PLANIFICAREA PLANIFICAREA AFACERII
Prezentul material a fost conceput pentru a asista grupul ţintă al proiectului „Bursa de proiecte” în dezvoltarea ideilor de afaceri generate în activităţile
specifice ale ale proiectului. proiectului. Redactarea acestuia va permite permite completarea mai facilă a câmpurilor platformei „Bursa de proiecte”. Pentru a facilita identificarea categoriilor obligatorii de completat completat în versiunea versiunea on-line, acestea au fost marcate cu semnul „ * ” şi a fost marcată cu galben denumirea
conceptelor, aşa cum acestea se regăsesc pe platformă. MODEL DE PLAN DE AFACERI
Adaptat după Lothar Maria Willms, „Calea simplă spre Planul de Afaceri”
D A T E
D E
I D E N T I F I C A R E
1. Denumirea proiectului de afaceri (Titlu Proiect)*1: S.C. Bobi Pet-Hotel S.R.L. 2. Valoarea finanţării * (valoarea proprie finanţare proiect ): 95.000 lei 3. Natura finanţării: Propie Natura finanţării afacerii (%)
Proprie
Natura capitalului financiar
X
Atrasă
4. Adresa, telefon/fax, e-mail : strada 1 decembrie 1918, nr. 24, Piatra Neamț, Jud. Neamț, 0233 548 051 5. Persoană de contact:
Numele Cobuz Constantin-Ciprian
1
Adresa (sediul)
Strada Sării, comuna Băltătești, jud. Neamț, bloc 1, ap. 17
Pondere în Capital social % 100 %
Categoriile marcate cu * se regăsesc pe platforma proiectului (câmpuri obligatorii).
A. Viziune, strategie
În acest capitol încercaţi să răspundeţi la următoarele întrebări: Care este esenţa afacerii tale * (Descrierea sumară a proiectului – 10 rânduri) ? Ce anume va genera bani şi profit ? Societatea comercială Pet House S.R.L. va fi deschisă în municipiul Piatra Neamț, județul Neamț. Afacerea noastră va consta în înființarea unei pensiuni pentru câini având următoarele facilități incluse : găzduirea câinilor pentru o anumită perioadă de timp unde aceștia pot fi cazați, hrăniți, îngrijiți și plimbați în perioade în care stăpânii lor nu pot să fie cu ei din diferite motive. Aceasta implică: supraveghere 24/24, program de joacă și socializare cu ceilalți căței, ședințe de dresaj, asistență medicală, program de alimentație. Obiectivul principal de activitate al societății îl reprezintă oferirea de servicii de cea mai bună calitate și atragerea unei client ele fidele astfel încât societatea să ajungă lider pe piață în zona respectivă.
Domeniu şi subdomeniu de business * cu precizarea codurilor CAEN şi (Selectaţi un câmp dintre cele prezentate pe platformă. Acestea corespund codurilor CAEN):
Obiectivul principal al activității conform statutului îl constituie ,,Activități auxiliare pentru creșterea animalelor” (cod CAEN 0162). Cine vor fi clienţii tăi ? Clienții afacerii noastre vor fi familii sau persoane singure, posesori de câini, ale căror venituri sunt peste medie care atunci când vor să plece în concediu sau din diferite motive nu au posibilitatea să fie însoțiți de animalul de companie.
Anul 1 Cifra de afaceri
Lei/Euro
Anul 2 %
Lei/Euro
Anul 3 %
Lei/Euro
%
Cazare
201.600
79,85
252.000
76,72
302.400
72,99
Plimbări (în parcuri, la pădure)
43.480
17,22
67.200
20,46
100.800
24,33
Tuns
2.400
0,95
3.000
0,91
3.600
0,87
Dresaj
5.000
1,98
6.250
1,90
7.500
1,81
TOTAL
252.480
100
328.450
100
414.300
100
Unde vrei să ajungi într -un interval de 5 ani. Fixează -ţi obiective cuantificabile! (Scop proiect* - 10 rânduri) Ne propunem să oferim servicii de cea mai bună calitate și să atragem o clientelă fidelă astfel încât societatea să ajungă lider pe piață în zona respectivă. Dorim să ne detașăm de clienții noștri prin servicii deosebite, atât în ceea ce privește calitatea padocurilor, cât și a hranei și îngrijirii, câinii având spații mari la dispoziție . De asemenea dorim să extindem spațiile de cazare, de la 20 la 30 de spații de cazare cu suprafața de 15 mp și să deschidem un centru veterinar. Voi angaja încă două persoane pentru a putea face față la activitatea desfășurată. Vom încerca să optimizăm tarifele în funcție de profilul clientului, ofertele fiind specializate, în funcție de capacitatea de plată a fiecărui client.
La ce cifră de afaceri/profit ? La ce număr de angajaţi ?
În următorii 5 ani ne -am propus să ajungem la o cifra de afaceri de 550.000 lei și la un număr de 10 angajați. Obiective
Obiective (Indicatori ţintă)
UM
Anul 1
Anul 2
Anul 3
Cifră de afacer i*
Lei/Euro
252.480
328.450
414.300
Profit*
Lei/Euro
157.480
190.00
240.000
7
9
9
Nr. de salariaţi*
Nr.
Care sunt „punctele tari” care te determină să crezi că vei avea succes ?
Puncte tari: - concurență slabă ; - plan tarifar la prețuri accesibile ; - produse și dotare modernă ; - publicitatea indirectă făcută de clienți; - amplasament favorabil. B. Management,
B 1 .
resurse umane, activitatea curentă
M A N A G E M E N T ,
R E S U R S E
U M A N E
MANAGEMENT
Nume şi prenume Cobuz Ciprian Munteanu Mihai
Funcţia Administrator Contabil
Ciudin Ioan
Medic veterinar
Popescu Ioan
Instructor dresaj
Ursache Maria
Personal coafor canin ngrijitor
Diaconu Iulian Timofte Bogdan
Paznic
Studii/Specializări Absolvent al Universității Ștefan cel Mare,
Suceava, ECTS Absolvent al Universității Ștefan cel Mare, Suceava, ECTS
Absolvent al Facultății de Medicină Veterinară, București Colegiul Tehnic ,,Ioan Creangă”, Târgu Neamț Curs ,,Estetika Profesional School” Colegiul Tehnic ,,Ioan Creangă”, Târgu Neamț Colegiul Național ,,Ștefan cel Mare”, Târgu Neamț
Managementul unei organizaţii este determinant pentru evoluţia acesteia. Încercaţi să evidenţiaţi felul în care cunoştinţele/specializările/experienţa fiecăruia dintre manageri va influenţa în mod pozitiv evoluţia firmei.
PERSONAL Detaliere pe activităţi (exemple de activități: producție, comercial, financiar, vânzări, resurse umane etc.) Activitatea Administrator Contabil Medic veterinar Îngrijitor Paznic Personal coafor canin Dresor TOTAL
Număr de salariaţi 1 1 1 1 1 1 1 7
(Organigrama poate fi ataşată, dacă e cazul) B2. ACTIVITATEA CURENTĂ
1. Produsele/serviciile actuale :
(puteţi descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile de preţuri) Produs
Pondere în vânzările totale
Cazare
79,85
Plimbări (în parcuri, la pădure)
17,22
Tuns
0,95
Dresaj
1,98
2. Descrierea sumar ă a procesului tehnologic * (Tehnologii folosite) (5-10 rânduri): S.C. Pet House S.R.L. dispune de un teren în interiorul orașului Piatra Neamț, cu acces la drum. Pe teren se va amenaja un birou, iar pe restul suprafeței se vor amenaja padocurile, în număr de 20, fiecare cu o suprafață de 10 mp, dintre care 4 mp acoperit, cu încălzire pardoseală, iar 6 mp, spațiu descoperit. Biroul va avea toate dotările sanitare necesare personalului care asigură îngrijirea câinilor. Restul spațiului se amenajează ca un parc destinat plimbării câinilor găzduiți. Parcul va fi amenajat cu jucării pentru a stârni pofta de joacă a câinilor. Apă: ApaServ Energie electrică: E.ON Energie
Prezentaţi locul unde firma îşi desfăşoară activitatea şi cum sunt asigurate utilităţile necesare (energie electrică, apă, canal). NOTĂ :Pot fi anexate, în copie, acte de proprietate/contracte de închiriere, liste de inventar, facturi de achiziţie, etc.
C. Analiza pieţei C1. PIAŢA ACTUALĂ 1. Clienţi potenţiali* (Potenţiali beneficiari ): An I Vânzări preconizate pe (principalii) clienţi
Grupe de servicii, lei
(lei/euro) Familii Persoane singure
Cazare
Tuns
Dresaj
Lei
%
140.000 40.000
25.000 6.500
35.000 5.980
200.000 52.480
79,21 20,79
Total piaţă vizată
180.000
31.500
40.980
252.480
100
Clienţi
An II
Vânzări preconizate pe (principalii) clienţi
Grupe de servicii, lei
(lei/euro) Familii Persoane singure
Cazare
Tuns
Dresaj
Lei
%
170.000 55.000
40.000 9.000
30.000 24.450
240.000 88.450
73,07 26,93
Total piaţă vizată
225.000
49.000
54.450
328.450
100
Clienţi
An III
Vânzări preconizate pe (principalii) clienţi
Grupe de servicii, lei
(lei/euro) Familii Persoane singure
Cazare
Tuns
Dresaj
Lei
%
210.000 70.000
34.000 14.000
36.000 50.300
280.000 134.300
67,58 32,41
Total piaţă vizată
280.000
48.000
86.300
414.300
100
Clienţi
2. Principalii concurenţi : Produs/serviciu oferit pieţei 1
Cazare
Firmă concurentă Denumirea firmei/ firmelor Pensiunea Insulty
Ponderea pe piaţă( %) 100 %
3. Poziţia produselor/serviciilor societăţii pe piaţă comparativ cu cele ale concurenţei: (Descrieţi principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d -voastră comparativ cu cele oferite de concurenţă). (5-10 rânduri) În toate orașele mari ale țării există astfel de prestatori de servicii. Ne propunem să ne detașăm de aceștia prin oferirea de servicii la nivel de VIP, atât în ceea ce privește calitatea padocurilor, cât și a hranei și a îngrijirii, câinii având spații mari la dispoziție . Vom încerca să optimizăm tarifele în funcție de profilul clientului, ofertele fiind specializate, în funcție de capacitatea de plată a fiecărui client.
C2. DATE PRIVIND PIAŢA ŞI PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU: 1. Descrieţi ce strategie de marketing aţi gândit să aplicaţi, cum aţi identificat clienţii potenţiali, cum veţi extinde piaţa sau identifica noi pieţe, etc. (5-10 rânduri )
Promovarea se va face, în principal, pe internet, de aceea, vom acorda o atenție deosebită calității site -ului. Ne vom promova site-ul prin achiziționarea de bannere pe site-urile dedicate pasionaților de animale de companie. De asemenea, vom împărți fluturași și vom lipi afișe (A3) de prezentare a ofertei prin care să aducem serviciile noastre la cunoștința publicului larg. Vom colabora cu cabintetele veterinare din Județ care vor afișa oferta noastră, contra unui comision de la fiecare client care vine prin intermediul respectivului cabinet.
2. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite (5-10 rânduri): De ex. Preţ, Calitate , Caracteristici noi, Servicii post-vânzare Alte avantaje (5-10 rânduri) : Tarifele sunt optimizate în funcție de profilul clientului. Oferim siguranță în găzduirea unui animalul de companie în condiții optime în privința hranei și a îngrijirii. Deținem săli dotate cu: cuști, sistem de aerisire, jucării, precum și alte dotări pentru menținerea curățeniei. La pet salon, animalele de companie sunt răsfățate cu toata gama de servicii pe care o avem în portofoliul centrului de cosmetică.
4. Activităţi de promovare a vânzărilor (5-10 rânduri) : De ex.: Publicitate, Lansare oficială, Pliante, broşuri, Plata în rate Promovarea pensiunii se va face, în principal, pe internet, de aceea, vom acorda o atenție deosebită calității siteului. Ne vom promova site-ul prin achiziționarea de bannere pe site-urile dedicate pasionaților de animale de companie. De asemenea, vom împărți fluturași și vom lipi afișe (A3) de prezentare a o fertei prin care să aducem serviciile noastre la cunoștința publicului larg. Vom colabora cu cabintetele veterinare din Județ care vor afișa oferta noastră (cărți de vizită, pliante), contra unui comision de la fiecare client care vine prin intermediul respectivului cabinet.
(Descrieţi care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor şi după aceea estimaţi costurile anuale de promovare)
Cheltuieli pentru promovarea produselor/serviciilor pe categorii de cheltuieli (lei) Website
Anul 1
Anul 2
Anul 3
1.200
450
450
Promovare pe Facebook
600
600
600
Pliante
200
200
200
Flyere
250
250
250
Mass-media
200
200
200
Total cheltuieli
2.450
1.700
1.700
D. Analiza costurilor de operare
(După implementarea investiţiei)
1. Produsele noi : (descrieţi tipul de produse/servicii şi caracteristici, procentul din total vânzări, preţ vânzare) Produs / Servicii Dresaj
Oferim servicii de dresaj canin pe 2.000 mp de teren cu gazon, complet dotat
pentru dresaj, antrenament și joacă și un instructor de dresaj canin. 1,98 %, 1.100 lei pe parcursul 1-2 luni. Tuns
Salonul nostru este dotat cu aparatură și produse profesionale ce vor oferi o gamă completă de servicii. 0,95 %, 60 lei.
2. Resurse materiale necesare* : Un teren în interiorul orașului Piatra Neamț, cu acces la drum. Pe teren se va amenaja un birou, iar pe restul suprafeței se vor amenaja padocurile, în număr de 20, fiecare cu o suprafață de 10 mp, dintre care 4 mp acoperit, cu încălzire pardoseală, iar 6 mp, spațiu descoperit. Biroul va avea toate dotările sanitare necesare personalului care asigură îngr ijirea câinilor. Restul spațiului se amenajează ca un parc destinat plimbării câinilor găzduiți. Parcul va fi amenajat cu jucării pentru a stârni pofta de joacă a câinilor. Furnizori: - Furnizor de hrană pentru câini: Bosch Dogfood - Furnizor de jucării și accesorii: Dogwell - Furnizor de mobilier adecvat: S.C. Servbuzz S.R.L. - Furnizor de medicamente și soluții de îngrijire: Vetexpert
3. Impactul asupra mediului* (Ecologizarea mediului: emisii, mediu, producţie ) (5-10 rânduri): Ținând cont de faptul că afacerea noastră se bazează pe utilizarea de materiale ecologice, emisia de gaze nocive care ar putea dăuna mediului înconjurător este inexistentă în cazul nostru. (Dacă a fost elaborat se poate ataşa un Studiu de Impact)
5. Venituri anuale preconizate :
252.480
(Detaliaţi volumul vânzărilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin implementarea proiectului la capacitatea maximă a echipamentelor) Vânzări la capacitatea maximă
Suma (lei/euro)
Cazare
201.600
Plimbări
43.480
Tuns
2.400
Dresaj
5.000
TOTAL
252.480
6. Estimaţi veniturile şi costurile pe următorii trei ani !
E. Investiţii necesare 1. Volumul investiției totale necesare și eșalonarea pe anii de realizare Lei
Investiția totală
Durata de realizare
Eșalonarea investițiilor anuale
95.000
Anul 1 Anul 2 Anul 3
55.000 20.000 20.000
2. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris anterior Obiectul investiţiei Hrană pentru câini
Furnizor
Valoarea estimată
Medicamente și soluții
Bosch Dogfood S.C. Servbuzz S.R.L. Vetexpert
16.000 60.000 7.000
Jucării și accesorii
Dogwell
12.000 95.000
Mobilier adecvat
Durata de amortizare (ani) 1 2 3
pentru îngrijire TOTAL :
3
(Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum şi proiectul, autorizaţiile şi avizele necesare, după caz.)
F. Proiecţii financiare Plan de finanţare a investiţiei: Suma
%
Credite bancare Capital propriu Alte surse
95.000
100
TOTAL
95.000
100
ANEXE
BILANŢ SIMPLIFICAT Anul 1 Elemente de Activ
(lei)
Active curente
Cont la bancă
Elemente de Pasiv
(lei)
Pasive curente 3.000 7.000
Furnizori+creditori Credite pe termen scurt
6.786 7.200
Salarii și impozite
11.059
Producția facturată
8.500 18.500
Total pasive curente
25.045
Total active curente
37.000
Credite pe termen lung
8.555
Active fixe
110.000
Pasive proprii
98.400
Amortizarea
15.000
Capital social
Total active fixe
95.000
Fond de rezervă
97.000 1.400
TOTAL Activ
132.000
Total Pasiv
132.000
Elemente de Activ
(lei)
Elemente de Pasiv
(lei)
Casa Stocuri
Anul 2 Active curente
Cont la bancă
Pasive curente 2.500 6.800
Furnizori+creditori Credite pe termen scurt
7.100 6.842
Salarii și impozite
10.838
Producția facturată
24.300 11.000
Total pasive curente
24.780
Total active curente
44.600
Credite pe termen lung
16.040
Active fixe Amortizarea
103.500 11.000
Pasive proprii
96.280
Total active fixe
92.500
Capital social Fond de rezervă
96.500 220
TOTAL Activ
137.100
Total Pasiv
137.100
Elemente de Activ
(lei)
Elemente de Pasiv
(lei)
Casa Stocuri
Anul 3
Active curente
Cont la bancă
Pasive curente 1.500 7.900
Furnizori+creditori Credite pe termen scurt
6.000 7.500
Salarii și impozite
13.930
Producția facturată
21.400 12.000
Total pasive curente
27.430
Total active curente
42.800
Credite pe termen lung
11.340
Active fixe Amortizarea
106.500 13.400
Pasive proprii
97.130
Total active fixe
93.100
Capital social Fond de rezervă
95.340 1.790
TOTAL Activ
135.900
Total Pasiv
135.900
Casa Stocuri
Situaţia veniturilor şi a cheltuielilor firmei se prezintă astfel : Venituri totale Cheltuieli totale Profit brut
AN 1
AN 2
AN 3
252.480 95.000 157.000
328.450 138.450 190.000
414.300 174.300 240.000
Impozit pe profit (16 % ) = 157.000 x 16% = 25.120 (An 1) 190.000 x 16% = 30.400 ( An 2) 240.000 x 16% = 38.400 (An 3) Profit înainte de dividente (profit brut- impozit pe profit): 157.000 - 25.120 = 131.880 (An 1) 190.000 - 30.400 = 159.600 ( An 2) 240.000 - 38.400 = 201.600 (An 3) Dividende (40% )=131.880 x 40% = 50.752 lei (An 1) 159.600 x 40% = 63.840 lei ( An 2) 201.600 x 40% = 80.640 lei (An 3) Profit net ( profit de repartizat - dividende) : 131.880 - 50.752 = 81.130 lei (An 1) 159.600 - 63.840 = 95.760 lei (An 2) 201.600 - 80.640 = 120.960 lei ( An 3) Alte date ce intervin în calculul indicatorilor: - cheltuieli directe: 29.617 lei/ an 1 - rate de capital scadente: 1100 - dobânzi aferente: 602 Politica de creditare a firmei: - recuperarea creanțelor - 90 de zile - plata furnizoriilor și creditorilor - 30 de zile
Indicatori de lichiditate I. Indicatori de activitate : 1. Rata capitalului de lucru (RCL) RCL = 81.130 x100 = 678,63 % 11.955
2. Rata de eficiență a stocurilor (RES) RES = 29.617 x 100 = 348,44 % 8.500 II. Indicatori de rentabilitate : 1. RPCA = 81.130 lei / 252.480 x 100 = 32,13 % (Rata profitului calculată la cifra de afaceri) 2. RPA = 81.130 lei / 132.000 x 100 = 61,46 % (Rata profitului calculată la total active) III. Indicatorii de lichiditate: 1. RRL = (37.000 – 8.500) / 25.045 = 1,14 (Rata rapidă a lichidității) 2. RRC = 18.500 / 252.480 x 365 = 26,74 (Rata recuperării creanțelor) 3. RPD = 6.786 / 29.617 x 365 = 83, 63 (Rata de plată a debitelor) 4. RAC = (81.130 + 15.000) / (1.100 + 602) = 96.130 / 1.702 = 56,48 (Rata de acoperire a creditelor) 5. RA = 25.045 / 98.400 = 0,25 (Rata de autofinanțare)
Analiza Altman zA=0,012 • x1 + 0,014 • x2 + 0,033 • x3 + 0,06 • x4 + 0,999 • x5 x1 = (37.000 – 25.045) / 132.000 = 0,09 x2 = (81.130 / 132.000) • 100 = 61,45 x3 = (131.880 / 132.000 ) • 100 = 99,91 x4 = x5 = 252.480 / 132.000 = 1,91 zA=0,012 • 0,09 + 0,014 • 61,45 + 0,033 • 99,91 + 0,06 • x4 + 0,999 • 1,91 zA=0,001 + 0,86 + 3,30 + 1,91 zA=6,07
Analiza Conan-Holder zCH=0,16 • R1 – 0,22 • R2 + 0,87 • R3 + 0,10 • R4 – 0,24 • R5 R1 = (37.000 – 8.500) / 132.000 = 0,22 R2 = (98.400 + 8.555) / 132.000 = 0,81 R3 = 602 / 252.480 = 0,002 R4 = 11.059 / 11.955 = 0,93 R5 = (11.955-11.059) / (25.045 + 8.555) = 0,03 zCH=0,16 • 0,22 – 0,22 • 0,81 + 0,82 • 0,002 + 0,10 • 0,91 – 0,24 • 0,03 zCH=0,04 – 0,18 + 0,002 + 0,091 – 0,007 zCH= -0,054
CONT DE PROFIT ŞI PIERDERE Lei/Euro
Proiecţii An 1
An 2
An 3
ÂNZĂRI Interne Export Total Vânzări
0,0 0,0 252.480
0,0 0,0
0,0 0,0
328.4 50 414.300
Costuri şi Cheltuieli Costul Bunurilor Vândute
Materii prime şi materiale Combustibili şi energie Servicii subcontractate Altele
Salarii, prime şi contribuţii Costul Total al Bunurilor Vândute
Costuri Administrative şi de Desfacere
2.000 2.300
1.900
11.00 0
13.400
Amortizare
Amortizare totală
15.000
enituri / Costuri nete din dobânzi
Total venituri / costuri nete din dobânzi Total Costuri de Exploatare
252.840 0,0
328.4 50 414.300 0,0 0,0
0,0 0,0
0,0 0,0
Profit / Pierdere din Activitatea Extraordinară
IMPOZITUL PE PROFIT
0,0 0,0 30.40 25.120 0
PROFIT NET
95.76 81.130 0 120.960
Total Profit / Pierdere Extraordinară VENIT NET ÎNAINTE DE IMPOZITARE
Dividende Plătite PROFIT REPARTIZAT
Vă urăm succes !
38.400
63.84 0 80.640 159.6 131.882 00 201.600 50.752
