CAJA
JEFE ADM y FINANZAS
AUXILIAR
TESORERO
CONTABILIDAD
INICIO
VENTA Y FACTURACION
1
RENDICION 2
RECEPCION Y CONTROL DEL LEGAJO
4
3 No
Autorización de De osi osito
DEPOSITO BANCARIO
5 IMPUTACION INGRESO BCO.
6 Registro y Archivo contable
Si FIN
FLUJOGRAMA DETALLADO - VENTA CONTADO
1- Al realizarse las facturaciones en la Caja de vivero, al termino de la jornada se genera el Arqueo de Caja diario, “Planilla De cobranzas” (nomenclatura del sistema) y se hace la rendición que deberá contar con los siguientes documentos respaldatorios:
-
FC
= Factura Contado con el duplicado (Original cliente, Duplicado Tributación, Triplicado Archivo Ventas) = Nota de Pedido del Vendedor = Planilla de Cobros = Monto de Dinero correspondiente al Arqueo del día. =Boleta de Deposito preparado con el monto a depositar
-
NP PC $ BD
23456-
La rendición se presenta al Jefe de Adm. y Finanzas, quien recibe y firma. El Jefe de Adm. A dm. Y Finanzas se encarga de verificar que los montos coincidan y que los documentos estén confeccionados adecuadamente, y autoriza el depósito al auxiliar. El auxiliar realiza el depósito en banco, y entrega la boleta original al Jefe de Adm. y Finanzas, quien hace copia de la boleta de deposito y adjunta a su legajo de Caja. El Jefe de Adm. y Finanzas imputa el ingreso generado mediante boleta de deposito bancario y genera la planilla de imputación en Banco y se da el cie rre total del legajo. El Jefe de Adm. y Finanzas entrega una copia de la Planilla de Cobros junto con la Boleta Original del Banco al Tesorero, El tesorero mantiene el archivo de depósitos bancarios diarios a fin de mantener la información bancaria de la cuenta. El legajo completo del Cobro se queda con el tesorero, luego Contabilidad retira mensualmente para su archivo, y la Copia de dicho legajo con la Jefa de Adm. y Finanzas)
VENTA CREDITO
1- El Jefe de Adm. y Finanzas verifica y controla diariamente los vencimientos de las cuentas por cobrar en el sistema. 2- El jefe se encarga de comunicarse con el cliente para acordar el cobro. 3- Si el cliente esta conforme, la misma realiza un asiento de cancelación de la factura interna, para luego confeccionar los siguientes documentos documentos para el cobro:
-
RD
= Recibo de dinero en duplicado (Original cliente, Duplicado Tributación, Triplicado Por el talón) o Factura Contado según corresponda.
-
PC $ BD
= Planilla de Cobros = Monto de Dinero =Boleta de Deposito preparado con el monto a depositar
4- El Jefe de Adm. Y Finanzas se encarga de remitir por el auxiliar el Recibo de Dinero, luego verifica que los montos coincidan y autoriza el depósito al auxiliar, e imputa en el sistema el cobro para dar de baja a la cuenta del cliente. (Recaudaciones a Depositar) 5- El auxiliar realiza el depósito en banco, y luego entrega la boleta original al Jefe de Adm. y Finanzas. 6- El jefe de Adm y Finanzas, imputa en el sistema el ingreso generado mediante boleta de deposito bancario y genera la planilla de imputación en Banco y se da el cie rre total del legajo.
7- El legajo de la cobranza tendrá dos copias, uno que quedaría en Cuenta Corriente (Jefe de Adm y F) y el otro destinado a Tesorería, que luego se remite a Contabilidad, para el archivo final. El Jefe de Adm. y Finanzas se encarga de la entrega de dichos legajos, una copia de la Planilla de Cobros junto con la Boleta Original del Banco al Tesorero, quien debe mantener el archivo de depósitos bancarios diarios a fin de mantener la información bancaria de la cuenta , luego Contabilidad retira mensualmente para su archivo.
JEFE ADM y FINANZAS
AUXILIAR
TESORERO
CONTABILIDAD
INICIO
1 VENCIMIENTO CUENTAS
COMUNICACIÓN CLIENTE
3
4 ESPERA
No
SE CONFIRMA EL COBRO?
Si
RECIBO DE DINERO
5
6
DEPOSITO BANCARIO
IMPUTACION INGRESO BCO.
7 Registro y archivo
FIN
