Universidad Nacional “Pedro Ruiz Gallo”
Facultad de Ingeniería Química e Industrias Alimentarias Escuela Profesional de Ingeniería Química
F I TITULO: ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE AGUA MINERAL
CURSO:
Q
ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ALUMNO: ALFARO TORRES TORRES RUDDY RUDDY MARLENY MARLENY JERI AMAO LISSETTE VICTORIA
PROFESOR: ING. RUBEN SACHUN GARCIA
I A
PRESENTACION Hoy en día existen numerosas marcas de agua mineral en el mercado, y la cuestión es saber cuál es la que mejor satisface los requisitos naturales que el organismo necesita del agua que se ingiere. El agua embotellada tiene cada día más aceptación frente al agua natural sacada del grifo, o la hervida. Básicamente podemos justificar este cambio de hábitos de los consumidores debido a la desconfianza que genera el agua que obtenemos del grifo. Cuando se habla de agua mineral natural, se hace referencia a las aguas que contienen no sólo sales y minerales, sino que tienen además propiedades naturales, que surgen de la fuente de la cual fueron obtenidas. El agua mineral se caracteriza por ser una agua pura en su lugar de origen (deben salir de un manantial), y esas propiedades especiales no pueden nunca ser creadas artificialmente y obtenerse tal calidad de agua. Cuando llega el turno de elegir el tipo de agua que deseamos para nuestra familia, debemos reparar en detalles significativos como por ejemplo el nivel de residuo seco que cada agua contiene, éste determina la ligereza del agua y la acción diurética que esta tiene. En la medida que las aguas tengan más bajo el residuo seco, mayor será su efecto diurético. Para el consumo diario, el mejor tipo de agua que se puede consumir, es aquella con un nivel bajo de sales, pues una dieta equilibrada asegura al organismo un aporte suficiente de sustancias minerales. Por esta razón, nos ha parecido de interés tanto académica como personalmente realizar en este trabajo un producto innovador que este conforme a los niveles máximos recomendados de sodio, potasio, sulfatos, nitratos y flúor.
1.1. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO 1.2.1 NOMBRE: “ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE
AGUA MINERAL” 1.2.2 NATURALEZA Producción y Comercialización 1.2.3 UBICACIÓN La mejor ubicación específica de la planta será identificada según avances del proyecto ya que no se encuentra pre -establecida su ubicación. 1.2.4 UNIDAD EJECUTORA a. UNIDAD EJECUTORA DEL PROYECTO Sector Privado b. UNIDAD EJECUTORA DEL ESTUDIO Estudiantes
de la Facultad de Ingeniería Química e Industrias
Alimentarias de la UNPRG 1.2.5 IDEA Y OPORTUNIDAD DEL PROYECTO La razón por la cual se decidió hacer este proyecto es porque algunas personas beben el agua embotellada como alternativa a otras bebidas, porque prefieren su sabor o creen que es más seguro que su agua del grifo. El agua potable proviene de fuentes similares, tales como ríos y lagos, o de fuentes que no podemos ver, como los acuíferos subterráneos. El sabor y la calidad de agua embotellada y agua del grifo dependen de la fuente y la calidad del agua. Tenemos en cuenta que nuestro producto puede lograr el éxito debido a que es un producto nuevo, original y que llama la atención debido a que actualmente es un producto consumido por personas de poder adquisitivo y por personas que poseen recursos medianos, intentaremos llegar a todos los sectores del mercado con nuestro bajo precio y buena calidad.
1.2.6 OBJETIVOS DEL PROYECTO i. Como todo proyecto de inversión tiene como objetivo primordial
y
más importante generar ganancias a partir de un producto novedoso. ii. Producir agua mineral que posea los niveles recomendados de minerales, de buena calidad, a bajo precio y atendiendo a las sugerencias del consumidor con un buen servicio al cliente. iii. Generar empleos y desarrollo a la región, con la instalación de esta planta se podrá contratar personal no solo de mano de obra si no también capacitada. Además que el proceso de fabricación no dañará el medio ambiente. 1.2.7 OBJETIVOS DEL ESTUDIO Ofrecer una nueva alternativa de agua mineral, la cual elimine las impurezas del organismo, sin cansar los riñones, favoreciendo la pérdida de peso, además de hidratar la piel. 1.2.8 OBJETIVOS ESTRATEGIA DE COSTOS Lograr tener costos menores que la competencia optimizando el proceso y modificando la producción para así tener un producto de calidad y a menor precio en el mercado, puesto que con el trabajo de campo realizado notamos la preferencia de los consumidores por buscar el precio más bajo ante los productos de esta categoría. 1.2.9 OBJETIVOS ESTRATEGIA DE DIFERENCIACIÓN Con la consolidación de nuestro producto se podrán realizar ofertas a los compradores al por mayor para generar confianza y retribución a su elección. 1.2.10 ESTRATEGIA DE NICHO Debido a que se trata de una empresa nueva que se va a operar con pocos recursos nos centraremos al mercado dirigido a mujeres y varones, a partir de una edad promedio de 15 años, las cuales se encuentran distribuidas en toda la ciudad de Chiclayo., debido a que según nuestras encuestas se recibieron sugerencias.Nos hemos planteado como mejor opción lo antes mencionada.
2.1. DEFINICION DEL PRODUCTO Definición y descripción del Producto o Servicio Principal Agua mineral “OASIS”; es un nuevo tipo de agua mineral que contiene grandes
cantidades de gases o minerales disueltos. Es un líquido incoloro, inodoro, ligero y cristalino. USOS: Para el consumo humano. Hidrata, nutre y mantiene en óptimas condiciones la salud de las personas. PRESENTACIÓN: Botella de PET, contenido de 600 ml. Volumen Peso nominal (gr) (ml) 600
30
Acabado cuello (mm.) PCO 9691816-001 28mm.
Altura de botella (mm.) 280.08
Diámetro de cuerpo(mm.)
Unid. X pallet
N° niveles
74.94
3379.20
11
El costo del del agua mineral, es de S/1.00 en un envase de 600 ml.
2.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA 2.2.1. Características de los demandantes La ingestión de aguas minerales naturales puede llegar a cubrir los objetivos nutricionales de calcio y de magnesio, algo que puede ser más destacado en el caso de las personas que no sean consumidoras de lácteos por diferentes circunstancias. Conserva las mismas propiedades que en origen y debe entenderse que es un componente esencial de una dieta sana. "No aporta calorías y su contribución en minerales beneficiosos para la salud es muy importante", favorece la digestión, previene el estreñimiento y mantiene el buen funcionamiento de los riñones",
también regula la temperatura corporal y elimina toxinas a través de la sudoración. A pesar de lo esencial que resulta el agua, el cuerpo humano no tiene provisión para almacenarla. Cada día se pierden en torno a dos litros y medio por la orina (1.500 mililitros), las heces (150 ml), el sudor (350 ml) y la respiración (400 ml). Además, cuando hace calor, hacemos ejercicio o sufrimos vómitos, diarreas o fiebre, hay que aumentar el consumo de agua. Por edades, un niño debe beber unos 0,6 litros en el primer año de vida y entre 1,8 y 2,6 litros durante la adolescencia, mientras que en mujeres embarazadas y en periodo de lactancia se recomienda una ingesta de tres litros de agua diarios. Las personas con edades avanzadas necesitan un aporte extraordinario de agua y deben beber aunque no tengan sed. Por lo tanto los consumidores de nuestro producto son mujeres y varones, a partir de una edad promedio de 15 años, las cuales se encuentran distribuidas en toda la ciudad de Chiclayo.
POBLACIÓN EN EL DISTRITO DE CHICLAYO POR SEXO Y EDAD A PARTIR DE LOS 15 AÑOS.
DEPARTAMENTO, PROVINCIA, TOTAL DISTRITO, ÁREA URBANA Y RURAL, SEXO Y GRANDES GRUPOS DE EDAD Distrito CHICLAYO 173.956 De 15 a 29 años Hombres Mujeres De 30 a 44 años Hombres Mujeres De 45 a 64 años Hombres Mujeres FUENTE: INEI
72,986 34,240 38,746 54,804 24,708 30,096 46,166 21,093 25,073
a. Los ingresos: La población del distrito de Chiclayo, tiene un ingreso que se puede considerar en un rango medio, ya que la situación económica actual del país no está en muy buenas condiciones, esta característica es importante tomarlo en cuenta, ya que influye en muchos factores relacionados con la demanda del producto.
b. Los gustos y preferencias Los gustos y preferencias por el agua mineral, se rigen por las distintas marcas conocidas que ofertan el producto; quienes elaboran un producto muy similar entre sí. Además se tiene que la población es variada y cierto sector de la población prefiere el producto por el precio así como también por su calidad. c. Otros factores Hoy en día las personas se preocupan por consumir bebidas con bajas calorías por cuestiones de salud y estética. También debemos considerar que los consumidores buscan un producto que tenga una buena presentación así como también buscan productos con ofertas. 2.2.2. Segmentación del Mercado de Demandantes A continuación se muestran las variables analizadas para la segmentación del mercado de demandantes: A. Segmentación geográfica:
Región: Nor este del Perú
Departamento: Lambayeque
Ciudad: Distrito de Chiclayo.
Clima: Sub-tropical, temperatura promedio 19ºC
Densidad poblacional: 1 903,02 hab./km²
B. Segmentación demográfica:
Edad: Mayores de 15 años
Sexo: masculino y femenino.
Tamaño de Familia: 5
C. Segmentación Psicográfica:
Clase social: Clase media, alta y baja
Estilo de vida: Triunfadores
Personalidad: Ambiciosa
D. Segmentación conductual:
Ocasiones de compra: ocasiones regulares
Beneficios: Calidad, servicio, economía
Posición del usuario: usuario regular
Índice de utilización: usuario regular
Estado de lealtad: Mediana
Etapa de disposición favorable: Pretende comprar
Actitud hacia el producto: Entusiasta, positiva
2.2.3. Investigación de Mercados I. Planeación 1. Oportunidad del Negocio En la actualidad la mayoría de personas hacen un comentario acerca del Agua mineral: que su utilización es muy importante pero que no cumplen las necesidades requeridas.
2. Propósito y objetivo Propósito: El propósito de la investigación de mercado, es conocer la situación del mercado del agua mineral, lo cual conlleva a analizar si es factible o no instalar una planta de producción de agua mineral en el departamento de Chiclayo. Objetivo: Los objetivos de esta investigación es obtener información sobre los consumidores, clientes, competencia y otras características de mercado, orientado a la elaboración agua mineral. A través de los objetivos se trata de determinar el nivel de aceptación del producto, los hábitos de compra de los consumidores, así como también las características del producto, su forma de envase, el precio, imagen, su forma de distribución y la publicidad respectiva que se le dará al producto.
II. Preparación de la Investigación II.1. Fase Exploratoria Recojo de información secundaria: El mercado de productos para el cuidado de la salud viene mostrando un interesante dinamismo en el Perú, situación que se refleja con el lanzamiento constante de nuevas marcas de agua mineral, en respuesta a las necesidades de un consumidor cada vez más exigente. Es que el consumidor peruano tiende a ser cada vez más sofisticado, adquiriendo productos específicos para cada necesidad.
II.2. Fase Concluyente o Descriptiva II.2.1. La Encuesta: Diseño del Cuestionario
FORMATO DE ENCUESTA ENCUESTA PARA DETERMINAR LA DEMANDA AGUA MINERAL Objetivo: La presente encuesta tiene por objetivo el de conocer la demanda y oferta con respecto al consumo de AGUA MINERAL. Agradecemos su colaboración en esta investigación.
1.
¿Cuánto consume usted de Agua Mineral al mes? a) No consumo
c) 2 botellas
b) 1 botella
d) 3 botellas
e) Más de 4 botellas
Para quienes contestaron “No consumo”
2.
¿Por qué no consumen: ………………………………………………………………………………..
3.
¿Qué tipo de Agua Mineral consume? a) Con gas
4.
b) Sin gas
¿Está Ud. dispuesto a pagar S/. 1.00 por una botella de Agua Mineral de calidad garantizada? a) Sí
b) No
5. ¿Cuánto es lo máximo que Ud. estaría dispuesto a pagar por una botella de Agua Mineral? S/. ……………….
6. ¿Qué marca de Agua Mineral compra actualmente? a) San Luis
b) San Mateo
c) San Carlos
d) Cielo
e) Otros
7.
¿Dónde compra el Agua Mineral actualmente? a) En supermercado
b) En el mercado
c) Bodegas
d) En distribuidores mayoristas 8.
¿Esta Ud. satisfecho con el producto que compra actualmente? a) Sí
9.
b) No
¿Por qué Ud. está de acuerdo? a) Buena calidad del producto
c) Ofertas frecuentes
b) Precios cómodos
d) Horario adecuado de atención
e) Otros 10.
¿Por qué Ud. no está de acuerdo? a) Mala calidad del producto
b) Precios altos
c) Horarios inadecuados
d) Falta de promoción
e) Otros 11.
Cada vez que Ud. desea adquirir Agua Mineral y tiene Ud. dinero los compra con facilidad a) Sí
12.
b) No
¿Estaría Ud. dispuesto a adquirir Agua Mineral a una empresa nueva al instalarse próximamente en la ciudad de Chiclayo a precio cómodo y de buena calidad? a) Sí
13.
b) No
c) Tal vez
¿Por qué medios Ud. se enteró de la existencia de este producto? a) Televisión e) Otros
b) Radio
c) Internet
d) Boletines
II.2.2. Diseño Muestral: Proceso de muestreo: La planta productora de agua mineral proyecta lanzar el producto en el año 2013. De acuerdo a la información brindada por el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), el XI Censo de Población y VI Vivienda realizado en el año 2007; arrojó una población de 757452 habitantes, mientras que un conteo de la población en el año 2009 arrojó un total de 813725 habitantes, ambos con un promedio de 4 habitantes por familia. De lo anterior se puede determinar la tasa de crecimiento poblacional en la provincia de Chiclayo.
() () Del resultado obtenido podemos proyectar la población al año 2013.
828122 El número de familias estimado para el año 2013 será:
207031
Para determinar el número de muestra a encuestar (n), se consideró trabajar con un nivel de confianza del 95%, cometiendo un error permisible del 5%, además se tendrá en cuenta que él % de la población que opta por el producto es de un 50%. Por lo tanto: 1-α = 0.96 z = 1.96 e = 0.05 p = 0.5 q = 0.5
II.2.3. Técnica de Muestreo Se utilizó la técnica de muestreo probabilístico dentro del cual se escogió la opción de muestreo aleatorio simple puesto que hemos considerado que el universo poblacional de la Provincia de Chiclayo presenta las mismas características de interés para nuestro estudio y tiene la misma probabilidad de ser seleccionados como parte de la muestra. Este muestreo se realizó para estimar la proporciona de la población finita de la Provincia de Chiclayo.
III. Trabajo de campo La encuesta se realizó en Metro. Después de realizada la encuesta se verificaron llegándose a determinar que todas las encuestas habían sido llenadas correctamente. Luego se pasó a revisar los resultados.
IV. Procesamiento y Análisis de Datos 1.
¿Cuánto consume usted de Agua Mineral al mes? a) No consumo
c) 2 botellas
b) 1 botella
e) Más de 4 botellas
d) 3 botellas
OPCION N de personas Porcentaje (%) No consume 29 7.57 1 botella 57 14.88 2 botellas 82 21.41 3 botellas 78 20.37 Más de 4 botellas 137 35.77 TOTAL 383 100.00 ESTADISTICA GRAFICO Nº 01
140 120 100 80 60 40 20 0 No consume
1 botella
2 botellas
3 botellas
Mas de 4 botellas
FUENTE: LOS AUTORES.
Según el resultado de la pregunta Nº 01 el 35.77 % de la población consume más de cuatro botellas de AGUA MINERAL al mes, lo que nos asegura un mercado para el producto.
2.
¿Por qué no consumen? (Para quienes contestaron “No consumo”)
OPCION N de personas No le gusta 16 No tiene dinero 6 No tiene tiempo 3 Otros 4 TOTAL 29
Porcentaje (%) 55.17 20.69 10.34 13.79 100
ESTADISTICA GRAFICO Nº 02
16 14 12 10 8 6 4 2 0 No le gusta
No tiene dinero
No tiene tiempo
Otros
FUENTE: LOS AUTORES.
Como se puede observar en los resultados el mayor porcentaje de la población que no consume el AGUA MINERAL es porque; el producto no les gusta.
3.
¿Qué tipo de Agua Mineral consume? a) Con gas
b) Sin gas
OPCION N de personas Porcentaje (%) Con gas 35 9.89 Sin gas 319 90.11 TOTAL 354 100 ESTADISTICA
GRAFICO Nº 03
350 300 250 200 150 100 50 0 Con gas
Sin gas
FUENTE: LOS AUTORES.
Según los resultados la mayoría consume AGUA MINERAL sin gas.
4.
¿Está Ud. dispuesto a pagar S/. 1.00 por una botella de Agua Mineral de calidad garantizada? a) Sí
b) No
OPCION N de personas Porcentaje (%) Si 370 96.61 No 13 3.39 TOTAL 383 100 ESTADISTICA
GRAFICO Nº 04
400 350 300 250 200 150 100 50 0 Si
No
FUENTE: LOS AUTORES.
Como se puede observar en los resultados la mayoría de la población está dispuesta a pagar el valor de S/1.00 por una botella de AGUA MINERAL de alta calidad garantizada.
5.
¿Cuánto es lo máximo que Ud. estaría dispuesto a pagar por una botella de Agua Mineral?
OPCION Menos de S/.1 S/. 1 S/. 1.20 S/. 1.50 Más de S/.1.50 TOTAL
N de personas Porcentaje (%) 58
15.14
147
38.38
94
24.54
69
18.02
15
3.92
383
100
ESTADISTICA
GRAFICO Nº 05
160 140 120 100 80 60 40 20 0 Menos de S/.1
S/. 1
S/. 1.20
S/. 1.50
Más de S/.1.50
FUENTE: LOS AUTORES.
Como se puede observar en los resultados la mayoría de la población está dispuesta a pagar como máximo el valor de S/1.00 por una botella de AGUA MINERAL.
6.
¿Qué marca de Agua Mineral compra actualmente? a) San Luis e) Otros
b) San Mateo
OPCION San Luis San Mateo San Carlos Cielo Otros TOTAL
c) San Carlos
d) Cielo
N de personas Porcentaje(%) 111
31.36
110
31.07
60
16.95
56
15.82
17
4.80
354
100.00
ESTADISTICA
GRAFICO Nº 06
120 100 80 60 40 20 0 San Luis
San Mateo
San Carlos
Cielo
Otros
FUENTE: LOS AUTORES.
De acuerdo a los resultados la mayoría de la población prefiere las marcas San Luis y San Mateo.
7.
¿Dónde compra el Agua Mineral actualmente? a) En supermercado b) En el mercado mayoristas
c) Bodegas
d) En distribuidores
OPCION N de personas Porcentaje (%) Supermercado 62 17.51 Mercado 7 1.98 Bodegas 280 79.10 Distribuidores Mayoristas 5 1.41 TOTAL 354 100 ESTADISTICA GRAFICO Nº 07
300 250 200 150 100 50 0 Supermercado
Mercado
Bodegas
Distribuidores Mayoristas
FUENTE: LOS AUTORES.
Según estos resultados la mayoría de la población acostumbra comprar el AGUA MINERAL en las bodegas.
8.
¿Esta Ud. satisfecho con el producto que compra actualmente? a) Sí
b) No
OPCION N de personas Porcentaje(%) Si 316 89.27 No 38 10.73 TOTAL 354 100 ESTADISTICA
GRAFICO Nº 07
350 300 250 200 150 100 50 0 Si
No
FUENTE: LOS AUTORES.
Según los resultados hay un 10.73 % de insatisfacción en la población.
9. ¿Por qué Ud. está de acuerdo con el producto que compra actualmente? a) Buena calidad del producto
c) Ofertas frecuentes
b) Precios cómodos
d) Horario adecuado de atención
OPCION Buena calidad Precios cómodos Ofertas frecuentes Horario adecuado de atención Otros TOTAL
e) Otros
N de personas Porcentaje (%) 225
71.20
22
6.96
49
15.51
12
3.80
8
2.53
316
100
ESTADISTICA GRAFICO Nº 09
250 200 150 100 50 0 Buena calidad
Precios cómodos
Ofertas Horario frecuentes adecuado de atención
Otros
FUENTE: LOS AUTORES.
Como se puede observar en los resultados la mayoría de la población está de acuerdo con el producto que compra actualmente debido a su buena calidad.
10. ¿Por qué Ud. no está de acuerdo con el producto que compra actualmente? a) Mala calidad del producto
b) Precios altos
c) Horarios inadecuados
d) Falta de promoción
OPCION Mala calidad Precios altos Falta de promoción Horario inadecuado de atención Otros TOTAL
e) Otros
N de personas
Porcentaje (%)
17
44.74
6
15.79
8
21.05
5
13.16
2
5.26
38
100
ESTADISTICA GRAFICO Nº 10
18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Mala calidad Precios altos
Falta de promoción
Horario inadecuado de atención
Otros
FUENTE: LOS AUTORES.
Como se puede observar en los resultados la mayoría de la población no está de acuerdo con el producto que compra actualmente debido a su mala calidad.
11. Cada vez que Ud. desea adquirir Agua Mineral y tiene Ud. dinero los compra con facilidad a) Sí
b) No
OPCION Si No TOTAL
N de personas Porcentaje (%) 320
90.40
34
9.60
354
100
ESTADISTICA GRAFICO Nº 11
350 300 250 200 150 100 50 0 Si
No
FUENTE: LOS AUTORES.
De acuerdo con los resultados para la pregunta Nº11,la mayoría de la población compra el producto con facilidad.
12. ¿Estaría Ud. dispuesto a adquirir Agua Mineral a una empresa nueva al instalarse próximamente en la ciudad de Chiclayo a precio cómodo y de buena calidad? a) Sí
b) No
c) Tal vez
OPCION N de personas Porcentaje (%) Si 226 59.01 No 24 6.27 Tal vez 133 34.73 TOTAL 383 100 ESTADISTICA GRAFICO Nº 12
250 200 150 100 50 0 Si
No
Talvez
FUENTE: LOS AUTORES.
En estos resultados se puede apreciar que hay un 6.27 % de la población que es fiel a su marca.
13. ¿Por qué medios Ud. preferiría enterarse de la existencia de este producto? a) Televisión
b) Radio
c) Internet
d) Boletines
OPCION
N de personas
Porcentaje(%)
Televisión
313
81.72
Radio
27
7.05
Internet
16
4.18
Boletines
19
4.96
Otros
8
2.09
TOTAL
383
100
e) Otros
ESTADISTICA GRAFICO Nº 13
350 300 250 200 150 100 50 0 Televisión
Radio
Internet
Boletines
Otros
FUENTE: LOS AUTORES.
En estos resultados se puede apreciar que la población prefiere enterarse del nuevo producto por la televisión.
2.2.4. Proyección de la Demanda a. Demanda Histórica y Presente
Año Año
Familias
Base
2012
207031
A Proyectar
2013
210758
2014
214551
2015
218413
2016
222345
2017
226347
2018
230421
2019
234569
Tasa (r) 1,8 %
FUENTE: Los Autores
Entonces el consumo promedio se da 1660/383=4.33L/mes=0.0433TM/año
PROYECCIÓN:
AÑO
N° DE AÑOS
PROYECCION
2013
11
108170
2014
12
111686
2015 2016 2017 2018 2019
13 14 15 16 17
115202 118718 122234 125750 129266
FUENTE: Los Autores
CONSUMO PROMEDIO.
Niveles de Consumo
Nº de Encuestas
Consumo Ponderado
0
29
0
1
57
57
2
82
164
3
78
234
4
137
548
Total
383
1003
FUENTE: Los Autores
-
Consumo anual por familia: 262 TM/año
-
Preferencia y capacidad de pago: 90.40% (Según la encuesta)
PROYECCIÓN DE LA OFERTA: Nº de Años de Información: 10 Primer año de Información: 2012
c
N° de años (X)
Variable (Y)
X^2
X*Y
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
75416 77328 79641 82355 85470 88986 92903 97221 101940 107060
1 4 9 16 25 36 49 64 81 100
75416 154656 238923 329420 427350 533916 650321 777768 917460 1070600
55
888320
385
5175830
FUENTE: Los Autores
MEDIANTE MINIMOS CUADRADOS. Ecuación General:
Y A Bx Ecuación de A:
A
(Y ) * ( X ^ 2) ( X ) * ( XY ) n*(
X ^2) ( X )^2
A = 69494 Ecuación de B:
B
XY ) ( X ) * (Y ) n * ( X ^ 2) ( X )^2
n*(
B = 3516 Reemplazando: Y = 69494+ 3516*X
% insatisfacción: 10.73 % Factor de ajuste: 39 %
b. Mercado Potencial= Población * Consumo Promedio. Cuadro Nº 01 DEMANDA POTENCIAL
AÑO
DEMANDA POTENCIAL
1 2 3 4 5 6 7
551932 561866 571980 582276 592757 603426 614288 FUENTE: Los Autores
c. Mercado disponible Demanda Futura = Demanda potencial * Preferencia y Aceptación de Precio
Cuadro Nº 02 DEMANDA FUTURA
Año
D. Futura
1 2 3 4 5 6 7
498946 507927 517070 526377 535852 545497 555316
FUENTE: Los Autores
OFERTA Cuadro Nº 03 OFERTA
AÑO
PROYECCION
1 2 3 4 5 6 7
108170 111686 115202 118718 122234 125750 129266 FUENTE: Los Autores
d. MERCADO OBJETIVO(EN PERSONAS)
DEMANDA INSATISFECHA Cuadro Nº 04
Año 1 2 3 4 5 6 7
DF-O 390776 396241 401868 407659 413618 419747 426050
%Insatisfecha *O
Demanda insatisfecha
11606.64 11983.91 12361.17 12738.44 13115.71 13492.98 13870.24
402383 408225 414229 420398 426734 433240 439921
FUENTE: Los Autores
e. Frecuencia de Visita o de Uso: Entonces el consumo promedio se da 1660/383=4.33L/mes=0.0433TM/año
DEMANDA DIRIGIDA Demanda Dirigida = Demanda Insatisfecha * Factor de Ajuste
AÑO
DEMANDA DIRIGIDA
1
156929
2
159208
3 4 5 6 7
161549 163955 166426 168964 171569 FUENTE: Los Autores
2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA 2.3.1. Estructura de mercado En el mercado existen varias empresas formales e informales que ofrecen sus productos al consumidor. En el distrito de Chiclayo, se determinó que existen varias empresas importantes a nivel nacional que ofrecen este producto tanto en sus propias fábricas como en bodegas, farmacias y supermercados. El mercado del agua mineral, es un mercado oligopólico, puesto que en el mercado tenemos diferentes empresas que brindan este producto.
2.3.2. Variables que afectan a la Oferta a. Precio de los insumos El principal insumo para la producción del agua mineral, es el agua; la cual la vamos a obtener de las redes de EPSEL. Se ha encontrado que el precio es de $6000 al año. Otros insumo son el hipoclorito de sodio al 10%, cal 82.84 %, sulfato ferroso y carbón activado; los cuales tendrán un precio aproximado de $960 al año.
b. Tecnología La tecnología cumple un papel importante en la producción, puesto que hoy en día para poder obtener un buen producto, se debe desarrollar una tecnología actualizada en acorde con la competencia. Para la elaboración del agua mineral de calidad, los equipos deben estar construidos en acero inoxidable, tener en cuenta la dosificación del hipoclorito de sodio así como de la cal. Se debe utilizar una bomba dosificadora, una cisterna de agua cruda, diferentes tipos de tanques (reactor, sedimentador y pulmón), filtros (multimedia, de carbón y pulidor) y reactor ozonificador.
c. Precio de los bienes sustitutos o complementarios En el mercado hay una variedad de productos que se podrían considerar sustitutos, como por ejemplo, la utilización de forma directa de diversas sustancias como: hipoclorito de sodio, sulfato ferroso, carbón activado, cal y ozono.
d. Otras variables: la piratería, la informalidad, etc. La necesidad de comprar productos de primera y segunda necesidad, a un menor precio, generan una competencia desleal a la industria nacional y a las actividades comerciales formales. A pesar de la existencia de legislación, no existen sanciones drásticas y efectivas para estos delitos; hasta ahora en nuestro país no se ha registrado ningún caso de una persona condenada a prisión efectiva por el delito de piratería. Otra variable presente que afecta la demanda son los vendedores ambulantes, lo cuales también generan un desequilibrio en el mercado de este producto.
2.3.3. Competencia presente Actualmente el mercado nacional está compuesto por empresas productoras de agua mineral, como: San Mateo es producida por la empresa UNION DE CER PER BACKUS Y JOHNSTON S.A.A, San Carlos es producida por la EMBOTELLADORA RIVERA SAC, San Luis es producida por Corporación Lindley, S.A. y Cielo es producida por GRUPO AJE -KOLA REAL
a. Identificación de la Competencia Directa RAZON SOCIAL
NOMBRE DE LOS COMPETIDORES
DIRECTOS 1.- R.U.C. 20344943801
SAN LUIS
2.- R.U.C. 20100113610
SAN MATEO
3.- R.U.C. 20102725647
SAN CARLOS
4.- R.U.C. 20331061655
CIELO
b. Identificación de los competidores indirectos o potenciales RAZON SOCIAL
NOMBRE DE LOS COMPETIDORES
DIRECTOS 1.- R.U.C. 20100113610
CRISTALINA
2.- R.U.C. 20531721056
VIVA
c. Análisis Descriptivo de la competencia directa Una característica importante de la industria de bebidas no alcohólicas, es su elevado nivel de pureza, existen diferentes tipos de marcas, la mayor parte de la producción del sector es realizada por empresas relativamente grandes. Así, por ejemplo, en lo que respecta a la participación de mercado de productos de agua mineral, Cielo tiene el 36.18% del mercado, seguida de San Luis con 30.42%, San Mateo con 14.26%, San Carlos con 0.84% y otros con 18.3 % restantes.
d. Resumen de las Principales Características de los competidores CARACTERÍSTICA San Luis S Lima Ubicación Horario 12 HORAS Agua mineral Productos Precios Forma de pago Servicios adicionales Promoción Infraestructura Personal Otros factores
San Mateo
San Carlos
1.20 AL CONTADO ------
Lima Lima 12 HORAS 12 HORAS Agua mineral, Agua mineral bebidas gaseosas. 1.20 1.00 AL AL CONTADO CONTADO ……. -------
NUNCA MODERNA CAPACITAD O ------
NUNCA MODERNA CAPACITAD O -----
NUNCA MODERNA CAPACITAD O
Cielo Lima 12 HORAS Agua mineral 1.00 AL CONTADO ……….
NUNCA MODERNA CAPACITAD O
e. Análisis FODA de la competencia señalar el nombre del competidor 1,2,3,4, etc. Y el análisis FODA
COMPETIDORES
FORTALEZAS Cuenta con alto nivel de competitividad. Mayor participación entre todas las marcas a la venta a nivel nacional. Adecuado sistema de distribución.
DEBILIDADES Sector sensible al precio. Estacionalidad en la demanda. Existen nuevos ingresos de bebidas económicas. Consumidores con escaso poder de compra.
SAN MATEO
Único productor nacional de cerveza. Posicionamiento de marcas en el mercado local y en las colonias peruanas en países extranjeros.
Rivalidad entre accionistas. Capacidad de planta menor a la de competidores latinoamericanos. Elevada dependencia del mercado interno, bajo nivel de exportaciones.
SAN CARLOS
Principal embotellador a nivel nacional. Sólida presencia de sus productos en el mercado en el ámbito nacional.
Bajos indicadores de presencia y liquidez de la acción en el mercado bursátil.
CIELO
Precios competitivos. La estructura de costos de la empresa le permite tener márgenes por arriba del promedio de la industria a pesar de vender sus productos a precios por debajo del promedio.
En el caso de los envases, existen diversos proveedores, lo cual dificulta que estos puedan tener un poder de negociación sobre la industria.
SAN LUIS
COMPETIDORES SAN LUIS
OPORTUNIDADES El potenciar las fortalezas de la corporación para así incursionar en mercados más grandes y así expandirse más.
AMENAZAS El hecho de que haya una reducción en la producción de azúcar, pues este es uno de sus principales insumos. El ingreso de nuevas empresas, de alguna forma afectaría.
SAN MATEO
Recuperación del poder adquisitivo de la población, reflejado en la proyección del PBI. Posibilidad de penetración en mercados externos. Mercado Nacional y Latinoamericano con bajo consumo per cápita, el cual puede ser incrementado.
Ingreso de productos de contrabando por la frontera sur del Perú. Mayor penetración de productos importados por canales minoristas. Mantenimiento de baja carga tributaria en bebidas de mayor contenido alcohólico. Oligopolios en los mercados latinoamericanos, con posicionamiento de marcas regionales. Sustitutos cercanos.
SAN CARLOS
CIELO
Sector sensible al precio Sector sensible al precio Sólido respaldo patrimonial Bajo nivel de endeudamiento. Fidelidad a las marcas que comercializa. Fusión con J.R. Lindley que permitirá sinergias y ahorro en costos.
Expansión hacia mercados externos. La empresa podría incrementar el valor agregado de su producto con nuevas presentaciones como bebidas light.
El acceso de oferentes al mercado peruano tiene diversas barreras como el posicionamiento de marcas, las economías de escala, los precios bajos y el tamaño del mercado.
2. 3.4. Proyección de la Oferta (Cuadro N° 03)
2.4. DEMANDA Y OFERTA INSATISFECHA AÑO
DEMANDA (ratio) 86161 88961 91762 94562 97363 100164 102964 105765 108565
1 2 3 4 5 6 7 8 9
OFERTA (ratio) 108170 111686 115202 118718 122234 125750 129266 132782 136298
DEMANDA INSATISFECHA 220925 228106 235287 242468 249649 256830 264011 271192 278373
% A CUBRIR PROYECTO 80 80 80 80 80 80 80 80 80
2.5. ANÁLISIS DEL MERCADO DE PROVEEDORES MATERIA PRIMA O
UNIDAD
PROVEEDOR
m3 /h
EPSEL Dirección: Av. Carlos Castañeda N° 100 -CHICLAYO
INSUMO Agua
de
redes
públicas
2.6. ANALISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN La comercialización del Agua Mineral está orientada al mercado local con posibilidades de ingresar en el futuro al mercado nacional. Se ha elegido una estructura de canales de distribución del producto que nos permita penetrar rápidamente en el mercado y de otra parte garantizar liquidez para nuestras futuras operaciones. Este sistema será el mismo que ha adoptado la competencia.
Productor
Mayorista
Minorista
Consumidor
2.6.1. Decisiones sobre Producto o Servicio a. Definición El producto es el Agua Mineral, para lo cual se desarrollará una metodología que permita el aseguramiento de la calidad establecida por la industria, de forma que se puedan detectar todos los posibles fallos antes de que repercutan en el producto final. Esto se realizará mediante el análisis de muestras y su control estadístico. Se llevará a cabo un control de calidad de las materias primas antes de su entrada a la línea de elaboración, para lo cual se tomarán muestras de cada una de las partidas, realizándose los análisis pertinentes. Se realizará también un análisis de los puntos de control críticos, así como un control de calidad del producto acabado. El producto se puede consumir en el transcurso de un largo periodo de tiempo. Se debe mantener en un lugar fresco, al resguardo de la luz intensa.
b. Tipo de Bien o Servicio El producto puesto en el mercado por nuestra empresa será dirigido a los diferentes niveles sociales, por ser un producto de alta calidad el cual cubriría las necesidades y exigencias del público consumidor, no obstante este producto sería lanzado a un precio módico.
c. Características Características tangibles (físicas) del producto o servicio servicio Nuestro producto presentará características que determinen un alto grado de calidad, tales como:
Características Características Físicas Color
Transparente
Sabor
Insípido
Estado
Líquido
Apariencia
Cristalina
d. Empaque: El envase de este producto es de un material fuerte y resistente, permitiéndole al consumidor mayor seguridad y de esta manera evita que se derrame o se rompa en caso de que ocurra una caída del producto. Tiene una tapa muy resistente lo que permite que el producto no esté expuesto al aire al momento de la compra, brindándole brindándole al consumidor gran seguridad en cuanto a la calidad del contenido ya que de esta forma se asegura que esté en excelentes condiciones. El producto resultante de la transformación industrial, se presentará en botellas de PET de 600 ml, las cuales serán empacadas en cajas de 6 unidades.
e. Características Características intangibles intangibles del del producto o servicio servicio Nuestro producto, como presentamos anteriormente sus características físicas indicarán un alto grado de calidad, presentará a la vez características intangibles que garanticen la calidad de nuestro producto, ya que se contará con materia prima de alta pureza dado el origen subterráneo subterráneo del
agua,
mediante la protección del acuífero contra todo riesgo de contaminación; asimismo el contenido en minerales, oligoelementos y otros componentes son características óptimas para poder entrar al proceso de producción.
f. Marca La marca de nuestr o producto será “OASIS”, que repr esenta esenta los beneficios del agua mineral, aquella bacteriológicamente sana y por su contenido en minerales.
g. Otras características: característi cas: Nuestro producto tendrá otros beneficios como: la devolución si el consumidor no está conforme, atención a domicilio, trato adecuado al cliente, etc.
2.6.2. Decisiones sobre precio a. Fijación de Precios El precio asignado por los encargados del proyecto se basa en el precio promedio a nivel de mercado por parte de la competencia con un alto nivel de demanda; no obstante los encargados del proyecto consideramos ingresar al mercado a un precio módico con fines de posicionarnos en el mercado. El precio asignado para el consumidor es de aproximadamente s/1.00, pero el precio emitido hacia los mayorista será un 25% menor que el precio de mercado.
b. Políticas de pago: El pago por la adquisición del producto se realizará al contado o mediante la emisión de cheques por parte de los mayoristas.
c. Políticas de descuento Cuando se trate de vender a bodegas y mayoristas el precio variará dependiendo de la cantidad requerida por el cliente. En este caso el valor del six pack será de S/4.50 y el precio por unidad seria seria de S/1.00 Pero si realizamos venta directa a consumidor final el precio será como anteriormente mencionamos S/0.90 la unidad.
2.6.3. Decisiones sobre Plaza o Mercado a. Cobertura de mercado Nuestra empresa se encargará de la distribución del producto a las diferentes zonas de comercialización en el centro de Chiclayo, así como también a los diferentes distritos de una manera organizada y planificada, entregándose directamente a los detallistas (minoristas), los cuales nos permitirán llegar con mayor facilidad al consumidor final.
b. Logística La logística de distribución incluye la gestión de los flujos físicos: -
El almacenamiento.
-
El traslado de mercancías de un lugar a otro del almacén con los recursos y equipos necesarios.
-
La preparación de los pedidos.
-
Algunas
veces,
la
realización
de
pequeñas
actividades
de
transformación del producto como etiquetado. -
El transporte de distribución hasta el cliente.
-
Recogida del producto en las instalaciones del cliente
-
Puesta en conformidad, reparación, reintegración en stock, destrucción, reciclaje, embalaje y almacenaje.
2.6.4. Promoción: a. El mensaje El mensaje con el cual promocionaremos nuestro producto y daremos a conocerlo será el siguiente: “Siente
el cambio ¡Dale frescura a tu vida! ”
b. Posicionamiento Por ser nuevo nuestro producto hemos decidido incursionar y posicionarnos en el mercado con precios módicos y promocionándonos mediante los diferentes medios de comunicación.
c. Mix Promocional Etapa de Lanzamiento Debido a que la mayoría de consumidores prefiere un producto de buena calidad y a un precio que no sea tan elevado, por motivo de lanzamiento al mercado de nuestro producto consideramos vender dos unidades por el precio de uno a las personas que se acerquen a nuestro establecimiento, y hacer degustaciones para así atraer el interés de los consumidores.
d. Mix Promocional Etapa de Mantenimiento Para mantener la preferencia de los consumidores sobre nuestro producto, mejoraremos constantemente la calidad de éste, lanzaremos ofertas, ventas a domicilio y accederemos a nuevas presentaciones.
2.6.5 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE MARKETING ACTIVIDAD
PERIODO DE LANZAMIENTO MES 1
MES 2
MES 3
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 Ventas d Domicilio Publicidad Televisiva Publicidad Radial
x
x
x
x
X
X
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
X
x
x
X
x
x
x
x
x
2.6.6 PRESUPUESTO DE ACTVIDADES DE MARKETING
ACTIVIDAD Ventas a Domicilio Publicidad Televisiva Publicidad Radial TOTAL S/. TOTAL US $ TOTAL MENSUAL US $
PERIODO DE LANZAMIENTO MES 2 Cant. C.Unit Total Cant.
Cant.
MES 1 C.Unit
Total
1250
1
1250
1250
1
1250
0
0
0
1250
1.20
1500
1250
1
1250
1250
1
1250
2500 6500
6500
MES 3 C.Unit
Total
1250
1.20
1500
1250
1
1250 2750 7150
4000 10400
10400
7150
3.1. TERRENO Y EDIFICACIONES a) Especificaciones del terreno De acuerdo a las características del proceso se requiere un terreno de las siguientes características: Área aproximada de 1380 m2 con fácil acceso de materia prima, con facilidad de ampliar la construcción y disponibilidad de agua, desagüe, luz eléctrica todo el día. Por
lo expuesto
el
terreno que
reunía gran
parte
de
las necesidades previstas está ubicado en la Av. Panamericana norte, Provincia de Chiclayo –Dpto. Lambayeque.
b) Especificación de las Edificaciones PLANTA DE PRODUCCIÓN:
Almacén de materias primas
Área de purificación
Área de embotellamiento Área de sellado y etiquetado del producto
Almacén de producto terminado
Área de control de calidad Área de codificación y embalaje del producto
ZONA ADMINISTRATIVA
Oficina de administración.
Servicios higiénicos.
Vías de acceso: veredas, etc. Áreas verdes.
Distribución del área por metro cuadrado ITEM
M2
ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS AREA DE PURIFICACION AREA DE EMBOTELLAMIENTO AREA DE SELLADO Y ETIQUETADO ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO AREA DE CONTROL DE CALIDAD DESPACHO OFICINA DE ADMINISTRACION TOTAL
48 36 36 108 48 57.6 24 12 369.6
3.2. TECNOLOGÍA a) Requerimiento de vehículos Ítem Camión
Cantidad Características 1 Modelo 6x4NB
Vida Útil 20 años
Proveedor Trucks and Motors de Peru
15 años
DaiIchi Motors
Tractocamión.
Combi
1
365 HP, 2 ejes. 18 asientos.
2puertas laterales y corredizas. 200Km/Hr.
2
b) Maquinaria necesaria para utilizar X unidades Ítem
Cantidad
Características
Vida Útil
Cotización
Cisterna convencional
1
1000
Dosificador
3
1500
10 años Taque reactor Tanque sedimentador
1
3500
10 años 1
3500
10 años Tanque pulmón
1
3500
10 años Filtro multimedia Filtro carbón activado
1
3000
10 años 1
3500
10 años Filtro pulidor
1
2500
1
1500
Ozonificador
Para 12 botellas de 500 ml
10 años
5
Máquina llenadora
1
taponedora
1
20000
empacadora
1
500
bomba
10
00
35000
79500
c) Equipos de Oficina Ítem Cantidad Características ida Útil Proveedor 4 Completas 5 años Computadoras Infoline 3 Estructura de metal, 20 años Archivadores Fabrica tablero de formica Maldonado (471/2 x 26") de cinco 4 Fax de Papel 10 años Teléfono-fax Saga Térmico fallabela Contestadota digital Cortador. Speaker Phone. Copiadora. 4 Hp Deskjet 3940 5 años Impresora Infoline Escáner Útiles de escritorio
2 Varios
Hp Scanjet 2400 (Tape, Dispensadores de Tape, lapiceros, calculadoras, tijeras, marcadores, hojas, Folders con gancho, etc.)
5 años ------
Infoline Varios
d) Mobiliario Ítem
Cantidad
Características
Escritorios
4
Muebles
3
Estantes
4
De Melamine con 4 cajones laterales Móviles con ruedas De 2 y 3 cojines
Sillones
4
Sillas
10
Móviles con ruedas Tipo oficina de Melamine
Vida Útil 15 años
Proveedor Fabrica Maldonado
15 años 15 años 8 Años 8 años
Fabrica Maldonado Fabrica Maldonado Fabrica Maldonado Fabrica Maldonado
e) Equipos de Seguridad Ítem Sistema de seguridad
Cantida d ----
Características
Vida Útil 20 años
SpecialForceve gusa
20 años
SpecialForceve gusa
2” a 90” de
diámetro- API
15 años
Fortaluic Industrial SAC
15 años
Servalco E.I.R.L
Seguridad industrial (alarma contra robos, central de monitoreo, etc.) Alarma contra incendios , etc.
Sistema de emergencia
----
Válvulas contra perdidas Extintores
5 4
de CO2 ABC 20 Lb. 2 Fabrigas
Uniforme operarios
15
de CO2 ABC 20 Lb. 2 Fabrigas
Proveedor
3 años FABRINDUSTRI AS Trujillo
f) Equipos y herramientas necesarias Ítem
Cantidad
Características
Vida Útil 10 años
Proveedor
Bombas
3
Tuberías
varios
Motor Eléctrico 220V/110V, 60 Hz, 3450 RPM; 1.9HP, 220/380V, 60Hz Varios
-
varios
Conexiones
50
Varios
-
varios
Llaves
20
Varios
varios
6
Congeladora de 400 litros. 2 puertas con 2 posiciones. Termostato dual, 1/3HP, con llave. Panel de 3 luces.
5 años 8 años
Congeladoras
Hidrostal
INRESA
3.3. Requerimiento de materias primas, suministros y factores indirectos a) Requerimiento de Materias Primas y/o Materiales Directos para unidades tem Agua de redes públicas Hipoclorito de sodio 10 % Cal 82.88 % Sulfato ferroso Carbón activado
Cantidad 0.421 15 25 10
Unidad m3 /h
Proveedor EPSEL INDEPENDIENTE
ml/m3 de agua kg/m3 de agua ml/m3 de agua
INDEPENDIENTE INDEPENDIENTE
b) Requerimiento de Suministros (SERVICIOS) Ítem
Unidad
Cantidad Mes Año 8000 96000
Proveedor
Electricidad
Kw.
Agua
Litros
5000
60000
EPSEL
Teléfono
Minutos
1000
12000
Telefónica
Internet
Tarifa fija
-
-
Telefónica
ENSA
c) Requerimiento de Servicios Indirectos tem
Unidad
Servicio de Vigilancia Publicidad Empresa Aseguradora
Hombres
Cantidad Requerida por periodo 2
Spot ---
2 ---
Proveedor Segevisa SRL Imagen SA. Pacífico Seguros
3.4. MANO DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)
Cargo
Nº de Empleados
Jornales
Jefe de producción Mecánicos
2
Semana 250
2
100
600
7200
Ayudante de planta Administrador
15
175
700
8400
1
250
1000
12000
Gerente de ventas Contador
2
175
700
8400
1
175
700
8400
Secretaria
2
125
500
6000
Chóferes
2
125
400
4800
27
1375
5600
67200
TOTAL
Mes 1000
Año 12000
3.5 PROCESO DE PRODUCCIÓN/OPERACIÓN SELECCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO Encontramos 2 métodos para tratar el agua para nuestro producto:
Osmosis Inversa Método convencional de tratamiento de agua
De ambas elegimos el método tradicional ya resulta más económico a comparación de la osmosis inversa, además el agua a tratar no necesita usar esta tecnología.
PROCESO PRODUCTIVO 1. EXTRACCION DEL AGUA: El agua es extraída de la red de Sedapal por una bomba dosificadora y llevada a los reservorios de almacenamiento; en este caso a una cisterna de agua cruda.
2. PURIFICACION 2.1.
ALMACENAMIENTO DE MATERIA PRIMA: El material contaminante coloidal y suspendido en el agua es removido añadiendo coagulantes químicos. Luego, esta es esterilizada con hipoclorito de sodio o con un químico compatible para eliminar gran parte de las bacterias y microorganismos del agua.
2.2.
TANQUE LIBERADOR DE AIRE (TK REACTOR) Luego, el agua es bombeada hacia el tanque liberador de aire. El aire liberado incrementa la obtención de algunos químicos no necesarios y también reduce los olores causados por la materia orgánica descompuesta y los microorganismos. Agrega cal
2.3.
TANQUE SEDIMENTADOR: El agua del tanque reactor es llevado al tanque sedimentador; donde es almacenado por cierto tiempo, uno puede notar que el color y las bacterias comienzan a reducirse. Algunas sustancias suspendidas son obtenidas por un proceso de sedimentación.
2.4.
FILTRACIÓN EN FILTRO MULTIMEDIA: El agua es filtrada a través de filtros multimedia; los cuales llevan de cuatro a cinco capas de mineral filtrante de diferente densidad y granulometría que van deteniendo las partículas de mayor tamaño en las capas superiores y las más pequeñas son detenidas en las siguientes capas. Este proceso permite un filtrado más fino y eficiente. Esta filtración lenta da buenos resultados de purificación ya que el agua pierde una gran cantidad de sólidos suspendidos.
2.5.
TANQUE DE TRATAMIENTO DE AGUA:
2.6.
FILTRO DE CARBÓN: Luego, el agua es pasada a través de un filtro de carbón activado. Este proceso es actualmente uno de los métodos más seguros para purificar el agua de beber y el agua mineral. El carbón activado absorbe la mayoría de contaminantes disueltos en el agua. El mecanismo fundamental de absorción de agua a través del carbón activado es el Van der Waal´s de fuerza de atracción electrostática entre el absorbente y el absorbido. El agua purificada a través de este proceso también mejora su olor y su sabor.
2.7.
FILTRO PULIDOR: Luego, el agua es pasada a través de un microfiltrador para detener las impurezas pequeñas (sólidos hasta 5 micras). Los pulidores son fabricados en polipropileno grado alimenticio (FDA). Después de este paso se puede tener agua brillante y cristalina. Sus componentes son un portafiltro y además un cartucho filtrante intercambiable de 5 micras de retención. Hay que tomar en cuenta que el cambio del cartucho filtrante se debe hacer cada 4 o 6 meses de uso o cuando el flujo de agua disminuye considerablemente.
2.8.
REACTOR DE OZONIFICACIÓN El ozono es típicamente empleado en una pre-desinfección para el control de algas e inactivación de bacterias y virus, y como preoxidación y/o oxidación intermedia de la materia orgánica e inorgánica para eliminación de compuestos que proporcionan sabor, olor y color al agua. Además, es utilizado para la eliminación de la turbidez, iones metálicos y reduce los niveles de trihalometanos (THM), cianuros y precursores orgánicos relacionados.
3. CONTROL DE CALIDAD a) Control del Producto: ESPECIFICACIONES TÉCNICAS:
El agua mineral natural en su punto de alumbramiento estará ausente de olor, sabor, color, turbidez y partículas observables a simple vista. Exclusivamente, se aceptan aquellos sabores y olores atribuibles a la composición química característica del agua. El agua mineral natural presentará un aspecto absolutamente límpido, carece de sedimentos perceptibles.
El agua mineral natural no deberá poseer color es incoloro.
Valores de aceptación para parámetros organolépticos Parámetro Organoléptico
Valor de aceptación
Valor estándar
Olor
≤2 NUO
Aceptable para los consumidores y sin cambios anómalos
Sabor Color
≤ 2 NUS
< 5 mg Pt-Co/l
Turbidez
≤ 1 UNT
Materias visibles
No especificado
ausencia
Establecido en Real Decreto 1074/2002, de 18 de octubre, por el que se regula el proceso de elaboración, circulación y comercio de aguas de bebida envasadas.
Control de los parámetros fisicoquímicos que debe presentar un agua de mesa Rangos de aceptación para parámetros físico-químicos y nutricionales Parámetro Cobre Manganeso Zinc Borato (H3BO3) Materia organica (O 2) Arsenico Bario Cadmio Cromo (VI) Plomo Mercurio Selenio Fluoruro (F-) Nitrato (NO3-) Sulfuro (H2S) Calcio Magnesio Sodio Bicarbonatos **
**
**
**
**
**
**
**
**
**
**
**
**
**
*
*
*
*
**
Rango de aceptación mg/l 1 2 5 30 3 0.05 1 0.01 0.05 0.05 0.001 0.01 2 45 0.05 50 mg/l 15 mg/l 15 mg/l 150 mg/l
Establecido en Real Decreto 1074/2002, de 18 de octubre, por el que se regula el proceso de elaboración, circulación y comercio de aguas de bebida envasadas
Establecido en ITINTEC 214-024 octubre, 1988. En un estudio llevado a cabo con aguas envasadas de todo el mundo, los autores llegaron a la conclusión de que el agua embotellada ideal debe ser rica en calcio y magnesio, y tener un bajo contenido en sodio. En cuanto al resto de parámetros, el agua mineral natural debe cumplir lo establecido en el Real Decreto 1074/2002.
4. ENVASADO Y TAPONADO El envasado al vacío permite generar una atmósfera libre de Oxígeno y de esta forma retardar el accionar de las bacterias, hongos que contiene el producto a envasar, manteniendo este todas sus cualidades (color, sabor y aroma) por largo tiempo. Se utilizan botellas de PET y son taponadas por una máquina.
5. ETIQUETADO Y EMPACADO Se procederá a la colocación de etiquetas que contendrá la información de las características principales de producto (ingredientes, lote, etc.) y se empacan cada seis botellas de agua.
6.
TRANSPORTE El producto será distribuido a las tiendas para su venta.
7. ALMACENAJE Las botellas de agua mineral se almacenan hasta su venta.
PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUA MINERAL Dosificador de cal Agua tratada Reactor Ozonificacion E-7
Bomba dosificadora
Línea de embotellado
Tanque reactor
Dosificador de hipoclorito de sodio
Red de Sedapal
Cisterna de agua cruda
Tanque sedimentador
Filtro multimedia
Tanque pulmón
Filtro de carbón
Filtro pulidor
FLUJOGRAMA DE OBTENCION DE AGUA MINERAL FABRICA DE ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE AGUA MINERAL
METODO: ACTUAL Nº DIAGRAMA: 1 DIAGRAMADO POR: LJA -RAT
FECHA: 5 DE DICIEMBRE DEL 2012
1
3’
2-1 15’
2
5’
3’
3
4’
4
5’
1
EXTRACCION DEL AGUA
PURIFICACION
CONTROL DE CALIDAD
ENVASADO Y TAPONADO
ETIQUETADO Y EMPACADO
TRANSPORTE
ALMACEN 2’
1 AGUA MINERAL
RESUMEN
GRAFICO
ACTIVIDAD
CANTIDAD
TIEMPO (minutos)
OPERACION
4
10
ACTIV. COMB.
1
15
CONTROL
1
5
TRANSPORTE
1
5
ALMACEN
1
2
TOTAL
8
37
3.6. Tamaño del proyecto 3.6.1Criterios de determinación del Tamaño a) Demanda Proyectada Según los resultados encontrados en las encuestas se pudo proyectar la demanda del producto hasta el año 2019, como se presentó en el informe anterior. En vista de ello, se puede observar que el número de personas consumidoras del producto (o afines) para ese año amerita una visión de crecimiento a futuro de la planta de ELABORACION DE BEBIBAS NO ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE AGUA MINERAL.
b) Disponibilidad de insumos
La adquisición de los insumos no representa mayor dificultad para el establecimiento de la planta industrial.
La ubicación escogida para la planta favorece la cercanía tanto de los insumos como de la materia prima para la elaboración de agua mineral.
c) Otros factores MERCADO En la ubicación de la planta, la proximidad a los mercados, es un factor importante, que incide en los costos del producto. Chiclayo, en éste aspecto resulta más prometedor, por ser una de las zonas más comerciales del norte del país.
MANO DE OBRA En lo que se refiere a la mano de obra, la planta requiere de personal ordinario, semi-calificado y calificado. Chiclayo es una zona industrial que dispone de dicho personal.
TRANSPORTE Chiclayo, presenta excelentes vías de comunicación que, facilitan el transporte e intercambio con las principales ciudades del país y del extranjero.
3.6.2 DEFINICION DEL TAMAÑO INICIAL Y DURANTE EL HORIZONTE DE EVALUACION. El tamaño inicial es de 92600 litros de Producto por mes para envasarlos en botellas plásticas de 600 ml y de esta manera incrementar nuestra capacidad cada año. Año
Familias
Tasa (r)
Base
2012
207031
1,8 %
A Proyectar
2013
210757
2014
214551
2015
218412
2016
222344
2017
226346
2018
230420
2019
234568
Año
3.7. LOCALIZACION 3.7.1 MACRO LOCALIZACION La ciudad elegida para la instalación de la planta sería Chiclayo, puesto que el agua mineral es un producto disfrutado por público joven y adulto según las encuestas realizadas. El mercado al que va dirigido este producto es para hombres y mujeres mayores de 15 años. El porcentaje de la población urbana que consume agua mineral es el 66,3%% es decir 207031 familias. El consumo es promedio y su adquisición se realiza mayormente en bodegas. La capacidad de compra de los posibles clientes permite ubicar el precio de la presentación de 600 ml a 1.00 sol, que es lo que están dispuestos a pagar por un producto de calidad garantizada, el mismo precio si lo comparamos con el de la competencia.
3.7.2 MICRO LOCALIZACION El lugar referido, se encuentra ubicado en la Av. Panamericana norte, Chiclayo, Departamento de Lambayeque, lo que facilitaría el desarrollo de la planta industrial sin mayor riesgo ni daño al ambiente “doméstico” de cualquier otra zona de Lambayeque
3.7.3 EVALUACION DE LA ZONA (METODO CUALITATIVO POR FACTORES)
PUNTOS
O
RANKING
DE
Para la ubicación de la empresa se tienen visualizadas tres opciones: a. Reque (26 m x 50 m). Costo: $/.674.08 b. Chiclayo (30 m x 46 m). Costo: $/.561.752 c. Carretera Lambayeque Km. 775. (24 m x 45 m). Costo: $/.54, 000
Relacionando el método de factores con la industria de papel higiénico, las características que se buscan en el emplazamiento ideal son:
Cercanía de Materia Prima
Disponibilidad de Mano de Obra Calificada
Servicios Básicos (Luz, teléfono)
Cercanía de los clientes
Seguridad del Sector
Costo del Terreno
Tamaño del Terreno
Accesibilidad
En base a estos aspectos, se elabora la siguiente tabla de ponderación:
Lugar Importancia Aspecto 4 Cercanía de materia prima 4 Cercanía de clientes 5 Mano de obra calificada 5 Servicios básicos 5 Seguridad del seguridad 5 Compra de instalaciones 5 Tamaño instalaciones 4 Accesibilidad Total
Reque
Chiclayo
Lambayeque
6
24
5
20
9
36
6
24
4
16
9
36
6
30
4
20
8
40
8
40
7
35
10
50
7
35
7
35
8
40
6
30
10
50
8
40
6
30
5
25
7
35
7
28 241
7
28
8
32
229
309
De acuerdo a los resultados obtenidos, la mejor ubicación para instalar la planta, se encuentra en la alternativa b. Dichas instalaciones se encuentran ubicadas en un sector que no está poblado por casas particulares en la zona de la ciudad de Chiclayo, con una extensión de terreno de 1380 m2, 6 habitaciones, 3 baños, servicio de agua, luz y 2 líneas telefónicas, 110/220V, garaje para tres carros, y la compra de terreno tiene un costo de $/. 54000
1.1. TIPO DE EMPRESA Y RAZON SOCIAL Sera una Empresa de Sociedad Anónima Cerrada. En la Ley General de Sociedades , artículo 234, se dice que la sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad anónima cerrada cuando tiene no más de veinte accionistas y no tiene acciones inscritas en el registro Público del Mercado de Valores. No se puede solicitar la inscripción de dicho registro de las acciones de una sociedad anónima cerrada. Los socios somos denominados accionistas. El capital está representado por acciones (en partes alicuotas y son indivisibles) y se integra por aportes de los socios (dinero o bienes). La responsabilidad de los socios se limita al aporte efectuado en acciones.
1.2. ORGANIGRAMA
JUNTA GENERAL DE SOCIOS
DIRECTORIO
GERENTE
SECRETARIA
AREA DE PRODUCCION
1.3. REQUER
AREA DE CONTROL Y CALIDAD
AREA DE DISTRIBUCCION
1.4. REQUERIMIENTO DEL PERSONAL
Cargo
Nº de Empleados
Jefe de producción Mecánicos Ayudante de planta Administrador Gerente de ventas Secretaria Contador Chóferes TOTAL
2 2 15 1 2 2 1 2 20
1.5. DISTRIBUCCION DE LA PLANTA 1.- Recibo 2.- Almacen M.P. TRATAMIENTO
A 1 I
U
1
I
U
1
U
I 2
A
A
1
MEZCLADO CONTROL DE CALIDAD
U
U
1 U
ENVASADO U
ETIQUETADO SHAMPOO ALMACEN DE P.T.
A 1 U
DESPACHO
U
U E
I 2
1 X 3
2
U U
U
U U
U U
U
4
U U
I I
U O 1
U U
U
U U
U
U
E U
E 1
U
4
RAZONES Movimiento de materiales Próxima operación Prevenir incendios Movimiento de equipo y herramientas
VALOR
CERCANIA
A
Absolutamente necesario
E
Especialmente importante
I
Importante
O
Ordinario
U
No importante
X
Indeseable
Estación
Nombre
A Ancho
L Largo
m =n° de unidades (balance)
Valor de N.
1
Almacén
2
4
1
1
2 3
Tratamiento Mezclado
1 1
2 4
2 3
2 2
4
Control de C.
0.8
1.2
4
4
5
Envasadoy E.
2
4
1
1
6
Almacen de P.
2
3
1
1
7
Despacho
1
4
1
1
8
Oficina de Administración
1
0.5
3
2
- Almacén de M.P.: 48m2 L = 4 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1. Ss = L x A = 4x2 = 8m2 Sg= Ss x N =
8x1 = 8m2
Se = (Ss + Sg) K At
= (8+ 8) 2 = 32m2
=(Ss + Sg + Se) m =(8 + 8 + 32) 1 = 48m2
- Tratamiento del R.: 36m2 L =2m, A = 1m, N = 2, k = 2, m = 2 Ss= LxA = 2X1 = 2m2 Sg= SsxN = 2x2
=4 m2
Se=(Ss+ Sg)K =(4+ 2)x2=12m2 At =(Ss+Sg+Se)m=(2+4+12)x2
= 36 m2
- Mezclado:=108 m2 L =4m, A = 1m, N = 2, k = 2, m = 3 Ss= LxA = 4X1 = 4m2 Sg= SsxN = 4x2
=8 m2
Se=(Ss+ Sg)K =(4+8)x2=24m2 At =(Ss+Sg+Se)m=(4+8+24)x3=
108m2
- Control de Calidad:=57.60 m2 L =1.2m, A=0.8m, N = 4, k =2,m=4 Ss= LxA =1.2X0.8 =0.96 m2 Sg= SsxN =0.96x4 =3.84m2 Se=(Ss+Sg)K=(0.96+3.84)x2=4.80x2=9.6m2 At=(Ss+Sg+Se)m=(0.96+3.84+9.6)x4=57.60m2
- Envasado y Etiquetado:=48 m2 L = 4 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1. Ss = L x A = 4x2 = 8m2 Sg= Ss x N =
8x1 = 8m2
Se = (Ss + Sg) K At
= (8+ 8) 2 = 32m2
=(Ss + Sg + Se) m =(8 + 8 + 32) 1 = 48m2
- Almacén del P.:=36 m2 L = 3 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1. Ss = L x A = 3x2 = 6m2 Sg= Ss x N =
6x1 = 6m2
Se = (Ss + Sg) K At
= (6+ 6) 2 = 24m2
=(Ss + Sg + Se) m =(6 + 6 + 24) 1 = 36m2
- Despacho:=24 m2 L = 4 m, A = 1 m, N = 1, K = 2, m= 1. Ss = L x A = 4x1 = 4m2 Sg= Ss x N =
4x1 = 4m2
Se = (Ss + Sg) K At
= (4+ 4) 2 = 16m2
=(Ss + Sg + Se) m =(4 + 4 + 16) 1 = 24m2
- Oficina de Administración:=12 m2 L =0.5m, A = 1m, N = 3, k = 2, m = 2 Ss= LxA = 0.5X1 =0.5m2 Sg= SsxN =0.5 x3
=1.5m2
Se=(Ss+Sg)K =(0.5+1.5)x2=4m2 At=(Ss+Sg+Se)m=(0.5+1.5+4)x2=12m2
CUADRO 6: CUADRO DE INVERSIONES
RUBROS INVERSION FIJA BIENES FISICOS
COSTO($)
Terreno Obras de infraestructura Equipamiento Total de bienes físicos
54000 124000 313190 491190
IMPREVISTOS (5%)
24560
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES Estudios Intereses durante la costruccion Gastos de promocion, publicidad, publicidad inicial Autorizaciones para funcionamiento Total de intangibles
1100 6700
11300
TOTAL DE INVERSION FIJA
527050
CAPITAL DE TRABAJO Caja
38625
Total de capital de trabajo
38625
INVERSION TOTAL
565675
2500 1000
Cuadro N°7 CRONOGRAMA DE INVERSIONES RUBROS INVERSION FIJA BIENES FISICOS
1er Trimestre
2doTrimestre
Total
Terreno Obras de infraestructura Equipamiento
54000 57322 0
0 66678 313190
54000 124000 313190
Total de bienes físicos
111322
379868
491190
5566
18993
24560
400 3350
700 3350
1100 6700
0 4580
1000 6720
1000 11300
IMPREVISTOS (5%) (maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES Estudios Intereses durante la costruccion Gastos de promocion, publicidad, publicidad inicial Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles TOTAL DE INVERSION FIJA CAPITAL DE TRABAJO Caja Total de capital de trabajo INVERSION TOTAL
8330
11770
20100
125218
410631
535850
0 0
38625 38625
38625 38625
125218
449256
574475
CUADRO N°8: BALANCE DE SITUACION INICIAL
ACTIVO
PASIVO
ACTIVO CORRIENTE
38625
PASIVO CORIENTE
47502
Capital de trabajo
38625
Parte corriente
47502
ACTIVO NO CORRIENTE
535850
PASIVO NO CORRIENTE
389688
Deuda a largo plazo
389688
PATRIMONIO
30762
Capital social
30762
TOTAL DE PASI. Y PATR.
467952
Bienes fisicos Imprevistos Intangibles
TOTAL DE ACTIVOS
491190 24560 20100
574475
CUADRO N°9: ESTRUCTURA FINANCIERA RUBROS INVERSION FIJA BIENES FISICOS
APORTE EMPRESA APORTE EXTERNO MONTO % MONTO %
TOTAL MONTO %
Terreo Obras de infraestructura Equipamiento
54000 0 0
0 124000 313190
54000 124000 313190
Total de bienes físicos
54000
437190
491190
IMPREVISTOS (5%)
24560
0
24560
1100 6700 2500
0 0 0
1100 6700 2500
1000
0 0
1000 11300
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES Estudios Intereses durante la costruccion Gastos de promocion, publicidad, publicidad inicial Autorizaciones para funcionamiento Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA
11300 89860
16
437190
77
527050
93
Total de capital de trabajo
38625 38625
7
0 0
0
38625 38625
7
INVERSION TOTAL
128485
23
437190
77
565675
100
CAPITAL DE TRABAJO Caja
CUADRO N°10: CUADRO DE FINANCIAMIENTO Prestamo : 437190 Tasa de interes trimestral: 0 Plazo de Amortizacion: 24 Periodo de gracia:_ 2 TRIMESTRE DEUDA INTERES AMORTIZAC CUOTA 1
437190
17488
0
17488
2
437190
17488
0
17488
3 4 5
437190 426004 414370
17488 17040 16575
11186 11634 12099
28674 28674 28674
6
402271
16091
12583
28674
7
389688
15588
13086
28674
8
376601
15064
13610
28674
9
362992
14520
14154
28674
10
348837
13953
14720
28674
11 12 13 14 15
334117 318808 302886 286328 269107
13365 12752 12115 11453 10764
15309 15922 16558 17221 17910
28674 28674 28674 28674 28674
16
251197
10048
18626
28674
17
232571
9303
19371
28674
18
213200
8528
20146
28674
19
193054
7722
20952
28674
20
172102
6884
21790
28674
21
150313
6013
22661
28674
22
127651
5106
23568
28674
23
104083
4163
24511
28674
24 25 26
79573 54082 27571
3183 2163 1103
25491 26511 27571
28674 28674 28674
CUADRO N°11 INGRESOS PROYECTADOS RUBROS
AÑOS 1
2
3
4
5
6
7
156929
159208
161549
163955
166426
168964
171569
12
12
12
Demanda Dirigida Precio de Venta Ingreso por Ventas Otros ingresos 3% del I.V
12
12
12
12
1883148
1910496
1938588
1967460
56494
57315
58158
59024
Total de Ingesos
1939642
1967811
1996746
2026484
1997112 2027568 2058828
59913
60827
61765
2057025 2088395 2120593
CUADRO N°12 REQUERIMIENTO DE PERSONAL Y SUELDOS CARGOS
SUELD TOTA TOTA O L L
N° DE
TIEMPO
PLAZA S
(HORAS)
MES
MES
AÑO
LABORALE S
MANO DE OBRA DIRECTA Jefe de produccion
2
8
450
900
12600
1764
mecánicos ayudante de planta
2 15
8 8
220 140
440 2100
6160 29400
862 4116
TOTAL
19
3440 48160
6742
MANO DE OBRA INDIRECTA Administrador
1
8
800
800
11200
1568
2
8
300
600
8400
1176
Personal auxiliar
3
8
210
630
8820
1235
choferes
2
12
150
300
4200
588
Gerente de
CARGAS
0
venta s
etc
TOTAL
8
2330
32620
4567
TOTAL MANO DE OBRA
27
5770 80780
11309
CUADRO N°13: INVERSIONES SUJETAS A DEPRECIACION DETALLE
MONTO DE TIEMPO TASA DE DEPRECIA VALOR Años proyec. INVERSION (AÑOS) DEPRECI ANUAL RESIDUAL 7
Obras infraestruct Equipamiento
124000
20
0
6200
80600
313190
10
0
31319
93957
TOTAL
437190
37519
174557
CUADRO N°14: INVERSIONES SUJETAS A AMORTIZACION DETALLE
MONTO DE TIEMPO TASA DE AMORTIZA VALOR INVERSION (AÑOS) AMORTIZA ANUAL RESIDUAL
Estudios
1100
5
0
220
0
Intereses durante la const.
6700
5
0
1340
0
Gastos de prom. Y publi.
2500
5
0
500
0
Auctorizacion para funci.
1000
5
0
200
0
TOTAL
11300
2260
0
CUADRO N° 15: COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS RUBROS CONTABLES 1
2
3
AÑOS 4
Materia prima
6000
6136
6286
6392
6475
6541
6608
materiales
960
998
1104
1265
1304
1397
1426
comision de venta
109851
111445
113085
114769
116498
118275
120098
amortizacion al prestamo
47502
55571
65010
76053
88971
104083
0
Interes de prestamo
67193
59125
49686
38643
25725
10612
0
gastos generales
3205
3298
3364
3408
3497
3528
3360
otros egresos
1706
1763
1868
1937
2078
2158
2242
TOTAL DE COSTOS VARIA
236417
238336
240402
242466
244548
246594
133734
Mano de obra
80780
80780
80780
80780
80780
80780
80780
beneficios sociales
36652
36652
36652
36652
36652
36652
36652
servicio de terceros
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
depreciacion y amortizacion
39779
39779
39779
39779
39779
37519
37519
gastos de luz , agua y telef.
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
TOTAL DE COSTOS FIJOS
164711
164711
164711
164711
164711
162451
162451
TOTAL COSTOS
401128
403047
405113
407177
409259
409045
296185
5
6
7
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
CUADRO N° 16
RUBROS PRODUCCION INGRESOS TOTALES COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTO TOTAL PUNTO DE EQUILIBRIO Precio de venta UNIDADAES DE VENTA CAPACIDAD UTILIZADA INGRESO POR VENTAS
1
2
AÑOS 3
4
5
6
7
156929 156929 164711 120016 284727
159208 159208 164711 121877 286588
161549 161549 164711 123839 288550
163955 163955 164711 125834 290545
166426 166426 164711 127774 292485
168964 168964 162451 129741 292192
171569 171569 162451 131492 293943
12 14660 4 700226
12 14661 4 702463
12 14663 4 705611
12 14664 4 708399
12 14664 4 709211
12 14463 4 699796
12 14461 4 695455
CUADRO N° 17: ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADOS RUBROS CONTABLES 1
2
3
AÑOS 4
5
6
7
INGRESOS Ingresos por venta
1883148
Otros ingresos
56494
TOTAL DE INGRESOS
1910496 1938588 1967460 57315
58158
59024
1997112 2027568 2058828 59913
60827
61765
1939642 1967811 1996746 2026484 2057025 2088395 2120593
EGRESOS Remuneracion
92089
92089
92089
92089
92089
92089
92089
Bienes
8666
8897
9258
9594
9857
10096
10276
Servicios
117351
118945
120585
122269
123998
125775
127598
Gastos generales Depreciaciones
3205 39779
3298 39779
3364 39779
3408 39779
3497 39779
3528 37519
3360 37519
Pago de intereses
67193
59125
49686
38643
25725
10612
0
TOTAL DE EGRESOS
328283
322133
314760
305782 294945
279619
270843
Renta Imponible
1611359
1645677 1681985 1720702 1762080 1808776 1849750
Impuestos(30 % de Renta I.)
483408
493703
504596
Resultado de ejercicio
1127952
1151974
1177390
516211
528624
542633
554925
1204491 1233456 1266143 1294825
CUADRO 18: FLUJO DE CAJA RUBROS CONTABLES 0
1
2
3
4
5
6
7
TOTAL
128485 437190 0 0 565675
0 0 1883148 56494 1939642
0 0 1910496 57315 1967811
0 0 1938588 58158 1996746
0 0 1967460 59024 2026484
0 0 1997112 59913 2057025
0 0 2027568 60827 2088395
0 0 2058828 61765 2120593
128485 437190 13783200 413496 14762371
INGRESOS Aporte de accionistas Prestamo Ingresos por venta Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS EGRESOS
Inversion fija Capital de trabajo Remuneracion Bienes Servicios
Gastos generales Amortizacion al prestamo
Pago de intereses Impuesto a la renta
TOTAL DE EGRESOS Saldo
Saldo inicial Saldo final de caja
527050 0 0 0 0 0 0 0 527050 38625 0 0 0 0 0 0 0 38625 0 92089.2 92089.2 92089.2 92089.2 92089.2 92089.2 92089.2 644624 0 8666 8897 9258 9594 9857 10096 10276 66644 0 117351 118945 120585 122269 123998 125775 127598 856520 0 3205 3298 3364 3408 3497 3528 3360 23660 0 47502.24909 55570.91272 65010.10793 76052.63125 88970.82168 104083.2773 0 437190 0 67193.37808 59124.71446 49685.51924 38642.99592 25724.8055 10612.34984 0 250983.763 0 483407.8013 493703.2481 504595.6105 516210.6132 528624.0153 542632.7652 554925.1003 3624099 565675 819414 831629 844587 858266 872761 888816 788249 6469397 0 0 0
1120228.287 1136182.333 1152158.65 1168217.8 1184264.214 1199578.842 1332344.234 8292974.359 38625 1158853.287 2295035.62 3447194.27 4615412.069 5799676.283 6999255.125 38625 1158853.287 2295035.62 3447194.27 4615412.069 5799676.283 6999255.125 8331599.359 8331599
CUADRO 19: BALANCE GENERAL RUBROS CONTABLES 1
2
3
4
5
6
7
ACTIVO CORRIENTE
1158853
2295036
3447194
4615412
5799676
6999255
Caja y bancoc
1158853
2295036
3447194
4615412
5799676
6999255
8331599
ACTIVO 8331599
ACTIVO NO CORRIENTE
496071
496071
496071
496071
496071
498331
498331
Tangible Intangibles Menos:Depreciacion Acumu.
515750 20100 39779
515750 20100 39779
515750 20100 39779
515750 20100 39779
515750 20100 39779
515750 20100 37519
515750 20100 37519
TOTAL ACTIVOS PASIVO
1654924
2791106
3943265
5111483
6295747
7497586
8829930
0
0
PASIVO CORRIENTE
55571
82920
76053
88971
104083
Parte cte. Deuda a Largo Pla
55571
82920
76053
88971
104083
0
0
PASIVO NO CORRIENTE
334117
269107
193054
104083
0
0
0
Deuda a largo plazo
334117
269107
193054
104083
0
0
0
PATRIMONIO Capital social Resultado del ejercicio Utilidad retenida
128485 1127952 0
128485 1151974 1127952
128485 1177390 2279926
128485 1204491 3457316
128485 1233456 4661807
128485 1266143 5895263
128485 1294825 7161406
PATRIMONIO TOTAL
1256437
2408411
3585801
4790292
6023748
7289891
8584716
TOTAL PASIVO + PATRIMO.
1646124
2760437
3854907
4983346
6127831
7289891
8584716
CUADRO 20: FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO RUBROS CONTABLES
AÑOS 0
FLUJO ECONOMICO Ingresos Inversiones Costos operativos Valor residual TOTAL FLUJO FINANCIERO ANTES DE IMPUESTOS Prestamos Amortizacion al prestamo Pago de intereses TOTAL FLUJO FINANCIERO DESPUES DE IMPUESTOS Prestamos Amortizacion al prestamo Pago de intereses Impuestos TOTAL
1
2
3
4
5
6
7
0 1939642 1967811 1996746 2026484 2057025 2088395 2120593 565675 0 0 0 0 0 0 0 0 246654 248572 250639 252703 254784 256831 258666 0 0 0 0 0 0 0 174557
-565675 1692989 1719238 1746107 1773781 1802241 1831564 2036484
437190 0 0
0 23769 67193
0 27807 59125
0 65010 49686
0 76053 38643
0 88971 25725
0 104083 10612
0 0 0
-128485 1602026 1632307 1631411 1659086 1687545 1716869 2036484 437190 0 0 0
0 23769 67193 483408
0 27807 59125 493703
0 65010 49686 504596
0 76053 38643 516211
0 88971 25725 528624
0 104083 10612 542633
0 0 0 554925
0 1118618 1138604 1126816 1142875 1158921 1174236 1481558
CUADRO N°21: CALCULO DE LA TASA DE DESCUENTO FUENTE
MONTO PROPORCION TASA DE INTERESES TASA DE DESCUENTO O RENDIMIENTO(%)
Préstamo Acción en bolsa de valores Depósito a plazo fijo
437190
0.91
16.00%
15
25000
0.05
20.10%
1
19000
0.04
18.50%
1
TOTAL TASA DE DESCUENTO
481190
1
16.31%
CUADRO Nº 22 INDICADORES DE EVALUACION DEL PROYECTO Tasa de 16.31 Descuento : %
INDICADORES DE EVALUACION ECONOMICA : VALOR
INDICADORES DE EVALUACION FINANCIERA : ANTES DE IMPUESTOS INDICADOR
VALOR
- Valor Actual Neto Económico
653349 5
- Valor Actual Neto Financiero
124802
- Tasa Interna de Retorno Económica
300.83 %
- Tasa Interna de Retorno Financiera
1248.61 %
INDICADOR
DESPUES DE IMPUESTOS Relación Beneficio / Costo del Proyecto:
#¡REF!
INDICADOR
VALOR
- Valor Actual Neto Financiero
108876
- Tasa Interna de Retorno Financiera
#¡NUM!
CUADRO N° 23: PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL AÑO
Valor Valor
Valor Valor
Recu Recu eració eraciónn
Actualizado
Acumulado
de la inversión
0
565675
0
0
1
1455562
1455562
889887
2
1270835
2726396
2160721
3
1109687
3836083
3270408
4
969184
4805267
4239592
5
846633
5651900
5086225
6
739744
6391644
5825969
7
707158
7098801
6533126
Medio Ambiente El Medio Ambiente es el conjunto de elementos físicos, químicos, biológicos y de factores sociales capaces de causar efectos directos e indirectos, a corto o largo plazo, en los seres vivientes y en las actividades humanas. El Medio Ambiente es la unidad de estudio más compleja que el ser humano se ha planteado ya que integra los tres niveles epistemológicos: abiótico, biótico y comporta mental. Además, se caracteriza por su carácter dinámico, activo y cambiante. Prácticamente todas las actividades humanas transforman el medio natural y provocan cierto grado de degradación Medio Ambiente. No obstante, algunas resultan particularmente Importantes:
Agricultura y ganadería: perdida de bosques, aumento de la erosión y disminución de La producción de oxigeno. Desaparición de la flora y la fauna naturales. Impacto visual por la parcelación de los terrenos.
Pesca: Disminución numérica, o incluso extinción, de diversas especies marinas. Extracción de recursos: erosión del terreno, contaminación del suelo y del subsuelo. Industria: contaminación atmosférica y de las aguas, lluvia acida, gases de efecto invernadero. Producción de energía: Impacto visual, contaminación atmosférica (centrales térmicas), destrucción de ecosistemas terrestres (presas), generación de radiaciones y residuos muy peligrosos (centrales nucleares). Urbanización e infraestructuras: transformación del paisaje, perdida de ecosistemas, erosión del terreno por obras diversas, contaminación atmosférica y de aguas, y generación de gran cantidad de residuos.
Evaluación de impacto ambiental La evaluación de impacto ambiental es un proceso de análisis o procedimiento administrativo que introduce la variable ambiental en la toma de decisiones sobre los proyectos con incidencia importante en el medio ambiente. La evaluación de impacto ambiental es uno de los instrumentos de la política ambiental con aplicación específica e incidencia directa en la actividad productiva, que permite plantear opciones de desarrollo que sean compatibles con la preservación del medio ambiente y la conservación de los recursos naturales. Analizará los aspectos directos e indirectos de cada una de las propuestas de actuación sobre la población humana, la flora, la fauna, el suelo, el aire, el agua, el clima y el paisaje y la estructura y función de los ecosistemas previsiblemente afectados. Además, estimará los efectos sobre los bienes materiales, el patrimonio cultural, las relaciones sociales, las condiciones de sosiego público (ruidos, vibraciones, olores y emisiones luminosas) y la de cualquier otra incidencia ambiental relevante derivada del desarrollo de la actuación en el Medio Ambiente. Entre las principales características de la evaluación de impacto ambiental son:
Es un instrumento que tiene carácter preventivo. Se aplica en obras o actividades humanas.
Su objetivo es prevenir los efectos negativos sobre la salud humana
y el medio ambiente que pudieran derivarse del desarrollo de una obra o actividad.
Basa su efectividad en un análisis prospectivo-predictivo.
Establece regulaciones a las obras o actividades sujetas a la evaluación.
Es un procedimiento integrador de diversas disciplinas científicas
La línea de proceso descrita en el actual Proyecto de “Elaboración de bebidas no
alcohólicas: PRODUCCION DE AGUA MINERAL” debe estar sujeta
a la legislación peruana (Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto Ambiental - LEY Nº 27446) para el cuidado del medio ambiente, contará con la certificación ambiental contenida en la Resolución expedida por la respectiva autoridad competente. Como es un producto elaborado a base una materia prima natural (agua) y una mínima cantidad de insumos químicos. Las líneas de procesos como residuos sólidos, líquidos estarán controlados bajo un plan de manejo de estos residuos, en este caso no existen emisiones atmosféricas. Según lo previsto en el Artículo 2 de la Ley Nº 27446, este proyecto, respecto de la cual se solicite de su Certificación ambiental, se clasifica en la
siguiente
categoría: Categoría I - Declaración de Impacto Ambiental.- Incluye aquellos proyectos cuya ejecución no origina impactos ambientales negativos de carácter significativo.
Legislación ambiental
Ley Nº 27446. Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto Ambiental. 20 de abril del 2001 Objeto de la ley
a) La creación del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto Ambiental (SEIA), como un sistema único y coordinado de identificación, prevención, supervisión, control y corrección anticipada de los impactos ambientales negativos derivados de las acciones humanas expresadas por medio del proyecto de inversión. b) El establecimiento de un proceso uniforme que comprenda los requerimientos, etapas, y alcances de las evaluaciones del impacto ambiental de proyectos de inversión. c) El establecimiento de los mecanismos que aseguren la participación ciudadana en el proceso de evaluación de impacto ambiental.
Sistema de Evaluación de Impacto Ambiental Marco Normativo: LEY 27446 REGLAMENTO DEL SEIA -
Resolución Ministerial N° 157-2011-MINAM (Primera Actualización del Listado de Inclusión de los Proyectos de Inversión sujetos al
-
Sistema Nacional de Evaluación de Impacto Ambiental - SEIA) Resolución Ministerial N° 239-2010-MINAM (Procedimiento de revisión aleatoria de EIA aprobados)
-
Decreto Supremo 019-2009-MINAM - Diario El Peruano
-
Decreto Supremo 019-2009-MINAM
-
Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo I
-
Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo II Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo III
-
Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo IV
-
Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo V
-
Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo VI
-
Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo VII
DECRETO SUPREMO Nº 009-2009-MINAM. Medidas de Ecoeficiencia para el Sector Público
