Hotel Terminology & Abreviation Profit & Loss A. Statistic 1. No Of Room
: Jumlah Anak kunci kamar hotel
2. No Of Days
: Jumlah Jumlah hari operasi dalam periode tertentu
3. Room Available
: Jumlah kamar tersedia ( Siap Dijual )
4. Room Night Occupied
: Jumlah Jumlah kamar kamar yang dihuni tamu ( terjual )
5. % Of Occupancy
: % Tingkat hunian hotel (
6. % Of Double Occupancy Occupanc y
100% 100% =
⋯
%)
: % Tingkat hunian double ( ganda ) di hotel
7. No Of Guests ( Guestnight Occupied Oc cupied ) : Jumlah tamu tamu yang tinggal di hotel pada periode periode tertentu 8. Average Av erage Room Rate (ARR) 9. No Of Cover Cover
: Harga kamar rata-rata yang telah dihuni tamu : Jumlah tamu yang telah membeli produk makanan di outlet hotel
10. 10. Average Av erage Check Per Cov Cover er 11. Sales Coefisient Coefisient Room
: Rata-rata tamu membeli produk makanan di hotel : Pendapatan hotel di luar kamar ( makanan, minuman, telp, laundry, dll ) dibanding pendapatan kamar
12. PT & ER ( Payroll, tax & Employee Related ) : Anggaran gaji karyawan dan benefit lain yang terkait 13. No Of Employee
: Jumlah Jumlah / Total karyawan karyawan hotel
14. Ratio Employee To Room
: Perbandingan jumlah karyawan terhadap jumlah kamar yang tersedia
15. Exchange Rate
: Nilai tukar rupiah terhadap terhadap mata uang asing
B. Depar Depar tment Of Sal Sales es 1. Room Sales
: Pendapatan Kamar
2. Food Sales
: Pendapatan Makanan
3. Beverage Sales
: Pendapatan Minuman
4. Sundry Income
: Pendapatan Dept F & B yang bukan makanan & minuman ( sewa gedung, sewa peralatan meeting )
5. Telephone Sales
: Pendapatan dari fasilitas telephone & fax yang dipakai tamu hotel
6. Minor Operated Dept ( MOD ) : Pendapatan hotel dari fasilitas laundry / dry cleaning 7. Other Income
: Pendapatan lain-lain dari fasilitas hotel ( Swimming Pool, Spa, Fitness, Commision, Drugstore )
8. Store/Space Rental
: Pendapatan dari penyewaan arcade / counter di public area ( dasar nilai kontrak )
C. Cost & Expenses 1. Room Other Expenses
: Biaya lain untuk produksi kamar tamu ( amenities, printing, decoration )
2. Food Cost
: Biaya produksi makanan
3. Beverage Cost
: Biaya produksi minuman
4. F & B Other Expenses
: Biaya lain tidak langsung untuk produksi makanan & minuman
5. Telephone Cost
: Biaya / harga pokok telephone dari telkom
6. Mod Cost
: Biaya produksi laundry ( Chemical )
D. Undistributed Expenses 1. Administrative & General ( Administrasi & General ) : - Department Executives (GM, RM, EAM ) - Personal HRD Department - Accounting Department Management FEE
: - Jumlah pembayaran fee atas jasa pengolahan atas Dasar % terhadap total sales ( Revenue )
2. Advertising & Promotion
: - Biaya promosi & Advertensi - Department marketing & sales
3. Property, Maintenance, Expenses ( POMEX ) : - Department Enggineering
Other Expenses
: - Biaya konsumsi listrik ( PLN ) - Biaya konsumsi air ( PDAM ) - Biaya konsumsi gas - Biaya pemeliharan gedung - Biaya perawatan atau perbaikan mekanik / electrik
E. Gross Operating Income
: Pendapatan kotor dari penjualan kamar, makanan, minuman, sundry, telp, other income, setelah dikurangi biaya produksi langsung (cost) dan biaya – biaya lain tidak langsung
Gross Operating Profit (Loss)
: Laba kotor oprasional diperoleh dari total sales ( Total Revenue ) dikurangi total cost + total Expenses
F. Capital Expenses
Biaya Modal terdiri dari : 1. Rent Property Tax Insurance
: Pajak Bumi Bangunan (PBB) : Asuransi Gedung (Premi)
2. Incentive Fee
: Pembayaran incentive kepada pengelola
3. Owning Company
: Biaya perusahaan pemilik ( PT ) ( Food & Bev, Lnd, Kantor, alat tulis, telp, traveling expenses )
4. Depreciation
: Penyesuaian bangunan ( gedung ) dan mekanikal / electrikal
5.
Amortization
G. Net Profit (Loss)
: Amortisasi biaya yang telah dibayar dimuka
: Laba bersih operasional setelah dikurangi pajak perseroan
RATING LAVERAGE COST & ESPENSES & P ROFIT MARGIN INDONESIA HOTELS
NO 1
2
3
% N O RM A L INDICATOR
OUTLETS
Minimum
Maximum
ROOM DEPARTMENT Room Sales - PT & ER - Other Expenses Total Room Expenses ROOM PROFI T
100,00 5 10 15 80
100,00 7 13 20 85
FOOD & BEV. DEPARTMENT - Food Sales - Beverage Sales Total F & B Sales
100,00 100,00 100,00
100,00 100,00 100,00
- Food Cost - Beverage Cost Total F & B Cost
35 23 33
38 27 35
- PT & ER - Other Expenses Total F&B Cost & Expenses F&B DEPT'L PROFIT
15 10 60 40
17 13 65 45
100,00 100,00 100,00 55 25 40
100,00 100,00 100,00 60 30 45
2 5 6 1 5 55 30 50 55
5 10 8 2 10 60 35 60 60
MINOR OPERATED DEPT Phone Sales Laundry Sales Total MOD Sales - Phone Cost - Laundry Cost Total MOD Cost PT & ER - Phone - Laundry Total PT & ER MOD - Phone Expenses - Laundry Expenses Total MOD Expenses Phone Profit Laundry Profit Total MOD Profit
3
GROSS OPERATING INCOME
70
75
4
UNDISTRIBUTED OPR EXPS A& G - PT & ER - Other Expenses Total A & G Expenses
3 2 5
6 4 10
5
6
A& P - PT & ER - Other Expenses Total A & P Expenses POMEC - PT & ER - Other Expenses Total POM EC Expenses
1 3 4
2 4 6
2 9 11
3 12 15
PAY ROLL
16
20
TOTAL DEDUCTION
20
31
GROSS OPERATING PROFIT
30
45
