Plan de Negocio Panaderia Concluido

Dulcería y pastelería AMAZONAS PLAN DE NEGOCIO

“Dulcería y pastelería AMAZONAS” PLAN DE NEGOCIO RESTAURANTE PANADERÍA Y PASTELERÍA

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Dulcería y pastelería AMAZONAS

INTRODUCCION Toda empresa comienza como una idea, que para desarrollarse necesita ser plasmada en un Plan de negocio, y de ésta manera, controlar su nivel de viabilidad de cara al futuro. En éste apartado, se realiza una breve descripción de lo que será el proyecto y de los temas a tratar; además de los procesos, recorridos y posibles obstáculos que podremos encontrarnos a lo largo del proceso. Es esencial, por tanto, conocer a fondo el concepto de “Plan o idea de negocio”. Según (Sanchez Acevedo, 2012): El Plan de Empresa, “es un documento que describe por escrito, un negocio que se pretende iniciar o que ya se ha iniciado. Este documento generalmente se apoya en documentos adicionales como el estudio de mercado, técnico, financiero y de organización. De estos documentos se extraen temas como los canales de comercialización, el precio, la distribución, el modelo de negocio, la ingeniería, la localización, el organigrama de la organización, la estructura de capital, la evaluación financiera, las fuentes de financiamiento, el personal necesario junto con su método de selección, la filosofía de la empresa, los aspectos legales, y su plan de salida. Generalmente se considera que un plan de negocio es un documento vivo, en el sentido de que se debe estar actualizando constantemente para reflejar cambios no previstos con anterioridad. Un plan de negocio razonable, que justifique las expectativas de éxito de la empresa, es fundamental para conseguir financiación y socios capitalistas.

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Figura 1 Dulcería y pastelería

ÍNDICE: 1

RESUMEN:......................................................................................................

2

IDENTIFICACION DE LA IDEA DE NEGOCIO:...................................................... 2.1

3

DEFINIENDO EL NEGOCIO:.............................................................................. 3.1

RESEÑA HISTÓRICA DEL NEGOCIO:..........................................................

3.1.1

HISTORIA DE LA PANADERÍA:..............................................................

3.1.2

HISTORIA DE LA PASTELERÍA:.............................................................

3.2

NOMBRE DEL NEGOCIO:.........................................................................

3.3

VISIÓN DEL NEGOCIO:............................................................................

3.4

MISIÓN DEL NEGOCIO:............................................................................

3.5

VALORES:...............................................................................................

3.6

OBJETIVOS DEL NEGOCIO:.....................................................................

3.6.1

CORTO PLAZO:.................................................................................

3.6.2

MEDIANO PLAZO:.............................................................................

3.6.3

LARGO PLAZO:.................................................................................

3.7 4

ANÁLISIS FODA:........................................................................................

ORGANIGRAMA DEL NEGOCIO:...............................................................

ANALISIS DEL MERCADO:.............................................................................. 4.1

ANÁLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL:.................................................

4.1.1

RECURSOS, CONOCIMIENTOS, CAPITAL Y OTROS:...........................

4.1.2

APOYO ENTRE EMPRESAS AFINES O COMPETITIVAS:.......................

4.1.3

LA DEMANDA:...................................................................................

4.1.4

ORGANIZACION Y GESTION DE EMPRESAS AFINES:.........................

4.2

ANÁLISIS DEL MERCADO POTENCIAL:.....................................................

4.3

SEGMENTANDO EL MERCADO POTENCIAL (EL PÚBLICO OBJETIVO):.......

3


5

6

4.4

VENTAJA COMPETITIVA DEL NEGOCIO:...................................................

4.5

ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA:.............................................................

4.6

ESTRATEGIAS DE MERCADEO:...............................................................

4.6.1

ESTRATEGIAS DE PRODUCTO:.........................................................

4.6.2

ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN:.....................................................

4.6.3

ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN:.......................................................

4.6.4

ESTRATEGIAS DE PRECIOS:.............................................................

ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCION:....................................................... 5.1

DISEÑO DEL PRODUCTO:........................................................................

5.2

PROCESO PRODUCTIVO:........................................................................

5.3

DISTRIBUCIÓN DEL ESPACIO EN EL ÁREA DE TRABAJO:..........................

5.4

CALCULO DE MATERIALES:.....................................................................

5.5

DETERMINACIÓN DE HERRAMIENTAS, MÁQUINARIAS Y EQUIPOS:..........

5.6

ORGANIZACIÓN DE LAS PERSONAS EN EL PROCESO PRODUCTIVO:......

ANALISIS ECONOMICO:................................................................................. 6.1

PROYECCIÓN DE VENTAS EN UNIDADES:...............................................

6.2

CALCULO DE LA INVERSIÓN:...................................................................

6.3

CALCULO DEL COSTO TOTAL UNITARIO:.................................................

6.4

DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA:...............................................

6.5

PROYECCIÓN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES:.......................................

6.6

EL FLUJO DE CAJA ECONÓMICO:............................................................

6.6.1

AMORTIZACION DEL PRESTAMO:......................................................

6.6.2

FLUJO DE CAJA:...............................................................................

6.7

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN Y PUNTO DE EQUILIBRIO:..........................

6.8

VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNO:.............................

6.8.1

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO:...........................................................

6.8.2

FLUJO DE CAJA FINANCIERO:...........................................................

4


1

RESUMEN: Dulcería y pastelería AMAZONAS Este proyecto privado se describe como un negocio dedicado

a la

fabricación y comercialización de productos de panadería y pastelería de calidad, en sus diferentes variedades, tamaño y formas como por ejemplo: pan, galletas, pasteles para toda ocasión, rosquitas, bocaditos dulces y salados, asimismo ventas de los productos se realizará en el propio establecimiento, contará con un área de producción, almacén de materia prima e insumos. Este tipo de negocios, como la mayoría de las personas dedicados a la producción y venta de alimentos, suelen tener una demanda más o menos constante tanto en épocas buenas como también en tiempos de crisis. La gran parte del éxito o fracaso del negocio va a depender de escoger adecuadamente el público al que se dirige, el local, la zona donde se ubique y la gestión empresarial.

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IDENTIFICACION DE LA IDEA DE NEGOCIO: La idea de este negocio surge como consecuencia de los siguientes

acontecimientos: a) La necesidad de trabajar de la propietaria que formará la empresa y de tener unos ingreso mensual, así como la dificultad de encontrar una oferta de trabajo que se adscriba a su formación y a sus capacidades.

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b) La oportunidad surgida al encontrar este local de reciente habilitación urbana. De ésta forma, se encontró esta zona nueva dónde no existen panaderías y pastelerías, por ese motivo se formará una empresa de panadería y pastelería para satisfacer la demanda insatisfecha de la zona donde hay clientes dispuestos a consumir. c) La disponibilidad de un capital propio, siendo esta cantidad similar a la necesaria para la inversión en el negocio.

2.1

ANÁLISIS FODA:

Tabla 1 FODA FORTALEZAS        

Tener un local disponible. Contacto con proveedores. Recetas únicas. Panadería y pastelería moderno Con el servicio delivery. Precios Accesibles. Personal con experiencia. Ubicación estratégica del local.

  

(zonas comerciales). Variedad de productos propios. Elementos tangibles modernos. Utilización del marketing digital.

DEBILIDADES    

Somos nuevos en el mercado, poco capital para inicia negocio. Inexperiencia en gestión empresarial. Estar dirigido a un segmento muy específico.

OPORTUNIDADES 

Empresas proveedores de materia

   

prima. Demanda nacional en aumento. Demanda del turismo chileno. El uso de las redes sociales. Crecimiento de proveedores comerciales.

AMENAZAS      

Crecimiento de nuevos competidores. Cambios en la situación económica. Cambios climáticos. Desastre natural. Productos sustitutos. Retraso en la adquisición de la materia prima.

Fuente: Elaboración propia a través del análisis del mercado

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3

DEFINIENDO EL NEGOCIO:

3.1 RESEÑA HISTÓRICA DEL NEGOCIO:

3.1.1 HISTORIA DE LA PANADERÍA: Los primeros hombres se satisfacían con muy poco para apaciguar su hambre: sustancias procedente de los animales, insectos, raíces etc. luego el mundo cambió. La evolución aporto el conocimiento de producir a partir de materias primas con el fin de transformarlas en un producto nutritivo y fácil a fabricar. Nació el cultivo: sembrar, recoger. Las semillas de cereales revolucionaron la alimentación del tiempo. El fuego se inventó y la historia osciló a esta nueva descubierta que iba a permitir a los hombres cocinar estas semillas en forma de galletas. El descubrimiento del pan subido (con masa fermentada) se debería a un panadero egipcio que habría dejado varias horas al aire ambiente una pulpa de cereales. Esta mezcla, contaminada por una levadura salvaje o por bacterias, poco a poco habría fermentado y habría aumentado bajo la multiplicación de los microorganismos en la harina. Lo que se sabe con certeza, es que los egipcios fueron los primeros panaderos profesionales y se piensa que inventaron también el horno de pan que implicaba un compartimento para la combustión y otro para la cocción. Más tarde, los romanos adoptaron sus prácticas y las extendieron a través de su imperio. El pan así se convirtió en un elemento esencial de la alimentación. Según Homero, lo más famoso de los poetas de la Grecia antigua, había dos clases de hombres, los que comían pan y los bárbaros. Una cita que explica cuánto, en la época, el pan se asociaba a la idea de civilización

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La Biblia habla del pan de los orientales. En particular, los egipcios y los hebreos. Los griegos muy evolucionados sobre las cuestiones culinarias fabricaban hasta 72 variedades de panes. Hacían panes de formas variadas, destinados a veces a los ritos y a las ofrendas. A la Edad Media en el siglo VI, Francia tuvo sus primeros panaderos bajo el rey Dagobert II. Se vendía el pan ordinario, el pan machacado (pasta machacada con 2 palos), el pan de Chailly (realizado con las mejores harinas), el pan de especial, una selección que por supuesto no era asequible a todos los bolsillos. Fue solamente a partir del año 1050 que el pan se convirtió en la base de la alimentación. Luego el material cada vez más moderno ayudo a la transformación del pan. Hacia el año 1200 el rey Philippe Auguste dio el permiso a los panaderos de construir sus propios hornos. La fabricación del pan siguió siendo mucho tiempo una actividad familiar, sobre todo en el campo. El alimento fundamental era el pan que, según las regiones, se hacía de harina de trigo, centeno o alforfón. Alimento

popular

por

excelencia

en

la

época

de

la

Renaissance, el pan se comía blanco en las residencias nobles y mesocráticas y lo compraban en su panadero. Los campesinos se satisfacían con panes negros que horneaban ellos mismos a partir de las cereales disponibles. El siglo XVI vio nacer las ciencias agronómicas. La panadería conoció también un desarrollo. Las harinas se volvieron más blancas y los panes hasta entonces de forma redonda comenzaron a diversificarse. Tantas mejoras aún reservadas a las ciudades. Al siglo XVII el pan representaba más que un alimento básico. Simbolizaba lo sagrado, la esperanza, la justicia, la estabilidad. En París en 1665, un panadero añadió a su fabricación levadura de cerveza.

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Por fin lo que caracterizó el siglo XIX y sobre todo del XX fue la aparición de las máquinas en los hornos, en particular las amasadoras mecánicas que sustituyeron a su mayor alivio a los brazos del panadero. La palabra ‘’pan’’ es resultante del latín ‘panis’ lo que designaba el alimento hecho de una masa de harina diluida en agua y cocida en un horno. La palabra francesa ‘’boulanger’’ (panadero) nos viene de boulenc “el que fabrica panes redondos”

3.1.2 HISTORIA DE LA PASTELERÍA: Antiguamente, cuando no se conocía el azúcar y sí la miel de abeja, la que se utilizaba para preparaciones dulces en determinadas épocas. Por ejemplo, en tiempos de Jesucristo, los panaderos eran a la vez pasteleros y utilizaban la miel como ingrediente principal de sus recetas combinadas con diversos frutos secos. Así, en la Biblia y en el Corán hay numerosas citas de la miel y de los frutos secos. En un principio se pensó que la caña de azúcar procedía de la India, pero probablemente venga de Nueva Guinea, dónde hace 8.000 años ya se utilizaba como planta de adorno en los jardines. También se cortaba y masticaba por su sabor agradable. Desde allí se extendió su cultivo y consumo por numerosas islas del sur del Pacífico, llegando hasta la India, dónde diez siglos antes del comienzo de la era cristiana empezó a cultivarse, obteniéndose a partir de ella una miel de caña que sustituyó a la miel de abeja en su elaboración. Los griegos y romanos conocían el azúcar cristalizado y lo empleaban mucho, tanto en la cocina como en la elaboración de bebidas. Pero fue en Persia, unos quinientos años a.c. cuando se pusieron en práctica métodos para la obtención del azúcar en estado sólido.

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Los árabes extendieron su cultivo por toda la ribera del mediterráneo, y en el siglo X después de Jesucristo, existían refinerías en Egipto. En los países árabes se hicieron muy populares los dulces de azúcar con frutos secos, y al azúcar como tal, la consideraban una golosina exquisita y que a la vez tenía propiedades curativas. Con Colón, Cortés y Pizarro, la caña de azúcar es introducida en los países americanos (Brasil, Cuba, etc.), desarrollándose su cultivo de forma vertiginosa, de modo que, en menos de cien años, América superó en producción al resto del mundo. Aunque Europa se surtía hasta el siglo XVI del azúcar que importaba de otros países, en Francia, durante la época de Napoleón, se empezó a obtener el azúcar a partir de la remolacha. Sucedió como consecuencia del bloqueo naval impuesto por los ingleses. A partir de 1830 se incrementó tanto el cultivo de la remolacha en el mundo. Por otro lado, la introducción del cacao en Europa incrementó el consumo de azúcar por la excelente combinación resultante, extendiéndose rápidamente por las cortes europeas. Aunque la producción de dulces y pasteles se venía haciendo en los países europeos a nivel familiar desde muy antiguo (con el comienzo de la Edad Media), se asegura que el origen de las tiendas de pastelería y confitería actuales, con su obrador en la trastienda o farmacias. Es también importante indicar que el origen de muchos dulces y pasteles surgió de la necesidad de encontrar métodos para la conservación de alimentos. Así, por ejemplo, se observó que si se calentaba la leche con azúcar, dándole vueltas y dejándola que se concentrase, se obtenía un producto (la leche condensada) de agradable y dulce sabor, y que se podía conservar sin problemas durante largos períodos de tiempo.

3.2 NOMBRE DEL NEGOCIO:

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Tabla 2 Razón Social y Comercial RAZON SOCIAL

RAZON COMERCIAL

CARMEN ARIAS S.A.C


Fuente: Elaboración propia

3.3 VISIÓN DEL NEGOCIO: Ser la mejor panadería y pastelería de la región de Tacna, con un enfoque en la calidad y no en la cantidad, así sabemos que podemos cumplir todas nuestras metas, queremos que en la sangre de cada Tacneño lleve nuestro sabor a donde quiera que vaya.

3.4 MISIÓN DEL NEGOCIO: Somos empresa especializada en la comercialización de los productos de panadería y pastelería, nos enfocamos en satisfacer y deleitar el paladar y el gusto de los más exigentes clientes , brindándoles un producto de calidad, novedoso, elaborado bajo los más altos estándares de calidad, ofreciendo garantía en nuestros productos y servicio al cliente con responsabilidad; diferenciándonos ser una empresa que trabaja con compromiso, eficacia, para una alimentación saludable de nuestros consumidores con un productos de calidad.

3.5 VALORES:       

Honestidad. Responsabilidad. Respeto. Calidad. Lealtad. Compromiso. Equipo de trabajo.

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3.6 OBJETIVOS DEL NEGOCIO:

3.6.1

CORTO PLAZO: Nuestro objetivo es la plena satisfacción de todos nuestros

clientes, con el fin de posicionar nuestro negocio como uno de los mejores de la ciudad. Brindar una propuesta diferente e innovadora para los clientes.

3.6.2

MEDIANO PLAZO: Lograr una expansión a las principales ciudades del país

mejorando la calidad de servicio y la calidad de los alimentos que se ofrecen, siempre conservando el aspecto innovador del negocio, así como poseer gran reconocimiento y posicionamiento en su ramo

3.6.3

LARGO PLAZO: Ser reconocidos a nivel nacional e internacional por la calidad

de productos que se ofrecen y por la cultura de servicio.

3.7 ORGANIGRAMA DEL NEGOCIO:

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Figura 2 Organigrama Fuente: Elaboración propia

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ANALISIS DEL MERCADO: El objeto de realizar esta investigación nos lleva obtener un análisis de cantidad que se va a ofertar y la demanda que puede existir referente a nuestro producto, así mismo nos llevará conocer cómo va evolucionando esta actividad empresarial, la tendencia, expectativa y tamaño del mercado.

4.1 ANÁLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL:

4.1.1 

RECURSOS, CONOCIMIENTOS, CAPITAL Y OTROS:

¿Conoces instituciones financieras que te puedan ayudar a llevar a cabo tu idea de negocio? Sí, existen instituciones financieras que puedan prestar créditos para realizar la idea de negocio como por ejemplo: las cajas municipales y los bancos.



¿Existe personal con calificación adecuada para desarrollar la actividad empresarial que piensas iniciar? Sí. Existe personal idóneo para la idea de negocio que se quiere emprender, porque la panadería y pastelería es un negocio común en nuestra ciudad.

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

¿Existen locales o terrenos adecuados para tu negocio? Sí. Se ha invertido para poder adquirir un terreno en la zona de APERTAC y poder construir la infraestructura de la idea de negocio.

4.1.2

APOYO ENTRE EMPRESAS AFINES O

COMPETITIVAS: 

¿Existen empresas proveedoras de maquinaria y equipo, insumo, en tu localidad que apoyen el negocio? Sí. Existen empresas proveedoras de insumos, como por ejemplo la corporación ADC, el equipo como por ejemplo la amasadora de pan, cortadora de pan, batidora, etc. se puede conseguir en los mercadillos y las maquinarias se puede conseguir mediante la empresa de Frio Sur (lima).



¿Cuál es la tecnología que se usa en el giro del negocio? Equipos electrónicos y maquinarias relacionadas al rubro como por ejemplo: el horno industrial, amasadora, cortadora, batidora entre otros.



¿Con que empresas crees que podrás establecer alianzas que te permitan reducir costos? Se puede realizar alianzas con empresas de restaurantes, hoteles, es más la empresa también puede ser proveedora de otras empresas dedicada al mismo rubro.



¿Qué empresas crees que pueden ayudarte a distribuir tu producto? Actualmente cuento con 2 motos que me permiten distribuir los productos, también se puede hacer uso de los servicios de los panaderos y además se puede usar los servicios de empresas de radio taxis.



¿Qué empresas pueden venderte los insumos que necesitas a precios más bajos?

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Las empresas dedicadas a producir los insumos como la corporación ADC, es mejor comprar los insumos a la empresa que produce que a los proveedores o intermediarios.

4.1.3 

LA DEMANDA:

¿Cuál es mi mercado potencial? Ciudad de Tacna.



¿Quiénes son mis clientes potenciales? Los consumidores tacneños



¿Cuál es el nivel de exigencia de los clientes potenciales? Tener un buen producto y servicio, para eso hay que tener en cuenta 5 indicadores que ayuda a tener una buena calidad, elementos tangibles, confiabilidad, capacidad de respuesta, seguridad y empatía.



¿Qué necesidades nuevas tienen los clientes potenciales? Buena música, internet, delivery, pedidos por internet.



¿En que se fija más el cliente en el precio o calidad? En la calidad, porque la calidad es una variable que influye mucho en el éxito de las empresas.



¿Cuáles son sus gustos sobre determinado servicio? Calidad, comodidad, atención rápida, precios cómodos y seguridad.

4.1.4 

ORGANIZACION Y GESTION DE EMPRESAS AFINES:

¿Cuantos competidores ofrecen el mismo producto? No existen competidores en la zona



¿Cuáles son las características de las empresas del sector? En su gran mayoría ofrecen los mismos productos. Existe una escaza innovación de producto.

15




¿Cuánto tiempo tienen estas empresas en el mercado? Más de 3 años.



¿Qué prestigio tienen? En la zona no existe competencia pero a nivel regional si pero

pocas

empresas

de

panadería

y

pastelería

son

reconocidas, algunas están en camino de ser reconocidas. 

¿Qué tan fácil es que aparezcan nuevos competidores en el rubro? Tacna es un mercado accesible ya que hay una creciente demanda, pero solo las mejores empresas serán sostenibles en el tiempo.

4.2 ANÁLISIS DEL MERCADO POTENCIAL: Determinado el número de personas que quieren comprar el producto y multiplicarlo por el número de unidades que comprarían, de esta manera se puede identificar el mercado potencial. En la región Tacna existen actualmente 108700 hogares según el INEI (2014), de los cuales el 10.5% se encuentra en situación de pobreza, por lo tanto, nuestro mercado potencial estará dirigido al porcentaje de hogares que no se encuentran en situación de pobreza (97286). Así mismo en la región Tacna existen 16181 establecimientos económicos según el INEI (2008), sin embargo la tasa de crecimiento anual de establecimientos económicos es de 10.7%, ósea 877 establecimientos por año. Por lo tanto al año 2015 se cuenta con 6139 establecimientos económicos adicionales. Tabla 3 Mercado Potencial CONCEPTO

N°

Ámbito geográfico donde se busca colocar el producto

Región-Tacna

Número de hogares y establecimientos económicos en

119606

Tacna

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Promedio de personas por vivienda

4

Número de consumidores en la zona de APERTAC

478424

Fuente: Elaboración propia 4.3

SEGMENTANDO EL MERCADO POTENCIAL (EL PÚBLICO

OBJETIVO): 

¿Quiénes son? El mercado potencial seria los hogares y/o establecimientos económicos de Tacna que suman alrededor de 119606 según INEI.



¿Cuáles son sus preferencias? En la panadería los productos más demanda son los panes de productos andinos como por ejemplo: quinua, soya, kiwicha, etc, sin dejar de lado las empanadas de queso, empanada de carne, pollo y triple. En pastelería los productos más demandados son las tortas especiales y los postres, como por ejemplo: tortas de zanahoria, plátano, quinua, soya.



¿Cuándo compran? Las panaderías y pastelerías, la demanda estaría dispuesto a comprar todos los días de la semana.



¿Cuánto compran?  En la panadería un promedio de 1 a 5 soles.  Pastelería un promedio de 3 a 50 soles por persona.



¿Por qué compran?

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Las personas compran por motivo de

satisfacer un gusto

personal o de su acompañante. 

¿Para qué usan el servicio? Para darse un gusto personal.



¿Dónde viven o trabajan? En la ciudad de Tacna y en diferentes distritos aledaños a nuestra localidad.

4.4

VENTAJA COMPETITIVA DEL NEGOCIO: Nuestra empresa está distinguida por ofrecer una buena

comodidad al cliente, por tener un servicio personalizado, por ofrecer seguridad y confianza, dar un producto y servicio de calidad, por ofrecer un servicio rápido y con la capacidad de poder asesorar en algunos clientes indecisos. También contamos con bajos costos de producción, distribución y transporte.

4.5

ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA:

Las siguientes preguntas se basaron en (Valverde Gonzales, 2009):



¿Cuantas empresas ofrecen el mismo servicio? No existe competencia en la zona de APERTAC



¿Cuáles son esas empresas? Por el momento no predeterminado.



¿Qué empresa es líder en el rubro?

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En la zona no existe por momento una empresa líder en rubro. 

¿A qué tipo de clientes atiende? Población clase media baja y media de Tacna en su mayoría, que también se encuentran cerca de la empresa.



¿Cómo y por qué los clientes compran en la competencia? Los clientes compran por el motivo que las demás empresas ya están establecidas y cuentan con una trayectoria, la empresa competidora les ofrece una

la marca que genere confianza al

comprar el producto. 

¿Cuantos productos venden las empresas competidoras? Por el momento no predeterminado.



¿Cuál es el nivel de calidad de los productos de las empresas competidoras? Por el momento no predeterminado.



¿A qué precios ofrece dichos productos? En la panadería un promedio de 1 a 5 soles por persona y en la pastelería un promedio de 20 a 40 soles por familia.



¿Qué importancia tiene para los clientes el precio, calidad, garantías post-venta? Es muy importante porque para una próxima visita los clientes se puedan sentir cómodos y en confianza con el servicio que se brinda.

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4.6

4.6.1

ESTRATEGIAS DE MERCADEO:

ESTRATEGIAS DE PRODUCTO: 

¿Cuál es el producto o servicio que ofrezco?  Pan: quinua, soya, kiwicha, marraqueta, manteca, bachata, bizcocho, bartido.  Empanadas: queso, carne, pollo, triple, enrollados.  Postres: mazamorra, arroz con leche, gelatinas, flan, pudín, pie de limón, queque, donas, panqueques.  Gaseosas: inca kola, coca cola, 7up, sprite, kola real, Pepsi.  Pasteles: quinua, soya, kiwicha, plátano, zanahoria, chocolate, 3 leches.



¿Cuál es su principal ventaja? En los postres y pasteles el sabor dulce y agridulce que se siente al final y elaborados con productos andinos. En las empanadas la fina masa y la preparación salada y cocida al horno o frita.



¿Cuál es su precio? Pan:  Pan andino: 8 panes por S/.1  Pan Marraqueta: 10 panes por S/.1  Pan Manteca: 10 panes por S/. 1  Pan Bartido: 10 panes por S/.1 Empanadas:

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 Queso: una empanada de queso por S/. 1  Carne: una empanada de carne por S/. 2.5  Pollo: una empanada de pollo por S/. 2.5  Triple: una empanada triple por S/. 3.0  Enrollado: un enrollado por S/. 1. Postres:  Mazamorra: S/.1  Arroz con leche: S/.1  Gelatinas: S/. 1  Flan: S/. 1  Pudín: S/.1  Pie de limón: S/.1.5  Queque: S/.0.7  Donas: S/.1.5  Panqueques: S/.0.6 Gaseosas:  Inca kola: personal S/.1.5  Coca cola: personal S/.1.5  7up: personal descartable S/.2.5  Sprite: personal descartable S/.2.5  Kola real: personal S/1.5  Pepsi: personal descartable S/.2.5 Pasteles:  Chocolate: por porción S/.3 y producto completo a S/.40  3 leches: por porción S/.3 y producto completo a S/.45  Limón: por porción S/.3 y producto completo a S/.40  Vainilla: por porción S/.3 y producto completo a S/.40  Zanahoria: por porción S/.3 y producto completo a S/.45  Kiwicha: porción S/.3 y producto completo a S/.45

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 Quinua: porción S/.3 y producto completo a S/.45  Soya: porción S/.3 y producto completo a S/.45  Queque: porción S/.0.7 y producto completo a S/.15 

¿Cuantas variedades del servicio voy a ofrecer?

    

8 variedades de panes. variedades de empanadas. 9 variedades de postres. 10 variedades de pasteles.

¿Cuáles son las características físicas principales de los productos que ofrezco? El producto se sirve en platos pequeños con sus respectivos utensilios de mesa.



¿Cuáles son las características del servicio pos-venta? Brindaremos transporte en una empresa de taxi aliada de la empresa que es rápida, económica y segura.

4.6.2

ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN: 

¿Cómo distribuirás tus productos al mercado? Se utilizará una estrategia de marketing que permita hacer publicidad a las personas que lleguen al local ubicado, dando facilidades como una empresa particular de taxis.



¿Dónde están ubicados sus clientes? Los clientes se encuentran ubicados dentro del distrito del Gregorio Albarracín, todas las personas cercanas a la Asociación de pequeños empresarios

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

¿Cómo llegas a ellos para la venta? Utilizando estrategias de marketing y ventas como por ejemplo usar las redes sociales promocionando la marca y los productos que ofrece, posicionar el nombre de la empresa en internet (gratis).

4.6.3

ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN: Algunas estrategias se realizarán a partir del 7mo mes:    

4.6.4

Publicidad en radio.(7mo mes) Volantes en zonas estratégicas.(7mo mes) Redes sociales. Participación en ferias gastronómicas.

ESTRATEGIAS DE PRECIOS: Los precios se determinaran de acuerdo a los costos de producción, pero está en mente empezar con precios bajos para atraer clientes y lograr su fidelización con nuestra marca.

5

ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCION:

Localización del negocio: APERTAC

5.1

DISEÑO DEL PRODUCTO: Descripción del servicio de panadería y pastelería: 

Uniforme: Blanco (Mandil).



Mesas: Limpias con adornos de flores.



Cubiertos: Envueltos en servilletas de papel.



Servilletero: Servilletas dobles.



Sillas: 3 por mesa.

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

Atención: Recepción del cliente en la puerta, acompañamiento a la mesa, presentación de la carta, toma de pedido por escrito. Durante el servicio estar atento con cualquier tipo de requerimientos. Al término se le agradece y se entrega la cuenta. Servicio complementario:

5.2

PROCESO PRODUCTIVO: Ingredientes para hacer pan:    

500 g de harina de fuerza 10 g de levadura seca o fresca 300 de agua tibia. 10 g de sal.

Ingredientes para hacer pastel de chocolate:         

25 Gramos de Mantequilla 150 Gramos de Azúcar 3 Unidades de Huevos 100 Gramos de Harina de fuerza 30 Gramos de Cocoa en polvo 6 Gramos de Levadura 25 Gramos de Maicena 75 Gramos de Pepitas de chocolate 1 Pizca de Sal

Batir la mantequilla

Echar azúcar y seguir batiendo Echar huevo

Agregar el cacao en polvo, la harina, la maicena, la levadura y l

Batir la mezcla Agregar el chocolate

Vaciar la mezcla en un molde engrasado con mantequilla

Hornear

PRODUCTO FINAL

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Figura 3 Proceso productivo del Pastel Fuente: Elaboración propia. Mezclar los ingredientes

Amasar y refinar

Primera fermentación

Volver amasar

Segunda fermentación

Hornear

PRODUCTO FINAL

25


5.3

DISTRIBUCIÓN DEL ESPACIO EN EL ÁREA DE TRABAJO: Figura 4 Proceso productivo del Pan Fuente: Elaboración propia

Figura 5 Espacio en el área de trabajo Fuente: Google.com

5.4

CALCULO DE MATERIALES: Al día se espera vender 6 pasteles, por lo tanto en un mes para hacer 180 pasteles, se requiere:

Tabla 4 Materia prima para 6 pasteles en un día MATERIA PRIMA PASTEL CH Mantequilla

CANTIDAD UNIDAD Kg 0.025

gramos 25

UNIDADES A

NECESIDAD DE

PRODUCIR

MATERIALES(KG)

6

0.125

26


Azúcar 0.15 Huevos 3 Harina 0.1 Cocoa en polvo 0.03 Levadura 0.006 Maicena 0.025 Chocolate 0.075 Fuente: Elaboración propia.

150 3 100 30 6 25 75

6 6 6 6 6 6 6

0.9 18 0.6 0.18 0.036 0.15 0.45

Tabla 5 Materia prima para 180 pasteles en un mes MATERIA PRIMA PASTEL CH Mantequilla

CANTIDAD UNIDAD Kg 0.025

UNIDADES A

NECESIDAD DE

gramos 25

PRODUCIR

MATERIALES(KG)

180

4.5

Azúcar

0.15

150

180

27

Huevos

3

3

180

540

Harina

0.1

100

180

18

Cocoa en polvo

0.03

30

180

5.4

Levadura

0.006

6

180

1.08

Maicena

0.025

25

180

Chocolate

0.075

75

150

4.5 13.5

Fuente: Elaboración propia.

5.5

DETERMINACIÓN DE HERRAMIENTAS, MÁQUINARIAS Y EQUIPOS:

Tabla 6 Equipos

27


EQUIPOS

CANTIDAD REQUERIDA Actual

mesas sillas Silla de escritorio Escritorio Computadora Impresora Archivero Archivador Elaboración propia

proyecto 1

1

3

3

Fuente:

2 1 1 1 1 1

Tabla 7 Maquinarias MAQUINARIAS

CANTIDAD REQUERIDA Actual

Proyecto 1

exhibidora 1.20 x 8

1

amasadora

1

Horno

2 MESAS de infraestructura de plancha 3 x 1.2 Refrigerador

2


28


Tabla 8 Herramientas HERRAMIENTAS

CANTIDAD REQUERIDA

Actual

proyecto

Cortadores

0

1

Bandejas

6

10

Utensilios de acero

4

Cuchillo de acero

4

Tijeras de pastelería

2

Licuadora

1

Batidora

1


5.6

ORGANIZACIÓN DE LAS PERSONAS EN EL PROCESO PRODUCTIVO:

Tabla 9 Organización PUESTO DE

TAREA DEL PUESTO(familiares)

NUMERO

TRABAJO Chef de panadería y pastelería

1 Preparación de panes, postres y pasteles

Cajero / Despachador

Llevar los platos a la mesa

1

Ayudante

Ayuda a preparar los panes, postres y pasteles

1

Fuente: Elaboración propia. 6

ANALISIS ECONOMICO:

6.1 PROYECCIÓN DE VENTAS EN UNIDADES:

Para la proyección de ventas en unidades, se está tomando en cuenta 180 pasteles de chocolate que se producen en el primer mes, del primer mes al segundo mes habrá un aumento de 10 pasteles más y a partir del

29


tercer mes tendrá un crecimiento constante de 5 pasteles más hasta el último mes, por lo que estaría expresado de la siguiente manera:

Tabla 10 Cantidad de panes y pasteles de chocolate al mes CANTIDAD DE PASTELES DE CHOCOLATE AL MES N produc mes mes mes mes mes ° to 1 2 3 4 5 180 190 205 225 250 1 pastel de ch CANTIDAD DE PASTELES DE CHOCOLATE N prod ° ucto 1 pan

mes1 mes2 me s3 15000

15500

mes mes 6 7

mes mes mes 8 9 10

mes 11

mes 12

TOT AL

280

355

400

505

565

3920

mes 8

mes mes 9 10

mes 11

mes 12

TOT AL

2900 0

3300 0

4250 0

4800 0

1500 0

315

AL MES

mes mes mes mes 4 5 6 7

1650 1800 0 0

2000 0

450

2250 0

2550 0

3750 0


6.2 CALCULO DE LA INVERSIÓN:

Para el cálculo de la inversión, en el siguiente plan de inversión, tomamos como referencia el producto de: pasteles de chocolate, que se detalla de la siguiente manera:

Tabla 11 Plan de inversión del Pastel de chocolate PLAN DE INVERSIÓN COSTO TOTAL

VALOR UNITARIO (S/.)

UNIDADES REQUERIDAS

FIJO (S/.)

20000

1

20000

Maquinaria y/o equipos exhibidora 1.20x8 amasadora cortadora Horno Mesas de infraestructura de plancha 3x1.2 refrigerador

5000 0 0 17000 900

1 0 0 1 2

5000 0 0 17000 1800

mesas

150

1

150

RUBRO 1. ACTIVO FIJO Infraestructura Construcción de local

VARIABLE (S/.)

30


sillas Herramientas y utensilios cortadores bandejas utensilios de acero cuchillo de acero tijeras de pastelería licuadora batidora

30

3

90

15 28

1 10

15 280 0 0 0 0 0

Muebles y enseres silla de escritorio escritorio computadora impresora archivero archivador TOTAL ACTIVOS FIJOS 2. GASTOS PRE OPERATIVOS Licencia de funcionamiento Carné sanitario Gastos de constitución legal Trámite para Operar TOTAL GASTOS DE PRE OPERATIVOS

0 0 0 0 0 0 44335 500

1 1 1

500

0 500

3. CAPITAL DE TRABAJO (180 unidades) Materia prima pastel mantequilla azúcar huevos Harina Cocoa en polvo Levadura Maicena Chocolate Mano de obra Ayudantes TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 4. COSTOS INDIRECTOS Gastos administrativos Gas Luz, agua, teléfono sueldo el personal Transporte Útiles de oficina Mantenimiento del local Gastos de ventas Publicidad (volantes) Promoción (radio) TOTAL COSTOS INDIRECTOS TOTAL

1 3 0.3 1.4 10 19 8.5 70

4.5 27 540 18 5.4 1.08 4.5 13.5

4.5 81 162 25.2 54 20.52 38.25 945

850

2

0 1700 3030.47

36 30 1000

1 1 1

36 30 1000

1066 45901

3030.47


31


6.3 CALCULO DEL COSTO TOTAL UNITARIO:

Para el costo total unitario, se dividió el costo fijo unitario y el costo variable unitario, que se detalla de la siguiente manera: Tabla 12 Costo total unitario del pastel de chocolate COSTO FIJO UNITARIO

COSTO VARIABLE UNITARIO

45901

COSTO FIJO TOTAL(Gastos administrativos) NUMERO TOTAL DE UNIDADES PRODUCIDAS CICLO DE VIDA DEL PROYECTO COSTO VARIABLE TOTAL(materia prima) NUMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS EN UN MES

COSTO TOTAL UNITARIO

11.709

11.709

3920 3030.47

16.8359

180

16.836

28.545


6.4 DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA:

Para la determinación del precio de venta del pastel de chocolate, se observa el siguiente cuadro:

Tabla 13 Determinación del precio de venta del pastel

PRECIO VENTA PASTEL

CTU + G

40

28.545 + G

11.455 soles

Ganancia

Fuente: Elaboración propia

32


Significa que si decidimos vender al mismo precio de la competencia, la ganancia máxima será de S/.11.455, por pastel de chocolate. Si la decisión final es diferenciarse en precio entonces se deberá ponerle un precio menor al de nuestra competencia, entonces tendrá que decidir colocar el producto desde S/.38.00, pero nunca podrá ponerle un precio menor a S/.35.816, ya que estaría yendo contra sus costos de producción, es decir, estaría perdiendo.

6.5 PROYECCIÓN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES:

La proyección de ventas de 12 meses en nuevos soles del pastel de chocolate y de los panes, se observa en el siguiente cuadro. Tabla 14 Proyección de ventas de pasteles y panes en nuevos soles CANTIDAD DE VENTAS EN NUEVOS SOLES DEL PASTEL DE CHOCOLATE N

produc

P

mes

mes

mes

mes

mes

mes

mes

mes

mes

mes

mes

mes

TOTA

°

to

1

pastel

U 4

1 720 0

2 760 0

3 820 0

4 900 0

5 1000 0

6 1120 0

7 1260 0

8 1420 0

9 1600 0

10 1800 0

11 2020 0

12 2260 0

L 15680 0

0

CANTIDAD DE VENTAS EN NUEVOS SOLES DE LOS PANES N

produ

P

me

mes

mes

me

mes

mes

mes

mes

mes

mes

mes

mes

TOTA

°

cto

1

pastel

U 4

s1 187 5

2 1937 .5

3 2062 .5

s4 225 0

5 2500

6 2812 .5

7 3187 .5

8 3625

9 4125

10 4687 .5

11 5312 .5

12 6000

L 4037 5

0


6.6 EL FLUJO DE CAJA ECONÓMICO:

6.6.1 AMORTIZACION DEL PRESTAMO:       

Monto del Crédito: S/.46,000 Fecha de desembolso 17/06/2016 Frecuencia de pago: Mensual Forma de pago: Periodo Fijo Numero de cuotas: 12 Moneda: Soles TEA: 26.08% (la TEA mostrada es fija) (calculada sobre 360



días). Tipo de Crédito: Credipyme.

33


Tabla 15 Amortización de préstamo. FECHA CUOTA

DÍAS

MONTO CUOTA

MONTO INTERÉ S

AMORTIZACION

SALDO CRÉDITO S/. 46,000.00

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

17/06/20 16 18/07/20 16 17/08/20 16 17/09/20 16 18/10/20 16 18/11/20 16 19/12/20 16 16/01/20 17 16/02/20 17 18/03/20 17 18/04/20 17 18/05/20 17

S/. 4,336.39

896.99

3,439.40

42,560.60

S/. 4,336.39

829.93

3,506.47

39,054.14

S/. 4,336.39

761.55

3,574.84

35,479.30

S/. 4,336.39

691.84

3,644.55

31,834.74

S/. 4,336.39

620.77

3,715.62

28,119.13

S/. 4,336.39

548.32

3,788.07

24,331.05

S/. 4,336.39

474.45

3,861.94

20,469.11

S/. 4,336.39

399.15

3,937.25

16,531.87

S/. 4,336.39

322.37

4,014.02

12,517.84

S/. 4,336.39

244.10

4,092.30

8,425.55

S/. 4,336.39

164.30

4,172.10

4,253.45

S/. 4,336.39

82.94

4,253.45

-

S/.52,036.71

6,036.71

31 31 30 31 30 31 31 28 31 30 31 30

TOTAL

46,000.00


34


6.6.2

FLUJO DE CAJA:

Tabla 16 Flujo de caja


Un préstamo de S/. 46,000.00 en 12 cuotas (1 año) determinaría 12 cuotas mensuales de S/. 4,336.39 con la capacidad de amortizarlos a partir del octavo mes luego de la fecha de desembolso; cabe recalcar en este apartado que durante los cinco primeros meses que es donde el emprendimiento surge, existirán ciertos desajustes en cuanto al cumplimiento de la cuota debido al despegue de la marca en el mercado, hasta su posicionamiento. Estos desajustes podrán ser cubiertos en cierta medida si se aseguran las ventas iniciales, es decir, antes de iniciar el préstamo, buscar y asegurar el pedido de los clientes para mantener el flujo de caja estable y asegurar el pago de las primeras cuotas.

35


6.7 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN Y PUNTO DE EQUILIBRIO:

Tabla 17 Margen de contribución Contribución marginal 11.455 Fuente: Elaboración propia.

Precio Venta – Costo Variable Unitario 40 – 28.545

Tabla 18 Punto de equilibrio Punto de equilibrio (CANTIDADES)

Costo

Fijo

Total

/

Margen

Contribución 6495.07 unidades del producto Fuente: Elaboración propia.

74401/ 11.455

6.8 VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNO:

6.8.1 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO:

Tabla 19 Flujo de caja económico (VAN)

49,875. 0

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

2,793.9

3,561.4

4,026.9

4,703.8

5,591.8

6,691.4

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

7,943.1

9,406.0

11,080.4

12,966.1

15,004.1

17,253.5


Dado que le VAN se entiende la suma de valores actualizados de todos los flujos de caja esperados del proyecto, deducido el valor de la inversión inicial. Si un proyecto de inversión tiene un VAN positivo, el proyecto es rentable. Entonces dado que nuestro VAN es de S/. 36,299.69, siendo un número mayor a 0, es decir positivo, podemos decir que el proyecto es rentable, por tanto, se acepta el proyecto.

36

VAN S/. 36,299. 69


Tabla 20 Flujo de caja económico (TIR) MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

2,793.9

3,561.4

4,026.9

4,703.8

5,591.8

6,691.4

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

7,943.1

9,406.0

11,080.4

12,966.1

15,004.1

17,253.5

49,875.0

TIR

9.39 %


Este método considera que una inversión es aconsejable si la T.I.R. resultante es igual o superior a la tasa exigida por el inversor, por lo que revisando nuestra TIR que es de un 9.39%, y siendo mayor a la tasa exigida (0.026), podemos decir que se acepta el proyecto.

6.8.2 FLUJO DE CAJA FINANCIERO:

Tabla 21 Flujo de caja financiero (VAN)

3,8 75.0

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

-5,417.4

-6,192.4

-6,501.9

-6,134.5

-4,879.1

-2,524.1

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

1,082.6

6,152.2

12,896.3

21,526.0

32,193.8

45,110.8


Dado que le VAN se entiende la suma de valores actualizados de todos los flujos de caja esperados del proyecto, deducido el valor de la inversión inicial. Si un proyecto de inversión tiene un VAN positivo, el proyecto es rentable. Entonces dado que nuestro VAN es de S/. 95,146.52, siendo un número mayor a 0, es decir positivo, podemos decir que el proyecto es

37

VAN

S/. 95,146.5 2


rentable, por tanto, se acepta el proyecto.

Tabla 22 Flujo de caja financiero (TIR)

3,87 5.0

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

-5,417.4

-6,192.4

-6,501.9

-6,134.5

-4,879.1

-2,524.1

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

1,082.6

6,152.2

12,896.3

21,526.0

32,193.8

45,110.8


Este método considera que una inversión es aconsejable si la T.I.R. resultante es igual o superior a la tasa exigida por el inversor, por lo que revisando nuestra TIR que es de un 16.21%, y siendo mayor a la tasa exigida (0.026), podemos decir que se acepta el proyecto.

38

TIR

16.21 %

Plan de Negocio Panaderia Concluido

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