Contoh Proposal Usaha Sablon dan Percetakan 06 Mar EF’TWO SABLON & KONVEKSI 2011 PROPOSAL PENGAJUAN USAHA PEMBIAYAAN Jl Utan Kayu utara no 35, matraman – jakarta timur
1. 1.
PENDAHULUAN
1.1.Profil Usaha EF’TWO Sablon & Konveksi didirikan pada sekitar tahun 2008 oleh Sdr. Muhammad Fadjar SAn dan Sdr. Muhhamad Kahfi Kadhafi yang pada awalnya bernama KASF Design . Kemudian pada tahun 2009 berganti nama menjadi EF’TWO karena kepemilikan usaha di pegang utuh oleh Sdr. Muh Fadjar SAn . Awal mula didirikannya hanyalah usaha sablon saja. Pada saat itu usaha ini menerima jasa pemesanan sablon undangan, stiker, badge instansi/sekolah, sablon kaos, dan sebagainya. Perbaikan dan evaluasi selalu dilakukan dalam menjalankan usaha ini agar selalu ada peningkatan kualitas sablon yang dibuat. Setelah mengalami pekembangan yang cukup baik, pada tahun 2009 Sdr. Muh Fadjar SAn melakukan investasi dengan membeli 3 buah mesin konveksi, yaitu mesin jahit listrik, mesin obras, dan mesin pasang kancing. Sehingga mulai saat itu, Sdr. Muh Fadjar SAn sudah menjalankan 2 (dua) jenis usaha yaitu sablon dan konveksi, yang keduanya saling berkaitan dan menguntungkan. 1.2. Perencanaan Mendatang Pada saat ini, Sdr. Muh Fadjar SAn berencana melakukan investasi baru untuk membeli peralatan/mesin sablon digital dan tambahan mesin konveksi.. Mesin sablon digital yang dimaksud adalah mesin sablon hot press, mesin cutting stiker dan printer khusus untuk sablon digital. Selama ini dalam menjalankan usaha sablonnya, Sdr. Muh Fadjar SAn menggunakan teknik sablon manual. Dikatakan sablon manual, karena dalam menyablon ini masih menggunakan cara biasa (tradisional) dengan peralatan yang sederhana. Keberadaan mesin sablon digital ini tidak
bermaksud untuk menggantikan peralatan sablon yang sudah ada, tapi agar bisa melayani segmen pasar yang baru. 1. 2.
RINGKASAN EKSEKUTIF
EF’TWO Sablon & Konveksi adalah perusahaan perseorangan (usaha kecil menengah) yang bergerak di bidang jasa sablon dan konveksi. Jasa sablon yang dikerjakan antara lain sablon undangan, kaos, stiker, kop surat, dan kaos. Sedangkan jasa konveksi yang dikerjakan antara lain pembuatan kaos untuk instansi, celana training, tas souvenir, maupun jaket. Namun yang sering dikerjakan EF’TWO Sablon & Konveksi ini adalah sablon kaos, sablon undangan, dan pembuatan kaos dari bahan katun combed. Berikut adalah ringkasan dari Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha: Ringkasan Pendanaan Usaha Uraian Jumlah Kebutuhan Investasi Dana Sendiri Kredit Investasi Kebutuhan Modal Kerja Dana Sendiri Kredit Modal Kerja 1. 3.
Keterangan 100% 70% 30% 100% 85% 15%
Jumlah (Rp) 15,500,000 10,850,000 4,650,000 9,611,500 8,169,775 1,441,725
LATAR BELAKANG PERUSAHAAN
3.1.Data Perusahaan 1. Nama Perusahaan
EF’TWO SABLON & KONVEKSI
1. Bidang Usaha
JASA SABLON & KONVEKSI
1. Jenis Produk / Jasa
SABLON KAOS dan PAKAIAN
1. Alamat Perusahaan
1. Nomor Telepon
Jl. Utan kayu utara no. 35 Gg. Kamboja, Kelurahan Kayu Manis Kec. Matraman – Jakarta Timur 021-8322455
1. Alamat E-mail
[email protected]
1. Situs Web / Blog
www.thejange.wordpress.com
1. Bank Perusahaan
BRI dan BNI
1. Bentuk Badan Hukum
Perseorangan
1. Mulai Berdiri
10 Mei 2009
3.2.Biodata Pemilik Usaha 1. Nama
Muh Fadjar Syaiful An
1. Jabatan
Pemilik / Pengelola
1. Tempat dan Tanggal Lahir
Jakarta, 07 maret 1989
1. Alamat Rumah 1. Nomor Telepon
Jl Utan Kayu Utara no. 30 – Kec. Kayu Manis – Matraman – Jakarta Timur 0813-1008-0303
1. Pendidikan Terakhir
SMA
1. Pengalaman Kerja
-
Web Security – Danamon Jakarta 2007- 2008Membuka usaha peternakan ikan Hias 2007-2009,Membuka usaha sablon 2009 – sekarang.
3.3.Struktur Organisasi
Pemilik Usaha Muh Fadjar Syaiful An Struktur Perusahaan EF’TWO sablon & Konveksi Divisi Sablon Divisi Konveksi 1. 4.
ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
4.1.Produk / Jasa yang Dihasilkan Produk dan jasa yang bisa dikerjakan EF’TWO Sablon dan Konveksi antara lain kartu undangan, kartu nama, pamflet, kop surat, stiker, kaos, celana training, dan jasa sablon. Namun yang sering
dikerjakan dan keuntungannya signifikan adalah kartu undangan, kaos, dan jasa sablon. Keunggulan EF’TWO Sablon & Konveksi ini adalah: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Harga relatif terjangkau dan bisa ditawar, Sablonan kaos tidak mudah luntur, Kartu undangan dengan hasil yang bagus dan menarik, Jahitan kaos yang rapi dan nyaman dipakai, Pelayanan yang ramah dan berempati pada kebutuhan pelanggan, Produk diselesaikan dengan tepat waktu.
4.2.Gambaran Pasar Dalam bisnis sablon dan konveksi ini, kebutuhan masyarakat akan kartu undangan dan kaos/pakaian semakin lama semakin meningkat. Pada waktu tertentu, masyarakat banyak menggelar acara pernikahan ataupun khitanan yang tentunya membutuhkan kartu undangan sebagai sarana publikasi. Demikian juga ketika pergantian tahun ajaran pendidikan, permintaan segala jenis pakaian terutama kaos olahraga dan celana training untuk anak sekolah ataupun instansi pun meningkat drastis. EF’TWO memiliki konsumen yang dominan di kota Bekasi. Berikut adalah perkiraan rata-rata jumlah permintaan kaos dan sablon kaos di kota Bekasi per tahun: Tabel 4.1 Perkiraan Permintaan Kaos dan Sablon Kaos di daerah JABOBEKA per Tahun Jenis Kaos
Jumlah Instansi 15 instansi 20 persh. 50 SD/MI
Kebutuhan per bulan 100 50 30
Permintaan per Tahun 18000 12000 18000
20 SMP/MTs
40
9600
10 SMA/SMK Jumlah
50
6000 63600
Kaos Seragam Instansi Pemerintahan Kaos Seragam Perusahaan/Swasta Kaos Olahraga Sekolah
(Diasumsikan kebutuhan kaos dan sablon kaos adalah sama, karena biasanya memproduksi kaos diikuti dengan sablonnya (gambar/tulisan) pada kaos tersebut) Sedangkan pada permintaan kartu Undangan menggunakan asumsi 1. bahwa pada 3 bulan sekali masyarakat menggelar pesta pernikahan ataupun khitanan dengan rata-rata permintaan tiap perayaan adalah 500 lembar kartu Undangan. 2. Bahwa di tiap kecamatan di Kota Jakarta ada sekitar 50 pesta pernikahan/khitanan.
Terdapat 7 Kecamatan di kota Bekasi Dengan demikian, jumlah permintaan kartu Undangan di Kota Bekasi adalah: 50 pesta x 7 kecamatan x 500 lbr x 4 periode = 700.000 lembar kartu Undangan. 4.3.Analisis Perilaku Pasar Sasaran/konsumen potensial EF’TWO Sablon & Konveksi ini adalah: 1. 2. 3. 4. 5.
Instansi Pemerintahan, Instansi Swasta, Institusi Pendidikan, Komunitas masyarakat, Masyarakat yang mengadakan pesta pernikahan/khitanan
Market Share Market Share kartu Undangan = (jml penjualan per th/jml permintaan) x 100 % (2.000 lbr/700.000 lbr) x 100 % = 0,5 % Market Share kaos sablon = (3.600/63.600 kaos) x 100 % = 5,66 % 4.4.Strategi Pemasaran Pengembangan Produk Melakukan evaluasi terhadap keluhan dan tanggapan terhadap kualitas pelayan dan produk EF’TWO Sablon & Konveksi. Melakukan riset pemasaran mengenai spesifikasi dan kualitas produk seperti apa yang diinginkan masyarakat.
Pengembangan Wilayah Pemasaran EF’TWO Sablon & Konveksi saat ini sedang berfokus pada konsumen yang ada di Kecamatan Tegal Selatan terutama Kelurahan Randugunting yakni lokasi usaha ini berada. Selain itu, ada beberapa rekan sesama konveksi yang memberikan orderan sablon kaos dari daerah kabupaten seperti Karawang, Bogor dan Sekitaran Jakarta.
Promosi Beberapa hal yang dilakukan Aries Sablon & Konveksi untuk meningkatkan jumlah pelanggannya antara lain: Pernah memasang iklan di koran lokal, Melakukan word of mouth kepada keluarga, kerabat, tetangga, ataupun teman yang ternyata lebih efektif untuk memasarkan produk dan jasa usaha ini, Membuat blog di internet untuk menjangkau konsumen di luar kota Bekasi. Alamat blog yang bisa diakses adalah www.thejange.wordpress.com STRATEGI PENETAPAN HARGA Strategi harga pada EF’TWO Sablon & Konveksi adalah: 1. Memberikan potongan harga pada pelanggan yang sering memesan produk, 2. Memberikan komisi penjualan kepada pelanggan yang membawa pelanggan baru.
4.5.Analisis Pesaing Bisa dikatakan, pesaing (usaha sejenis) di lokasi usaha EF’TWO Sablon & Konveksi yaitu di Kelurahan Randugunting tidak ada. Namun untuk tingkat kota Tegal, ada 2 pesaing besar utama yaitu sebagai berikut: PESAING Percetakan Karawang
1. 2. 3. 4. 5.
Percetakan Bekasi
KEUNGGULAN Sudah dikenal luas oleh masyarakat Peralatan yang lebih modern Terletak di pusat kota Harganya yang masih relatif mahal Adanya syarat transaksi yang memberatkan konsumen
1. Dikenal luas oleh masyarakat 2. Produk dan pelayanan
KELEMAHAN
lebih bervariasi 3. Beberapa syarat transaksi memberatkan konsumen 4. Jauhnya lokasi dari pusat kota
1. 5.
ASPEK PRODUKSI/OPERASIONAL
5.1.Proses Produksi 5.2.Kebutuhan Bahan Baku Tabel 5.1 Kebutuhan Rata-Rata per Bulan Bahan Baku Kain Katun Combed Kertas Undangan Tinta Sablon Warna Tinta Sablon Netral Plastik Pembungkus / Kemasan
Rata-rata kebutuhan per Suplier bulan 100 kg Grosir kain di daerah Antapani – Bandung 510 pcs Toko Ibu Putra, Jakarta 10 botol Toko Aneka Chemica, Jakarta 10 kg Toko Aneka Chemica, Jakarta 700 pcs Toko Ibu Putra, Jakarta
5.3.Kapasitas Produksi Mesin dan fasilitas produksi yang dimiliki Mesin dan Fasilitas Produksi 1 Unit Mesin Jahit Listrik 1 Unit Mesin Obras 1 Unit Mesin Pasang Kancing 3 Screen Sablon*
Kapasitas Mesin per hari kerja 50 50 480 200
Total nilai 50 bahan setengah jadi 50 bahan setengah jadi 480 bahan setengah jadi 600 sablonan
*) Dalam prosesnya, biasanya hanya 1 s.d 3 jenis Screen sablon yang digunakan sesuai bahan yang akan disablon dan ukurannya. 5.4.Schedule Produksi Jam kerja Aries Sablon & Konveksi adalah sebagai berikut:
Hari Senin s.d Kamis
Jam kerja 08.00 – 12.00
Jumat
13.00 – 17.00 08.00 – 11.30
Senin s.d Kamis
13.00 – 17.00 08.00 – 12.00 13.00 – 17.00
5.5.Kebutuhan Tenaga Kerja Pekerjaan Tukang Jahit
Jumlah tenaga kerja 2 orang
-
Job Requirement Lebih diutamakan pria
-
Bisa mengoperasikan mesin jahit
-
Paham berbagai jenis jahitan
-
Mampu bekerja dengan cepat
-
Memiliki pengalaman 1 tahun di bidangnyaTukang Sablon 1 orang
-
Pria
-
Paham teknik menyablon
-
Mampu bekerja dengan cepat
5.6.Kebutuhan dan Layout Ruang Produksi Ukuran ruangan yang dibutuhkan adalah sekitar 5 m x 8 m Berikut adalah layout ruang produksi yang disyaratkan:
5.7.Persyaratan Bangunan Syarat-syarat fisik suatu bangunan untuk usaha sablon & konveksi ini adalah: 1. Cukup luas, berukuran sekitar 8 m x 5 m, 2. Memiliki ventilasi udara dan pencahayaan yang baik,
3. Saluran air bersih yang lancar 4. Ada tempat terbuka untuk menjemur 5.8.Perencanaan Biaya-Biaya Biaya-biaya yang terdapat dalam EF’TWO sablon & Konveksi yaitu: BIAYA TETAP 1. Kertas HVS 2. Transportasi 3. Listrik, Air, Telepon 4. Biaya Pemeliharaan BIAYA VARIABEL 1. Bahan Kain Katun 2. Tinta Sablon Netral 3. Tinta Dablon Warna 4. Kertas Undangan 5. Plastik Pembungkus 6. Tenaga Kerja Langsung 1. 6.
Satuan rim liter bensin Paket Paket Satuan kg kg botol lembar lembar hari kerja
Harga (Rp) 29,000 5,000 250,000 120,000 Harga (Rp) 45,000 15,000 7,500 1,000 125 25,000
ASPEK KEUANGAN
Analisa ini diharapkan akan dapat menjawab apakah EF’TWO Sablon & Konveksi akan mendapatkan nilai tambah dari proyek ini, serta mampu mengembalikan kredit yang diberikan oleh bank dalam jangka waktu yang wajar. Perhitungan analisa kelayakan ini didasarkan pada kelayakan usaha sablon dan konveksi dengan mengambil jenis produk kaos (pakaian) dan kebutuhan publikasi masyarakat. Jenis produk dalam analisa finansial ini adalah bentuk kerajinan kayu berupa kaos, jasa sablon kaos dan kartu Undangan (fungsi publikasi) Skim kredit yang digunakan dalam analisa keuangan ini adalah skim Kredit Usaha Kecil dengan tingkat suku bunga 24% dengan jangka waktu 1 tahun. Pembayaran angsuran pokok kredit untuk proyek ini mulai dilakukan pada bulan ke-2. 6.1.Laporan Laba Rugi, Investasi Aktiva Tetap dan Modal Kerja Parameter teknis dan finansial untuk perhitungan analisa keuangan proyek pengembalian EF’TWO Sablon & Konveksi ini dapat dilihat pada tabel 6.1
Tabel 6.1 Parameter Teknis dan Finansial
LAPORAN LABA RUGI USAHA SABLON & KONVEKSI PERIODE 1 TAHUN Uraian Penjualan 1. Kaos Sablon : 300 pcs/bln x Rp 35,000/pcs x 12 bln 2. Sablon Kaos : 300 pcs/bln x Rp 1000/pcs x 12 bln 3. Undangan : 500 pcs/3 bln x Rp 1500/pcs x 4 Jumlah Penjualan HPP 1. Kain Katun combed : 100 kg/bln x Rp 45,000/kg x 12 bln 2. Tinta sablon netral : 10 kg/bln x Rp 15,000/kg x 12 bln 3. Tinta Sablon warna : 10 botol/bln x Rp 7,500/botol x 12 bln 4. Kertas Undangan : 510 pcs/3 bln x Rp 1000/pcs x 12 bln 5.Tenaga Kerja Langsung 3 org x 24 hari/bln x Rp 25,000/hr x 12 6. Plastik Pembungkus 700 pcs/bln x Rp 125/pcs x 12 Jumlah HPP Laba Kotor Biaya Operasional 1. Kertas HVS : 1 rim/bln x Rp 29,000 x 12 348,000 2. Transportasi 1,800,000 3. Listrik, Air, Telepon 3,000,000 4. Penyusutan 11,622,000 5. Biaya Pemeliharaan 1,200,000 6. Lain-lain 1,200,000 Jumlah Biaya Operasional Laba sebelum Pajak Pajak 15% Laba Bersih
144,000,000 3,600,000 3,000,000 150,600,000
54,000,000 1,800,000 900,000 2,040,000 21,600,000 1,050,000 81,390,000
69,2
(19,17
Kebutuhan pembiayaan investasi dan modal kerja dapat dilihat pada tabel 6.2 dan tabel 6.3 sebagai berikut Tabel 6.2 Investasi Aktiva Tetap
INVESTASI
Jumlah Unit
Harga Satuan
Umur Ekonomi (th)
Nilai Perolehan
A. INVESTASI LAMA Bangunan (Unit) Mesin dan Peralatan Konveksi: Mesin Jahit Listrik Mesin Obras Mesin Pasang Kancing Peralatan Kecil Jumlah Mesin Konveksi Peralatan Sablon Screen Rakel Peralatan Kecil Jumlah Peralatan Sablon Peralatan Kantor Alat tulis Meja Sablon Seperangkat Komputer Kursi Kerja Jumlah Peralatan Kantor Kendaraan Sepeda Motor Jumlah Kendaraan Jumlah Investasi Lama B. INVESTASI BARU Mesin dan Peralatan Konveksi: Mesin Jahit Listrik Mesin Obras Jumlah Mesin Konveksi Mesin & Peralatan sablon Mesin Press (Sablon Digital) Printer Digital Mesin Cutting Stiker Peralatan Kecil Jumlah Peralatan Sablon Jumlah Investasi Baru Jumlah Investasi Baru dan Lama
1
60,000,000
10
60,000,000
1 1 1 1
3,000,000 2,000,000 1,500,000 150,000
5 5 5 5
3,000,000 2,000,000 1,500,000 150,000 6,650,000
40 20 1
40,000 10,000 150,000
5 5 5
1,600,000 200,000 150,000 1,950,000
1 1 1 4
10,000 300,000 4,000,000 50,000
5 5 5 5
10,000 300,000 4,000,000 200,000 4,510,000
1
15,000,000
5
15,000,000 15,000,000 88,110,000
1 1
3,000,000 2,000,000
5 5
3,000,000 2,000,000 5,000,000
1 1 1 1
4,000,000 2,000,000 3,000,000 1,500,000
5 5 5 5
4,000,000 2,000,000 3,000,000 1,500,000 10,500,000 15,500,000 103,610,000
Tabel 6.3 Kebutuhan Modal Kerja 1 Bulan
Uraian
Satuan
Modal
A. Kas Kertas HVS 1 bulan Transportasi 1 bulan Listrik, Air, Telepon 1 bulan Biaya Pemeliharaan 1 bulan Tenaga Kerja Langsung 1 bulan Lain-Lain 1 bulan Jumlah Kas
29,000 150,000 250,000 1,200,000 1,800,000 1,200,000 4,629,000
B. Persediaan Bahan Baku 1 bulan Tinta 1 bulan Plastik Pembungkus 1 bulan Jumlah Persediaan Kebutuhan Modal Kerja
4,670,000 225,000 87,500 4,982,500 9,611,500
Dapat dilihat dari Tabel 6.1 bahwa laba bersih yang dihasilkan oleh EF’TWO Sablon & Konveksi selama 1 tahun adalah sebesar Rp 42.354.000,-. Sedangkan kebutuhan Investasi dan Modal Kerja (1 bulan) adalah masing-masing sebesar Rp 15.500.000,- dan Rp 9.611.500,-
6.2.Rencana Kebutuhan Pendanaan Nilai Kebutuhan modal investasi: 100% 15,500,000 70% 10,850,000 30% 4,650,000
Jumlah Kebutuhan Investasi Tahun ke-1 Dana Sendiri Kredit Investasi Nilai kebutuhan modal kerja: Kebutuhan Modal Kerja Dana Sendiri Kredit Modal Kerja
100% 9,611,500 85% 8,169,775 15% 1,441,72
6.3.Pengembangan Usaha Tabel 6.4 Rincian Angsuran Pokok dan Angsuran Bunga
KI=
Pokok= 10,850,000
Bunga per th= 24%
Debet
KMK= Pokok= 8,169,775
Bunga 24%
Debet
I/0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 II/1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 4,900,000 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 408,333 4,900,000
217,000 208,833 200,667 192,500 184,333 176,167 168,000 159,833 151,667 143,500 135,333 127,167 2,065,000 119,000 110,833 102,667 94,500 86,333 78,167 70,000 61,833 53,667 45,500 37,333 29,167 889,000
10,850,000 10,441,667 10,033,333 9,625,000 9,216,667 8,808,333 8,400,000 7,991,667 7,583,333 7,175,000 6,766,667 6,358,333 5,950,000 5,950,000 5,541,667 5,133,333 4,725,000 4,316,667 3,908,333 3,500,000 3,091,667 2,683,333 2,275,000 1,866,667 1,458,333 1,050,000
I/0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 II/1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
340,407 163,396 340,407 156,587 340,407 149,779 340,407 142,971 340,407 136,163 340,407 129,355 340,407 122,547 340,407 115,738 340,407 108,930 340,407 102,122 340,407 95,314 340,407 88,506 4,084,888 1,511,408 340,407 81,698 340,407 74,890 340,407 68,081 340,407 61,273 340,407 54,465 340,407 47,657 340,407 40,849 340,407 34,041 340,407 27,233 340,407 20,424 340,407 13,616 340,407 6,808 4,084,888 531,035
8,169,775 7,829,368 7,488,960 7,148,553 6,808,146 6,467,739 6,127,331 5,786,924 5,446,517 5,106,109 4,765,702 4,425,295 4,084,888 4,084,888 3,744,480 3,404,073 3,063,666 2,723,258 2,382,851 2,042,444 1,702,036 1,361,629 1,021,222 680,815 340,407 0
6.4.Proyeksi Laba Rugi Nilai penjualan hasil industri Aries Sablon & Konveksi direncanakan tetap selama 5 tahun. Nilai penjualannya diproyeksikan sebesar Rp 150.600.000,- (Tabel 6.5) Tabel 6.5 Proyeksi Laba Rugi Uraian
1. Penjualan a. Kaos sablon b. Sablon Kaos c. Undangan Jumlah Penjualan 2. Biaya Tetap
Tahun Ke 0 100%
1 100%
144,000,000 144,000,000 3,600,000 3,600,000 3,000,000 3,000,000 150,600,000 150,600,000 19,170,000 19,170,000
2 100% 144,000,000 3,600,000 3,000,000 150,600,000 19,170,000
3 100% 144,000,000 3,600,000 3,000,000 150,600,000 19,170,000
4 100% 144,000,000 3,600,000 3,000,000 150,600,000 19,170,000
5 100%
144,000 3,600 3,000 150,600 19,170
3. Biaya Variabel 3. Laba Sebelum Bunga 4. Bunga Pinjaman 5. Laba Sebelum Pajak 6. Pajak (15%) 7. Laba Bersih 8. Profit on Sales BEP
81,390,000 50,040,000 0 50,040,000 7,506,000 42,534,000 28.24% 19,169,999
81,390,000 50,040,000 3,576,408 46,463,592 6,969,539 39,494,053 26.22% 22,746,408
81,390,000 50,040,000 1,420,035 48,619,965 7,292,995 41,326,970 27.44% 20,590,035
81,390,000 50,040,000 0 50,040,000 7,506,000 42,534,000 28.24% 19,169,999
81,390,000 50,040,000 0 50,040,000 7,506,000 42,534,000 28.24% 19,169,999
81,390 50,040
50,040 7,506 42,534 28. 19,169
6.5.Proyeksi Aliran Kas Proyeksi aliran kas periode investasi tahun ke-1 sampai ke-5 dapat dilihat pada tabel 6.6. Posisi kas bersih pada tahun ke-1 sebesar Rp 18.090.461,- dan pada akhir tahun ke-5 sebesar Rp 33.054.000,Tabel 6.6 Proyeksi Aliran Kas No A
B
C D
Uraian
Tahun 0
1
Arus Masuk 1. Total Penjualan 2. Kredit a. Investasi b. Modal Kerja 3. Modal Sendiri a. Investasi b. Modal Kerja 4. Nilai Sisa Proyek Total Arus Masuk Arus Masuk utk Menghitung IRR
76,488,000 9,611,500 230,099,500 144,000,000
Arus Keluar 1. Biaya Investasi 2. Biaya Variabel 3. Biaya Tetap 4. Angsuran Pokok 5. Angsuran Bunga 6. Pajak 7. Komisi Penjualan (2%) Total Arus Keluar Arus Keluar utk Menghitung IRR
76,488,000 81,390,000 19,170,000 7,506,000 2,880,000 187,434,000 187,434,000
Arus Bersih (NCF) CASH FLOW UNTUK
42,665,500 (43,434,000)
144,000,000 -
144,000,000
2
3
144,000,000
144,000,000 1
4,650,000 1,441,725 169,111,500 144,000,000
144,000,000 144,000,000
144,000,000 1 144,000,000 1
15,500,000 81,390,000 19,170,000 8,984,888 3,576,408 6,969,539 2,880,000 138,470,835 125,909,539
81,390,000 19,170,000 8,984,888 1,420,035 7,292,995 2,880,000 121,137,918 110,732,995
81,390,000 19,170,000 7,506,000 2,880,000 110,946,000 1 110,946,000 1
30,640,665 18,090,461
22,862,082 33,267,005
33,054,000 33,054,000
10,850,000 8,169,775
MENGHITUNG IRR Discount Factor (14%) Present Value E CUMMULATIVE NPV
1.0000 (43,434,000) (43,434,000)
0.8772 15,868,826 (27,565,174)
0.7695 25,597,880 (1,967,294)
0.6750 22,310,508 20,343,215
6.6.Proyeksi Neraca Proyeksi neraca periode investasi tahun ke-1 sampai tahun ke-5 dapat di lihat pada Tabel 6.7. Pada periode investasi tahun ke-1 besarnya aktiva dan modal sendiri masing-masing sebesar Rp. 311.570.000,- dan Rp 76.488.000,- serta pada tahun ke -5 masing-masing Rp 195.470.500 dan Rp 152.936.500 Tabel 6.7 Proyeksi Neraca
Penjelasan A. AKTIVA 1. Aktiva Lancar 1.1 Kas dan Bank 1.2 Persediaan Jumlah Aktiva lancar 2. Aktiva Tetap 2.1 Bangunan 2.2 Mesin dan Peralatan 2.3 Peralatan Kantor 2.4 Kendaraan 2.5 Akumulasi Penyusutan Jumlah Aktiva tetap Jumlah Aktiva B. PASSIVA 1. Hutang a. Kredit Modal kerja b. Kredit Investasi c. Hutang Dagang d. Uang Muka Penjualan Jumlah Hutang 2. Modal a. Modal Sendiri b. Laba Ditahan Jumlah Modal Jumlah Passiva
Tahun ke 0
1
2
3
4
5
230,099,500 169,111,500 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500 235,082,000 174,094,000 148,982,500 148,982,500 148,982,500 148,982,500 60,000,000 8,600,000 4,510,000 15,000,000 11,622,000 76,488,000 311,570,000
60,000,000 24,100,000 4,510,000 15,000,000 26,344,000 77,266,000 251,360,000
60,000,000 24,100,000 4,510,000 15,000,000 41,066,000 62,544,000 211,526,500
60,000,000 24,100,000 4,510,000 15,000,000 55,788,000 47,822,000 196,804,500
60,000,000 32,700,000 9,020,000 30,000,000 70,510,000 61,210,000 210,192,500
60,000,000 32,700,000 9,020,000 30,000,000 85,232,000 46,488,000 195,470,500
0 4,084,888 0 5,950,000 0 0 0 0 0 10,034,888
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
170,199,530 41,326,970 211,526,500 211,526,500
154,270,500 42,534,000 196,804,500 196,804,500
167,658,500 42,534,000 210,192,500 210,192,500
152,936,500 42,534,000 195,470,500 195,470,500
76,488,000 235,082,000 311,570,000 311,570,000
6.7.Kriteria Kelayakan Proyek
201,831,060 39,494,053 241,325,113 251,360,000
Untuk menilai keyakan proyek ini digunakan kriteria Net Present Value (NPV), Internal Rate of Return (IRR), Benefit Cost Ratio (B/C), dan Payback Period, seperti tampak pada tabel 6.8. Tabel 6.8 Kriteria Kelayakan Aries Sablon & Konveksi
ANALISIS KELAYAKAN USAHA NPV (14%) IRR Net B/C PBP
Nilai Rp 57,081,048 55.55% 2.31 2.1 tahun 24.9 bulan
