Escuela de Contabilidad
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHUMI
PROFESORA: Alayo Palomino Cecilia CURSO: Finanzas Públicas INTEGRANTES: Zúñiga Estrella Karla CICLO: VII CHICLAYO 09 DE NOVIEMBRE DEL 2012
SUMARIO CARATULA INTRODUCCION CAPITULO I PLANIFICACION 1.1 SITUACIÓN PROBLEMÁTICA 1.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA 1.3 JUSTIFICACIÓN 1.4 OBJETIVOS 1.5 MARCO TEORICO
CAPITULO II: ANTECEDENTES DEL DISTRITO O PROVINCIA ASIGNADA 2.1 ESPACIO GEOGRÁFICO DEL DISTRITO DE MOCHUMI 2.1.1 SITUACIÓN GEOGRÁFICA 2.1.2 CLIMA 2.1.3 RECURSOS NATURALES 2.1.4 TOPOGRAFÍA 2.1.5 DISTRIBUCIÓN POLÍTICA 2.1.6 EL SISTEMA URBANO DEL DISTRITO MOCHUMI 2.1.7 EL SISTEMA VIAL DEL DISTRITO MOCHUMI 2.2 CONTEXTO CULTURAL DEL DISTRITO MOCHUMI 2.2.1 EL ORIGEN DEL DISTRITO MOCHUMI 2.2.2 LAS COSTUMBRES 2.2.3 CALENDARIO DE FESTIVIDADES 2.3 ESTRUCTURA POBLACIONAL DEL DISTRITO MOCHUMI 2.3.1 CRECIMIENTO POBLACIONAL 2.3.2 DENSIDAD POBLACIONAL 2.3.3 ESTRUCTURA POBLACIONAL POR SEXO Y EDAD 2.3.4 POBLACIÓN POR ÁREA URBANA Y RURAL 2.3.5 FECUNDIDAD 2.3.6 LOS CENTROS POBLADOS URBANOS Y RURALES DEL DISTRITO MOCHUMI
2.4. CONTEXTO SOCIAL DEL DISTRITO MOCHUMI 2.4.1 EDUCACIÓN 2.4.2 SALUD 2.4.3 ORGANIZACIONES SOCIALES 2.5 ACTIVIDAD ECONÓMICO PRODUCTIVA DEL DISTRITO MOCHUMI 2.5.1 POBLACIÓN ECONÓMICA ACTIVA 2.5.2 ACTIVIDADES ECONÓMICAS 2.5.3 AGRICULTURA 2.5.4 GANADERÍA 2.5.5 COMERCIO 2.5.6 ACTIVIDADES ECONÓMICAS POR PUEBLOS URBANOS Y RURALES
CAPITULO III: CAPITULO III APLICACIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS EN LA MUNICIPALIDAD DEL DISTRITO MOCHUMI CONCLUSIONES RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFÍA ANEXOS
INTRODUCCION Las poblaciones rurales y urbanas marginales del distrito de Mochumi sufren agudos problemas de servicios básicos (sistemas de agua potable, tratamiento de residuos sólidos) que inciden en la salud de la población. La mayor parte de las enfermedades de la población de menores ingresos está relacionada con la higiene y el deterioro de las condiciones de saneamiento, se estima que el 80% de la población consume agua contaminada. Esta situación es particularmente crítica en el distrito donde el desempleo agudiza el problema. En busca de las mejoras de estas condiciones la municipalidad realiza actividades de apoyo a la población urbano marginal, han puesto en práctica diversas tecnologías y metodologías. Por lo general estas metodologías no han logrado el impacto previsto en el mejoramiento de la calidad de vida. El fracaso responde a que las tecnologías utilizadas no han sido diseñadas en función a los requerimientos de un servicio colectivo, no se ha previsto un adecuado sistema de mantenimiento, ni de abastecimiento de insumos para su funcionamiento y la participación de la población ha sido muy escasa. Es por eso que se debe lograr proyectos de inversión de calidad que busquen la mejora de la calidad de vida de la población.
CAPITULO I PLANIFICACION 1.1 SITUACIÓN PROBLEMÁTICA Actualmente el distrito de Mochumi está vinculado a actividades económicas como la agricultura, la ganadería, el turismo de las cuales las autoridades no utilizan eficazmente la asignación presupuestaria a dicho distrito. Lo cual demuestra la ineficiente capacidad de la gestión en Mochumi; esto debe de mejorar y se puede lograr especialmente realizando proyectos de inversión de calidad. El distrito de mochumi tiene un grave problema de enfermedades, ya que se encuentra comprendida entre las localidades con mayor contaminación y falta de higiene. Las enfermedades que con más frecuencia afectan a la población en general, y principalmente a la población infantil y que tiene que ver con la carencia de los servicios de agua potable. En cuanto a infraestructura, cuenta con un Centro de Salud en la zona urbana y en la zona rural algunos caseríos cuentan con postas de salud. En el Centro de Salud de Mochumí existe la molestia que causan los fétidos olores que se incrementan por el fuerte sol al medio día, hora del almuerzo, se suman los efectos en la salud de los niños, pues se están registrando infecciones en la piel de brazos y caras. A eso se suma que en algunas calles, la población está sin poder beber el agua potable debido a que por estar mal instaladas las redes de agua y desagüe, hay filtraciones y por los caños cae agua pestilente. Ante esta situación, no se han encontrado intentos de solución de abastecimiento de agua. Ante este problema, los pobladores manifiestan estar dispuestos a participar en la ejecución de la obra y lograr contar con el servicio.
1.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
¿Cuál fue la aplicabilidad de los fondos presupuestarios en el distrito de Mochumi durante el año 2012 y proponer un proyecto de instalación de un nuevo de sistema de agua potable en el distrito de Mochumi a través del SNIP?
1.3 JUSTIFICACIÓN La ejecución de planes y proyectos, en el distrito es de mucha importancia porque existen caseríos que carecen de la realización de proyectos para atender sus necesidades y brindarles una mejor calidad de vida en este caso el Distrito de Mochumi. En el distrito de Mochumi se tiene un grave problema de enfermedades infecciosas, debido a la falta de hábitos de higiene de la población y servicios básicos adecuados. En el distrito de Mochumi esta situación debe de mejorar y se puede lograr especialmente realizando proyectos de inversión de calidad que permitan mejorar la calidad de vida de la población. 1.4 OBJETIVOS 1.4.1 OBJETIVOS GENERAL Evaluar la aplicabilidad del presupuesto público en el distrito de Mochumi y proponer un proyecto de instalación de un nuevo de sistema de agua potable en el distrito de Mochumi a través del SNIP.
1.4.2
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
Conocer
la gestión de los ingresos, tanto ordinarios como los directamente
recaudados. Evaluar la aplicación de los principios presupuestarios. Identificar a que sectores se le brinda mayor prioridad de gasto. Conocer los proyectos a desarrollar a través del SNIP Formular y Ejecutar Planes y proyectos de salud y mejorar servicios básicos.
1.5.- MARCO TEORICO 1.5.1.-FINANZAS PÚBLICAS POR GOBIERNOS La selección de las actividades y las entidades que forman parte de los Gobiernos Regionales y Locales se basa en su naturaleza y en el hecho de estar comprendidas en la definición de estos niveles de gobierno. Los niveles de Gobiernos Regional y Local forman parte del Gobierno General, conjuntamente con el Gobierno Nacional. a) GOBIERNOS LOCALES: son entidades básicas de la organización territorial del Estado y canales inmediatos de participación vecinal en los asuntos públicos, que institucionalizan y gestionan con autonomía los intereses propios de las correspondientes colectividades. Los Gobiernos Locales gozan de autonomía política, económica y administrativa en los asuntos de su competencia, la cual radica en la facultad de ejercer actos de gobierno, administrativos y de administración, con sujeción al ordenamiento jurídico. FUNCIONES promover la adecuada prestación de los servicios públicos locales y el desarrollo económico local, a través de planes de desarrollo económico local consistente con las políticas y planes de desarrollo nacionales y regionales; así como el desarrollo social y el desarrollo de capacidades. b) GOBIERNOS REGIONALES: son personas jurídicas de derecho público, con autonomía política, económica y administrativa en asuntos de su competencia, constituyendo para su administración económica y financiera, un pliego presupuestal. Los Gobiernos Regionales tienen por finalidad fomentar el desarrollo regional integral sostenible mediante la promoción de la inversión pública y privada y el empleo; así como garantizar el ejercicio pleno de los derechos y la igualdad de oportunidades de sus habitantes, acorde a los planes y programas nacionales, regionales y locales de desarrollo. FUNCIONES Los Gobiernos Regionales ejercen las competencias exclusivas y compartidas que les asigna la Constitución Política del Perú, la Ley No. 27783, la Ley de Bases de la Descentralización y la Ley No. 27867, Ley Orgánica de los Gobiernos Regionales; así como las competencias delegadas que acuerden estos niveles de gobierno.
1.5.2 PRINCIPALES INDICADORES MACROECONOMICOS Los “Indicadores” deben entenderse como datos esencialmente cuantitativos, que nos permiten darnos cuenta de cómo se encuentran las cosas en relación con algún aspecto de la realidad que nos interesa conocer. Los indicadores representan importantes herramientas para la toma de decisiones; ya que transmiten información científica y técnica que permite un análisis de la realidad económica y social. 1.5.2.1 VENTAJAS DE LOS INDICADORES MACROECONOMICOS Tasa de inflación, Es la tasa porcentual de aumento del nivel general de precios a lo largo de un período de tiempo específico, nos permite conocer en que
entornos nos
encontramos con respecto a la economía en el Perú. Tasa de desempleo, Porcentaje de la población activa que no tiene empleo y Los a)GOBIERNOS LOCALES: son entidades básicas de la organización territorial del Estado y canales inmediatos de participación vecinal en los asuntos públicos, que institucionalizan y gestionan con autonomía los intereses propios de las correspondientes colectividades. Los Gobiernos Locales gozan de autonomía política, económica y administrativa en los asuntos de su competencia, la cual radica en la facultad de ejercer actos de gobierno, administrativos y de administración, con sujeción al ordenamiento jurídico. 1.5.3 INTRODUCCIÓN A LA POLÍTICA FISCAL Es la principal herramienta con la que cuenta un Gobierno para financiar la adecuada provisión de bienes públicos e influir en la estabilización del nivel de actividad económica en el corto plazo. La política fiscal está integrada por las medidas referentes al gasto, la tributación y el endeudamiento. Se produce un cambio en la política fiscal, por ejemplo, cuando el Gobierno cambia sus programas de gasto o cuando altera las tasas de los impuestos que cobra.
1.5.4
SISTEMA TRIBUTARIO PERUANO
1.5.5 IMPUESTOS MUNICIPALES: Los impuestos municipales son los tributos en favor de los Gobiernos Locales, cuyo cumplimiento no origina una contraprestación directa de la Municipalidad al contribuyente. La recaudación y fiscalización de su cumplimiento corresponde a los Gobiernos Locales. El impuesto es una parte de la renta del ciudadano, que el Estado percibe con el fin de proporcionarse los medios necesarios para la producción de los servicios públicos generales. Entre ellos destacan: Impuesto a la propiedad (impuesto predial y alcabala) y el impuesto a la producción y al consumo (impuesto a los juegos, impuesto a los espectáculos no deportivos).
1.5.6 TASAS Y CONTRIBUCIONES TASA: Es el tributo cuya obligación tiene como hecho generador la prestación efectiva por el estado de un servicio público individualizado en el contribuyente. CONTRIBUCION: Es el tributo cuya obligación tiene como hecho generador beneficios derivados de la realización de obras públicas o de actividades estatales.
1.5.7 EL PRESUPUESTO PÚBLICO El Presupuesto Público es un instrumento de gestión del Estado por medio del cual se asignan los recursos públicos sobre la base de una priorización de las necesidades de la población. Estas necesidades son satisfechas a través de la provisión de bienes y servicios públicos de calidad para la población financiados por medio del presupuesto. Es la expresión cuantificada, conjunta y sistemática de los gastos a atender durante el año fiscal, por cada una de las entidades que forman parte del Sector Público y refleja los ingresos que financian dichos gastos. 1.5.7.1 CICLO BÁSICO DEL PRESUPUESTO El proceso presupuestario comprende cinco etapas:
1. ETAPA DE PROGRAMACIÓN: Durante esta etapa las entidades programan su propuesta de presupuesto institucional y el Ministerio de Economía y Finanzas elabora el anteproyecto de Presupuesto del Sector Público teniendo en cuenta dichas propuestas. La programación presupuestaria es la etapa inicial del Proceso Presupuestario en el que la entidad estima los gastos a ser ejecutados en el año fiscal siguiente, en función a los servicios que presta y para el logro de resultados. Dentro de dicha etapa, realiza las acciones siguientes:
Revisar la Escala de Prioridades de la entidad.
•
Determinar la Demanda Global de Gasto, considerando la cuantificación de las metas, programas y proyectos para alcanzar los objetivos institucionales de la entidad.
•
Estimar los fondos públicos que se encontrarán disponibles para el financiamiento del presupuesto anual y, así, determinar el monto de la Asignación Presupuestaria a la entidad.
•
Determinar el financiamiento de la Demanda
Global de Gasto, en función a la
Asignación Presupuestaria Total.
2. ETAPA DE FORMULACIÓN: En esta fase se determina la estructura funcional programática del pliego y las metas en función de las escalas de prioridades, consignándose las cadenas de gasto y las fuentes de financiamiento. En la formulación presupuestaria los pliegos deben: • Determinar la Estructura Funcional y la Estructura Programática del presupuesto de la entidad para las categorías presupuestarias Acciones Presupuestarias que no resultan en productos
Centrales y las Asignaciones
- APNOP. En el caso de los Programas
Presupuestales, se utiliza la estructura funcional y la estructura programática establecida en el diseño de dichos programas. • Vincular los proyectos a las categorías presupuestarias: Programas
Presupuestales,
Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestales que no resultan en Productos - APNOP. • Registrar la programación física y financiera de las actividades/acciones de inversión y/u obra en el Sistema de Integrado de Administración Financiera – SIAF.
3. ETAPA DE APROBACIÓN: El presupuesto público se aprueba por el Congreso de la República mediante una Ley que contiene el límite máximo de gasto a ejecutarse en el año fiscal. 4. ETAPA DE EJECUCIÓN: En esta etapa se atiende las obligaciones de gasto de acuerdo al presupuesto institucional aprobado para cada entidad pública, tomando en cuenta la Programación de Compromisos Anual (PCA) La Ejecución Presupuestaria está
sujeta al presupuesto anual y a sus
modificaciones
conforme a la Ley N° 28411. Se inicia el 1 de enero y culmina el 31 de diciembre de cada año fiscal. La PCA es un instrumento de programación del gasto público que permite la comparación permanente entre la programación presupuestaría y el marco macroeconómico multianual, las reglas fiscales y la capacidad de financiamiento para el año en curso. La finalidad de la
PCA es mantener la disciplina, prudencia y responsabilidad fiscal. Se determina por la Dirección General del Presupuesto Público del MEF al inicio del año fiscal y se revisa y actualiza periódicamente. Son principios de la PCA: • Eficiencia y efectividad en el gasto público • Predictibilidad del gasto público • Presupuesto dinámico • Perfeccionamiento continúo • Prudencia y Responsabilidad Fiscal La ejecución del gasto público tiene tres pasos:
5. ETAPA DE EVALUACIÓN: Es la etapa del proceso presupuestario en la que se realiza la medición de los resultados obtenidos y el análisis de las variaciones físicas y financieras observadas, con relación a lo aprobado en los Presupuestos del Sector evaluaciones dan información útil para la fase
de programación
Público.
Las
presupuestaria y
contribuyen así a mejorar la calidad del gasto público. Hay tres tipos de evaluaciones, cuyo detalle se encuentra a continuación: • Evaluación a cargo de las entidades • Evaluación en términos financieros a cargo de la DGPP-MEF • Evaluación Global de la Gestión Presupuestaria
1.5.7.2 PRINCIPIOS DEL PRESUPUESTO PÚBLICO
EQUILIBRIO PRESUPUESTARIO: Es la correspondencia entre los ingresos y los recursos
a asignar de conformidad con las políticas públicas de gasto. Está prohibido incluir autorizaciones de gasto sin el financiamiento correspondiente.
UNIVERSALIDAD Y UNIDAD: Todos los ingresos y gastos del Sector Público se sujetan a
la Ley de Presupuesto del Sector Público.
INFORMACIÓN Y
ESPECIFICIDAD:
El presupuesto y sus modificaciones deben
contener información suficiente y adecuada para efectuar la evaluación y seguimiento de los objetivos y metas.
EXCLUSIVIDAD PRESUPUESTAL:
La Ley de Presupuesto del Sector Público contiene
exclusivamente disposiciones de orden presupuestal.
ANUALIDAD: El Presupuesto del Sector Público tiene vigencia anual y coincide con el
año calendario. En ese periodo se afectan todos los ingresos percibidos y todos los gastos generados con cargo al presupuesto autorizado en la Ley Anual de Presupuesto del año fiscal correspondiente.
EQUILIBRIO MACROFISCAL: Los presupuestos de las entidades preservan l estabilidad
conforme al marco de equilibrio macro fiscal.
ESPECIALIDAD CUANTITATIVA:
presupuesto autorizado a la cuantificarse mostrando
Todo gasto público debe estar cuantificado en el
entidad. Toda medida que implique gasto público debe
su efecto
en el presupuesto autorizado a la entidad y cuyo
financiamiento debe sujetarse estrictamente a dicho presupuesto
ESPECIALIDAD CUALITATIVA: Los presupuestos aprobados a las entidades se destinan
exclusivamente a la finalidad para la que fueron autorizados.
DE NO AFECTACIÓN PREDETERMINADA:
Los fondos públicos de cada una de las
entidades se destinan a financiar el conjunto de gastos públicos previstos en el Presupuesto del Sector Público.
INTEGRIDAD: Los ingresos y los gastos se registran en los presupuestos por su importe
íntegro, salvo las devoluciones de ingresos que se declaren indebidos por la autoridad competente.
EFICIENCIA EN LA EJECUCIÓN DE LOS FONDOS PÚBLICOS:
Las políticas de gasto
público deben establecerse en concordancia con la situación económica y la estabilidad macro fiscal, y su ejecución debe estar orientada a lograr resultados con eficiencia, eficacia, economía y calidad.
CENTRALIZACIÓN NORMATIVA Y DESCENTRALIZACIÓN OPERATIVA:
Nacional del Presupuesto se regula de manera centralizada en lo
El Sistema
técnico-normativo.
Corresponde a las entidades el desarrollo del proceso presupuestario.
TRANSPARENCIA PRESUPUESTAL: El proceso de asignación y ejecución de los fondos
públicos sigue los criterios de
transparencia en la gestión presupuestal, brindando o
difundiendo la información pertinente, conforme la normatividad vigente.
PRINCIPIO DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL: El proceso presupuestario se orienta
por el logro de resultados a favor de la población, en una perspectiva multianual, y según las prioridades establecidas en los Planes Estratégicos Nacionales, Sectoriales, Institucionales y en los Planes de Desarrollo Concertado.
PRINCIPIO DE LEGALIDAD: Las autoridades administrativas deben cumplir sus
funciones de acuerdo a la Constitución, la Ley y al derecho, dentro de las facultades que le estén atribuidas y de acuerdo con los fines para los que les fueron conferidas.
PRESUNCIÓN DE VERACIDAD:
Se presume que los documentos y declaraciones
presentados responden a la verdad. 1.5.8 NORMATIVIDAD EN EL MARCO PRESUPUESTARIO Conjunto de normas, lineamientos, metodologías, procedimientos y sistemas emitidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con la finalidad de dirigir hacia los objetivos deseados la formulación, ejercicio, control y evaluación del presupuesto, estableciendo el marco al que deben ajustarse las dependencias y entidades, que forman parte del Gobierno Federal.
MARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO ANUAL 1.5.8.1 LEY DEL PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO Aprueba los ingresos por fuentes y gastos de todos los niveles de Gobierno (incluyendo gobiernos regionales, gobiernos locales y sus organismos públicos) durante el año fiscal, Incluye el gasto corriente, el gasto d capital y el servicio de la deuda.
1.5.8.2 LEY DE EQUILIBRIO FINANCIERO Establece reglas para el equilibrio financiero del presupuesto, de manera que todo gasto debe estar sustentado por ingreso.
1.5.8.3 LEY DE ENDEUDAMIENTO DEL SECTOR PUBLICO Determina los montos máximos de endeudamiento externo e interno del Sector Publico. Así como el destino de dichos montos. Así mismo determina el monto máximo de las garantías que l Gobierno Nacional puede otorgar para atender requerimientos derivados de los procesos de promoción de la inversión.
1.5.8.4 LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACION Promueve la transparencia de los actos del Estado y regula el derecho del acceso a la información consagrada en la constitución política del Perú. 1.5.8.5 MARCO MACRO ECONOMICO MULTIANUAL Documento de mediano plazo que contiene las proyecciones económicas para los próximos años. Establece las cifras de ingresos y gastos para la elaboración del presupuesto anual. 1.5.9
CLASIFICADORES PRESUPUESTARIOS
Los clasificadores presupuestarios son herramientas informativas que agrupan los ingresos y gastos de acuerdo a ciertos criterios; su estructura se define sobre la base de las necesidades de los usuarios y de proporcionar información útil. Para determinar la estructura de los clasificadores presupuestarios es importante comprender la naturaleza del Gobierno y el complejo entorno en el que opera. a) CLASIFICADOR FUNCIONAL: El Clasificador Funcional facilita el análisis de las tendencias del gasto público Respecto a las principales funciones del Estado. Este clasificador tiene carácter fijo y propósitos comparativos a nivel internacional. El Clasificador Funcional está desagregado en Funciones, Programas Funcionales y Sub – Programas Funcionales. Las Funciones están desagregadas en 25, y determinan las principales áreas de acción que desarrolle el Estado, las cuales pueden vincular a uno o varios ministerios, las cuales se detallan a continuación: Relaciones Exteriores
Legislativa
Saneamiento
Planeamiento, Gestión y
Agropecuaria
Vivienda y Desarrollo Urbano
Reserva de Contingencia
Pesca
Salud
Defensa y Seguridad Nacional Orden Público y Seguridad Justicia Trabajo Comercio Turismo
Energía Minería Industria Transporte Comunicaciones Medio Ambiente
Cultura y Deporte Educación Protección Social Previsión Social Deuda Pública
b) CLASIFICADOR PROGRAMÁTICO El Clasificador Programático permite el seguimiento y evaluación de las políticas y estrategias que define el Gobierno para la consecución de los objetivos y metas de los presupuestos anuales del Sector Público. Este clasificador está sujeto a las competencias de las entidades públicas en el marco de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, que tiene como fin impulsar la consolidación del Presupuesto por Resultados. El Clasificador Programático está compuesto por Programas Estratégicos que comprenden un conjunto de acciones (Actividades y/o Proyectos) que expresan una política, con objetivos e indicadores, sujetos a evaluación y seguimiento, en línea con el Presupuesto por Resultados. Los Programas Estratégicos definidos por el numeral 15.2 del artículo 15° de la Ley 29142 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2008, y que se vienen siendo aplicados a partir del año 2008, son los de Salud Materno Neonatal, Articulado Nutricional, Logros de Aprendizaje al finalizar el III ciclo,, Acceso a Servicios Básicos y Oportunidades de Mercado. Asimismo, mediante el artículo 19° de la citada Ley, forman parte del Clasificador Programático, y que se aplicarán a partir del año 2009, los mismos que son los siguientes: - Electrificación Rural - Saneamiento Rural - Telecomunicación Rural - Conservación del Medio Ambiente. Adicional a los Programas Estratégicos, la Dirección Nacional del Presupuesto Público conjuntamente con los ministerios correspondientes, anualmente determinará la inclusión de nuevos Programas Estratégicos, que serán propuestos por las entidades públicas, en atención a las políticas nacionales, sectoriales e institucionales. Como parte inicial los Pliegos del Gobierno Nacional presentaran para su evaluación e inclusión como Programa Estratégico los Programas que vienen siendo ejecutados, y que hayan sido aprobados por Decreto Supremo o por una norma legal de rango de Ley. Asimismo, la Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2009 – Ley N° 29289, dispone que durante el año 2009 se continuará con el diseño de programas estratégicos, tales como: a) Seguridad ciudadana b) Competitividad para la Micro y Pequeña Empresa c) Productividad Rural y Sanidad Agraria
d) Prevención del Delito y del Nuevo Código Procesal Penal e) Acceso a la Justicia f) Accidentes de tránsito
C) CLASIFICADORES PRESUPUESTARIOS DE INGRESOS Y GASTOS: Los Clasificadores Presupuestarios de Ingreso y Gastos son instrumentos normativos que permiten la agrupación o estructuración de los ingresos y gastos de acuerdo a ciertos criterios, que permite presentar todos los aspectos posibles de las transacciones gubernamentales, generando información que se ajusta a los requerimientos de los funcionarios de gobierno, análisis económico, organismos internacionales, y público en general. La clasificación económica del presupuesto tiene por objetivo determinar el origen de los ingresos y los motivos del destino de éstos. La clasificación económica considera como ingresos presupuestarios toda transacción gubernamental que implica la utilización de un medio de financiamiento y como gastos presupuestarios toda transacción que implica una aplicación financiera o un uso de fondos. Los cambios en los Clasificadores de Ingresos y Gastos tienen como necesidad principalmente lo siguiente:
Unificación de criterios con el Plan Contable (facilita la contabilidad oportuna).
Adecuación a estándares internacionales (facilita la comparabilidad con otros países).
Simetría entre ingresos y gastos (facilita el registro de las transacciones económico
financieras).
Asociación directa con el plan contable (facilita la automatización de los estados
financieros).
Impulsar la consolidación del presupuesto por resultados (PPR)
El marco conceptual de los nuevos clasificadores presupuestarios está basado en la filosofía del Manual de Estadísticas de Finanzas Públicas 2001 (GFSM 2001) del Fondo Monetario Internacional, la cual propone un marco integrado de flujos y saldos a través del registro combinado de toda las operaciones que afectan la situación patrimonial del gobierno.
1.5.10 SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PÚBLICAS (SNIP) El SNIP es un sistema administrativo del Estado que a través de un conjunto de principios, métodos, procedimientos y normas técnicas certifica la calidad de los Proyectos de Inversión Pública (PIP). Con ello se busca:
EFICIENCIA: en la utilización de recursos de inversión.
SOSTENIBILIDAD: en la mejora de la calidad o ampliación de la provisión de los servicios
públicos intervenidos por los proyectos.
MAYOR IMPACTO SOCIAL - ECONÓMICO: es decir, un mayor bienestar para la población.
La Inversión Pública debe estar orientada a mejorar la capacidad prestadora de servicios públicos del Estado de forma que éstos se brinden a los ciudadanos de manera oportuna y eficaz. La mejora de la calidad de la inversión debe orientarse a lograr que cada nuevo sol (S/.) invertido produzca el mayor bienestar social. Esto se consigue con proyectos sostenibles, que operen y brinden servicios a la comunidad ininterrumpidamente. Hay diferentes actores en el SNIP y cada uno de ellos es responsable de cumplir determinadas funciones a lo largo de la preparación, evaluación ex ante, priorización, ejecución y evaluación ex post de un proyecto. 1.5.10.1 CARACTERISTICAS Integral, se aplica a todo tipo de PIP, fuente de financiamiento y Entidad del Estado. Técnico, supone una reivindicación de la denominada “cultura de proyecto”, a través de la obligatoriedad del ciclo de vida del proyecto. Neutral, la DGPM certifica la calidad de los PIP, pero no prioriza ni asigna recursos (funciones de los sectores y regiones). Desconcentrado, actúa a través de órganos sectoriales y Unidades en cada Entidad. Participativo, pues está basado en un enfoque de demanda: la identificación de problemas el diseño y formulación de los PIP corresponde a las UF. 1.5.10.2 OBJETIVOS Optimizar el uso de los recursos públicos destinados a la ejecución de Proyectos de Inversión Pública – PIP. Lograr que los escasos recursos públicos destinados a la inversión por las distintas instancias del Gobierno tengan la mayor rentabilidad o impacto social.
Mejorar la calidad del gasto. Busca que los proyectos sean viables
1.5.10.3 FUNCIONES El Comité Técnico de Inversiones, para cumplir con los objetivos del SNIP, tendrá las siguientes funciones: 1.- Evaluar la consistencia de los programas y proyectos sometidos por las instituciones públicas al Presupuesto Nacional, con las proyecciones presupuestarias de ingresos y gastos y la disponibilidad prevista de recursos externos. 2.- Ratificar y/o modificar la recomendación técnica de los proyectos emitida por los especialistas de la UIP y elevar a consideración de la SEPRES la propuesta del Programa Anual y Plurianual de Inversiones Públicas. 3.- Revisar los reportes de seguimiento físico y financiero de los programas y proyectos en ejecución.
4.- Recomendar evaluaciones intermedias y evaluaciones ex post para grupos seleccionados de programas y proyectos e informar a la SEPRES.
1.5.10.4 VENTAJAS Los proyectos son formulados como verdaderas soluciones a los problemas, es decir, tienen una alta rentabilidad social. La evaluación técnica realizada al perfil del proyecto permite a las autoridades tener un respaldo en sus decisiones. Se puede acceder a otras Fuentes de Financiamiento tales como Endeudamiento Externo o cooperación técnica internacional.
1.5.10.5 CICLO DE UN PROYECTO SNIP
1-.PREINVERSION – PERFIL: El PIP nace con la idea, la que genera un estudio preliminar o perfil. Este estudio es la primera etapa de la fase de pre inversión. La elaboración del perfil es obligatoria, los estudios de prefactibilidad y factibilidad pueden no ser requeridos dependiendo de las características del PIP. El perfil se elabora principalmente con información secundaria y preliminar. Tiene como objetivo principal la identificación del problema y sus causas, los objetivos del proyecto, la identificación de alternativas para la solución del problema y la evaluación de dichas alternativas. 2.- PREINVERSION- PREFACTIBIDAD: La prefactibilidad constituye el segundo nivel de análisis de la fase de preinversión y tiene como objetivo acotar las alternativas identificadas en el nivel de perfil, sobre la base de un mayor detalle de la información. Incluye la selección de tecnologías, localización, tamaño y momento de inversión, que permitan una mejor definición del proyecto y sus componentes. 3.- PREINVERSION- FACTIBIDAD: La factibilidad es el último nivel de estudio de la fase de preinversión y tiene por objetivo establecer definitivamente los aspectos técnicos fundamentales: la localización, el tamaño, la tecnología, el calendario de ejecución, puesta en marcha y lanzamiento, organización, gestión y análisis financieros, considerando un menor rango de variación en los costos y beneficios de la alternativa seleccionada en el estudio de prefactibilidad
DISTRITO DE MOCHUMI
CAPITULO II ANTECEDENTES DEL DISTRITO DE MOCHUMI 2.1 ESPACIO GEOGRÁFICO DEL DISTRITO DE MOCHUMI 2.1.1 SITUACIÓN GEOGRÁFICA Mochumí se encuentra situado en la parte media de la provincia de Lambayeque. Está a 27 km. de la ciudad de Chiclayo y a 17 km. al norte de la ciudad de Lambayeque, sobre la carretera panamericana. LIMITES Por el norte con el distrito de Túcume Por el sur con los distritos de Lambayeque y Pueblo Nuevo Por el este con los distritos de Pítipo y Pueblo Nuevo Por el oeste con el distrito de Mórrope ALTURA Se halla a 36 metros sobre el nivel del mar EXTENSION Su territorio cuenta con una extensión de 103.70 kms2 y ocupa el 1.11% del área provincial. 2.1.2 CLIMA DEL DISTRITO DE MOCHUMI El clima del distrito de Mochumí es cálido y seco. En la estación del verano la temperatura oscila en los 28º y 30º. En la época de invierno la temperatura desciende hasta los 16º. La temporada de mayor afluencia de agua son los meses comprendidos entre Diciembre y Abril. En el Distrito de Mochumì tanto en los meses de abundancia – Fenómeno del Niño y en tiempo de escasez; estos factores causan enormes daños a la agricultura que es la principal fuente de vida de los Mochumanos. 2.1.3 RECURSOS NATURALES DE MOCHUMI FLORA La flora en Mochumí no es muy abundante. Entre las principales especies tenemos: algarrobo, faique, choloques, sauce, álamo, chilco, pajarrobo, mude, chope, cuncuno, canutillo, guabo, mango, grando, ciruelo, guanábano, chirimoyo, bichayo, limonero, cerezo, angolo, hierba santa, mastrante, yantén, paja del susto, hierba Luisa, achicoria, anís carricillo, carrizo, caña brava, ajenjo, malva, campanilla reseda, hierba buena, zapallo.
FAUNA La constituyen las siguientes especies: caballo, asno, buey, cabra, cerdo, perro, conejo, cuy, zorro, hurón, añás, iguana, lagartija, culebra, sapo, gallina, pavo, pato, ganso, paloma, gallinazo, gavilán, tordo, chiflón, chigüiso, carretero, abeja, avispa, chilala, tórtola, cuculí, zancudo, mosca, tábano, hormiga, mariposa.
SUELO Su suelo en la mayoría es llano, el suelo contiene un alto índice de salitre o sulfatos que ataca a los cimientos y muros de las viviendas permaneciendo una humedad blanquecina en el perímetro de la vivienda.
AGUA El agua vital elemento del Distrito se recibe del Reservorio de Tinajones por medio del canal principal distribuido por los diferentes canales laterales y sublaterales que irrigan los campos agrícolas. El distrito de Mochumí forma parte de la cuenca del rio Chancay – Lambayeque.
2.1.4 TOPOGRAFÍA Presenta un relieve llano o plano. Cuenta con huacas, algunas de las cuales han sido declaradas monumentos arqueológicos intangibles nacionales y otras aún están en estudio. Sus suelos son limosos y cuenta con buena infraestructura de riego.
2.1.5 DISTRIBUCIÓN POLÍTICA DEL DISTRITO DE MOCHUMI
EL SISTEMA VIAL Las calles del distrito de Mochumí en su totalidad se encuentran a nivel de terreno natural causando incomodidad en la población que transita por la vía, mayormente por las tardes las calles se vuelven polvorientas por los continuos vientos que se presentan, generando diferentes enfermedades en la población, la Municipalidad se encarga en muchas veces de regar agua en las calles polvorientas, pero este trabajo genera costos innecesarios si se contara con las calles pavimentadas, en épocas de lluvia la situación se vuelve peligrosa por los continuos atoros que ocurren en el sistema de alcantarillado y también por los charcos o lagunas que se forman, debido a que las aguas de lluvias son conducidas por los moradores a los buzones llevando consigo barro y
lodo. La carencia de infraestructura vial y peatonal en estas calles tiene también efectos negativos en épocas no lluviosas, pues el tránsito vehicular y la presencia de fuertes vientos propicia la formación de nubes de polvo que afectan negativamente la salud de la población en general y en especial de la Población que adolece de enfermedades de las vías respiratorias y de los órganos visuales. El tránsito vehicular por las referidas vías se torna dificultoso ya que las unidades móviles tienen que sortear desniveles para llegar a su destino.
2.2 CONTEXTO CULTURAL DEL DISTRITO DE MOCHUMI 2.2.1 EL ORIGEN MOCHUMI, primer distrito de la provincia de Lambayeque, aparece como poblado en Xlaccapac cuyas ruinas están situadas en la jurisdicción de la provincia de Ferreñafe y abarcaba terrenos que actualmente comprende la extensión del distrito de Mochumí. Las continuas inundaciones que sufría este poblado por el desborde de las acequias que la rodeaban motivaron que los pobladores emigraran hacia el oeste posesionándose en el lugar denominado La Piedra, ubicación que ocupan hasta la actualidad. Probablemente en 1500 ya los habitantes se habían trasladado a este lugar. En 1567 las reducciones toledanas establecieron las poblaciones de Mochumí y Túcume uniéndolas bajo el mando de un solo cacique. Es en el transcurso de estos años que el 8 de diciembre, en ceremonia litúrgica se bendice la pila bautismal, la iglesia y el convenio, fundado el nuevo pueblo con el nombre de poblado de nuestra señora de la limpia concepción de mochumi, ya que fue dedicado a la protección de la virgen María cuya imagen fue donada por el Rey de España Felipe II, caracterizado por impulsar y defender el catolicismo. El 16 de julio de 1654 los pobladores Félix de la Cruz Narmo, Juan caxo, Sebastián Narro y Francisco de Acosta, encabezados por Salvador Guzmán que era el gobernador y los otros principales Pachacas, se presentaron ante el corregidor don Gabriel de Barreda, fiscal de la Real audiencia de los reyes, reclamando sus derechos de agua del río Caucano o Janque que desemboca en la leche, adquiridos desde mucho antes de 30 años y negado en ese entonces por los pueblos de Pacora y Jayanca. El caudal fue traído por la acequia de San Juan Bautista, la misma que con el consentimiento de los caciques de esos lugares se había construido años atrás. De esta manera con el recurso hídrico, la laboriosidad de su gente y la bondad de sus tierras, el pueblo tomó gran importancia y sirvió de
polo de desarrollo para otros poblados vecinos, con las aguas del río la Leche irrigaba sus tierras el pueblo de Mochumí y sus anexos de Túcume é Illimo por real provisión del año 1764. Como muchos pueblos amantes de la libertad, Mochumí hizo importantes aportes materiales y humanos a la causa emancipadora de nuestra patria. Después de la victoriosa batalla de Junín, Mochumí es elevado a la categoría de Distrito por un decreto Dictatorial de don Simón Bolívar Palacios (26 de octubre de 1824), por lo que a partir de esa fecha se le denomina DISTRITO DE MOCHUMI y es reconocido legalmente según dispositivo legal N º 1230, del 03 de mayo del año 1955. Como tal continúa pendiente del llamado a la patria. Es así que participó activamente con sus hombres, como soldados defensores, entre otros, en 1941 en el conflicto limítrofe entre Ecuador y Perú. LA CAPITAL DEL DISTRITO La capital del distrito es el poblado de Mochumí, conformado por las siguientes calles: San Martín (calle principal por donde pasa la carretera panamericana) Miguel Grau, 28 de julio, Federico Villarreal, Francisco Bolognesi, pascual saco, Marcial Barreto, Elías Aguirre, San Isidro, Leoncio Prado, Simón Bolívar, San José, Santa Rosa, Purísima Concepción, Indoamérica, Mártires de Chan Chan, Camino Real. Solo el perímetro del parque está pavimentado y dos cuadras de la calle Grau. 2.2.2 LAS COSTUMBRES Hay muchas costumbres que con el correr del tiempo y la modernidad han ido quedando de lado, mientras que otras de tiempos antiguos aún se mantienen, estando entre ellas el culto a los muertos y los matrimonios. En lo que respecta al culto de los muertos, es una costumbre que después del sepelio, en la casa del difunto se coloca una <
> y se reza por ocho días, al noveno día se manda oficiar una misa a la que acuden familiares y amigos del difunto, luego se les invita a la casa para llevar a cabo la bajada de la manta con sus respectivos padrinos, una vez culminado el acto, los familiares recepcionan a los invitados con comidas y bebidas. En cuanto se refiere al matrimonio, pocos son los que piden a la novia para matrimonio, la mayoría fuga. A los tres o cinco días los padres del joven se acercan a la casa de los padres de la novia para llevara a cabo el <> que consiste en comunicarles que su hija se encuentra en
poder de sus hijo y que desean llegar a un buen acuerdo para que se casen. Los padres de la chica ponen sus condiciones, se llega a un acuerdo y se les invita a los futuros esposos para perdonarlos. Luego del perdón y acuerdo de la fecha del matrimonio se brinda para <>. Llegada la fecha de matrimonio, la novia generalmente va vestida de blanco. El primer día la fiesta es en casa del novio y el segundo día se continúa la fiesta en casa de los padres de la novia. Otras de las costumbres de mucho arraigo en Mochumí es el día de los fieles difuntos, donde toda la colectividad asiste al cementerio local a velar o enflorar a sus muertos. Esta actividad se inicia en horas de la mañana del día primero de noviembre y finaliza en horas de la noche del día siguiente. Los comerciantes colocan sus ventas de comidas, bebidas, golosinas, velas y flores junto al campo Santo. CREENCIAS FOLKLÓRICAS: En este distrito aún queda la superstición de ciertos influjos que permiten enfermar a las personas, de manera especial a los niños. Estos males tienen su contra. A continuación citaremos algunos de ellos: - Para el mal de ojo y ojeo, hay que hacer santiguar al paciente. - Cuando la persona está con chucaque o dolor de cabeza se alivia con la jalada de pelo. - Cuando se enferma de chucaque de barriga, se dan sobadas en la barriga y en la espalda. - Cuando la persona enferma de estiradura, se le soba la barriga y se le faja. - Cuando la persona enferma de susto, hay que limpiarla con cuy y hacerle baños de yerbas. Existe una gran creencia y práctica de la BRUJERIA: ritos nocturnos realizados por un <> en su mesa compuesta por huacos, piedras, hierbas, espadas y varas de chonta que sirven para curar a las personas dañadas por un acto similar y por duendes, huacas dañinas o por malasombra. 2.2.3 CALENDARIO DE FESTIVIDADES Enero: 1. Fiesta del Niño de Año nuevo. 6. Fiesta del niño Dios de Reyes con la escenificación de los reyes magos. Febrero: Peregrinaje por el paso de la virgen María inmaculada. Viene de Ferreñafe hacia su feria patronal en el vecino distrito de Túcume, Mochumí le rinde homenaje con la asistencia de su gente y la presencia de las danzas de los Margaritos y los Diablicos.
Marzo: Las tradicionales YUNZA con sus bandos encarnado (rojo) y verde (nácar) Abril: Festividad de Domingo de Ramos y Semana Santa. Mayo: Festividad de San Isidro Labrador y día de la madre. Junio: 13, Aniversario del club socio cultural MOCHUMI 24, Fiesta del campesino 28, Aniversario de la casa de la cultura. Julio: 16, Fiesta de la Virgen del Carmen Agosto: 16, Fiesta de San Roque 30, Fiesta de Santa Rosa de Lima Setiembre: 19 al 23, Semana de la juventud Octubre: 26, Aniversario de Creación Política de Mochumí. Destacan la elección y coronación de la Srta. Mochumí y Srta. Iñikuk, festival gastronómico así como el desfile escolar, carros alegóricos y estampas costumbristas. Noviembre: 1 y 2, Fiesta de todos los santos y los fieles difuntos. Diciembre: 8, feria patronal de Inmaculada Concepción de la Virgen María 25, Festividad del Niño Dios de Pascua. BAILES TRADICIONALES: La marinera norteña ha alcanzado gran popularidad en la colectividad mochumana. El club socio cultural MOCHUMI desde hace varios años organiza la elección de Srta. Marinera en el marco de aniversario del distrito, como una forma de valorara nuestro baile tradicional, así mismo programa durante el año, cursos de marinera, tondero, festejo, vals, polka y otros. Esta institución cultural, el 1º de setiembre de 1996, realizó el primer festival Nacional de
Marinera. CANTOS: El yaraví y el triste fueron dos especies del cantar popular que tuvieron gran difusión y aceptación en este distrito, hoy ya casi han desaparecido. 2.3 ESTRUCTURA POBLACIONAL DEL DISTRITO DE MOCHUMI 2.3.1 CRECIMIENTO POBLACIONAL Mochumi cuenta con una población aproximada de 18,043 habitantes, el 65% de la población está distribuida en los 28 Caseríos y el 35% vive en la parte Urbana. 2.3.2 DENSIDAD POBLACIONAL El distrito de Mochumi tiene una densidad poblacional de 184.85 (hab/km2) 2.3.3 ESTRUCTURA POBLACIONAL POR SEXO Y EDAD
Población Censada Hombres
9075
Población Censada Mujeres
8968
Población de 15 y más años de edad
12053
Porcentaje de la población de 15 y más años de edad
66.8 %
Tasa de Analfabetismo de la población de 15 y más años de edad 9.4% Porcentaje de la población de 6 a 24 años de edad con Asistencia al Sistema Educativo Regular
67.2%
2.3.4 POBLACIÓN POR ÁREA URBANA Y RURAL Población Censada
: 18043
Población Urbana
: 6963
Población Rural
: 11080
2.3.5 LOS CENTROS POBLADOS URBANOS Y RURALES DEL DISTRITO DE MOCHUMI Mochumí cuenta con los siguientes centros poblados en su jurisdicción: 01.- Punto Cuatro. 02.- Punto Uno. 03.- Los Coronados.
04.- San Roque. 05.- Médano Grande. 06.- Collique. 07.- Choloque – Zanjón. 08.- Cerezo. 09.- Pueblo nuevo 10.- El Palmo. 11.- El carrizo. 12.- Paredones. 13. -Solecape. 14.- Valle nuevo. 15.- San Isidro. 16.- Maravillas. 17.- La pava. 18.- Huaca quemada. 19.- Tepo. 20.- Cruce Sandoval. 21.- Muy finca. 22.- Huaca de toro. 23.- Huaca Baldera. 24.- Rama 10. 25.- Mariposa. 26.- Casinelli. 27.- La Carpa. 28.- San Antonio. 29.- Rama C Chica. 30.- Los Pinos. 31.- Los Guanilos. 32.- Los Sernaque. 33.- Sialupe Baca. 34.- La Piedra. 35.- Los Ancajimas. 36.- Palo Parado.
37.- La Capilla. 38.- La Calzada. 39.- Salitral. 40.- Fundo Burga. 41.- Cachinche. 42.- Sifón. 43.- San Sebastián. 44.- San Carlos
2.4. CONTEXTO SOCIAL DEL DISTRITO DE MOCHUMI 2.4.1 EDUCACIÓN En el Distrito de Mochumí el sector educación también enfrenta el reto de formar a los futuros peruanos quienes requieren de capacidades y habilidades que le permitan responder a los rápidos cambios que caracterizarán al nuevo milenio. El sector educativo privado está invirtiendo para garantizar un proceso educativo activo, centrado en el desarrollo de habilidades más que en la acumulación de conocimientos, en Mochumí contamos con Instituciones Privados que son: I.E.P. "Antonio Encinas"- Mochumí, Nivel Primario y Secundario I.E.P. “San Rafael”- Mochumí, Nivel Inicial y primario I.E.P. “Santa Teresa”- Mochumí, Nivel Inicial y Primario. En el Sector Público, el avance es lento y los cambios metodológicos para el desarrollo de capacidades aún no son generalizados; más aún, hay carencias de materiales básicos para la implementación del programa regular tradicional. En Mochumí se cuenta con los siguientes Instituciones Educativas Públicas:
INSTITUCION EDUCATIVA INICIAL IEI Nº 211 Mochumí. I.E.I. N° Caserío Maravillas del distrito de Mochumí.
INSTITUCION EDUCATIVA PRIMARIA I.E.P. Nº 10132, I.E. P. Nº 10133,
INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA I.E.S. Augusto B. Leguía, I.E.S. 7 de Noviembre Caserío Solecape, I.E.S "Pedro Ruiz Gallo"- Muy Finca, I.E.S "San Martin" Punto Cuatro.
INSTITUTOS SUPERIORES CEPTRO "San Juan" Mochumí De otro lado, la tasa de analfabetismo en el Distrito de Mochumí se ha reducido significativamente, pasando de 12.8 en 1993 a 7.7 en 1998. El nivel de educación de la población Mochumana Urbana y rural ha aumentado, así la participación de la población con educación secundaria, pasó de 31% en 1981 a 41% en 1998. Además, la población sin nivel educativo se ha reducido de 16%, en 1981 a 8% en 1998. La ciudad de Mochumí cuenta con Instituciones Educativas estatales y no estatales desde el nivel inicial, primario, secundario y superior. La mayoría de la infraestructura de los colegios en la mayoría es semi rústicos, solo en la zona urbana en dos colegios tiene dos pabellones construidos de material noble y los que se encuentran en la zona rural son Semi rústicos, esto se observa en los colegios estatales.
2.4.2 SALUD En cuanto a infraestructura, cuenta con un Centro de Salud en la zona urbana y en la zona rural algunos caseríos cuentan con postas de salud. Con respecto a la disponibilidad de médicos también hay contrastes. Ya que solo se cuenta con un mínimo de tres médicos el resto de personal son técnicos egresados de institutos Con respecto a las atenciones que hace el Ministerio de Salud en enfermedades infecto-contagiosas.
2.5 ACTIVIDAD ECONÓMICO PRODUCTIVA DEL DISTRITO DE MOCHUMI 2.5.1 ACTIVIDADES ECONÓMICAS
LA AGRICULTURA
La principal actividad es la agricultura, cultivándose arroz, fríjol, garbanzo, arveja, lactao y frutales. Sus cosechas son muy inseguras por la eventualidad del agua del Canal Taymi, a cuyo extremo se ubica este distrito. Por ejemplo, la oficina agraria de Mochumí estima que en 1981, año de sequía, se ejecutaron apenas 1,995 Has. De arroz, mientras que en 1984 se ejecutaron 18,064 Has. Por ser la agricultura primordial para los mochumanos, en épocas de sequía pasan momentos angustiosos.
En Mochumí se cultiva un total de 11,761 hectáreas distribuidas de la siguiente manera: • Arroz 6,000 Has. • Algodón 4,000 Has • Maíz duro 1,261 Has • LA GANADERÍA En Mochumí se está tratando de mejorar la ganadería, existiendo un total de 1,200 cabezas de ganado distribuidas entre las siguientes especies: • Ganado vacuno 550 • Ganado caprino 300 • Ganado porcino 350
2.5.3 EL COMERCIO En Mochumí se confeccionan canastas de carrizo, alforjas y fajas tejidas a telar, palas y arados de palo de sauce y faique, productos de talabartería, peluquería, tejidos a palito, crochet, zapatería, florería e industria del vestido. La artesanía está limitada al consumo de la población Distrital, siendo necesaria la difusión e incentivos para la adquisición de insumos y potenciarla con fines comerciales de mayor cobertura. El pintado y burilado de checos que hace algunas décadas fuera la principal ocupación de familias mochumanas, actualmente tiende a desaparecer.
CAPITULO III: CAPITULO III APLICACIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS EN LA MUNICIPALIDAD DEL DISTRITAL DE MOCHUMI
IMPUESTOS MUNICIPALES
TASAS Y CONTRIBUCIONES DERECHOS ADMINISTRATIVOS GENERALES REGISTROS Y LICENCIAS
PIA
Registro civil
10000
Expedición de partidas certificadas
PIM
RECAUDADO
10000
9573
35000 35000
17,762
GRAFICO N° 1 REGISTROS Y LICENCIAS
35000
30000 25000
20000 REGISTRO CIVIL
15000 10000
EXPEDICION DE PARTIDAS CERTIFICADAS
5000 0
COMENTARIO Como se observa en el grafico en la municipalidad de mochumi, los registros y licencias ascienden a S/ 27,335 en donde se tiene como mayor valor recaudado expedición de partidas certificadas (S/17,000) y registro civil (S/9573). DERECHOS DE ADMINISTRACION DE VIVIENDA Y CONSTRUCCION PIA Licencia de construcción
PIM
RECAUDADO
4500 4500 1536
Inspección ocular
900
Estudios urbanos y saneamiento físico
1000 1000 200
900
368
GRAFICO N°2: VIVIENDA Y CONSTRUCCION
5000 4000 3000
LICENCIA DE CONSTRUCCION
2000
INSPECCION OCULAR
1000 ESTUDIOS URBANOS Y SANEAMIENTO
0
COMENTARIO: Lo que en mayor proporción se recauda son las licencias de construcción (s/.1536), inspección ocular (s/. 368) y en estudios urbanos y saneamiento asciende a (S/200). DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE TRANSPORTE Y COMUNICACIONES PIA
Derechos de permiso de operación
Derechos de comunicación y telecomunicaciones
PIM
8500 8500 0
0
RECAUDADO 5817 0
GRAFICO N° 3 TRANSPORTE Y COMUNICACIONES
10000 8000 6000 4000
DERECHOS DE PERMISO DE OPERACIÓN
2000
DERECHOS DE COMUNICACIÓN Y TELECOMUNICACIONES
0 PIA
PIM
RECAUDADO
COMENTARIO: En general por recursos recaudados en lo que respecta a transporte y comunicaciones la municipalidad recibió (s/. 5817) siendo la de mayor monto los derechos de permiso de operación el cual asciende a 5817, en lo que respecta a los derechos de comunicación y telecomunicaciones no se ha recaudado nada.
DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO
PIA
PIM
RECAUDADO
Licencia de funcionamiento y otros
5000
5000
2802
Puestos, kioscos y otros
15000 15000
5231
GRAFICO N°4 INDUSTRIA Y COMERCIO
16000
14000 12000
10000 8000 6000
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
4000
PUESTOS ,KIOSKOS Y OTROS
2000 0 PIA
PIM
RECAUDADO
COMENTARIO: los derechos que se dio en mayor proporción es puestos, kioscos y otros en el periodo 2012 (s/5231) y en licencia de funcionamiento este ascendió a (S/2802).
OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS
PIA
PIM
RECAUDADO
Formularios
9000 9000
2867
Legalización de documentos
1200 1200
292
Inspección y control sanitario Otros derechos administrativos
0
0
35000 35000
0 25582
GRAFICO N° 5: OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 35000 30000 25000 FORMULARIOS
20000 15000
LEGALIZACION DE DOCUMENTOS
10000
INSPECCION Y CONTROL SANITARIO
5000 0 PIA
PIM
RECAUDADO
OTROS DEREDHOS ADMINISTRATIVOS
COMENTARIO: En lo que respecta a los otros derechos administrativos tienen mayor monto lo que respecta a otros derechos administrativos (s/25582), formularios (s/2867) legalización de documentos (s/292) y en inspección y control sanitario no se ha recaudado nada.
PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO 2012 DEL GOBIERNO LOCAL -FUENTES DE FINANCIAMIENTO
GRAFICO N°3: FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL DISTRITO DE MOCHUMI 2012
11,229,372
12,000,000 10,000,000 8,000,000
5,393,932
6,000,000
4,359,828
PIM 3,421,193
4,000,000 2,000,000
397,336
265,821
457,336
0
0 RECURSOS ORDINARIOS
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
RECURSOS DETERMINADOS
INTERPRETACION: El gobierno local de Mochumi, tiene como mayor fuente de financiamiento correspondiente al PIA a los recursos determinados (3, 421,193), recursos directamente recaudados y recursos recaudados respectivamente. Mochumi tuvo como presupuesto institucional Modificado un total de (S/. 21, 440,468) que corresponde a los montos referenciales que tiene el distrito para gastar en el año.
RECURSOS ORDINARIOS Genérica PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
Girado
PIA
Avance %
134,444
83.3
25,355
38.1
6,240,398
57.3
GRÁFICO N° 2: ESTRUCTURA DEL GASTO FINANCIADO POR LOS RECURSOS ORDINARIOS -2012 Girado
6,240,398
134,444
PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
25,355
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
COMENTARIO: Los recursos ordinarios (que ascienden a 6, 400,197) cubren en mayor proporción adquisiciones de activos no financieros con S/ 6, 240,398, pensiones y otras prestaciones sociales S/134,444 y donaciones y transferencias S/ 25,355.
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS Genérica
Girado
Avance %
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
83,449
50.8
0
0
245,360
97.5
TRANSFERENCIAS
7,045
59.5
OTROS GASTOS
9,725
53.0
PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES BIENES Y SERVICIOS DONACIONES Y
GRAFICO N°5: ESTRUCTURA DEL GASTO FINANCIADO POR LOS RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 245,360 250,000
200,000
150,000
83,449
100,000
50,000 7,045
0
9,725
0 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
BIENES Y SERVICIOS
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
OTROS GASTOS
COMENTARIO: En el grafico se puede apreciar que los gastos financiados por los recursos directamente recaudados (s/, 345,579) con un grado de avance en la ejecución; en mayor proporción son para bienes y servicios (S/245,360), para personal y obligaciones sociales (S/83,449) y en menor proporción se encuentran otros gastos y donaciones y transferencias.
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS Genérica
Girado
Avance %
ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2,554,805
58.60%
GRAFICO N°6: ESTRUCTURA DEL GASTO FINANCIADO POR DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2,554,805 3,000,000
2,000,000 1,000,000 Girado
0
ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
COMENTARIO: Lo que financian las donaciones y transferencias es la adquisición de activos no financieros (s/. 2, 554,805)
RECURSOS DETERMINADOS Genérica
Girado
Avance %
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
810,619
72.2
42,069
78.3
1,078,657
71.1
27,125
89.8
1,511,278
68.3
PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES BIENES Y SERVICIOS DONACIONES Y TRANSFERENCIAS OTROS GASTOS
GRAFICO N°7: ESTRUCTURA DEL GASTO FINANCIADO POR RECURSOS DETERMINADOS 2,000,000
1,511,278
1,500,000 1,000,000 500,000
1,078,657
810,619
42,069
27,125
Girado
0
COMENTARIO: los recursos determinados disponibles para gastar en su totalidad fueron de (s/3, 469,748) y financiaron a otros gastos con 1, 511,278, bienes y servicios con un monto de 1, 078,657 y a personal y obligaciones sociales con 810,619 siendo el gasto que tiene menor avance donaciones y transferencias.
PRESUPUESTO PÚBLICO 2012– PROGRAMAS
INTERPRETACION: En el siguiente cuadro se puede observar que en lo que corresponde al PIA se realiza mayores gastos, específicamente en acciones presupuestales que no resultan de productos (1, 527,160), consecutivo tenemos acciones centrales (1, 357,205) reducción del costo, tiempo e inseguridad vial (779,585) y por ultimo también realiza gastos en menor proporción lo que corresponde electrificación rural, agua y saneamiento y logros de aprendizaje de los estudiantes.
PRESUPUESTO PUBLICO
GRAFICO N°8: COMPROMISO MENSUAL
PRESUPUESTO PUBLICO -2012 7,000,000 6,225,342 6,000,000 5,000,000
4,591,848
4,000,000 3,000,000
ATENCION DEL COMPROMISO MENSUAL
2,000,000 1,552,493 1,000,000
885,247 632,822 472,863 372,467 207,850 141,555
141,751
0
INTERPRETACION: En lo que concierne al presupuesto la grafica expresa que habido mayor ejecución en el mes de febrero (S/6, 225,342), luego en el mes de setiembre (4, 591,848) y en el mes enero (S/1, 552,493)
GASTOS POR ACTIVIDADES Y PROYECTOS PRODUCTO/PROYECTO
PIA
PIM
COMPROMISO ANUAL
DEVENGADO
GIRADO
AVANCE
2000055: MEJORAMIENTO DE PARQUES
450,000
0
0
0
0
0.0
2000229: ELECTRIFICACION RURAL
200,000
0
0
0
0
0.0
2003071: AMPLIACION DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE
50,000
50,000
0
0
0
0.0
2009708: EQUIPAMIENTO DE CENTROS EDUCATIVOS
20,000
20,000
0
0
0
0.0
2011477: MEJORAMIENTO DE VIAS URBANAS
279,985
42,270
0
0
0
0.0
2011547: MEJORAMIENTO DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE
150,000
141,900
0
0
0
0.0
2012307: PAVIMENTACION DE CALLES
200,000
150,000
0
0
0
0.0
0
2,265,355
2,254,355
2,085,737
2,073,351
92.1
300,000
0
0
0
0
0.0
0
1,005,629
965,229
965,229
965,229
96.0
2060883: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION INTEGRAL DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LOCALIDAD DE MOCHUMI 2061667: MEJORAMIENTO DE VIAS VECINALES
2073975: CONSTRUCCION PAVIMENTACION EN CALIENTE CALLES LUIS F. C-5,6Y7, FEDERICO V. C-6,7Y8, MIGUEL GRAU C-6, INMACULADA C. C-4,5, INDOAMERICA C-6, SANTA ROSA C-8, PASCUAL SACO C-6 DEL BARRIO CAROLINA Y SAN LUIS, DISTRITO DE MOCHUMI LAMBAYEQUE - LAMBAYEQUE
2140999: MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA MOCHUMI - HUACA QUEMADA- MARAVILLAS - SAN ISIDRO -LAS BANQUITAS, DISTRITO DE MOCHUMI - LAMBAYEQUE LAMBAYEQUE
0
8,359,828
8,354,828
6,554,805
6,523,463
78.4
2146552: AMPLIACION DE REDES SECUNDARIAS Y CONEXIONES DOMICILIARIAS PARA LOS CASERIOS HUACA QUEMADA Y MARAVILLAS, DISTRITO DE MOCHUMI LAMBAYEQUE - LAMBAYEQUE
0
33,817
24,610
24,610
24,222
72.8
2148264: INSTALACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO EN EL CASERIO VALLE NUEVO SECTOR PUNTO 2, DISTRITO DE MOCHUMI - LAMBAYEQUE LAMBAYEQUE
0
5,897
5,803
5,803
5,803
98.4
2148816: MEJORAMIENTO Y PAVIMENTACION DE LAS PRINCIPALES CALLES DE LA LOCALIDAD DE MOCHUMI, DISTRITO DE MOCHUMI - LAMBAYEQUE LAMBAYEQUE
0
4,499,808
0
0
0
0.0
2153783: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO (UBS EN EL CASERIO HUACA QUEMADA, DISTRITO DE MOCHUMI LAMBAYEQUE - LAMBAYEQUE
0
7,100
7,100
7,100
7,100
100.0
2153792: MEJORAMIENTO DEL CAMINO VECINAL MOCHUMICOLLIQUE-LA CALZADA- LOS CORONADOS, DISTRITO DE MOCHUMI - LAMBAYEQUE LAMBAYEQUE
0
300,000
118,577
139,221
134,563
46.4
2214286: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE INHUMACION EN EL CEMENTERIO INMACULADA DIOS DE MARIA, DISTRITO DE MOCHUMI LAMBAYEQUE - LAMBAYEQUE
0
141,475
0
0
0
0.0
3033248: MUNICIPIOS SALUDABLES PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL Y LA ADECUADA ALIMENTACION
0
79,366
68,325
67,636
65,781
85.2
INTERPRETACION: En el siguiente cuadro se puede observar que en lo que corresponde al PIA se realiza mayores gastos, específicamente en mejoramiento de parques (450,000), consecutivo tenemos, mejoramiento de vías vecinales (300,000,) mejoramiento de vías urbanas (279,985) y en menor proporción lo que corresponde electrificación rural y agua y saneamiento.
CONCLUSIONES El distrito de Mochumi en cuanto a la ejecución de sus recursos, tiene deficiente capacidad de gestión en cuanto a la ejecución de sus ingresos. El gobierno local de Mochumi, tiene como mayor fuente de financiamiento correspondiente al PIA a los recursos determinados (3, 421,193), recursos directamente recaudados y recursos recaudados respectivamente. Mochumi tuvo como presupuesto institucional Modificado un total de (S/. 21, 440,468) que corresponde a los montos referenciales que tiene el distrito para gastar en el año. En lo que respecta a los gastos en programas tienen mayor monto presupuestario los programas nutricionales con un avance de (85.2%), electrificación rural (90.3%), y con un menor gasto ejecutado corresponde a agua y saneamiento para la población rural para ya que cuenta con (27.2%). En cuanto a la ejecución de los proyectos de abastecimiento de agua potable para la población este cuenta con un presupuesto de 141,900 con un grado de avance de 0.00%
RECOMENDACIONES
Ejecutar mayor grado de avance en cuanto a los proyectos de pavimentación de calles que cuenta con un presupuesto de 150,000 con un grado de avance de 0.00% ,se debe de mejorar la capacidad de gestión y ejecutar al 100% dicho proyecto
Capacitar a la población mediante un programa de educación Sanitaria
implementar un plan de gestión ambiental de residuos sólidos
incentivando el
tratamiento y reciclaje del de los residuos.
Solicitar apoyo de las instituciones locales para realizar jornadas de recolección de residuos.
Dar mayor ejecución grado de avance en cuanto a los proyectos de abastecimiento de agua potable para la población que cuenta con un presupuesto de 141,900 con un grado de avance de 0.00% ,se debe de mejorar la capacidad de gestión y ejecutar al 100% dicho proyecto
Ejecutar mayor grado de avance al programa de agua y saneamiento rural para ayudar a la población a mejorar sus condiciones de vida.
BIBLIOGRAFIA: http://transparencia.mtc.gob.pe/idm_docs/normas_legales/1_0_31.pdf http://www.contraloria.gov.do/base%20legal/Manual_Presupuestario.pdf http://www.mef.gob.pe
ANEXOS
