Manual de Planilla Panama[1]

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INDICE CREACION Y MODIFICAICON DE UNA COMPANIA ............................................................................................. 3 LISTADO DE COMPANIAS ............................................................................................................................................ 5 CREAR NUEVOS EMPLEADOS .................................................................................................................................... 7 MODIFICAR EMPLEADOS ............................................................................................................................................ 9 DEPARTAMENTOS........................................................................................................................................................ 10 CARGOS ........................................................................................................................................................................... 12 TURNOS ........................................................................................................................................................................... 14 ACREEDORES ................................................................................................................................................................ 16 RETENCIONES ............................................................................................................................................................... 18 PERIODOS ....................................................................................................................................................................... 21 CALCULO DE PLANILLA REGULAR ....................................................................................................................... 23 CALCULO DE SOBRE TIEMPO CON TURNO .......................................................................................................... 25 CALCULO DE SOBRE TIEMPO SIN TURNO ............................................................................................................ 27 VACACIONES ................................................................................................................................................................. 28 MODIFICAR MANUALMENTE CÁLCULO DE VACACIONES ............................................................................. 31 COMO HACER SI QUIERO RECALCULAR LAS VACACIONES. .......................................................................... 33 COMO VER EL RESULTADO DE UNA PLANILLA EN LA PANTALLA ............................................................ 34 COMO IMPRIMIR UNA PLANILLA EN DINERO ................................................................................................... 35 COMO IMPRIMIR UNA PLANILLA EN HORAS ..................................................................................................... 35 CERRAR PERIODOS ..................................................................................................................................................... 36 DESGLOSE DE DINERO ............................................................................................................................................... 36 COMO EL SISTEMA CALCULA LA TASA POR HORA AL MOMENTO DE CREAR UN EMPLEADO........ 37 CHEQUES......................................................................................................................................................................... 38 SOLICITUD DE CHEQUES DE EMPLEADOS .......................................................................................................... 38 SOLICITUD DE CHEQUES DE ACREEDORES ........................................................................................................ 40 IMPRESIÓN DE CHEQUES ......................................................................................................................................... 41 ANULAR CHEQUES .................................................................................................................................................... 43 BORRAR SOLICITUDES DE CHEQUES ................................................................................................................... 44 CONTABILIDAD ............................................................................................................................................................. 45 PLAN DE CUENTAS .................................................................................................................................................... 46 PARAMETROS CONTABLES .................................................................................................................................... 47 DECIMO TERCER MES ................................................................................................................................................ 49 CALCULO..................................................................................................................................................................... 49 COMO SE RECALCULA EL XIII ................................................................................................................................ 50 TERMINACION DE RELACIONES LABORALES O LIQUIDACION .................................................................. 51 LIQUIDACION ............................................................................................................................................................. 51 RECALCULAR UNA LIQUIDACION ........................................................................................................................ 55 BORRAR UNA LIQUIDACION................................................................................................................................... 56 ¿CUÁL ES EL SALARIO BASE QUE SE USA PARA EL CÁLCULO DE LA PRIMA DE ANTIGÜEDAD ?.......................................... 57 ¿QUIÉN TIENE DERECHO A LA PRIMA DE ANTIGÜEDAD Y CÓMO SE CALCULA? ................................................................ 57 ¿QUIÉN TIENE DERECHO A LA INDEMNIZACIÓN Y CÓMO SE CALCULA? ........................................................................... 58 ¿CUÁL ES EL SALARIO BASE PARA EL CÁLCULO DE LAS PRESTACIONES SOCIALES Y LA INDEMNIZACIÓN ? ...................... 58 NOTAS VARIAS .............................................................................................................................................................. 59

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Página 2 de 64 DECIMO TERCER MES DEL GASTO DE REPRESENTACION............................................................................ 60 PAGO DE DIA DE DESCANSO SEMANAL (DOMINGO) ........................................................................................ 61 PAGO EN DIA DE FIESTA O DUELO NACIONAL .................................................................................................. 62 JORNADA DE TRABAJO .............................................................................................................................................. 63 REFERENCIAS................................................................................................................................................................ 64 TEMAS POR DOCUMENTAR ...................................................................................................................................... 64


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CREACION Y MODIFICAICON DE UNA COMPANIA En Sistema de Planilla le de la posibilidad, de utilizar distintas compañías, cada una independiente de la otra. En este modulo aprenderemos a crear, modificar, guardar, y seleccionar un compañía. Lo primero que debemos hacer es identificar la columna de la izquierda la cual utilizaremos para cambiar de modulo de la aplicación. Ahora bien debemos dirigir nuestro cursor al recuadro inicio, y presionar la opción crear Compañía.

Ahora bien en nuestra pantalla en la parte derecha veremos una ventana aparecer, en la cual es donde llenamos los datos de nuestra Compañía.


Página 4 de 64 Llenamos la información correspondiente a nuestra compañía. Al terminar presionaremos el botón guardar en la parte inferior izquierda.

Con estos Pasos ya hemos creado nuestra compañía, y además la hemos guardado. Ahora bien veamos los datos de la misma además de seleccionarla para comenzar a trabajar.


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LISTADO DE COMPANIAS Escogemos entonces en el recuadro de Inicio, la opción, Listado de Compañías.

Ahora podremos ver, en la parte derecha de la pantalla, el listado de nuestras compañías creadas, además de ciertas opciones las cuales son, Usar y Editar.

Como es de suponer si presionamos “USAR”, cambiamos de compañía que estemos utilizando actualmente. Presionamos el Botón “USAR” en la compañía que acabamos de crear.

Como podemos ver en la imagen inferior, el sistema nos enviara un mensaje de confirmación de que efectivamente hemos cambiado de compañía. En todo momento podemos saber en que compañía estamos trabajando, ya que en la parte superior (como indica la Flecha) se muestra el nombre de la compañía actual.


Página 6 de 64 Si en cambio presionamos el botón de editar, veremos el menú de información de la empresa el cual podremos modificar los datos de la misma. Y al Terminar solo debemos recordar presionar le botón de guardar.


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CREAR NUEVOS EMPLEADOS 1. Entrar a www.planillapanama.com 2. Colocar su usuario y password. 3. Seleccionar la sección Generales.

4. Al seleccionarla se le despliegan las siguientes opciones.

5. Escoger la opción empleados.

6. Esto le despliega la siguiente pantalla.

7. Desplegar hacia abajo y aplastar el símbolo 8. Esto le despliega el formulario para que llene los datos del empleado.


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9. Al final aplastar el botón de guardar


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MODIFICAR EMPLEADOS 1. En Generales escoger la opción Empleados.

2. Esta opción le despliega la lista de empleado.

3. Ubicar el empleado deseado y aplastar doble click. Esto le abre el formulario de empleado listo para ser modificado.


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Departamentos Luego de crear nuestra compañía, el siguiente paso es crear nuestros empleados. Pero antes de hacer eso debemos introducir los departamentos en los que van a estar cada uno de los empleados. Para eso nos dirigimos en el menú desplegable de la izquierda, a la opción que dice. Generales / Departamentos.

Cuando presionamos esa opción nos aparecerá un menú parecido a la imagen inferior, donde nos despliega los diferentes departamentos que tenemos, y donde podemos añadir uno nuevo o modificar uno existente.


Página 11 de 64 En la ventana podemos ver tres columnas, la primera se refiere al código del departamento, el cual podemos colocar una pequeña abreviatura o un dígito, el cual nos va a servir para el fácil manejo posterior. Por lo general las empresas utilizan un número consecutivo, 01, 02, 03, La siguiente columna se refiere a la descripción, en el cual detallaremos de que departamento se trata. Y la ultima es si el departamento esta activo o no. Para crear un departamento debemos presionar el botón en la parte inferior con la flecha hacia la derecha y el signo de +, eso nos desplegara una fila nueva vacía.

Luego de llenar la información de nuestro departamento, presionamos guardar.


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Cargos Luego de creado los departamentos, debemos crear los Cargos de dichos departamentos. Para eso llevamos nuestro cursor hasta Cargos, en el menú de la izquierda.

Luego de Presionar Cargos, veremos una ventana, como la que tenemos a continuación en la cual se listan los cargos de la empresa.

Como podemos Apreciar, hay 3 columnas, la Primera especificamos el código del cargo, en la segunda la descripción del cargo y en la tercera es un campo para inactivar el cargo.


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Si deseamos añadir un cargo solo debemos presionar el botón con el signo de + y luego rellenar la información, al terminar presionamos, el botón de guardar.


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Turnos Es momento de crear los turnos de trabajo de la empresa. Para eso debemos ir en nuestro menú de la izquierda a la opción de dice Turnos.

Eso nos desplegara una ventana como la que vemos en la imagen siguiente.

En esta ventana detallaremos todos los turnos que tiene la empresa, dándole la información de código de turno, Si es una jornada Diurna, nocturna o Mixta. Cambien detallaremos la hora de entrada, inicio de almuerzo, termino de almuerzo, y salida. Y las tolerancias de cada uno de esas horas.


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Para crear un turno nuevo lo único que debemos hacer es presionar el botón + en la parte inferior y añadiremos otra fila, solo será cuestión de rellenar los espacios, y luego presionar guardar.


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Acreedores En la opción de acreedores podremos listar, los acreedores que tengan los empleados para luego ser utilizados en las retenciones. Para eso nos dirigimos a la opción de la izquierda donde dice Acreedores.

Veremos una pantalla como la imagen en la parte superior, donde esta detallado, el código del acreedor, el nombre, el estatus, teléfono, dirección, observación, prioridad y ahorro. El campo prioridad se utiliza para darle importancia a los acreedores, ejemplo una pensión alimenticia, tiene prioridad por encima de un cobro de una mueblería. Por eso se le otorga un número más alto. En este caso el número de más importancia es el 1, y el de menor importancia es el 100.


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Si se desea añadir un acreedor nuevo solo se debe presionar el botón, que se encuentra abajo a la izquierda, con el signo de +, y rellenar la información y luego presionar el botón Guardar.


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Retenciones Ahora veremos como crear y asignar retenciones a nuestros empleados. Para lo cual debemos ir al menú de la parte derecha, y presionar la opción Retenciones.

Veremos una ventana como esta, donde esta detallado en la parte superior, todos los empleado, y abajo las retenciones de ellos. Solo basta con presionar un empleado y en la parte inferior veremos sus deducciones.


Página 19 de 64 Si lo que deseamos es Añadir una deducción, entonces lo que debemos hacer es darle doble clic al empleado en la parte superior, y nos aparecerá una ventana como la siguiente.

En la cual podemos rellenar la información de la deducción, con datos como Acreedor (Previamente Creado) concepto del descuento, numero del documento, monto inicial, letras a pagar, Finaliza el descuento. Hacer cheque, incluir en cata de trabajo. Luego de rellenada toda la información presionamos el botón Guardar.

Al guardar la información, nos aparecerán unas líneas adicionales, en las cuales debemos detallar el Porcentaje o cantidad, (depende de la opción que hallamos escogido) que se le descontara en cada una de las planillas, de acuerdo a lo estipulado en el descuento.


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Luego de detallar la información Presionamos el Botón guardar nuevamente. Y tendremos nuestro registro creado y listo para utilizar.


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PERIODOS El sistema permite llevar periodos semanales, quincenales, bisemanales y mensuales. El rango de tiempo que contempla cada periodo se define en Periodos de la sección de Planilla


Página 22 de 64 Al momento de escoger esta opción se despliega la siguiente pantalla.

En el primer cuadrante despliega los diferentes tipos de planillas y el segundo cuadrante muestra el rango de fecha que contempla cada periodo.

A continuación explicamos que información se coloca en cada campo. Año: El año de la planilla. Número de Planilla: Es el número de planilla. 1. semanales 52 semanas 2. quincenales 24 quincenas 3. bisemanales 26 bisemanal 4. mensuales 12 meses Periodo: Corresponde a que periodo del mes corresponde esa planilla en el mes. Por ejemplo en los quincenales si coloca 1 significa que es la primera quincena del mes. Sin en los semanales coloca 4 significa que es la cuarta semana del mes. Desde: Es la fecha en que inicia esa planilla. Hasta: Final o el corte de esa planilla Día de Pago: Es el día que teóricamente esta programado realizar el pago de esta planilla Status: Abierta o Cerrada. Cuando se termina de procesar una planilla es recomendable cerrarla. De esta manera se evita que se realice algún cambio en una planilla ya terminada.


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CALCULO DE PLANILLA REGULAR Este proceso obligarlo que se realiza el cálculo básico de una planilla regular. Si usted no paga sobretiempo, ausencia, tardanzas, certificados médicos, permisos, etc. Con estos pasos su planilla ya queda hecha. 1. Para realizar un planilla entrar a Inicio

2. Escoger la opción Procesar Planilla

3. El sistema le muestra la siguiente pantalla.

4. Allí debe indicar la planilla que quiere cálculo. En la primera casilla Puedes escoger 1. Semanal 2. Quincenal 3. Bisemanal 4. Mensual Aquí debes colocar el año de la planilla.

Numero de la planilla.

Debes marcar los dos cuadritos.


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Aplastar el botón abrir.

Cuando el proceso termina te muestra el siguiente mensaje


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CALCULO DE SOBRE TIEMPO CON TURNO La base del sistema son las tarjetas de tiempo. Para que el sistema pague el sobre tiempo usted debe alterar la hora de salida del empleado. Al grabarlo el sistema realiza el cálculo pertinente. Escoger la opcion Planilla

Seleccionar el la opción Tarjetas tiempo

En esta pantalla usted deberá escoger al empleado que le va a modificar esa tarjeta de tiempo. Para escoger el empleado usted solo aplasta el click del ratón en el empleado requerido. También existen casillas en la parte posterior de esta pantalla para hacer la búsqueda más rápida.


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Si en la casilla empleado y luego aplasta el botón recuperar

usted coloca lo que se recuerda del nombre del el sistema le traerá al empleado.

Luego le pone click al empleado y en el segundo cuadrante el sistema desplegara las tarjetas de tiempo correspondientes como se muestra a continuación.

Luego ir al día especifico que desea pagarle sobre tiempo y cambiar la hora de salida

Luego grabar . Este botón se encuentra en la parte inferior izquierda de la pantalla donde cambia la hora de salida. En esta sección existe un tercer cuadrante. En este cuadrante se muestra el desglose del sobre tiempo como lo va a pagar el sistema.

Este proceso hacerlo para todos los días que va a pagar sobre tiempo.


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CALCULO DE SOBRE TIEMPO SIN TURNO Existen muchas situaciones en las cuales por la naturaleza de la actividad de la organización se hace difícil establecer un turno para una situación particular. En este caso el sistema permite trabajar sin turno. Para hacerlo se siguen los pasos del CALCULO DE SOBRE TIEMPO CON TURNO pero con la diferencia que cuando se va a modificar el tiempo trabajado se elimina el turno y se coloca exactamente el tiempo que trabajo la persona. Para hacerlo se ubica en la casillo de turno y alli escoge sin turno.

Luego colocar el tiempo exacto que trabajo la persona.

Grabar Luego puede ver en el tercer cuadrante como el sistema hace el pago del tiempo trabajado.


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VACACIONES 1. En la sección de planilla escoger Vacaciones.


Página 29 de 64 2. Se despliega la siguiente pantalla

1. Recuperar el empleado que desea calcularle las vacaciones.

Se pueden utilizar todos los campos para localizar un empleado en particular. Por ejemplo: Si el empleado se llama Cornelio Royer En el campo Nombre/apellido usted puede colocar Cornelio.

2. Luego aplastar el botón recuperar 3. el sistema traera el empleado con el criterio.

4. seleccionar con un click el empleado.


Página 30 de 64 5. En el segundo cuadrante colocar la información relativa a las vacaciones.

Según las leyes de Panamá un empleado tiene derecho a treinta días de vacaciones por cada once meses continuos de trabajo, a razón de un día por cada once días al servicio de su empleador. Esta ley tiene muchas variantes desde el punto de vista práctico. Por ejemplo: El empleado no toma las vacaciones cuando le corresponde, el empleado no toma los treinta días seguidos, etc. Para contemplar la gran cantidad de situaciones que se puedan dar el sistema tiene esta pantalla para indicar los datos de las vacaciones a tomar. Acumular Desde y Acumular hasta indica el tiempo que debo considerar los salarios, comisiones, sobretiempo, etc. Devengados por empleado para proceder a promediarlos. Pagar desde y Pagar hasta indica el tiempo que el empleado se va de vacaciones. El sistema tiene la capacidad de pagar por días. Usted solo define el rango de tiempo que el empleado se va de vacaciones. En la celda día de pago deberá colocar la fecha real cuando quiere que aparezca la vacación. Esto es por que no necesariamente la fecha en que se va es la fecha donde se desea reportar la vacación. Es importante destacar que esta fecha es la que utiliza el sistema para saber en que periodo ubica las vacaciones. Finalmente aplastar el botón grabar Con estos pasos ya las vacaciones están hechas.


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MODIFICAR MANUALMENTE CÁLCULO DE VACACIONES Existen ocasiones en las cuales las vacaciones que calcula el sistema no correspondes al valor a pagar. Las razones son diversas, entre las que podemos mencionar: El sistema no tiene los acumulados correctos, el empleado ya tomo vacaciones y solo voy a pagar una parte, etc. En fin cualquiera que sea el caso el sistema permite modificar manualmente el cálculo de las vacaciones hecho por el sistema. 1. En la sección de planilla entrar a Desglose de Dinero


Página 32 de 64 2. Al seleccionar se despliega la siguiente pantalla.

En estos campos debe colocar el nombre del empleado que desear recuperar.

4. Aplastar el botón recuperar.

Debes seleccionar el cálculo deseado.

5. En el segundo cuadrante podrás ver cada uno de los conceptos que están en el cálculo seleccionado.


Página 33 de 64 Si no logras ver todos los conceptos puedes utilizar la barra de desplazamiento.

5.

Entrar al campo monto del concepto de vacaciones y poner el valor deseado.

6.

Grabar.

7.

Si desea agregar algún concepto que no esta considerado en la vacaciones aplastar el botón agregar

8.

Este botón crea un registro en blanco que debe ser llenado.

9.

Al finalizar aplastar nuevamente el botón grabar.

COMO HACER SI QUIERO RECALCULAR LAS VACACIONES.


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COMO VER EL RESULTADO DE UNA PLANILLA EN LA PANTALLA 1. Planilla 2. Desglose de Dinero 3. Llenar los criterios para seleccionar la planilla deseada.

En este caso llenamos Planilla No. Año Calculo Planilla 4. Luego aplastamos el botón recuperar. Para ver cada empleado solo seleccionar con un click del ratón el empleado deseado. En el segundo cuadrante se puede ver el detalle en cada uno de los conceptos calculados.


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COMO IMPRIMIR UNA PLANILLA EN DINERO 1. Reportes 2. Desglose de Dinero 3. Llenar los criterio de la planilla que quiero listar

4. En este caso voy a pedir la primera quincena de marzo de 2011

4. Aplastar el botón recuperar

Aquí el sistema la planilla deseada. Notas Esta pantalla tiene muchas funcionalidades. 1. En este listado se pueden imprimir todo tipo de cálculo, ya sea que lo pida uno por uno a todos en conjunto. 2. Este listado se puede bajar a Excel. 3. Los conceptos que aparecen en las columnas son dinámicos. Es decir, solo se despliegan los conceptos que se han pagado en la planilla que escogí. 4. Este listado lo puede utilizar para saber todo lo que le he pagado a un empleado, en un rango de fecha dado.

COMO IMPRIMIR UNA PLANILLA EN HORAS


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CERRAR PERIODOS Para cerrar periodos solo debe ir a la pantalla de periodos y cambiar el status a Cerrado, el numero de planilla que desea cerrar.

DESGLOSE DE DINERO Esta pantalla se utilizar para consultar, modificar o adicionar registro de algún cálculo en particular.

NOTAS En la pantalla de Desglose de Dinero

Cada vez que usted hace un cambio en los montos, el sistema recalcula de manera inmediatamente el seguro social, seguro educativo e impuesto sobre la renta.


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COMO EL SISTEMA CALCULA LA TASA POR HORA AL MOMENTO DE CREAR UN EMPLEADO En la sección de parámetros existe un parámetro llamado HORAS SEMANALES PARA EL CALCULO DE TASA POR HORA

En este parámetro se debe colocar cuantas horas por semana tiene esa cia.


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CHEQUES SOLICITUD DE CHEQUES DE EMPLEADOS El proceso de impresión de cheques consiste en generar una solicitud de cheque y luego se procede a la impresión. Los pasos para hacerlo son los siguientes: 1. El sistema solo imprime cheque para aquello empleados que en su forma de pago es dada en cheques.

2. Escoger la opción Solic. Chq. Empleado que esta en la sección de cheques

3. Indicar los criterios para recuperar aquello empleados que deseamos hacerle un cheque. En esta sección el sistema permite sacar un solo cheque para diferentes tipos de cálculo o usted puede generar los cheques quincenales de todos los empleados de una solo planilla. A continuación voy a imprimir todos los cheques de la segunda quincena de marzo de 2011 Lo primero que debo hacer es indicar los criterios de lo que quiero.

4. Luego aplastar el botón recuperar

Aquí el sistema despliega todos los empleados que cumplen con el criterio indicado previamente.

5. Aplastar el botón procesar

.


Página 39 de 64 Con este proceso el sistema genera todas las solicitudes de cheques de los empleados desplegados.

6. Hasta este momento lo que se hizo fue generar solicitudes de cheques. El siguiente paso es proceder a la impresión de las mismas.


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SOLICITUD DE CHEQUES DE ACREEDORES 1. En la sección cheques escoger Solic.Chq.Acreedor

2. En los criterios escoger que cheques quiere lanzar.

3. Aplastar el botón Recuperar

4. Aplastar el botón Solicitar Cheques 5. Ahora solo debe ir a la opción de Imprimir Cheques


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IMPRESIÓN DE CHEQUES 1. Para ello escoger la opción Imprimir cheques en la sección Cheques

2. En esta pantalla usted podrá escoger entre cheques individuales o imprimir todos los cheques.

3. En esta pantalla deberá escoger el modelo de plantilla a utilizar y el numero de cheque que tiene el formulario preimpreso donde se va a imprimir el cheque.

4. Luego aplastar el botón Imprimir Todo


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5. Para la impresión en si debe aplastar el símbolo de la impresora y escoger la impresora que se utiliza para la impresión de cheques. Aquí usted deberá seguir los pasos utilizado para la impresión de cualquier documento en Windows


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ANULAR CHEQUES 1. En la sección cheques escoger Anular Cheque

2. Escoger el banco y el numero de cheque que desea anular.

3. Aplastar el botón Recuperar

4. Si esta seguro que es el cheque que desea anular aplastar el botón Anular este cheque


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BORRAR SOLICITUDES DE CHEQUES 1. En la sección cheques escoger Imprimir Cheques.

2. Aplastar el botón Borrar todas las solicitudes de cheque


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CONTABILIDAD Para crear los parámetros contables lo primero que debe hacer es crear las cuentas a utilizar. El sistema tiene ya creadas las cuentas que usualmente se utilizan para crear los asientos contables al módulo de planilla pero usted puede crear nuevas cuentas o modificar las ya existentes. La parte contable de este sistema ha sido diseñada para que se pueda contabilizar por 1. Proyecto 2. Departamento 3. Concepto Lo que se de primero. El sistema tiene una lista de conceptos de pago. Cada concepto de pago esta relacionado a una cuenta contable. Los conceptos de pago son: Concepto descripción 03 SALARIO REGULAR 136 ALTURA 101 SOBRETIEMPO 140 INCENTIVO O BONO DE 102 SEGURO SOCIAL SALARIOS PRODUCCION 103 SEGURO SOCIAL DEL XIII 150 SINDICATO 104 SEGURO EDUCATIVO 160 REEMPLAZO 106 IMPUESTO SOBRE LA RENTA 170 PERMISO NO PAGADO 108 VACACIONES 175 SALIDA EN HORAS LABORABLES 109 XIII MES 180 PERMISO PAGADO 110 PERMISO 190 HORAS CERTIFICADAS 111 TARDANZA 195 HORAS CERT. NO PAGADAS 112 BONIFICACION 201 CXC EMPLEADOS 113 DESCUENTO ACREEDORES 210 RIESGOS PROFESIONALES 114 DESCUENTOS JUDICIALES 22 DIA NACIONAL 115 AJUSTES (SUMA) 220 PRIMA DE ANTIGUEDAD 116 AJUSTE (RESTA) 230 FONDO DE CESANTIA (PRIMA) 117 AUSENCIA 231 FONDO DE CESANTIA (INDEMNI) 118 DOMINGO 240 AJUSTE DEL XIII MES ANTERIOR 119 VIATICOS 250 CLAUSULA 47 CONVENCION 120 REEMBOLSO 251 SUBSIDIO INCAPACIDAD 121 BONO DE PRODUCCION 260 AGUINALDO 122 COMISIONES 270 PERMISO SINDICAL 123 CXC EMPLEADOS 1 280 HORAS REGULARES 124 CXC EMPLEADOS 2 ANTERIORES 125 XIII DEL GTO DE REPRE. 290 SUBSIDIO POR DEFUNCIÓN 126 CXC EMPLEADOS 3 295 RIESGOS PROFESIONALES 127 OTRAS RETENCIONES (SUMA) 300 ADELANTO A VACACION 128 PENSIONES 310 ISR DE GTOS DE 129 SUSPENSION REPRESENTACION 130 INDEMNIZACION 320 AUSENCIA PAGADA POR 131 DESCUENTO SEGURO RIESGOS 132 DESCUENTO CELULAR 402 S.S. PATRONAL 133 DESCUENTO OTRO 403 S.S. PATRONAL (XIII) 135 PREAVISO 404 S.E. PATRONAL


Página 46 de 64 408 409 410 420 430 73

VACACIONES (RESERVA) XIII MES (RESERVA) RIESGOS PROFESIONALES PRIMA DE ANTIGUEDAD INDEMNIZACION GASTOS DE REPRESENTACION

96 RECARGO DE DIA LIBRE TRABAJADO 97 SOBRE TIEMPO DE DOMINGO 98 SOBRE TIEMPO DE DIA NACIONAL

PLAN DE CUENTAS Aquí se define el plan de cuenta de la compañía.

En esta pantalla usted podrá agregar, modificar o eliminar una cuenta contable.


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PARAMETROS CONTABLES Aquí es donde usted le dice al sistema a que cuenta debe ir un determinado concepto de pago, estos parámetros pueden ser hechos por proyecto, departamento o concepto

Dependiendo del caso usted escoge la forma como va a crear los parámetros contables. Aquí usted puede crear valores en las tres agrupaciones. Al momento de hacer la contabilidad el sistema busca lo hace en el siguiente orden. 1. Concepto - Por proyecto 2. Concepto - Departamento 3. Concepto La cuenta aplicar es la que encuentre primero.


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DECIMO TERCER MES El XIII MES es un pago mensual adicional al año que se le hacen a los trabajadores. Para realizarlo se estipula hacerlo en tres partidas. 1. 16-abril 2. 16-agosto 3. 16-dic. Para su cálculo se utilizan el salario acumulado en 4 meses anterior al pago. Por ejemplo: Para el pago del 15-agosto se acumulan los salarios desde el 16-abril al 15-agosto Ese total se divide entre 12 y el resultado es el xiii mes que le toca al trabajador. Al XIII solo se le deduce Seguro Social y Impuesto sobre la renta. Para este sistema le permite modificar el día de pago como el periodo a acumular. Lo importante es que sean 4 meses.

CALCULO 1. En planilla entrar a la seccion XIII mes 2. Aplastar el boton nuevo. 3. Llenar los campo correspondientes en el nuevo registro.

4. Grabar. 5. Eso es todo. Con esto el XIII MES queda hecho.


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COMO SE RECALCULA EL XIII Una vez hecho el XIII este se puede recalcular cuantas veces se requieran. 1. Entrar a planilla la opcion XIII 2. Seleccionar el XIII que desea recalcular.

3. Aplastar el boton recalcular.

4. Al terminar muestra el OK


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TERMINACION DE RELACIONES LABORALES O LIQUIDACION En todas las organizaciones llega un momento en la cual se terminan las relaciones laborales, el motivo de este terminación es muy diversa y obedece a muchas causales. Cuando esta terminación se da el empleador debe pagar al empleado algunas obligaciones que están dispuestas en el código de trabajo. 1. Salario devengado no pagado. 2. Vacaciones Proporcionales 3. Décimo tercer mes proporcionales 4. Prima de Antigüedad 5. Indemnización 6. Preaviso si el empleado tiene menos de dos años de trabajo. Este manual asume que la persona que esta ejecutando previamente este proceso ya conoce los conceptos enumerados y lo que a continuación vamos a explicar es como se hace dicho calculo en el sistema.

LIQUIDACION 1. Entrar a la opción de liquidación.

2. Recuperar al empleado que se desea liquidar.


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3. Aplastar click en el empleado.

4. En el segundo cuadrante agregar los datos de la liquidación.

Aplastar el botón de adicionar 5. En ese momento se abre un renglón para que llene los datos pertinentes de la liquidación.

6. Ahora se requiere llenar los datos solicitados Cod. Empleado: Ya el sistema lo trae. Es el código de empleado que vamos a liquidar Fecha: Es la fecha que lo vamos a liquidar o la fecha hasta don laboro la persona. Justificado: Indica si la terminación laborar fue justificada o no. La función principal de este campo es saber si al empleado se le pagara la indemnización. Preliminar: Es para hacer liquidaciones preliminares que no se graben en la planilla.


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7. Grabar

En este momento la liquidación ya se realizo.


Página 54 de 64 8. Para ver la justificación de la liquidación solo aplastar doble click sobre el renglón de la liquidación.


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RECALCULAR UNA LIQUIDACION En algunas ocasiones es necesario hacer el recalculo de una liquidación. 1. Planilla 2. Liquidación 3. Buscar que empleado es que se desea recalcular la liquidación

Aquí debe colocar el empleado que desea. 4. Aplastar el botón recuperar.

5. Seleccionar el empleado

En el segundo cuadrante muestra el registro de la liquidación 6. Seleccionar el registro de liquidación


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7. Aplastar el icono recalcular 8. Cuando el proceso termine el sistema manda el mensaje OK

BORRAR UNA LIQUIDACION Algunas ocasiones después de haber calculado una liquidación la empresa deciden no proceder a la liquidación como tal, en este caso usted deberá borrar la liquidación que se grabo en el sistema. 1. Planilla 2. Liquidación 3. Buscar que empleado es que se desea borrar la liquidación

Aquí debe colocar el empleado que desea. 4. Aplastar el botón recuperar.

5. Seleccionar el empleado

En el segundo cuadrante muestra el registro de la liquidación Copyright © 1998-2012, Win Soft Corp., S.A. Derechos Reservados

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6. Seleccionar el registro de liquidación

7. Aplastar el icono borrar

¿Cuál es el salario base que se usa para el cálculo de la prima de antigüedad? Para la determinación del importe de la prima de antigüedad se entenderá como salario por cada año de servicios prestados por el trabajador el promedio del total de la remuneración percibida por éste durante los últimos cinco años trabajados.

¿Quién tiene derecho a la prima de antigüedad y cómo se calcula? La prima de antigüedad se paga a la terminación de todo contrato por tiempo indefinido, cualquiera que sea la causa de terminación. Para las relaciones de trabajo posteriores al 14 de agosto de 1995 (fecha en que empezó a regir la ley que reformó el Código de Trabajo), el cálculo de la prima equivale a una semana de salario por cada año laborado, desde el inicio de la relación de trabajo. Si el año de servicio no se cumple entero, entonces se calcula la parte proporcional correspondiente. A los trabajadores que iniciaron la relación laboral antes del 14 de agosto de 1995, sólo se les pagará el período laborado antes de esta fecha, siempre que hubiese prestado servicios al empleador de manera continua durante diez años o más. De lo contrario, sólo se toma en cuenta el período laborado a partir del 14 de agosto de 1995.


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¿Quién tiene derecho a la indemnización y cómo se calcula? La indemnización se paga al trabajador contratado por tiempo indefinido, cuando la relación termina por despido injustificado o sin la autorización previa necesaria. El cálculo de la indemnización varía según la fecha de inicio de la relación laboral: - Escala aplicable a las relaciones de trabajo anteriores al 14 de agosto de 1995 y posteriores al 2 de abril de 1972: 1. Por el tiempo de servicios menor de un año, el salario equivalente a una semana por cada tres meses de trabajo, y en ningún caso la indemnización será inferior a una semana de salario. 2. Por el tiempo de servicios de uno a dos años, el salario equivalente a una semana por cada dos meses de trabajo. 3. Por el tiempo de servicios de dos a diez años, el salario de tres semanas adicionales por cada año de trabajo. 4. Por más de diez años adicionales de servicios, el salario de una semana adicional por cada año de trabajo. Esta escala se aplica en forma combinada, distribuyendo el tiempo de servicios prestados en cada uno de los numerales anteriores, según corresponda. - Escala aplicable a las relaciones de trabajo posteriores al 14 de agosto de 1995: La indemnización será el equivalente a 3.4 semanas de salario por cada año laborado en los diez primeros años; y cada año posterior a los diez años, será indemnizado con el equivalente de una semana de salario por cada año. En todo caso, de no cumplirse algún año completo, se pagará la proporcionalidad correspondiente. Estas indemnizaciones no podrán combinarse con ninguna otra escala.

¿Cuál es el salario base para el cálculo de las prestaciones sociales y la indemnización? Para la determinación del monto de las indemnizaciones y cualesquiera otras prestaciones que deban pagarse a los trabajadores, se entenderá por salario el promedio percibido durante los seis meses o treinta días anteriores a la fecha de la exigibilidad del derecho, según sea más favorable al trabajador. Se exceptúa de esta regla el cálculo de la prima de antigüedad, para el cual se usa el promedio de los últimos cinco años trabajados.


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NOTAS VARIAS 1. Las Gratificaciones y Aguinaldo no pagan seguro social siempre y cuando no excedan un mes de salario. 2. Las bonificaciones si pagan seguro social y acumulan para vacaciones y xiii tercer mes. (Ley 51 que reforma la ley orgánica de la caja del seguro social. Articulo 91 ) 3. El xiii mes del gasto de representación se reporta como xiii me normal. 4. Los pagos que el empleador haga al trabajador en concepto de prima de producción, bonificaciones y gratificaciones se consideran como salario únicamente para efecto de cálculo de vacaciones, licencia por maternidad y de la prima de antigüedad que tenga derecho el trabajador. (Artículo 142 del código de trabajo) 5. EXCEPCIÓN DE SALARIO (ART.92) Sin perjuicio de lo dispuesto en el Código de Trabajo y para los efectos de la Caja, no se considerará salario: 1. El monto de las tres partidas del XIII mes. 2. El preaviso. 3. Las sumas que reciba el empleado en concepto de indemnización, con motivo de la terminación de la relación de trabajo. 4. La participación en beneficios o utilidades, siempre que esta participación beneficie a no menos del 70% de los empleados de la empresa y no exceda ni sustituya el total del salario Anual. 5. Los dividendos siempre que no sustituyan el salario. 6. Las gratificaciones o aguinaldo, siempre que no supere el equivalente a un mes de Salario. El exceso se considera salario. Bonificación Vacaciones, prima de antigüedad y licencia por maternidad, isr Gratificación Vacaciones, prima de antigüedad y licencia por maternidad, isr Aguinaldo Isr Prima de producción. Si no excede el 50% de un mes de salario no paga seguro social (artículo 92 del seguro social). Vacaciones, prima de antigüedad y licencia por maternidad.


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DECIMO TERCER MES DEL GASTO DE REPRESENTACION Se define como concepto de gastos de representación por asignación fija, aquella remuneración que recibe el trabajador de su empleador por una suma fija y constante como parte de su relación contractual de trabajo. Es decir es una remuneración dimanante de la relación laboral y tiene, sin duda, un carácter retributivo – querer ponerle una etiqueta distinta, faltaría a la verdad. En este caso el beneficiario (léase trabajador) no está obligado a rendir cuenta a su empleador por la utilización de la suma que reciba en este concepto. El gasto de representación que se paga periódicamente a algunos trabajadores tiene como retención fija 9% de seguro social y 10% de impuesto sobre la renta. Debido a que este monto es parte del salario el mismo también debe recibir el beneficio del decimo tercer mes. Al momento del pago del XIII mes del gasto de representación este será tratado como un DECIMO NORMAL no gasto de representación. De allí se desprende que para este pago solo se retiene 7.25% de seguro social y el impuesto sobre la renta será sumada a la renta gravable del empleado y llevara su cálculo correspondiente. FUNDAMENTO LEGAL: Artículo 101 numeral 5 de la ley del seguro social.


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PAGO DE DIA DE DESCANSO SEMANAL (DOMINGO) Como se paga? Si el tipo de salario es fijo se paga al 50%. Si el tipo de salario es por hora se paga al 150% de recargo. Ejemplos: Por Hora: Salario = 3.00 por hora. Si el empleado trabaja de lunes a sábado 8 horas diarias el empleado cobraría 8 horas diarias * 6 días * 3 tasa por hora = 144.00 Si a este empleado se le llama el domingo a trabajar el mismo cobraría 8 horas diarias * 1 día * 3 tasa por hora * 1.5 recargo 50% = 36.00 El trabajar el domingo o en su día de descanso obligatorio le permite gozar al empleado de un día compensatorio no pagado. Salario Fijo = 312.00 quincenales. Tasa por hora = 3.00 Si el empleado labora un domingo el mismo cobraría: 8 horas diarias * 1 día * 3 tasa por hora * .50 (recargo 50%) = 12.00 En este caso es así por que el día compensatorio ya está incluido en su salario quincenal. La diferencia entre uno y el otro es que en el empleado que tiene salario por hora el día compensatorio no se le paga. Y en lo empleados que cobran salario fijo ese día ya esa incluido en su salario mensual. Articulo 40, 41, 47, 48 y 49 del Código de Trabajo. Es sumamente importante recordarles que el séptimo día, o día de descanso semanal (que puede ser cualquier día, pero de preferencia debe concederse un domingo) NO ES REMUNERADO, cuando no se trabaja. En caso de ser trabajado se debe pagar con el 50% de recargo sobre la jornada ordinaria y adicional, conceder un día de descanso en compensación, que no es pagado. Si por cualquier motivo se trabaja ese día de compensación (que debe darse en el transcurso de los próximos 6 días) se debe pagar con un 50% de recargo sobre la jornada ordinaria y allí se acaba el ciclo.


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PAGO EN DIA DE FIESTA O DUELO NACIONAL Como se paga? Si el tipo de salario es fijo se paga al 150%. Si el tipo de salario es por hora se paga al 250% de recargo. Ejemplos: Por Hora: Salario = 3.00 por hora. Si el empleado trabaja de lunes a sábado 8 horas diarias el empleado cobraría 8 horas diarias * 6 días * 3 tasa por hora = 144.00 Si a este empleado se le llama el día de fiesta a trabajar el mismo cobraría 8 horas diarias * 1 día * 3 tasa por hora * 2.5 recargo 250% = 60.00 El trabajar el día de fiesta le permite gozar al empleado de un día compensatorio no pagado. Salario Fijo = 312.00 quincenales. Tasa por hora = 3.00 Si el empleado labora un domingo el mismo cobraría: 8 horas diarias * 1 día * 3 tasa por hora * 1.50 (recargo 150%) = 36.00 En este caso es así porque el día compensatorio ya está incluido en su salario quincenal. La diferencia entre uno y el otro es que en el empleado que tiene salario por hora el día compensatorio no se le paga. Y en lo empleados que cobran salario fijo ese día ya esa incluido en su salario mensual. Articulo 40, 41, 47, 48, 49 y 50 del Código de Trabajo. Si por cualquier motivo se trabaja ese día de compensación (que debe darse en el transcurso de los próximos 6 días) se debe pagar con un 50% de recargo sobre la jornada ordinaria y allí se acaba el ciclo.


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JORNADA DE TRABAJO Todo el tiempo que el trabajador no puede utilizar libremente por estar a disponibilidad del Empleador, constituye la jornada de trabajo. El día se divide en los siguientes periodos de trabajo. 1. Diurno: de 6:00am al 6:00pm 2. Nocturno: de 6:00pm a 6:00am. Son jornadas diurnas y nocturnas las comprendidas dentro de los respectivos periodos de trabajo. Sera nocturna la jornada que comprenda más de tres horas dentro del periodo nocturno de trabajo. Es jornada mita la que comprende horas de distintos periodos de trabajo, siempre que no abarque más de tres horas dentro del periodo nocturno. La jornada diurna es de 8 horas laborables y la semana de 48. La jornada nocturna es de 7 horas laborables (se pagan 8 horas) y la semana 42 horas. La jornada mixta es de 7.5 horas laborables (se pagan 8 horas) y la semana de 45. El trabajo de siete horas nocturnas y en siete horas y media de jornada mixta, se remunera como ocho horas de trabajo diurno. Artículos 30 y 31 del código de trabajo


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REFERENCIAS CODIGO DE TRABAJO DE LA REPUBLICA DE PANAMÁ, EDICION ACTUALIZADA 2006, SISTEMAS JURIDICOS, S.A. http://www.legalinfo-panama.com/ PERCY E. ROMAN ESCOBAR, Derecho Laboral Individual, 2007

TEMAS POR DOCUMENTAR 1. Pago del primer salario. 2. Como crear una tarjeta si un empleado completa su turno diario y regresa en la noche. a. Nuevo turno b. Continuidad del turno anterior.


Manual de Planilla Panama[1]

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