PRODUCTOS Y SERVICIOS BANCARIOS B ANCARIOS 1. Produ Producto ctoss y servic servicios ios
La cueta !acaria " de#$sitos a %a vista & vista & Son las cuentas de soporte
operativo, es decir, para canalizar sus ingresos y pagos. Tras'erecias&& Las transferencias son servicios relacionados con las Tras'erecias cuentas bancarias de gran utilidad para realizar pagos, tanto nacionales como internacionales.
E% ca(!io de (oeda& (oeda& Otro servicio relacionado con cuentas bancarias
es el cambio de moneda. Conozca la diferencia entre moneda y divisa. La !a !ac caa a di dist sta aci ciaa& Banca Banca por teléfo teléfono, no, banca banca online online,, cajero cajeros s automáticos
Conozca a las ventaj ventajas as e )edi )e dios os de #a #a*o *o&& e% di die ero ro e e' e'ec ectiv tivo o& Conozc
inconvenientes de utilizar dinero en efectivo como medio de pago. )edios de #a*o& %os c+e,ues & c+e,ues & Los c!e"ues, o talones, siguen siendo utilizados como medios de pago. #ay varios modalidades, pero todos tienen unos re"uisitos formales y elementos esenciales para "ue sean válidos. $o !ay "ue olvidar una serie serie de consejos de seguridad para operar con c!e"ues.
)edios de #a*o& %as tar-etas& tar-etas & %or su comodidad y aceptaci&n, las tarjetas se !an convertido en uno de los medios de pago más utilizados en todo el mundo. Conozca todas sus caracter'sticas y m odalidades.
. /ue es u u #rodu #roducto cto 'ia 'iaci ciero ero Se pued puede e defi defini nirr prod produc ucto to banc bancar ario io como como a"ue a"uell "ue "ue conl conlle leva va una una transacci&n de dinero, percibiendo a cambio normalmente un tipo de interés. Las entidades financieras ofrecen a sus clientes estos productos. (ntre los más destacados se encuentran los siguientes)
Cuetas !acarias& e*isten varias modalidades, como pueden ser cuentas cuentas corrientes, corrientes, cuentas de a!orro, a!orro, cuenta cuenta vivienda, vivienda, o cuenta cuenta joven. +racias a estas cuentas, los usuarios disponen de unas operaciones básicas a realizar con su dinero, además de recibir un interés dependiendo del tipo de cuenta.
De#$sitos !acarios& en ellos los clientes depositan una cantidad de dinero durante un tiempo fijado de antemano y con un interés "ue les reportará un beneficio al finalizar el plazo del dep&sito.
Cr0dito& el cliente recibe una cantidad de dinero por parte del banco, con la obligaci&n de devolverlo en un plazo determinado y con unas condiciones fijadas de antemano. parte de estos productos, e*isten otros "ue se utilizan muy a menudo dentro de la operativa bancaria. Las !ipotecas, las tarjetas de débito o de crédito, los planes de pensiones o los fondos de inversi&n son algunos de ellos
PRSTA)O -e acuerdo al C&digo Civil %eruano, el mutuo es un contrato por el cual el mutuante, prestamista o prestador se obliga a entregar al mutuatario, mutuario o prestario una cantidad de dinero o bienes consumibles a cambio de "ue se le devuelvan otros de la misma especie, calidad o cantidad. (n el préstamo bancario, el cliente recibe del Banco en un solo acto/ una determinada cantidad de dinero con el compromiso de devolver su importe más los intereses y comisiones convenidos en las fec!as pactadas. (l importe total contratado por el cliente es depositado en una cuenta y los intereses son calculados sobre la totalidad del préstamo. (n el %er0, los préstamos son productos bancarios con muc!a demanda, son la fuente de financiamiento por e*celencia, tanto de personas naturales f'sicas/ como jur'dicas.
%or lo general, las
entidades financieras los otorgan e*igiendo garant'as personales avales y fiadores/ o reales !ipoteca, garant'a mobiliaria 1 prenda y anticresis/. Las entidades financieras !an recogido las diversas necesidades de sus clientes y en base a una sectorizaci&n por diversos factores están logrando satisfacerlos. (ntre los tipos de préstamo más difundidos destacan) (l préstamo de consumo,
!ipotecario, ve!icular y de consumo.
EL CRDITO (l crédito bancario es a"uel contrato por el cual un banco pone a disposici&n de su cliente, a solicitud de éste y dentro de un l'mite pactado, cantidades de dinero dentro de un periodo preestablecido2 por su parte, el cliente se obliga a pagar ciertas comisiones e intereses del saldo utilizado y de devolver el saldo l'"uido al culminarse la relaci&n contractual. (n muc!os pa'ses de Latinoamérica se confunde con frecuencia el Crédito con el %réstamo2 incluso en pa'ses como %er0, 3é*ico y rgentina los términos son e"uiparados como si fueran sin&nimos2 sin embargo, éstos se diferencian básicamente por"ue en el %réstamo el banco !ace entrega en una sola vez, de una cantidad determinada de dinero, debiendo el cliente devolver dic!a suma2 a diferencia del Crédito, en donde el banco pone a disposici&n del cliente !asta una determinada cantidad, pudiendo el cliente usarla paulatinamente, seg0n sus necesidades. Como se indic&, en la práctica bancaria peruana se emplea como término genérico 4crédito5 para referirse tanto a préstamos como créditos2 pudiéndose observar oferta de productos denominados 4Créditos #ipotecarios5, 4Créditos 6e!iculares5, 4Créditos %ersonales5, los cuales en realidad son préstamos por ponerse el dinero a disposici&n del cliente por un monto determinado en un solo acto, no dándole la posibilidad al cliente de utilizarlo paulatinamente seg0n su conveniencia.
EL CRDITO EN CUENTA CORRIENTE Y EL SOBRE2IRO Como se se7alo anteriormente, de acuerdo a legislaci&n peruana, las cuentas corrientes pueden ser 4al descubierto5 cuando no tiene la provisi&n de fondos suficientes y 4con provisi&n de fondos5 cuando mantiene saldos 4a favor5 por"ue el cliente !izo los abonos respectivos. (n este orden de ideas, el crédito en cuenta corriente es
un contrato por el cual el banco se compromete a pagar los c!e"ues "ue su cliente gire contra su cuenta corriente aun"ue ésta no tenga los fondos suficientes. (l cliente restituye automáticamente el crédito abonando en su cuenta. (l sobregiro es casi idéntico al crédito en cuenta corriente con la 0nica diferencia "ue no e*iste un acuerdo previo entre el cliente y el banco, sino "ue el banco decide unilateralmente pagar los c!e"ues no cubiertos2 es potestativo. (n el %er0, coe*isten las dos modalidades y los bancos las otorgan en funci&n a la buena relaci&n comercial "ue tengan con sus clientes, en base al dinamismo de sus cuentas y al buen cumplimiento "ue !ayan demostrado.
LA APERTURA DE CRDITO
%or la apertura de crédito, un banco se compromete con su cliente a otorgarle créditos de dinero o de firma, directamente a él o a un tercero "ue le indi"ue, dentro de ciertos l'mites cuantitativos y mediante el pago de una remuneraci&n, v'a intereses o comisiones. -e este modo el cliente sabrá "ue dispondrá del apoyo financiero en el momento "ue lo re"uiera. (n ese sentido, como mencionan la mayor'a de autores sobre la materia, la apertura de crédito más "ue un financiamiento es una promesa de financiamiento.
(n el caso peruano, es com0n "ue un banco asuma un riesgo má*imo con respecto a un cliente importante y en ese sentido le aprueba una serie de facilidades crediticias directas o indirectas, a este conjunto se le denomina 4l'nea de crédito5, la cual puede utilizar el cliente cuando lo desee dentro del tiempo pactado. simismo, ante
la creciente competencia, la pertura de Crédito es muy empleada por los bancos como forma de 4fidelizar5 a los clientes y como producto de 4ventas cruzadas5.
3. /UE ES UN SERVICIO 4INANCIERO Las finanzas incluyen los préstamos de dinero, las acciones de las empresas de carácter mundial, trasnacionales o no, y el flujo de capital "ue impulsa el intercambio comercial. (l sector de los servicios financieros, denominado sector financiero, corresponde a una actividad comercial, prestadora de servicios de intermediaci&n relacionados al ámbito de la generaci&n de valor a través del dinero. -esde el punto tributario, son actividades "ue están clasificadas en el comercio. 8ributan en la 9: Categor'a, sobre la base de rentas efectivas.Las actividades "ue incluye este sector de los servicios financieros son principalmente) 9. Bancos e
instituciones
financieras) Bancos internacionales
y
e*tranjeros, representaciones. ;. Oferta
y contrataci&n
de seguros) (mpresas de seguros
generales, de vida, de crédito, corredores. <. dministradoras de fondos) +enerales, de pensiones, mutuos, para la vivienda, de inversi&n. =. 3ercado de valores) Bolsas de comercio y de valores, corredores. >. Otros
servicios
financieros) ?actoraje, arrendamiento
financiero, casas de cambio. Los servicios financieros aumentan y este tipo de transacciones se adapta continuamente al conte*to social, econ&mico, y tecnol&gico.
Con este incremento también se eleva el n0mero de datos a manejar y con él, el riesgo de fraude. Los riesgos de seguridad en la gesti&n de servicios financieros están relacionados con el uso "ue se !ace de los datos "ue se manejan en las transacciones y su forma de almacenamiento, y "ue pueden incluir) 9. %érdida de datos. ;. @nfraestructuras y sistemas desprotegidos. <. Aso indebido de la informaci&n por parte de terceros. =. @nfracci&n de las leyes "ue regulan su uso.etc.
%ara protegerse de este tipo de fraude y evitar los costes legales derivados
del
incumplimiento
Software especializado
de
la
ley,
se
recurre
a
"ue garantiza la protecci&n de los sistemas e
infraestructuras, la identificaci&n del cliente, y un manejo de los datos eficiente y seguro. todo lo anterior son los puntos más importantes de este tema
5. Co(o y #or,ue se crea Los productos y los servicios financieros conforman en gran parte la cartera de actividades "ue los bancos e intermediarios financieros ofrecen a sus clientes. !ora se verán los principales productos y servicios y las diferencias e*istentes entre ambos. Los servicios financieros pueden ayudar a "ue el dinero se utilice de manera productiva. (n lugar de guardar el dinero debajo del colc!&n, los consumidores pueden entregar sus a!orros a intermediarios "ue pueden invertirlos en la pr&*ima innovaci&n tecnol&gica o brindar a alguien la oportunidad de comprarse una casa. Los mecanismos "ue se utilizan para intermediar estos flujos pueden ser complicados, y la mayor'a de los pa'ses se basan en normas
para
proteger a prestatarios y prestamistas y contribuir a mantener
la
confianza "ue sustenta todos los servicios financieros
6. /ue ecesidades satis'ace estos #roductos (stos servicios apoyan y suelen acompa7ar a los productos, y afectan claramente a los clientes. (l objetivo de los servicios financieros debe ser facilitar las operaciones bancarias entre el banco y el usuario. Ano de los servicios más importantes "ue debe poseer una entidad bancaria es la opci&n de banca online. s', los clientes podrán efectuar todas sus operaciones desde casa por medio de internet. (l servicio de ayuda telef&nica es vital, ya "ue cuando un cliente tenga alguna duda, simplemente llamando por teléfono, se le ayudará. (s importante "ue el banco cuente con un &ptimo servicio de asesoramiento tanto en las oficinas f'sicas como por v'a telemática. %or 0ltimo, el banco debe garantizar la seguridad de sus operaciones. #oy en d'a, esto es algo "ue preocupa a los clientes. La entidad financiera debe contar con los servicios adecuados para considerarse segura.
7. Caa%es de ateci$ 8 C(OS A8O38@COS 8 +($8(S
IN4OR)ACION 2ENERAL DE CUENTAS PASIVAS 1. Cuetas #asivas Son a"uellos fondos depositados directamente por la clientela, de los cuales el banco puede disponer para la realizaci&n de sus operaciones de activo. (stán registrados en el lado derec!o del balance de situaci&n2 siendo el caso inverso de las cuentas de activo, ya "ue los saldos de estas cuentas, aumentan con transacciones de Crédito y disminuyen con las de -ebito. La captaci&n de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya "ue supone las actividades "ue realiza una instituci&n bancaria para allegarse dinero, esencialmente del p0blico en general. %ara "ue un banco pueda desarrollarse, es necesario "ue ad"uiera dep&sito, pues sin estos es imposible crear una reserva suficiente "ue le ayude a colocar estos fondos en préstamos e inversiones "ue le generen dividendos, y "ue le permitan !acer frente a las demandas de retiro de dinero en efectivo, solicitado por sus clientes.
. Cueta corriete La cuenta corriente bancaria es un contrato en virtud del cual un banco se obliga a cumplir las &rdenes de pago de otra persona llamada DcuentacorrentistaD !asta el l'mite de la cantidad de dinero "ue estuviere depositado en dic!a cuenta, o del crédito "ue se !aya estipulado entre las partes. (s un instrumento básico en el negocio bancario pues permite a los bancos captar dinero del publico, con lo "ue se obtienen fondos para prestamos y otras actividades, ofreciendo a los clientes la seguridad de la custodia de su dinero y un medio de pago ágil y ampliamente aceptado. La competencia !a llevado a los bancos, en la actualidad, a ofrecer diversos servicios cone*os a las cuentas corrientes) pagos de intereses sobre
saldos
m'nimos, servicio de
conformaci&n
telef&nica, banca electr&nica, etc.
(n otras palabras, las cuentas corrientes o dep&sitos a la vista se caracterizan
por"ue
los
fondos
depositados
en
ellas
son
de
disponibilidad inmediata y en efectivo, mediante cual"uier instrumento facilitado
por
la
entidad
para
obtener
las
cantidades
de dinero consignadas en ellas, tarjeta de débito o crédito, c!e"ues, pagarés, o personalmente en ventanilla. -ependiendo de la modalidad pactada, ofrecen otro tipo de servicios tales como domiciliar pagos y cobros,
ingreso
de n&mina,
realizar transferencias2 algunos
más
espec'ficos como anticipo de n&minas, seguros de asistencia en viajes, seguros de !ogar, condiciones ventajosas en préstamos y créditos, etc. La entidad remite al domicilio del titular la informaci&n de las operaciones realizadas a través de una cuenta corriente, de forma peri&dica, "uincenal, mensual, etc., en un documento denominado e*tracto.
3. De#$sitos de a+orro Las libretas de a!orro o cuentas de a!orro a la vista son productos muy semejantes a las cuentas corrientes y son por definici&n, contratos de dep&sito de efectivo, de libre disposici&n. 8odas las operaciones realizadas "uedan reflejadas en la libreta "ue se entrega al titular de la cuenta, popularmente se llamaba Dcartilla de a!orrosD. Las cuentas de a!orros son a"uellas cuentas "ue se consigna en las entidades financieras "ue tienen entre sus actividades, la captaci&n de fondos y los mismos se mantienen en poder y a disposici&n de dic!a entidad por per'odos más largos "ue los dep&sitos de cuenta corriente. (l !ec!o de mantener por un mayor tiempo, los fondos depositados en el banco, pero con la facilidad de convertirlos en dinero corriente efectivo/ en un corto tiempo y sin pérdida de valor , es lo "ue le asigna a esta clase de dep&sito la categor'a o calificativo de DcuasiEdineroD. 8ambién se puede decir "ue es un instrumento "ue permite disponer de dinero efectivo de forma rápida puesto "ue se puede !acer por ventanilla, o utilizando alg0n instrumento de pago "ue lleve vinculado. Otra caracter'stica "ue cabe se7alar es el !ec!o de "ue la libreta f'sica permanece en poder del cliente, debiendo actualizarla cuando considere conveniente, él mismo, en los cajeros !abilitados para ello, o en cual"uier sucursal del banco. #asta !ace relativamente poco tiempo, las principales diferencias eran "ue con la libreta de a!orros no se pod'a operar con c!e"ues, no se dispon'a de algunos servicios de caja y no admit'an descubiertos. ctualmente no ocurre as', cuando se contrata una libreta de a!orros, el banco suele ofrecer instrumentos y servicios similares, asociados a una cuenta corriente. $o obstante, en entidades en las "ue esto no es posible, la soluci&n consiste en vincular una cuenta corriente y otra de a!orro de un mismo titular, para subsanar la limitaci&n "ue impone la entidad de librar
c!e"ues contra una libreta de a!orros, son las llamadas libretas o cuentas de a!orro combinadas. %or otra parte, para !acer retiros de estas cuentas, especialmente cuando se trata de montos elevados, el banco e*ige un aviso previo por escrito, de tal manera "ue pueda contar con la li"uidez suficiente para cubrir el compromiso. Los bancos reconocen un beneficio trimestral en concepto de interés, por las cuentas de a!orros, "ue de acuerdo a la reglamentaci&n de la Comisi&n Bancaria, ese interés es anual, capitalizado trimestralmente, sobre el promedio de los saldos más bajos de cada mes. Cual"uier persona mayor de edad, puede abrir este tipo de cuenta. %ara el banco, constituye un t'pico servicio de captaci&n de recursos.
5. Cuetas a #%a9o 'i-o Son dep&sitos "ue se formalizan entre el cliente y el banco por medio de un documento o certificado2 se pactan por un monto y plazo determinado y de los mismos no pueden !acerse retiros ni incrementarse ante del vencimiento del plazo pactado. 8ambién de dicen "ue son dep&sitos "ue se formalizan entre el cliente y el banco por medio de un documento o certificado2 se pactan por un monto y plazo determinado y de los mismos no pueden !acerse retiros ni incrementarse antes del vencimiento del plazo pactado. Los intereses "ue se pagan por estos dep&sitos "uedan a criterio y pol'tica de cada banco. (stos dep&sitos son l'neas de captaci&n de recursos "ue, por ser negociados a plazos, no son e*igibles a la vista y su entrega al cliente, s&lo es e*igible a la fec!a en "ue se vence el término de plazo o mediante notificaci&n escrita y previamente entregada al banco. Los recursos obtenidos, el banco los puede usar como activos productivos para préstamos a mediano y largo plazo, inversiones y otros tipos de
créditos, "ue a la vez "ue conforman el pasivo bancario, condicionan en forma determinante la capacidad productiva de la empresa bancaria.
6. De#$sitos CTS Los dep&sitos por Compensaci&n por 8iempo de Servicio C8S/ en el sistema bancario mantienen su tendencia creciente al totalizar S1. 9;,F>= millones al cierre de marzo ;F9=, cifra mayor en S1. ;,9=G millones ;;H/ con relaci&n a marzo del ;F9<. Seg0n
la sociaci&n
de
Bancos
del
%er0 sbanc/,
los
picos
estacionales "ue registra esta variable en mayo y noviembre de cada a7o se deben a "ue son justamente en esos meses en los cuales se realizan los dep&sitos en las cuentas C8S de los trabajadores por parte de sus empleadores, de acuerdo a ley. ctualmente, los trabajadores s&lo pueden disponer como má*imo de un IFH del e*cedente de seis remuneraciones brutas mensuales "ue tenga depositado en su cuenta. (sta intangibilidad parcial del fondo permite al trabajador contar con un mecanismo alternativo a un seguro de desempleo y rentabilizarlo a tasas de intereses bastante atractivas. -e otro lado, el n0mero de titulares de cuentas C8S en las entidades privadas del sistema bancario peruano lleg& a <.F=9 millones al finalizar el
primer
trimestre
del
;F9=,
cifra
mayor
en
9G>,9>;
cuentas GH/ "ue !ace un a7o. 3ientras "ue el n0mero de empleadores depositantes ascendi& a H/ respecto a similar mes del a7o anterior. ?inalmente, es importante destacar "ue el >>H del monto total de los dep&sitos C8S está en moneda nacional, porcentaje "ue !ace 9F a7os no alcanzaba el 9FH.
(ste resultado denota el aumento de la confianza en el $uevo Sol y los mayores rendimientos ofrecidos por los dep&sitos en dic!a moneda.
)OVI)IENTOS DE CUENTAS PASIVAS
1. DE4INICION Los sistemas de funcionamiento de las cuentas son el sistema administrativo y el sistema especulativo.
1.1.
Siste(a ad(iistrativo Los valores "ue registra la cuenta "ue representa un determinado elemento patrimonial tienen un carácter !omogéneo, lo "ue
supone "ue los cargos y los abonos "ue recoge atienden a al mismo criterio de valoraci&n precio de ad"uisici&n, valor de reintegro, valor de reembolso, etc./. 8ienen dos caracter'sticas prácticas destacables) •
(l importe del saldo de la cuenta coincide con el valor del elemento patrimonial "ue representa, seg0n el criterio de valoraci&n "ue proceda.
•
La diferencias de neto generadas en las transacciones en la "ue el elemento patrimonial está implicado se recoge en una cuenta de resultados.
1..
Siste(a es#ecu%ativo
(l sistema especulativo consiste en la posibilidad de registrar valores en una determinada cuenta seg0n criterios !eterogéneos. s' coinciden en una misma cuenta valores calculados en funci&n del precio de ad"uisici&n con los calculados en funci&n del precio de venta. (n consecuencia) •
La cuenta "ueda desajustada por"ue su saldo no refleja el valor del elemento patrimonial representado en un momento dado. (s necesario peri&dicamente ajustarla, depurando las diferencias de neto patrimonial recogidas a través de los valores de ventas, calculándose el resultado de la siguiente manera) esultado 6entas E (*istencias iniciales M Compras E e*istencias finales/. (s necesario también, en el momento de practicar el ajuste, determinar el valor de las e*istencias finales del bien de "ue se trate e*tracontablemente.
•
La ganancia o pérdida producida tras cada alteraci&n en la "ue esté implicada la cuenta no se registra de forma automática para cada operaci&n, practicándose al final del per'odo, para "ue la cuenta de resultados recoja, globalmente, el resultado del conjunto de operaciones seg0n la f&rmula de cálculo ya descrita.
Las cuentas del pasivo representan las deudas y obligaciones "ue posea la empresa o entidad econ&mica. (stas cuentas aumentan con un abono y disminuyen con un cargo. Las cuentas principales del pasivo son)
•
•
%roveedores
•
-ocumentos por pagar
•
creedores diversos
•
creedores !ipotecarios
•
@ntereses cobrados por anticipado
•
entas cobradas por anticipado
•
-eudas a pagar
•
Obligaciones financieras.
%ara la apertura de la cuenta no se re"uieren aportaciones m'nimas. (l riesgo de impago depende de la solvencia de la entidad, controlada directamente por el Banco y la cobertura "ue ofrece el ?ondo de +arant'a de -ep&sitos
Bancarios
!asta
una
cantidad má*ima.
La rentabilidad ofrecida es m'nima, pagadera mensual, trimestral, semestral o anualmente, y básicamente, ofrecen tres modalidades, la más utilizada, remunerando el saldo diario desde el primer ingreso realizado2 otra remunera por tramos, pagando más interés para tramos con saldos superiores, y la 0ltima condiciona la remuneraci&n a partir de •
un saldo medio determinado. (l banco nos aplicará, en general, comisi&n de mantenimiento, comisi&n de administraci&n, en casos particulares comisi&n por apunte, y si procede, comisi&n por descubierto. (stas comisiones tienen "ue estar e*puestas p0blicamente en cada oficina, y en cual"uier caso el cliente
tiene derec!o a disponer de la informaci&n de las comisiones aplicables •
al contrato. Los gastos ocasionados pueden derivar de muy diversas operaciones, desde transferencias, ingreso de c!e"ues, utilizaci&n de tarjetas de débito & crédito, etc. (*iste una gran oferta y tipolog'a muy variada de estos productos, segmentándolos incluso por edades "ue abarcan desde cuentas infantiles, cuentas para j&venes a partir de 9K a7os !asta los ;G, o bancos concretos !asta los <9/ con limitadas ventajas, o
•
cuentas espec'ficas de pensionistas. La aparici&n de la banca por @nternet !a supuesto una alternativa muy interesante a la banca tradicional partiendo de "ue las condiciones ofrecidas por algunas entidades son muy favorables, bien desde el punto de vista de la superior rentabilidad, bien por la omisi&n de comisiones y otros gastos de gesti&n, otra ventajosa posibilidad es la de poder operar
•
también por teléfono. pesar de estas ventajas, e*isten ciertos inconvenientes como la limitaci&n de contratar algunos productos o realizar operaciones s&lo disponibles en las oficinas f'sicas o entidades colaboradoras de los bancos "ue operan por @nternet.
ctualmente, los servicios bancarios se pueden clasificar en tres grandes grupos) 9. Las operaciones de pasivo son a"uellas en las "ue las entidades financieras, básicamente, se dedican a la captaci&n de recursos financieros, y a cambio, se comprometen a pagar, generalmente en forma de interés, una rentabilidad a los clientes, bien sean depositantes de dinero o bien de activos financieros. ;.
Las
operaciones
de activo para
las
entidades
financieras,
implican prestar recursos a sus clientes acordando con ellos una retribuci&n "ue pagarán en forma de tipo de interés, o bien acometen inversiones con la intenci&n de obtener una rentabilidad. <. Servicios comisionarios, en los "ue las entidades financieras realizan operaciones de mediaci&n transferencias, giros, efectos tomados al cobro,
etc.../ y de custodia al"uiler de cajas de seguridad, etc.../, cobrando por las mismas las oportunas comisiones. (s una labor de intermediaci&n y actividad financiera espec'fica "ue contribuye !a solucionar problemas temporales de li"uidez a empresas del sector real y del mismo sector financiero, donde los corredores establecen los contactos con los demandantes y oferentes de dinero, pero no participan en la operaci&n. (s un instrumento o mecanismo financiero especializado en operaciones a corto plazo. Las mesas de dinero pueden enmarcarse dentro del mercado monetario o de dinero y secundario2 dentro del mercado monetario por cuanto los plazos de sus operaciones no son mayores de seis meses, en el mercado secundario por"ue los activos e instrumentos financieros "ue se utilizan !an sido emitidos en el mercado primario y a través de las mesas de dinero pasan a circular a manos de terceros ecibe el nombre de D3esa de -ineroD por "ue es con el cual se !a asociado la actividad del corretaje, ya "ue estos negocios se realizaban en las empresas de corretaje financiero en un recinto totalmente privado, donde !ab'a como dotaciones f'sicas )esas muy largas en espacios abiertos, con sistemas sofisticados de comunicaci&n2 además también se conoce como la traducci&n castellana de D3O$(N -(CD con la cual se le conoce en los pa'ses anglosajones. (l papel fundamental de las mesas de dinero, tuvo origen en las operaciones conocidas en Colombia como CLL 3O$(N o dinero caliente. (l cual consiste en la captaci&n y colocaci&n de recursos financieros a muy corto plazo, sistema com0nmente utilizado por el sistema financiero y bancario en per'odos de ili"uidez temporal, como las fec!as de encaje y de ciertas inversiones básicas. (ste sistema Call es de gran agilidad, se cierra con una simple llamada telef&nica. Las mesas de dinero funcionan básicamente bajo dos formas) 9. ;.8omando posici&n propia, la cual implica garantizar o avalar las operaciones, financiando una cartera de valores con recursos propios o de terceros, lo cual se denomina dea%ers
<.Sin
tomar
posesi&n
propia,
como
intermediarios
o
corredores
financieros, combinando las necesidades de sus clientes operaci&n "ue se llama !ro:era*e . (ste es un servicio "ue pone en contacto al oferente con el demandante. Los cupos de crédito a los usuarios pasa los dearlers!ip, var'a de acuerdo al raling o clasificaci&n "ue efect0a la mesa, las garant'a pueden ser reales o personas, de acuerdo a cupo asignado y a la empresa. La actividad de corretaje tal y como se debe entender consiste en poner en contacto a dos o más personas naturales o jur'dicas para "ue estas efect0en negocios directamente entre ellas por medio de un corredor broPer/, "ue no puede tomar ninguna posici&n en el negocio y su trabajo es remunerado con una comisi&n pagada por "uienes !acen el negocio. (l procedimiento para ofrecer dinero consiste en colocar sobre la mesa una orden en firme por un término preciso, durante el cual los operadores o corredores de la mesa, pueden colocarla en orden. (l procedimiento del demandante es similar al del oferente, pero esta se7ala el monto, plazo y tasa a la cual estar'a dispuesto a cerrar la operaci&n.
