Penilaian Tingkat Kematangan Penerapan Manajemen Risiko Di Lingkungan Kementerian Keuangan(1)

PENILAIAN TINGKAT KEMATANGAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI LINGKUNGAN KEMENTERIAN KEUANGAN PERIRJEN NOMOR PER- 12/IJ/2014

 A. PENGERTIAN Peni Penila laia ian n ting tingat at e!a e!ata tang ngan an "ene "ene#a #a"a "an n !ana !ana$e $e!e !en n #i%i #i%i& & 'TKP 'TKPMR MR(( )i ling*ngan Ke!ente#ian Ke*angan a)ala+ egiatan e,al*a%i "ene#a"an !ana$e!en #i%i& #i%i& )i ling* ling*ng ngan an Ke!ent Ke!ente#i e#ian an Ke*ang Ke*angan an ang ang )ila* )ila*an an &le+ &le+ In%"e In%"et&# t&#at at Jen)e#al )ala! #anga !eningatan eeti,ita% "ene#a"an !ana$e!en #i%i& )i ling*ngan Ke!ente#ian Ke*angan. . TUJUAN T*$*an )a#i "enialian tingat e!atangan "ene#a"an !ana$e!en #i%i& a)ala+ *nt* *nt*  !eng !enget eta+ a+*i *i TKPMR KPMR )ala )ala! ! %*at %*at* * *nit *nit &#ga &#gani ni% %a%i a%i %e#t %e#ta a !e! !e!e# e#i ian an #e&!en)a%i "e#aian *nt* !eningatan TKPMR )i !a%a !en)atang. . KOMPON KOMPONEN EN PENILA PENILAIAN IAN Ke!ata Ke!atang ngan an "ene#a "ene#a"an "an !ana$e !ana$e!en !en #i%i& #i%i& )inila )inilaii )engan )engan !enge, !enge,al* al*a% a%ii 4 'e!"at 'e!"at(( &!"&n &!"&nen en ait*3 ait*3 e"e!i e"e!i!"i !"ina nan n "#&%e% "#&%e% !ana$e !ana$e!en !en #i%i& #i%i& ati,i ati,ita% ta% "enanganan #i%i& )an +a%il "ene#a"an !ana$e!en #i%i&.

1. Ke"e Ke"e!i !i!" !"in inan an T*$*an e,al*a%i &!"&nen e"e!i!"inan a)ala+ !eng**# &!it!en "i!"inan )an )an "e!a "e!a+a +a!a !an n "i!" "i!"in inan an te#+ te#+a) a)a" a" !ana !ana$e $e!e !en n #i%i #i%i& & )ala )ala! ! !eni !ening nga at tan an eeti, eeti,ita ita% % )an ee# ee#lan lan$*t $*tan an "ene#a "ene#a"an "an !ana$e !ana$e!en !en #i%i& #i%i&.. Ele!en Ele!en *ta!a *ta!a )a#i )a#i e,al*a e,al*a%i %i e"e!i e"e!i!"i !"inan nan a)ala a)ala+ + &!it! &!it!en en "i!"in "i!"inan an )an )an "e!a+ "e!a+a!a a!an n "i!"in "i!"inan an te#+a)a" !ana$e!en #i%i&.

a. K&!it!en "i!"inan K&!it!en "i!"inan )inilai )engan !enge,al*a%i  'tiga( %*ele!en. 5ait* #a"at "i!"inan )**ngan %*!e# )aa )an )**ngan "e#engat "ene#a"an te#ait !ana$e!en #i%i&. Ra"at "i!"inan te#ait !ana$e!en #i%i& te#)i#i )a#i #a"at &!ite !ana$e!en #i%i& #a"at &&#)ina%i et*a !ana$e!en #i%i& )an #a"at Unit Pe!ili Ri%i& 'UPR(. D**ngan %*!e# )aa te#)i#i )a#i )ana i!"le!enta%i )an "enge!angan %*!e# )aa !an*%ia. D**ngan "e#angat "ene#a"an te#ait !ana$e!en #i%i& te#)i#i )a#i "#in%i" e#anga %t#ategi )an ei$aan !ana$e!en #i%i& &#gani%a%i )an "#&%e)*#/tata e#$a )an )&*!enta%i !ana$e!en #i%i&. . Pe!a+a!an "i!"inan te#+a)a" !ana$e!en #i%i& E,al*a%i "e!a+a!an "i!"inan !e#*"aan ele!en "enilaian ang )ig*naan )ala! !enilai e%a)a#an #i%i& "a)a le,el "i!"inan ait* "e!ili #i%i& 6&&#)inat&#  !ana$e!en #i%i& a)!ini%t#at&# !ana$e!en #i%i& )an %el*#*+ "e$aat e%el&n III/"e$aat

*ng%i&nal

ang

%etingat )engan

e%el&n

III

"a)a UPR

ang

e#%ang*tan. Nilai "e!a+a!an "i!"inan )i"e#&le+ )a#i +a%il te% te#t*li%. 2. P#&%e% Mana$e!en Ri%i& T*$*an e,al*a%i &!"&nen "#&%e% !ana$e!en #i%i& a)ala+ !enilai *alita% %el*#*+ ta+a"an "#&%e% !ana$e!en #i%i& "a)a UPR. P#&%e% !ana$e!en #i%i& !eli"*ti t*$*+ ta+a"an ang te#)i#i )a#i "eneta"an &nte% i)entiia%i #i%i& anali%i #i%i& e,al*a%i #i%i& e,al*a%i #i%i& "enanganan #i%i& !&nit&#ing )an #e,i* %e#ta &!*nia%i )an &n%*lta%i. . Ati,ita% Penanganan Ri%i& T*$*an e,al*a%i &!"&nen ati,ita% "enanganan #i%i& a)ala+ !enilai tingat #eali%a%i "enanganan #i%i& ang )i$alanan )an eeti,ita%na )ala! !en*#*nan le,el #i%i&. 4. 7a%il Pene#a"an Mana$e!en Ri%i& T*$*an e,al*a%i &!"&nen +a%il "ene#a"an !ana$e!en #i%i& a)ala+ !enilai eeti,ita% !ana$e!en #i%i& )ala! !en)**ng &#gani%a%i !en6a"ai t*$*anna. D. PROSES PENILAIAN P#&%e% "enilaian )ila*an )engan !enge,al*a%i )&*!en %e#ta !ela*an 8a8an6a#a )an te% te#t*li% te#ait "ene#a"an !ana$e!en #i%i& UPR %ela!a %at* "e#i&)e

!engg*naan

4

'e!"at(

&!"&nen

"enilaian.

Unt*

!ela*an

"eng+it*ngan nilai a+i# langa+-langa+ ang +a#*% )ila*an a)ala+ %eagai e#i*t3 1. Menilai %etia" agian te#in6i "a)a %eta" &!"&nen "enilaian !ana$e!en #i%i& 2. Menent*an nilai te#ti!ang &!"&nen "enilaian !ana$e!en #i%i& . Meng+it*ng nilai a+i# )engan !en$*!la+an nilai te#ti!ang %el*#*+ &!"&nen "enilaian !ana$e!en #i%i&

Penilaian *nt* %etia" &!"&nen "enilaian !ana$e!en #i%i& !e!gg*naan "e!&&tan %eagai e#i*t3

Langa+-langa+ *nt* !ela*an "eng+it*ngan nilai a+i# a)ala+ %eagai e#i*t3 1. Menilai %etia" agian te#in6i "a)a %etia" &!"&nen Unt* !enent*an nilai agian te#"e#in6i "a)a %etia" &!"&nen ang +a#*% )ila*an a)ala+ %eagai e#i*t3 a. Menent*an agian te#in6i "a)a %etia" &!"&nen9 . Menge,al*a%i a%"e "enilaian *nt* %etia" agian te#"e#in6i9 )an 6. Menent*an nilai %etia" agian te#"e#in6i "a)a &!"&nen !engg*naan agan )an/ata* #*!*% %e)e#+ana. 1( Nilai agian te#in6i "a)a &!"&nen e"e!i!"inan

)engan

a( ( 6( )( e( ( g( +( i(  $( ( l( !( a.

agian te#in6i )a#i &!"&nen e"e!i!"inan a)ala+3 Ra"at &!ite !ane$e!en #i%i&9 Ra"at &&#)ina%i et*a !ana$e!en #i%i&9 Ra"at UPR9 Dana i!"le!enta%i9 Pega8ai ang !engi*ti "elati+an !ana$e!en #i%i&9 In-house training !ane$e!en #i%i&9 P#in%i" e#anga %t#ategi )an ei$aan !ane$e!en #i%i&9 O#gani%a%i )an "#&%e)*#/tata e#$a9 D&*!enta%i !ana$e!en #i%i& Pe!a+a!an "e!ili #i%i&9 Pe!a+a!an 6&&#)inat&# !ana$e!en #i%i&9 Pe!a+a!an a)!ini%t#at&# !ana$e!en #i%i&9 )an Pe!a+a!an "ega8ai inte#nal lainna Nilai #a"at &!ite !ana$e!en #i%i&/#a"at &##)ina%i et*a !ana$e!en #i%i&/#a"at UPR Jeni% #a"at "i!"inan !eli"*ti #a"at &!ite !ana$e!en #i%i& a#a"t &&#)ina%i

et*a !ana$e!en #i%i& )an #a"at *nit "e!ili #i%i& 'UPR(. Ra"at "i!"inan )a"at )ila%anaan +*%*% *nt* !ana$e!en #i%i& ata* !en$a)i agian )a#i agen)a #a"at lainna teta"i +a#*%

)inataan )engan $ela%

"a)a )&*!en

"en)**ng

"ela%anaan #a"at. Penilaian #a"at "i!"inan )ila*an )engan !e!"e#ti!angan ee#a"a a%"e "enilaian %eagai e#i*t3 a( Ra"at &!ite !ana$e!en #i%i&  Ra"at &!ite MR !inila! 1 ali/%e!e%te#   Di"i!"in lang%*ng &le+ "i!"inan tinggi  Meng+a%ilan %*at* e"*t*%an  Di+a)i#i !ini!al 2/ angg&ta Penent*an nilai *nt* %etia" #a"at &!ite !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !engg*naan agan )an/ata* #*!*% %e)e#+ana %eagai e#i*t3

Selan$*tna )a#i +a%il "#&%e% )i ata% nilai #a"at K&!ite Mana$e!en Ri%i& )itent*an )engan 6a#a %eagai e#i*t3  ila #a"at +ana )ila*an %eali )ala! %at* "e#i&)e !aa nilai #a"at ini !en$a)i 

nilai #a"at &!ite !ana$e!en #i%i& ila #a"at )ila*an lei+ )a#i %at* "e#i&)e !aa nilai #a"at &!ite !ana$e!en

#i%i& a)ala+ nilai #a"at te#tinggi ( Ra"at &&#)ina%i et*a MR  Ra"at &&#)ina%i et*a MR !ini!al 2 ali/%e!e%te#   Di"i!"in lang%*ng &le+ "i!"inan te#tinggi  Di+a)i#i !inila! 2/ angg&ta Penent*an nilai *nt* %etia" #a"at et*a !ane$e!en #i%i& )ila*an )engan !eng*naan agan )an/ata* #*!*% %e)e#+ana %eagai e#i*t3

6( Ra"at UPR  Ra"at UPR !ini!al 2 ali/%e!e%te#   Di"i!"in lang%*ng &le+ "i!"inan te#tinggi  Di+a)i#i &le+ "e#8ailan %el*#*+ *nit &#gani%a%i e%el&n III )i a8a+ UPR te#!a%* *nit &#gani%a%i e%el&n I: ang lang%*ng )i a8a+ e%el&n II Penent*an nilai *nt* %etia" #a"at UPR )ila*an )engan !engg*naan agan )an/ata* #*!*% %e)e#+ana %eagai e#i*t3

)( Pela%anaan #a"at !ane$e!en #i%i& +a#*% )i)**ng )engan )&*!en "en)**ng %e"e#ti *n)angan n&t*len )ata# +a)i# n&ta )ina%/%*#at t*ga% e( Jeni% #a"at !ana$e!en #i%i& '#a"at &!ite MR/#a"at &&#)ina%i et*a MR/#a"at UPR( )inataan )engan $ela% "a)a )&*!en "en)**ng. Penent*an nilai #a"at &&#)ina%i et*a !ana$e!en #i%i& )an #a"at UPR a)ala+ %eagai e#i*t3

a( Nilai #a"at a)ala+ nilai #ata-#ata "en$*!la+an nilai #a"at ateg&#i "e#ta!a ang te#tinggi )an nilai #a"at ateg&#i e)*a ang te#tinggi. ( Ra"at ateg&#i "e#ta!a !e!a+a% "#&il/"eta #i%i& )an #en6ana "enanganan #i%i& %e)angan #a"at ateg&#i e)*a !e!a+a% +a%il !&nit&#ing #i%i& #eali%a%i "enanganan #i%i& %e#ta #a"at !e!a+a% "ene#a"an !ana$e!en #i%i& lainna. 6( Nilai #a"at *nt* %etia" ateg&#i a)ala+3  Jia ti)a )ila*an #a"at *nt* ateg&#i te#%e*t !aa +a%il nilai te#tinggi 

a)ala+ n& Jia %etia" ateg&#i #a"at #a"at +ana )ila*an %eali !aa nilai te#tinggi



a)ala+ nilai #a"at te#%e*t Jia )ala! %etia" ateg&#i #a"at #a"at )ila*an lei+ )a#i %eali !aa nilai te#tinggi a)ala+ nilai #a"at "aling tinggi )i anta#a nilai #a"at lainna )ala!

ateg&#i ang %a!a. . Nilai )ana i!"le!enta%i/"ene#a"an !ana$e!en #i%i& Penilaian te#ait )ana i!"le!enta%i/"ene#a"an !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !e!"e#ti!angan ee#a"a a%"e "enilaiain %eagai e#i*t3 a( I!"le!enta%i/"ene#a"an !ana$e!en #i%i& %ee#ti #a"at te#ait !ana$e!en #i%i& "en*%*nan

"#&il

#i%i&

"ela%anaan

"enanganan/!itiga%i

#i%i&

)an

!&nit&#ing #i%i& tla+ )iangga#an )ala! #en6anan e#$a/DIPA/PKPT9 ata* ( Pela%anaan "#&%e% !ana$e!en #i%i& )an "ela%anaan "enanganan/!itiga%i #i%i& ti)a te#en)ala a#ena ete#%e)iaan )ana. Penent*an nilai *nt* )ana i!"le!enta%i te#ait !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !engg*naan agan %e)e#+ana %eagai e#i*t3

6. Nilai te#ait "ega8ai ang tela+ !engi*ti "elati+an !ana$e!en #i%i& Penilaian te#ait "ega8ai ang tela+ !engi*ti "elati+an !ana$e!en #i%i& )eila*an )engan !e!"e#ti!angan ee#a"a a%"e "enilaian %eagai e#i*t3

a( S*!e# )aa !an*%ia ang &!"eten )i8*$*)an )engan a)ana "en)i)ian )an "elati+an %e!ina# workshop in-house training MR   %e6a#a e#elan$*tan te#ait )engan &!"eten%i )i i)ang !ana$e!en #i%i&. ( S*!e# )aa !an*%ia !eli"*ti %el*#*+ "ega8ai UPR te#*tana "e!ili #i%i& 6&&#)inat&# MR )an a)!ini%t#at&# MR 6( Mate#i "elati+an !eli"*ti &n%e" #i%i& !ana$e!en #i%i& )an "#&%e% !ana$e!en #i%i&. )( *ti "en)**ng "ela%anaan "elati+an !eli"*t %e#tiiat/)ata# +a)i#/%*#at t*ga%/*n)angan/n&ta )ina% )an lain-lain. Penent*an nilai te#ait "ega8ai ang !engi*ti "elait+an !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !engg*naan agan/)an ata* #*!*% %e)e#+ana e#i*t3 a( Meng+it*ng "#e%enta%e "ega8ai ang !engi*ti "elati+an !ana$e!en #i%i& )engan #*!*% %eagai e#i*t3

( Selan$*tna nilai "ega8ai ang tela+ !engi*ti "elati+an !ana$e!en #i%i& )i%e%*aian )engan !e!"e#ti!angan a"aa+ %el*#*+ "engel&la !ana$e!en #i%i& "a)a UPR tela+ !engi*ti "elati+an !ana$e!en #i%i&

). Nilai in-house training !ana$e!en #i%i& In-house training  a)ala+ "elati+an !ana$e!en #i%i& )i !a%ing-!a%ing UPR )engan na#a%*!e# )a#i UPR ang e#%ang*tan. Mate#i ang )i%a!"aian !eli"*ti &n%e" #i%i& !ana$e!en #i%i& )an "#&%e% !ana$e!en #i%i&. Pela%anaan inhouse training   +a#*% )i)**ng )engan )&*!en %e"e#ti n&t*len )ata# +a)i# )an n&ta )ina%/%*#at t*ga%. Penilaiain te#ait in-house training  !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !e!"e#ti!angan ee#a"a a%"e "enilaian %eagai e#i*t3

a( In-house training   te#ait )engan &!"eten%i )i i)ang !ana$e!en #i%i& e#*"a "elati+an )i ant&# %en)i#i ata* egiatan lain ang %e$eni% )i%elengga#aan %e6a#a e#elan$*tan !ini!al %at* ali )ala! "e#i&)e !ana$e!en #i%i& ( Dala! "ela%anaan in-house training +a#*% !eng*"aaan aga# "e%e#tanta !e#*"aan "e#8ailan )a#i %le*#*+ *nit )i a8a+ UPR. Penent*an nilai te#ait in-house training  !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !engg*naan agan %e)e#+ana %eagai e#i*t3

e. Nilai te#ait "#in%i" e#anga %t#ategi )an ei$aan !ana$e!en #i%i& Penilaian te#ait "#in%i" e#anga %t#ategi )an ei$aan !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !e!"e#ti!angan ee#a"a a%"e "enilaian %eagai e#i*t3 a( P#in%i" e#anga %t#ategi )an ei$aan !ana$e!en #i%i& tela+ a)a ( P#in%i" e#anga %t#ategi )an ei$aan !ana$e!en #i%i& tela+ )ie!angan )an )iteta"an )ala! ent* "e#at*#an e"*t*%an ata* %*#at e)a#an Penent*an nilai te#ait "#in%i" e#anga %t#ategi )an ei$aan !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !engg*naan agan %e)e#+ana %egai ei*t3

. Nilai &#gani%a%i )an "#&%e)*#/tata e#$a !ana$e!en #i%i& Penilaian te#ait &#gani%a%i )an "#&%e)*#/tata e#$a !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !e!"e#ti!angan ee#a"a a%"e "enilaian %eagai e#i*t3 a( St#**t# tata el&la !ana$e!en #i%i& )iteta"an %e6a#a #e%!i )ala! ent* %*#at e"*t*%an ata* !eleat "a)a t*ga% )an *ng%i *nit te#tent* ( P#&%e% "enga!ilan e"*t*%an 'ini%iati %t#ategi  project  )an/ata* ei$aan a#* !ana$e!en( tela+ !e!"e#i!angan #i%i& 6( Ren6ana &nti$en%i 'continuity plan( )an/ata* recovery plan *nt* &"e#a%i&nal e%ela!atan )an/ata* in&#!a%i )an ten&l&gi tela+ te#%e)ia. Penent*an nilai te#ait &#gani%a%i )an "#&%e)*#/tata e#$a !ana$e!en #i%i& )ila*an )engan !engg*naan agan %e)e#+ana %eagai e#i*t3

g. Nilai )&*!enta%i !ana$e!en #i%i& Penilaian te#ait )&*!enta%i !ana$e!en

#i%i&

)ila*an

)engan

!e!"e#ti!angan a%"e "enilaian %eagai e#i*t3 a( ;&#!*li# ang )ig*naan %e#aga! )ala! *nit e%el&n I %e%*ai )engan PMK N&!&# 12/PMK.0
+. Nilai "e!a+a!an "e!ili #i%i& 6&&#)inat&# !ana$e!en #i%i& a)!ini%t#at&#  !ana$e!en #i%i& )an "ega8ai inte#nal lainna Nilai "e!a+a!an "e!ili #i%i& 6&&#)inat&# !ana$e!en #i%i& a)!ini%t#at&#  !ana$e!en #i%i& )an "ega8ai inte#nal lainna '%eta#a e%el&n III( )i)a%a#an ata% +a%il te% te#t*li% )engan #entang nilai %eagai e#i*t3

 A"aila )ala! %at* ateg&#i '"e!ili #i%i&/6&&#)inat&# MR/ a)!ini%t#at&#  MR/"ega8ai inte#nal lainna( "e$aat/"ega8ai ang )ie,al*a%i "e!a+a!anna lei+ )a#i %at* !aa nilai *nt* ateg&#i te#%e*t a)ala+ nilai #ata-#ata. Dala! +al te#)a"at "e$aat/"ega8ai ang %e+a#*%na

)ie,al*a%i

nilai

"e!a+a!anna teta"i ti)a )a"at !engi*ti *$ian "e!a+a!an a#ean %e)ang !en$elanan t*ga% )i l*a# &ta %ait 6*ti )an %eagaina )a"atan *ti "en)**ng ala%anna %e"e#ti %*#at t*ga% ata* %*#at ete#angan.

 A"aila te#)a"at ateg&#i ang ti)a )a"at )i"e#&le+ nilai "e!a+a!anna a#ena +al te#%e*t )i ata% !aa &&t *nt* ateg&#i te#%e*t )iali+an e %el*#*+ ateg&#i ang lain %e6a#a "#&"&#%i&nal.