Descubiertos bancarios.
Operaciones bancarias de pasivo: aquellas en que una persona (física o jurídica)
efectúa un depósito en la entidad bancaria, aportando por tanto su dinero. El cliente formaliza así un contrato de depósito con la entidad bancaria denominado cuenta bancaria y realizando junto con la apertura de la cuenta un primer depósito. Las operaciones bancarias de pasivo más frecuentes son: - Cuentas corrientes. - Cuentas ahorro. - Depósitos a plazo. - Certificados de depósito. Operaciones bancarias de servicios: son aquellas operaciones que consisten en prestaciones de servicios diversos demandados por los clientes de la entidad. Entre estos servicios destacan: - Transferencias bancarias.
-
Banca por Internet.
-
Domiciliaciones bancarias. Compra-venta de divisas. Gestión de cobro de efectos comerciales. Cheques de viaje. Tarjetas de débito. Tarjetas de crédito. Custodia de valores mobiliarios.
Tipos de operaciones bancarias TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS El sistema financiero ofrece múltiples soluciones a través de su portafolio de servicios, estas se ajustan a la necesidad del usuario y tienen una serie de prestaciones y condiciones que deben ser consideradas para ejercer un consumo inteligente de productos financieros. Las operaciones que realizan las entidades financieraspueden clasificarse en tres grandes grupos, en aras de una comprensión práctica.
OPERACIONES ACTIVAS Las operaciones activas se caracterizan en que la entidad financiera asume una posición de acreedor frente al usuario. El usuario precisa de un capital y la entidad se lo proporciona en forma de créditos de libranza, de libre inversión, créditos hipotecarios, tarjetas de crédito, etc.
OPERACIONES PASIVAS Las operaciones pasivas se caracterizan en que la entidad financiera asume una posición de deudor frente al cliente. El usuario dispone de un capital y lo deposita en una entidad financiera, con el objetivo de obtener rendimientos económicos, y prestaciones en términos de seguridad y disponibilidad. Las operaciones pasivas más conocidas son los Certificados de Depósito a Término (CDT), depósitos en cuentas de ahorro, y depósitos en cuentas corrientes.
OPERACIONES NEUTRAS Las operaciones neutras se caracterizan en que la entidad financiera no asume una posición de acreedora, ni deudora frente al cliente. Son operaciones basadas en la prestación de servicios, por ellas se cobran comisiones y honorarios de acuerdo a los mismos. Algunas de las operaciones neutras más comunes son las transferencias entre entidades, los estudios de crédito, los manejos o transacciones. La mayor parte de estas operaciones se llevan a cabo una vez se ha ejecutado o solicitado una operación activa o pasiva.
¿QUÉ OPERACIONES GENERAN INTERESES? En las operaciones financieras activas, la entidad tiene derecho a cobrar intereses al usuario del crédito producto del préstamo de capital. En las operaciones financieras pasivas, la entidad debe pagar intereses a sus usuarios producto de los depósitos de capital. En las operaciones neutras no se causan intereses.
Servicios bancarios Los bancos ofrecen una gran variedad de servicios, por ejemplo: • Giro electrónico o transferencia bancaria. Con estos servicios se puede enviar dinero directamente desde su cuenta a una persona que se encuentra en otro país. • Créditos. La mayoría de los bancos les prestarán dinero a sus clientes con diversos fines, como comprar una vivienda, un automóvil, empezar un negocio o por razones personales. • Depósito. Usted puede depositar dinero de forma sencilla en su cuenta bancaria. • Cajeros automáticos. Puede usar cajeros automáticos con su tarjeta para retirar dinero de sus cuentas bancarias, pagar servicios o incluso depositar dinero en ellas.
• Inversiones. Algunos bancos ofrecen invertir en productos financieros, que otorgan un rendimiento mayor que sólo una cuenta de ahorro. Los asesores de inversión pueden sugerir cómo invertir su dinero. Cuando abre una cuenta en un banco, se convierte en cliente de ese banco, y el ejecutivo le informará sobre qué servicios puede utilizar. La mayoría de los bancos también le entregarán material, como folletos sobre los diferentes servicios que ofrecen. No dude en solicitar información sobre los servicios que le i nteresan, y por favor Don Cástulo, ante cualquier duda sobre su servicio no olvide preguntar. Algo muy relevante: no firme ningún documento hasta estar seguro de lo que dice ese documento y lo que implicará. En caso de que tenga algún problema con un banco o que no respete lo que le ofreció en su contrato, acuda a la Condusef, donde seguro revisarán y defenderán sus derechos. Así que piense sobre lo que le platiqué, y cuando esté listo, con gusto le abrimos su cuenta.
1. La cuenta bancaria - depósitos a la vista Son las cuentas de soporte operativo, es decir, para canalizar sus ingresos y pagos.
2. Transferencias Las transferencias son servicios relacionados con las cuentas bancarias de gran utilidad para realizar pagos, tanto nacionales como internacionales.
3. El cambio de moneda Otro servicio relacionado con cuentas bancarias es el cambio de moneda. Conozca la diferencia entre moneda y divisa.
4. La banca a distancia Banca por teléfono, banca online, cajeros automáticos...
5. Medios de pago: el dinero en efectivo Conozca las ventajas e inconvenientes de utilizar dinero en efectivo como medio de pago.
6. Medios de pago: los cheques Los cheques, o talones, siguen siendo utilizados como medios de pago. Hay varios modalidades, pero todos tienen unos requisitos formales y elementos esenciales para que sean válidos. No hay que olvidar una serie de consejos de seguridad para operar con cheques.
7. Medios de pago: las tarjetas Por su comodidad y aceptación, las tarjetas se han convertido en uno de los medios de pago más utilizados en todo el mundo. Conozca todas sus características y modalidades.
Controles operacionales Las entidades financieras, protagonistas de la intermediación financiera, han estado siempre preocupadas por los riesgos asumidos por su actividad. Por eso, desde hace unas décadas han perfeccionado el análisis de sus clientes, a fin de evaluar el riesgo de crédito o posibilidad de que éstos no devuelvan la financiación concedida (en tiempo, forma, o por ambos motivos). También se han ocupado de vigilar l os riesgos de mercado, derivados de los movimientos de aquellos precios que condicionan el valor de sus inversiones: tipos de interés, tipos de cambio, mercancías y acciones. El interés por estas dos categorías no ha cesado en los últimos años, aunque la atención se centra ahora de gestionar otro tipo de incertidumbres de variado tipo recogidas bajo la denominación de riesgo operacional. El riesgo operacional ha cobrado protagonismo recientemente por ser causa de algunos de los más destacados problemas bancarios (Barings, Daiwa) o de otro tipo de entidades (Enron, Parmalat), así como por su consideración en la nueva regulación bancaria internacional. Esta regulación, por lo que a supervisión bancaria y fijación de normas comunes y homogéneas para el sector se refiere, es elaborada por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, foro permanente del Banco de Pagos Internacionales, en el que tienen representación los supervisores nacionales y de cuya actividad participan
también entidades de crédito con actividad internacional. De este modo, la reforma del acuerdo de estándares de capital, que exige a las entidades de crédito mantener financiación propia para protegerse de posibles pérdidas y prevenir quiebras bancarias, incluye las tres categorías de riesgo (crédito, mercado y operacional) desde su publicación en 2004 a través del Acuerdo conocido popularmente como Basilea II. El riesgo en Basilea II La inclusión del riesgo operacional en Basilea II ha requerido la puesta en marcha de un complicado proceso de identificación, medición y gestión de riesgos. El carácter marcadamente cualitativo de estas incertidumbres hace especialmente difícil desarrollar todo este esquema. Para ello es necesario, en primer lugar, consensuar la definición de riesgo operacional.
