Cont ohMakal ahMa Manaj eme menResi ko
BAB I PENDAHULUAN
1.1. Risiko Merupakan Bagian dari Kehidupan Manusia Maupun Perusahaan Sepanjang anusia hidup! anusia akan se"a"u enghadapi risiko. Da"a kehidupan ini ki#a akan se"a"u enghadapi ke#idakpas#ian! ki#a #idak #ahu se$ara pas#i apa %ang akan #erjadi pada 1 #ahun %ang akan da#ang! &e&erapa &u"an a#au inggu %ang akan da#ang! &ahkan &e&erapa eni# a#au de#ik %ang akan da#ang. Dunia ini penuh dengan ke#idakpas#ian! ke$ua"i kea#ian! i#upun #e#ap engandung ke#idakpas#ian! karena ki#a #idak #ahu kapan akan a#i! diana kea#ian a#au dise&a&kan o"eh apa kea#ian i#u #erjadi. Karena ki#a #idak #ahu persis apa %ang akan #erjadi pada asa %ang akan da#ang! &isa jadi apa %ang ki#a ren$anakan pada saa# pe"aksanaann%a gaga"! #idak sesuai dengan harapan ki#a o"eh karena kondisin%a #ern%a#a #idak saa dengan apa %ang ki#a prediksikan se&e"un%a. Ke#ika kegaga"an i#u #erjadi o"eh karena &er&agai 'ak#or %ang en%e&a&kann%a! &isa jadi ki#a akan endapa#kan risiko kerugian &aik a#eri aupun non a#eri da"a &er&agai &en#ukn%a. Perusahaan se&agai "e&aga &isnis! saa ha"n%a juga dengan anusia! &erada da"a sua#u "ingkungan %ang penuh dengan ke#idak pas#ian. Ber&agai 'ak#or dari "ingkungan! &aik i#u konsuen! peran#ara! pesaing! peerin#ah dan 'ak#or "ingkungan "ainn%a akan e&erikan pengaruh kepada perusahaan &aik pengaruh %ang posi#ip &erar#i e&erikan pe"uang a#au dorongan! a#au pengaruh %ang nega#i'! &erar#i e&erikan ha&a#an a#au an$aan kepada perusahaan. Se"anju#n%a ke#ika ke#ika pengaruhn%a posi#ip a#au nega#i'! sejauhana pengaruh posi#ip a#au nega#i' #erse&u# kepada perusahaan. Seua i#u #en#u harus diperha#ikan! diana"isis dan didiagnosis! naun #e#ap saja ke#idak pas#ian i#u #idak &isa ki#a ru&ah 1(() enjadi sesua#u %ang pas#i. Han%a dengan perha#ian %ang eadai! e"a"ui ana"isis dan diagnosis %ang #epa# diharapkan anajeen perusahaan akan &isa eprediksi "e&ih #epa# keungkinan risiko %ang #erjadi! sehingga akan dapa# einia"kan kerugian dari resiko #erse&u# &i"a ha"*ha" %ang #idak diharapkan #erjadi! karena sudah diprediksi se&e"un%a dan disiapkan an#isipasin%a. 1.+.
Kon#ri&usi Manajeen Risiko ,erhadap Perusahaan Ke"uarga dan
Mas%araka#. Sehu&ungan dengan ken%a#aan! &ah-a ke#idakpas#ian i#u se"a"u ada! seua orang #erasuk juga anajeen perusahaan harus se"a"u &erusaha enanggu"angi risiko*risiko %ang #erjadi a#au %ang ungkin #erjadi! ar#in%a &erupa%a un#uk enghi"angkan kerugian! a#au pa"ing #idak einia"kan kerugian &i"a risiko dari ke#idakpas#ian i#u #erjadi. Manajeen Risiko %ang &aik akan dapa# einia"kan kerugian*kerugian %ang dihadapi perusahaan. Sehingga perusahaan &isa #e#ap #e#ap enjaga ke"angsungan hidupn%a &ahkan &isa &erke&ang enjadi perusahaan %ang "e&ih &esar dan sukses sukses da"a &isnisn%a. &isnisn%a. Se&a"ikn%a perusahaan %ang #idak ei"iki Manajeen Risiko %ang &aik! saa saja perusahaan #erse&u# e&iarkan dari sega"a keungkinan %ang &isa eni&u"kan kerugian &agi perusahaan. ,en#u saja ka"au kerugian %ang #erjadi sanga# sanga# &esar &isa e&ua# perusahaan #erse&u# &angkru#. Keungkinan ini sanga# &esar! o"eh karena risiko i#u &isa da#ang dari ana saja! su&er* su&er a#aupun se&a&*se&a& %ang &isa eni&u"kan risiko #erse&u# sanga# &an%ak. Se"anju#n%a &i"a perusahaan #erhindar dari risiko*risiko %ang sanga# erugikan aka perusahaan #erse&u# akan #erjaga ke"angsungan hidupn%a &ahkan &isa &erke&ang "e&ih &esar! perusahaan pun dapa# eningka#kan kesejah#eraan kar%a-ann%a. Kar%a-an %ang &ekerja di perusahaan #en#un%a akan "e&ih #enang da"a &ekerja. Kar%a-an %ang %ang "e&ih #enang! seha# dan aan da"a &ekerja karena an#ara "ain adan%a Manajeen Risiko %ang &aik dari perusahaan %ang enjain kese"aa#an! keseha#an dan kesejah#eraan kar%a-an! aka se"anju#n%a para kar%a-an dari perusahaan ini akan "e&ih apu e&erikan kesejah#eraan kepada ke"uargan%a. Pada gi"irann%a ke#ika seua perusahaan #e"ah enerapkan Manajeen Risiko %ang &aik! se#iap indiidu juga enerapkan Manajeen Risiko %ang &aik aka pada gi"irann%a as%araka# se$ara kese"uruhan #erhindar a#au dapa# einia"kan kerugian dari risiko*risiko %ang erugikan! pada akhirn%a asa%araka# pun akan eningka# kesejah#eraann%a! 1./. La#ihan 0 Diskusi 1. e"askan hu&ungan an#ara ke#idakpas#ian dengan risiko +. e"askan engapa indiidu dan perusahaan harus enerapkan Manajeen Risiko %ang &aik. /. e"askan sa"ing hu&ungan an#ara risiko perusahaan! indiidu dan as%araka#
Mas%araka#. Sehu&ungan dengan ken%a#aan! &ah-a ke#idakpas#ian i#u se"a"u ada! seua orang #erasuk juga anajeen perusahaan harus se"a"u &erusaha enanggu"angi risiko*risiko %ang #erjadi a#au %ang ungkin #erjadi! ar#in%a &erupa%a un#uk enghi"angkan kerugian! a#au pa"ing #idak einia"kan kerugian &i"a risiko dari ke#idakpas#ian i#u #erjadi. Manajeen Risiko %ang &aik akan dapa# einia"kan kerugian*kerugian %ang dihadapi perusahaan. Sehingga perusahaan &isa #e#ap #e#ap enjaga ke"angsungan hidupn%a &ahkan &isa &erke&ang enjadi perusahaan %ang "e&ih &esar dan sukses sukses da"a &isnisn%a. &isnisn%a. Se&a"ikn%a perusahaan %ang #idak ei"iki Manajeen Risiko %ang &aik! saa saja perusahaan #erse&u# e&iarkan dari sega"a keungkinan %ang &isa eni&u"kan kerugian &agi perusahaan. ,en#u saja ka"au kerugian %ang #erjadi sanga# sanga# &esar &isa e&ua# perusahaan #erse&u# &angkru#. Keungkinan ini sanga# &esar! o"eh karena risiko i#u &isa da#ang dari ana saja! su&er* su&er a#aupun se&a&*se&a& %ang &isa eni&u"kan risiko #erse&u# sanga# &an%ak. Se"anju#n%a &i"a perusahaan #erhindar dari risiko*risiko %ang sanga# erugikan aka perusahaan #erse&u# akan #erjaga ke"angsungan hidupn%a &ahkan &isa &erke&ang "e&ih &esar! perusahaan pun dapa# eningka#kan kesejah#eraan kar%a-ann%a. Kar%a-an %ang &ekerja di perusahaan #en#un%a akan "e&ih #enang da"a &ekerja. Kar%a-an %ang %ang "e&ih #enang! seha# dan aan da"a &ekerja karena an#ara "ain adan%a Manajeen Risiko %ang &aik dari perusahaan %ang enjain kese"aa#an! keseha#an dan kesejah#eraan kar%a-an! aka se"anju#n%a para kar%a-an dari perusahaan ini akan "e&ih apu e&erikan kesejah#eraan kepada ke"uargan%a. Pada gi"irann%a ke#ika seua perusahaan #e"ah enerapkan Manajeen Risiko %ang &aik! se#iap indiidu juga enerapkan Manajeen Risiko %ang &aik aka pada gi"irann%a as%araka# se$ara kese"uruhan #erhindar a#au dapa# einia"kan kerugian dari risiko*risiko %ang erugikan! pada akhirn%a asa%araka# pun akan eningka# kesejah#eraann%a! 1./. La#ihan 0 Diskusi 1. e"askan hu&ungan an#ara ke#idakpas#ian dengan risiko +. e"askan engapa indiidu dan perusahaan harus enerapkan Manajeen Risiko %ang &aik. /. e"askan sa"ing hu&ungan an#ara risiko perusahaan! indiidu dan as%araka#
BAB II K2NSEP RISIK2
+.1. Penger#ian Risiko Is#i"ah risiko sudah &iasa dipakai da"a kehidupan ki#a sehari*hari! uun%a se$ara in#ui#ip ki#a sudah eahai apa %ang diaksudkan. Se$ara i"iah penger#ian risiko asih #e#ap &eraga . Beriku# &e&erapa penger#ian risiko %ang disapaikan o"eh &e&erapa ah"i3 1. Risiko ada"ah sua#u ariasi dari hasi"*hasi" %ang dapa# #erjadi se"aa periode #er#en#u 4Ar#hur 5i""ias dan Ri$hard! MH.6. +. Risiko ada"ah ke#idak#en#uan7un$er#ain#% %ang ungkin e"ahirkan peris#i-a kerugian7"oss 4A. A&as Sa"i6. /. Risiko ada"ah ke#idak pas#ian a#as #erjadin%a sua#u peris#i-a 4Soekar#a6 8. Risiko erupakan pen%e&aran7pen%ipangan hasi" ak#ua" dari hasi" %ang diharapkan 4Heran Dara-i6 9. Risiko ada"ah pro&a&i"i#as sesua#u hasi"7ou#$oe %ang &er&eda dengan %ang diharapkan 4Heran Dara-i6. +.+. Karak#eris#ik Risiko Dari penger#ian*penger#ian risiko di a#as dapa# ki#a sipu"kan &ah-a risiko se"a"u dihu&ungkan dengan keungkinan #erjadin%a sesua#u %ang erugikan %ang #idak diduga7#idak diharapkan. Dengan deikian risiko ini ini epun%ai karak#eris#ik 3 a. Merupakan ke#idakpas#ian a#as #erjadin%a sua#u peris#i-a &. Bi"a #erjadi akan eni&u"kan kerugian. adi ke#idakpas#ian ke#idakpas#ian erupakan kondisi %ang en%e&a&kan en%e&a&kan #i&u"n%a risiko. Kondisi ke#idakpas#ian sendiri #i&u" karena &er&agai se&a&! an#ara "ain 3 a. ,enggang -ak#u an#ara peren$anaan sua#u kegia#an sapai kegia#an i#u &erakhir! diana akin panjang #enggang -ak#un%a akan akin &esar ke#idakpas#iann%a. &. Ke#er&a#asan in'orasi %ang #ersedia %ang diper"ukan un#uk pen%usunan ren$ana. $. Ke#er&a#asan penge#ahuan7keapuan penga&i"an kepu#usan dari
peren$ana. +./. 5ujud Risiko Risiko dapa# &er-ujud da"a &er&agai &en#uk! an#ara "ain 3 1. Berupa kerugian a#as har#a i"ik7keka%aan a#au penghasi"an! isa"n%a %ang diaki&a#kan o"eh ke&akaran! pen$urian! pengangguran dan se&again%a. +. Berupa penderi#aan seseorang! isa"n%a saki#7$a$a# karena ke$e"akaan. /. Berupa #anggungja-a& huku! isa"n%a risiko dari per&ua#an a#au peris#i-a %ang erugikan orang "ain. 8. Berupa kerugian karena peru&ahan pasar! isa"n%a karena #erjadin%a peru&ahan harga! peru&ahan se"era konsuen! dan se&again%a. +.8. Ma$a*a$a Risiko Risiko dapa# dik"asi'ikasikan dengan &er&agai $ara! an#ara "ain 3 1. Berdasarkan si'a#n%a 3 a. Risiko Speku"a#i'7Spe$u"a#i' risk! %ai#u risiko %ang #i&u" dari sua#u ak#ii#as7kepu#usan %ang sengaja di"akukan! naun hasi"n%a en%ipang dari harapan sehingga erugikan. Ar#in%a da"a sua#u kepu#usan7kegia#an %ang di"akukan ada keungkinan endapa# keun#ungan dan ada keungkinan endapa# kerugian. :on#oh 3 risiko hu#ang*piu#ang! judi! perdagangan &erjangka! dan se&again%a. &. Risiko urni7pure risk! %ai#u risiko %ang #i&u" dari sua#u kejadian %ang &e#u"*&e#u" #idak disengaja. adi han%a ada keungkinan kerugian. :on#oh 3 risiko #erjadin%a ke&akaran! &en$ana a"a! pen$urian! dan se&again%a. $. Se"ain risiko speku"a#i' dan risiko urni! &erdasarkan si'a#n%a juga #erdapa# 16 risiko 'undaen#a"! %ai#u risiko %ang pen%e&a&n%a #idak dapa# di"ipahkan kepada seseorang dan %ang enderi#a #idak han%a sa#u orang7&e&erapa orang! #e#api &an%ak orang! $on#oh &anjir! angin #opan dan &en$ana "ainn%a! +6 risiko dinais! %ai#u risiko %ang #i&u" karena perke&angan dan keajuan 4dinaika6 as%araka# di &idang ekonoi! i"u dan #ekno"ogi. :on#oh 3 risiko keuangan. +. Dapa# #idakn%a risiko #erse&u# dia"ihkan kepada pihak "ain; a. Risiko %ang dapa# dia"ihkan kepada pihak "ain &. Risiko %ang #idak dapa# dia"ihkan kepada pihak "ain /. Berdasarkan su&er risiko 3 a. Risiko sosia"! %ai#u risiko %ang dise&a&kan o"eh peri"aku anusia. :on#oh3 peperangan! pen$urian! pengge"apan! pe&unuhan! kerusuhan!
dan se&again%a. &. Risiko ekonoi! %ai#u risiko %ang #i&u" se&agai aki&a# dari peri"aku dan kondisi ekonoi. :on#oh 3 in'"asi! resesi! peru&ahan se"era konsuen! persaingan! dan se&again%a. $. Risiko 'isik! %ai#u risiko %ang #i&u" dise&a&kan o"eh kondisi a"a. :on#oh 3 &adai! &anjir! gepa &ui! dan se&again%a. d. Berdasarkan su&ern%a risiko juga dapa# di&agi enjadi risiko in#erna"! %ai#u 16 risiko %ang &ersu&er dari da"a perusahaan! $on#oh 3 ke$e"akaan kerja dan isanajeen +6 risiko eks#erna"! %ai#u risiko %ang &ersu&er dari "uar perusahaan! $on#oh 3 persaingan! '"uk#uasi harga dan ke&ijakan peerin#ah. +.9. La#ihan 0 Diskusi 1. e"askan penger#ian dari risiko +. e"askan karak#eris#ik risiko /. e"askan -ujud dari risiko 8. Se&u#kan a$a*a$a risiko dan asing*asing &erikan $on#ohn%a.
BAB III MANAEMEN RISIK2 SEBA
/.1. Pendahu"uan Bagaiana peranan Manajeen Risiko da"a penge"o"aan perusahaan dapa# ki#a #e"usuri dari pendapa# Henri =a%o"! %ang en%a#akan &ah-a ada ena 'ungsi dasar kegia#an penge"o"aan sua#u perusahaan indus#ri! %ai#u 3 kegia#an #eknis! koersia"! keuangan! keaanan! akun#ansi dan anajeria". Dari ke ena 'ungsi dasar #erse&u#! aka Manajeen Risiko &erkai#an dengan kegia#an keaanan! %ang &er#ujuan enjaga har#a &enda dan personi" perusahaan #erhadap kerugian %ang dise&a&kan o"eh &er&agai gangguan. Dengan deikian kegia#an Manajeen Risiko en$akup seua #indakan un#uk e&erikan keaanan #erhadap operasi perusahaan dan e&erikan ke#enangan ji-a %ang di&u#uhkan o"eh se"uruh personi" perusahaan 4en$akup pei"ik! pipinan dan kar%a-an
perusahaan6. /.+. Penger#ian Manajeen Risiko Pada dasarn%a Manajeen Risiko ada"ah penerapan 'ungsi*'ungsi anajeen da"a penanggu"angan risiko! #eru#aa risiko %ang dihadapi o"eh organisasi7perusahaan! ke"uarga dan as%araka#. adi Manajeen Risiko en$akup kegia#an eren$anakan! engorganisasikan! eipin! engkoordinir dan enga-asi progra penanggu"angan risiko.
/./. ,ujuan Manajeen Risiko ,ujuan Manajeen Risiko di perusahaan pada dasarn%a un#uk engaankan perusahaan dari keungkinan perusahaan #erkena kerugian dan einia"kan kerugian &i"a peri" sudah #erjadi. Dengan deikian #ujuan %ang ingin di$apai o"eh Manajeen Risiko dapa# di&agi enjadi dua ke"opok! %ai#u 3 1. ,ujuan se&e"u #erjadin%a peri". +. ,ujuan sesudah #erjadin%a peri". /./.1. ,ujuan se&e"u #erjadin%a peri" ,ujuan %ang ingin di$apai %ang en%angku# ha"*ha" se&e"u #erjadin%a peri" ada &e&erapa a$a! an#ara "ain 3 1. Ha"*ha" %ang &ersi'a# ekonois! isa"n%a 3 upa%a un#uk enanggu"angi keungkinan kerugian dengan $ara %ang pa"ing ekonois! %ang di"akukan e"a"ui ana"isa keuangan #erhadap &ia%a progra kese"aa#an! &esarn%a prei asuransi! &ia%a dari &era$a*a$a #eknik penanggu"angan risiko. +. Ha"*ha" %ang &ersi'a# non ekonois! %ai#u upa%a un#uk engurangi ke$easan! se&a& adan%a keungkinan #erjadin%a peri" #er#en#u dapa# eni&u"kan ke$easan dan ke#aku#an! sehingga dengan adan%a upa%a penanggu"angan aka kondisi i#u dapa# dia#asi. /. ,indakan penanggu"angan risiko di"akukan un#uk eenuhi ke-aji&an %ang &erasa" dari pihak ke#iga7pihak "uar perusahaan! seper#i 3 a. Measang7eakai a"a#*a"a# kese"aa#an kerja #er#en#u di #epa# kerja7pada -ak#u &ekerja un#uk enghindari ke$e"akaan kerja! isa"n%a 3 peasangan ra&u*ra&u! peakaian a"a# pengaan 4isa" 3 gas asker6 un#uk eenuhi ke#en#uan %ang #er$an#u da"a Undang* undang Kese"aa#an Kerja. &. Mengasuransikan ak#ia %ang digunakan se&agai agunan! %ang di"akukan o"eh de&i#ur un#uk eenuhi pers%ara#an %ang di#en#ukan o"eh
kredi#ur. /.+.+. ,ujuan se#e"ah #erjadin%a peri" Pada pokokn%a en$akup upa%a un#uk pen%e"aa#an operasi perusahaan se#e"ah #erkena peri"! %ang dapa# &erupa 3 1. Men%e"aa#kan operasi perusahaan! ar#in%a anajer risiko harus engupa%akan pen$arian s#ra#egi &agaiana agar kegia#an #e#ap &erja"an seha&is perusahaan #erkena peri"! eskipun un#uk seen#ara -ak#u %ang &eroperasi han%a se&agian saja. +. Men$ari upa%a*upa%a agar operasi perusahaan #e#ap &er"anju# sesudah perusahaan #erkena peri". Ha" ini sanga# pen#ing #eru#aa un#uk perusahaan %ang e"akukan pe"a%anan #erhadap as%araka# se$ara "angsung! isa"n%a3 &ank! se&a& &i"a #idak akan eni&u"kan kege"isahan dan nasa&ahn%a &isa "ari ke perusahaan pesaing. /. Mengupa%akan agar pendapa#an perusahaan #e#ap enga"ir! eskipun #idak sepenuhn%a! pa"ing #idak $ukup un#uk enu#up &ia%a aria&e"n%a. Un#uk en$apai #ujuan ini &i"aana per"u perusahaan un#uk seen#ara e"akukan kegia#an usaha di #epa# "ain. 8. Mengusahakan #e#ap &er"anju#n%a penge&angan usaha &agi perusahaan %ang sedang e"akukan penge&angan usaha! isa"n%a 3 %ang sedang eproduksi &arang &aru a#au easuki pasar &aru. adi harus &erupa%a un#uk enga#ur s#ra#egi agar penge&angan %ang sedang dirin#is #e#ap &isa &er"angsung. Se&a& un#uk e"akukan perin#isan #erse&u# sudah dike"uarkan &ia%a %ang #idak ke$i". 9. Berupa%a #e#ap dapa# e"akukan #anggung ja-a& sosia" dari perusahaan. Ar#in%a harus dapa# en%usun ke&ijaksanaan un#uk einiukan pengaruh &uruk dari sua#u peri" %ang dideri#a perusahaan #erhadap kar%a-ann%a! para pe"anggan7pen%a"ur! para peasok dan se&again%a. Ar#in%a aki&a# dari peri" jangan sapai eni&u"kan asa"ah sosia"! isa"n%a jangan sapai engaki&a#kan #erjadin%a pengangguran. /.8. =ungsi Pokok Manajeen Risiko =ungsi Manajeen Risiko pada pokokn%a en$akup 3 a. Meneukan kerugian po#ensia" Ar#in%a &erupa%a un#uk eneukan7engiden#i'ikasi se"uruh risiko %ang dihadapi o"eh perusahaan! %ang e"ipu#i 3 1. Kerusakan phisik dari har#a keka%aan perusahaan +. Kehi"angan pendapa#an a#au kerugian "ainn%a aki&a# #erganggun%a operasi perusahaan. /. Kerugian aki&a# adan%a #un#u#an huku dari pihak "ain
8. Kerugian*kerugian %ang #i&u" karena 3 penipuan! #indakan*#indakan kriina" "ainn%a! #idak jujurn%a kar%a-an dan se&again%a. 9. Kerugian*kerugian %ang #i&u" aki&a# >ke%an? eningga" dunia! saki# a#au enjadi $a$a#. Un#uk i#u $ara*$ara %ang dapa# di#epuh o"eh Manajer Risiko an#ara "ain dengan 3 e"akukan inspeksi 'isik di #epa# kerja! engadakan angke# kepada seua pihak di perusahaan! engana"isa seua aria&e" %ang #er$akup da"a pe#a a"iran proses produksi dan se&again%a. Misa"n%a 3 dengan engana"isa &ahan &aku dan pe&an#u dapa# diiden#i'ikasi 3 keungkinan kerugian karena ju"ah pasokan %ang #idak eadai! pen%erahan %ang #idak #epa# -ak#u! kerusakan dan kehi"angan pada saa# pen%ipanan; pada proses produksi dapa# diiden#i'ikasi 3 keungkinan kerugian karena sa"ah proses! kerusakan a"a# produksi! ke#er"a&a#an dan se&again%a; pada produk akhir 3 keungkinan kerugian karena &arang rusak7hi"ang da"a pen%ipanan! penipuan7ke$urangan dari pen%a"ur dan se&again%a. &. Mengea"uasi Kerugian Po#ensia" Ar#in%a e"akukan ea"uasi dan peni"aian #erhadap seua kerugian po#ensia" %ang dihadapi o"eh perusahaan. Ea"uasi dan peni"aian ini akan e"ipu#i perkiraan engenai 3 1. Besarn%a keungkinan 'rekuensi #erjadin%a kerugian! ar#in%a eperkirakan ju"ah keungkinan #erjadin%a kerugian se"aa sua#u periode #er#en#u a#au &erapa ka"i #erjadin%a kerugian #erse&u# se"aa sua#u periode #er#en#u 4&iasan%a 1 #ahun6. +. Besarn%a kega-a#an dari #iap*#iap kerugian! ar#in%a eni"ai &esarn%a kerugian %ang dideri#a! %ang &iasan%a dikai#kan dengan &esarn%a pengaruh kerugian #erse&u#! #eru#aa #erhadap kondisi 'inansia" perusahaan.
$. Mei"ih #eknik7$ara %ang #epa# a#au enen#ukan sua#u ko&inasi dari #eknik*#eknik %ang #epa# guna enanggu"angi kerugian. Pada pokokn%a ada 8 4epa#6 $ara %ang dapa# dipakai un#uk enanggu"angi risiko! %ai#u 3 engurangi kesepa#an #erjadin%a kerugian! ere#ensi! engasuransikan dan enghindari. Diana #ugas dari Manajer Risiko ada"ah ei"ih sa"ah sa#u $ara %ang pa"ing #epa# un#uk
enanggu"angi sua#u risiko a#au ei"ih sua#u ko&inasi dari $ara*$ara %ang pa"ing #epa# un#uk enanggu"angi risiko. /.9. Proses Penge"o"aan Risiko Da"a proses penge"o"aan risiko "angkah*"angkah %ang harus di"a"ui pada pokokn%a ada"ah 3 1. Mengiden#i'ikasi7enen#ukan #er"e&ih dahu"u o&%ek#i' 4#ujuan6 %ang ingin di$apai dari penge"o"aan risiko. Misa"n%a! pe"a%anan #erhadap pe"anggan #e#ap &isa di"akukan! perusahaan #e#ap &eroperasi! kar%a-an dapa# &ekerja dengan #enang! dan se#erusn%a. +. Mengiden#i'ikasi keungkinan*keungkinan #erjadin%a kerugian7peri" a#au engiden#i'ikasi risiko*risiko %ang dihadapi. Langkah ini ada"ah %ang pa"ing su"i#! #e#api juga pa"ing pen#ing! se&a& ke&erhasi"an penge"o"aan risiko sanga# #ergan#ung pada hasi" iden#i'ikasi ini. /. Mengea"uasi dan engukur &esarn%a kerugian po#ensia"! diana %ang diea"uasi dan diukur ada"ah 3 a. Besarn%a keungkinan peri" %ang akan #erjadi se"aa sua#u periode #er#en#u 4'rekuensin%a6. &. Besarn%a aki&a# dari kerugian #erse&u# #erhadap kondisi keuangan perusahaan7ke"uarga 4kega-a#ann%a6! 8. Men$ari $ara a#au ko&inasi $ara*$ara %ang pa"ing &aik! pa"ing #epa# dan pa"ing ekonois un#uk en%e"esaikan asa"ah*asa"ah %ang #i&u" aki&a# #erjadin%a sua#u peri". Upa%a*upa%a #erse&u# an#ara "ain e"ipu#i 3 a. Menghindari keungkinan #erjadin%a peri" &. Mengurangi kesepa#an #erjadin%a peri" $. Meindahkan kerugian po#ensia" kepada pihak "ain 4engasuransikan6! d. Meneria dan eiku" kerugian %ang #i&u" 4ere#ensi6. 9. Mengkoordinir dan engip"een#asikan kepu#usan*kepu#usan %ang #e"ah dia&i" un#uk enanggu"angi risiko. Misa"n%a e&ua# per"indungan %ang "a%ak #erhadap ke$e"akaan kerja! enghu&ungi! ei"ih dan en%e"esaikan penga"ihan risiko kepada perusahaan asuransi. @. Mengadinis#rasikan! ean#au dan engea"uasi seua "angkah* "angkah a#au s#ra#egi %ang #e"ah dia&i" da"a enanggu"angi risiko. Ha" ini sanga# pen#ing #eru#aa un#uk dasar ke&ijaksanaan penge"o"aan risiko di asa enda#ang. Di saping i#u juga adan%a ken%a#aan &ah-a apa&i"a kondisi sua#u pro%ek &eru&ah penanggu"angann%a juga &eru&ah. /.@. Kedudukan Manajer Risiko Di Indonesia pada saa# ini dapa# dika#akan asih sanga# jarang
perusahaan %ang epun%ai anajer a#au &agian %ang khusus enangani penge"o"aan risiko se$ara kese"uruhan %ang dihadapi o"eh perusahaan. ang sudah ada uun%a &aru seorang Manajer Asuransi! %ang 'ungsin%a han%a engurusi asa"ah*asa"ah %ang &erhu&ungan dengan perusahaan asuransi! diana perusahaan enja"in hu&ungan per#anggungan! %ang e"ipu#i an#ara "ain 3 engurusi penu#upan kon#rak* kon#rak asuransi! engurusi gan#i rugi &i"a #erjadi peri" dan se&again%a. Kedudukan dari anajer ini uun%a han%a se#ingka# Kepa"a Seksi 4Manajer #ingkah &a-ah6. Di negara*negara %ang #e"ah aju! #eru#aa di Aerika Serika# perusahaan*perusahaan &esar! uun%a #e"ah ei"iki Manajer Risiko! dengan &er&agai naa ja&a#an seper#i 3 Manajer Risiko! Manajer Asuransi! Direk#ur Risiko dan se&again%a! %ang kedudukann%a uun%a se#ingka# dengan >Manajer #ingka# enengah?. ,ugas ereka uun%a en$akup 3 engiden#i'ikasi dan engukur kerugian dari eposures! en%e"esaikan k"ai*k"ai asuransi! eren$anakan dan enge"o"a jainan #enaga kerja! iku# ser#a engon#ro" kerugian dan kese"aa#an kerja. Dengan deikian ereka erupakan &agian pen#ing da"a #i anajeen perusahaan. /.C. Kerjasaa dengan Depar#een Lain Seorang Manajer Risiko #idak &ekerja da"a >iso"asi?! ar#in%a da"a e"aksanakan kegia#an %ang &erkai#an dengan penanggu"angan risiko ia #idak &ekerja sendiri. ,ugas u#aa Manajer Risiko ada"ah engiden#i'ikasi dan eruuskan ke&ijaksanaan da"a penanggu"angan risiko. Sedang ip"een#asi7pe"aksanaan dari ke&ijaksanaan #erse&u# se&agian &esar diserahkan kepada depar#een7&agian asing*asing %ang &ersangku#an. Misa"n%a 3 ip"een#asi penanggu"angan risiko di &idang produksi diserahkan kepada Manajer Produksi! di &idang keuangan pada Manajer Keuangan! di &idang persona"ia pada Manajer Persona"ia dan se#erusn%a. adi da"a pe"aksanaan penanggu"angan risiko Manajer Risiko per"u &ekerjasaa se$ara haronis dengan depar#een7&agian "ain %ang &ersangku#an. Per"un%a kerjasaa #erse&u# dapa# diana"isis e"a"ui kegia#an*kegia#an dari depar#een7&agian %ang &erkai#an dengan penanggu"angan risiko! %ai#u 3 a. Bagian Akun#ing 3 ai#u kegia#an*kegia#an #eru#aa %ang &erkai#an dengan upa%a engurangi pengge"apan dan pen$urian o"eh kar%a-an sendiri a#aupun pihak "ain. Misa"n%a 3
1. Mengurangi kesepa#an kar%a-an un#uk e"akukan pengge"apan! e"a"ui in#erna" $on#ro" dan in#erna" audi#. +. Me"a"ui rekening asse# un#uk engiden#i'ikasi dan engukur kerugian karena eposures #erhadap har#a. /. Me"akukan peni"aian #erhadap rekening piu#ang engukur risiko #erhadap piu#ang dan enga"okasikan $adangan &agi kerugian eposures piu#ang.
&. Bagian Keuangan 3 ,eru#aa &erkai#an dengan upa%a un#uk endapa#kan in'orasi #en#ang 3 kerugian! gangguan #erhadap $ash*'"o- dan se&again%a. Misa"n%a 3 1. Mengana"isis 'ak#or*'ak#or %ang epengaruhi dan dipengaruhi o"eh #urunn%a keun#ungan dan $ash*'"o-. +. Mengana"isis risiko urni #erhadap pe&e"ian a"a#*a"a# produksi #ahan "aa 4%ang aha"6 a#au ines#asi &aru. /. Mengana"isis risiko %ang &erkai#an dengan pinjaan %ang enggunakan har#a i"ik perusahaan se&agai jainan. $. Bagian Marke#ing 3 ,eru#aa %ang &erkai#an dengan risiko #anggung*guga#! ar#in%a risiko adan%a #un#u#an dari pihak "uar7pe"anggan! karena perusahaan e"akukan sesua#u %ang #idak euaskan ereka. Misa"n%a 3 1. Kerusakan &arang aki&a# pe&ungkusan %ang kurang &aik +. Pen%erahan &arang %ang #idak #epa# -ak#u uga upa%a*upa%a e"akukan dis#ri&usi &arang*&arang dengan eperha#ikan kese"aa#an! da"a rangka engurangi ke$e"akaan. :on#oh 3 Adan%a peringa#an7s"ogan pada o&i" pengangku# rokok dari P,. U#aakan Se"aa#?. d. Bagian Produksi 3 Men$akup upa%a*upa%a %ang &erkai#an dengan 3 1. Pen$egahan #erhadap adan%a produk*produk %ang $a$a#! %ang #idak eenuhi s%ara# kua"i#as. +. Pen$egahan #erhadap pe&orosan peakaian &ahan &aku! &ahan pe&an#u aupun pera"a#an. /. Pen$egahan #erhadap ke$e"akaan kerja! dengan penerapan a#uran* a#uran dari Undang*undang Ke$e"akaan Kerja dan se&again%a.
e. Bagian Main#enan$e 3 Bagian ini ada"ah %ang &er#anggung ja-a& #erhadap pe"aksanaan pera-a#an gedung! pa&rik ser#a pera"a#an*pera"a#an "ainn%a! %ang keseuan%a sanga# i#a" guna en$egah! engurangi 'rekuensi aupun kega-a#an dari sua#u kerugian7peri". '. Bagian Persona"ia 3 Bagian ini ei"iki #anggung ja-a& %ang &erkai#an dengan penanggu"angan risiko #erhadap diri kar%a-an. Misa"n%a 3 progra kese"aa#an dan keseha#an kerja! ins#a"asi dan adinis#rasi progra* progra kesejah#eraan kar%a-an! guna en$egah peogokan! ke&osanan dan se&again%a. Da"a pe"aksanaan kegia#an*kegia#an #erse&u# di a#as sanga# diper"ukan adan%a kounikasi dua arah an#ara Manajer Risiko dengan Manajer* anajer Bagian %ang &ersangku#an. adi diper"ukan adan%a kerjasaa %ang ak#i' dian#ara ereka! sehingga dapa# dika#akan &ah-a 3 >#anpa kerja saa ak#i' dari depar#een "ain progra Manajeen Risiko akan gaga"?. /.. La#ihan dan Diskusi 1. e"askan apa %ang diaksud dengan Manajeen Risiko. +. e"askan peran dari Manajeen Risiko da"a penge"o"aan perusahaan. /. e"askan #ujuan dari Manajeen Risiko da"a perusahaan. 8. e"askan apa 'ungsi pokok Manajeen Risiko da"a perusahaan. 9. e"askan "angkah*"angkah proses penge"o"aan risiko da"a perusahaan. @. e"askan kedudukan dari Manajer Risiko dan &agaiana hu&ungann%a dengan &agian*&agian "ain da"a perusahaan.
BAB I PEN
8.1. Penger#ian Pengiden#i'ikasian Risiko Pengiden#i'ikasian risiko pada dasarn%a erupakan kegia#an ana"isis se$ara sis#ea#is dan &erkesina&ungan un#uk eneukan7engiden#i'ikasi keungkinan*keungkinan #erjadin%a kerugian %ang po#ensia" %ang dihadapi7engan$a perusahaan. Langkah ini erupakan "angkah %ang re"a#i' pa"ing su"i# #e#api pa"ing pen#ing! se&a& penge"o"aan risiko se"anju#n%a sanga# #ergan#ung pada hasi" iden#i'ikasi ini. ika kerugian po#ensia" %ang ungkin enipa perusahaan #idak dike#ahui! aka #idak ungkin dapa# enge"o"a risiko perusahaan %ang &ersangku#an dengan &aik. 8.+. Me#ode Pengiden#i'ikasian Risiko Pengiden#i'ikasian risiko dapa# di"akukan dengan3 16 S#udi Dokuen7Ana"isis da#a his#oris! +6 2&serasi! /6 Penga$uan 4&en$harking6 dan 86 Pendapa# ah"i. 8.+.1. S#udi Dokuen7Ana"isis Da#a His#oris S#udi dokuen di"akukan dengan epe"ajari da#a dan in'orasi dari &er&agai "aporan! anua" dan a#eri #er#u"is "ainn%a %ang #erdapa# pada uni# kerja %ang diiden#i'ikasi dan uni# "ainn%a un#uk enge#ahui kejadian apa saja %ang pernah #erjadi dan keungkinan pen%e&a&n%a. Da#a*da#a sekunder #en#ang risiko juga dapa# dipero"eh dari &e&erapa "e&aga! seper#i kepo"isian! perusahaan asuransi dan ins#ansi #erkai# "ainn%a. Apa&i"a sua#u pekerjaan &e"u di"akukan dan asih da"a #ahap peren$anaan! sehingga &e"u ada da#a*da#a dan #idak &isa di"akukan o&serasi aka dapa# di"akukan dengan epe"ajari &agan a"ur proses dan &er&agai &en#uk peren$anaan "ainn%a seper#i s#ra#egi! ke&ijakan! prosedur dan progra. 8.+.+. 2&serasi 2&serasi ada"ah e"akukan pengaa#an "angsung #erhadap o&%ek %ang diiden#i'ikasi. ika akan engiden#i'ikasi risiko di &agian produksi! aka ha" %ang per"u diaa#i &agaiana proses produksi i#u &er"angsung! se"anju#n%a engiden#i'ikasi diana saja risiko dapa# #erjadi! kejadian apa saja %ang dapa# enipa dan apa pen%e&a&n%a. Deikian juga jika ingin e"akukan iden#i'ikasi risiko di &agian "ainn%a. Ha" %ang di"akukan ada"ah engaa#i &agian #erse&u#! en$ari #ahu risiko apa saja %ang dapa# #erjadi pada &agian #erse&u#! kejadian apa %ang &isa enipa dan apa saja pen%e&a&n%a.
8.+./. 5a-an$ara 5a-an$ara di"akukan dengan &er#an%a kepada orang*orang %ang &ekerja pada uni# kerja %ang enjadi o&jek iden#i'ikasi risiko! e"ipu#i anajeen! kar%a-an dan orang "ain %ang &erhu&ungan dengan uni# kerja %ang diiden#i'ikasi. Mereka dianggap kope#en un#uk e&erikan in'orasi #en#ang ke&eradaan risiko! #erasuk kejadian*kejadian %ang enipa dan pen%e&a&n%a. 8.+.8. Penga$uan Di"akukan dengan $ara en$ari in'orasi #en#ang risiko di #epa# a#au perusahaan "ain! $on#ohn%a! dari &eri#a di edia assa! dapa# dike#ahui &ah-a eska"a#or &eresiko en%e&a&kan anak*anak #erjepi#. 8.+.9. Pendapa# ,enaga Ah"i Men$ari in'orasi dari ah"i di &idang risiko #er#en#u! $on#ohn%a dari &er#an%a pada dok#er! dapa# dike#ahui &ah-a orang dengan #ingka# ko"es#ero" #inggi &eresiko kena pen%aki# jan#ung
8./. K"asi'ikasi Kerugian Po#ensia" Se"uruh kerugian po#ensia" %ang dapa# enipa &isnis pada pokokn%a dapa# dik"asi'ikasikan keda"a 3 a. Kerugian a#as har#a keka%aan7proper#% "osses &. Kerugian &erupa ke-aji&an kepada pihak "ain7"ia&i"i#% "osses $. Kerugian personi"7personni" "osses. 8./.1. Kerugian A#as Har#a 8./.1.1. Pe&agian enis Har#a Kerugian har#a ada"ah kerugian %ang enipa har#a i"ik perusahaan. Un#uk kepen#ingan penanggu"angan risiko! har#a di&agi ke da"a 3 16 Benda #e#ap! %ai#u har#a %ang #erdiri dari #anah dan &angunan %ang ada di a#asn%a +6 Barang &ergerak! %ai#u &arang*&arang %ang #idak #erika# pada #anah! %ang se"anju#n%a dapa# di&agi "agi ke da"a 3 F Barang*&arang %ang digunakan un#uk e"akukan ak#ii#as produksi! isa" &ahan &aku! pera"a#an! suku $adang dan se&again%a. F Barang*&arang %ang akan dijua"! isa" 3 hasi" produksi! &arang dagangan! sura#*sura# &erharga! uang! dan se&again%a.
8./.1.+. Pen%e&a& Kerugian A#as Har#a Pen%e&a& kerugian #erhadap har#a di&edakan ke da"a 3 16 Baha%a 'isik! %ai#u &aha%a %ang di#i&u"kan karena kekua#an a"a! seper#i ke&akaran! angin #opan! gepa &ui. +6 Baha%a sosia"! %ai#u &aha%a %ang #i&u" karena 3 a6 Adan%a pen%ipangan #ingkah "aku anusia dari nora*nora kehidupan %ang -ajar! isa" 3 pen$urian! pengge"apan! penipuan! dan se&again%a. &6 Adan%a pen%ipangan peri"aku %ang di"akukan o"eh anusia se$ara ke"opok! isa" 3 peogokan! kerusuhan! dan se&again%a. /6 Baha%a Ekonoi! %ai#u &aha%a*&aha%a %ang dise&a&kan o"eh 'ak#or* 'ak#or ekonoi! &aik in#erna" perusahaan aupun eks#erna" perusahaan! isa" 3 isanajeen! resesi ekonoi! peru&ahan harga! persaingan dan se&again%a.
8./.1./. Ma$a*a$a Kerugian a#as Har#a Kerugian %ang enipa har#a karena #erjadin%a peri" dapa# di&edakan ke da"a 3 16 kerugian "angsung! +6 kerugian #idak "angsung dan /6 kerugian pendapa#an &ersih 4ne# in$oe6. 16 Kerugian "angsung Kerugian "angsung ada"ah kerugian %ang "angsung #erkai# dengan peri" %ang enipa har#a #erse&u#! %ai#u kerugian %ang dideri#a karena rusakn%a a#au han$urn%a har#a %ang #erkena peri"! isa"n%a gedung #er&akar! diana kerugiann%a &erupa ni"ai dari gedung #erse&u#! %ang &esarn%a saa dengan ni"ai pe&angunan ke&a"i a#au &ia%a per&aikan #erhadap gedung %ang &ersangku#an. +6 Kerugian #idak "angsung Kerugian #idak "angsung ada"ah kerugian %ang dise&a&kan o"eh &erkurangn%a ni"ai! #erjadin%a kerusakan a#au #idak &er'ungsin%a &arang "ain se"ain %ang #erkena peri" se$ara "angsung. Kerugian #idak "angsung dapa# juga dika#akan kerugian %ang #i&u" "e&ih "anju# %ang dise&a&kan adan%a har#a %ang #erkena peri" %ang eni&u"kan kerugian "angsung. :on#oh 3 F Makanan! inuan! o&a#*o&a#an enjadi rusak dikarenakan "ingkungan %ang &eru&ah dise&a&kan o"eh peri" %ang #e"ah enipa har#a "ain 4isa"n%a gardu ins#a"asi "is#rikn%a #er&akar6! sehingga #idak &isa di"akukan penga#uran #epera#ur dan ke"e&a&an. adi da"a ha" ini kerugian "angsungn%a ada"ah &ia%a per&aikan gardu "is#rik! sedangkan kergian #idak "angsungn%a ada"ah #erjadin%a kerusakan akanan dan
inuan aki&a# #idak &er'ungsin%a a"a# penga#ur #epera#ur. F Har#a %ang #erdiri dari dua koponen a#au "e&ih! apa&i"a sa"ah sa#u koponenn%a rusak! aka koponen*koponen %ang "ain jadi #idak &isa &er'ungsi! sehingga ni"ain%a iku# enjadi &erkurang! eskipun se&e#u"n%a #idak rusak. F Sua#u gedung rusak &era#! #e#api #idak se"uruhn%a rusak ar#in%a asih ada &agian*&agian %ang #idak enga"ai kerusakan dan &i"a di&angun ke&a"i gedung harus di&ongkar se"uruhn%a. Kerugian #idak "angsungn%a 3 &ia%a pe&ongkaran dan pe&angunan ke&a"i &agian gedung %ang se&e#u"n%a #idak rusak. F Bi"a rusakn%a sa#u a"a# produksi engaki&a#kan &e&erapa kar%a-an #erpaksa harus enganggur un#uk &e&erapa hari dan ereka i#u uun%a harus #e#ap di&a%ar upah7gajin%a. Kerugian #idak "angsungn%a ada"ah gaji7upah kar%a-an %ang harus nganggur #erse&u#. /6 Kerugian Ne# In$oe Kerugian ne# in$oe! %ai#u kerugian %ang #erjadi karena enurunn%a pendapa#an &ersih sua#u perusahaan! %ang dise&a&kan o"eh hi"angn%a7&erkurangn%a an'aa# sua#u har#a %ang #erkena peri"! &aik se&agian aupun se"uruhn%a! sapai har#a #erse&u# digan#i a#au dipu"ihkan seper#i seu"a. Karena sua#u har#a #erkena peri" engaki&a#kan pendapa#an perusahaan enurun dan di "ain pihak &ia%an%a naik. Su&er kerugian ne# in$oe! #erdiri dari dua ha"! %ai#u 3 pendapa#an %ang enurun dan &ia%a %ang eningka# a6 Pendapa#an %ang enurun Bi"a sua#u perusahaan #er#ipa peri"! aka pendapa#ann%a akan enga"ai penurunan! %ang dise&a&kan an#ara "ain 3 * Kerugian uang se-a ika sua#u har#a %ang dise-akan rusak7han$ur #erkena" peri"! se"anju#n%a eni&u"kan gangguan #erhadap operasi perusahaan! %ai#u har#a #erse&u# un#uk seen#ara da"a per&aikan a#aupun se#erusn%a #idak dapa# dise-akan! sehingga perusahaan kehi"angan pendapa#an se-a. * Bi"a sua#u perusahaan har#an%a #erkena peri"! se"anju#n%a #erpaksa enghen#ikan a#au engurangi o"ue operasin%a! aka akan engaki&a#kan3 o Keun#ungan %ang seharusn%a di#eria akan hi"ang o Bia%a %ang #e#ap harus dike"uarkan! eskipun operasi perusahaan enga"ai gangguan. *
pen%a"ur dari perusahaan. * Hi"angn%a "a&a dari &arang jadi %ang es#in%a &isa dijua"! %ang rusak karena kerusakan a"a# produksi a#au &arang jadi i#u sendiri %ang #erkena peri". * Bi"a karena peri" &uk#i*&uk#i piu#ang hi"ang! aka penagihan piu#ang akan enjadi "e&ih su"i#! sehingga piu#ang %ang &isa #erkupu" enjadi enurun. * Perusahaan %ang #erkena peri" &iasan%a perha#iann%a "e&ih di$urahkan pada pen%e"aa#an operasi perusahaan dari pada un#uk engupu"kan piu#ang! sehingga ak#ii#as pengupu"an piu#ang akan enurun dan hasi"n%a juga akan #urun. &6 Bia%a %ang eningka#. Bi"a sua#u perusahaan #erkena peri" dapa# eningka#kan kenaikan &e&erapa jenis &ia%a! an#ara "ain 3 * Kenaikan &ia%a se-a Karena #erjadi kerusakan &angunan7pera"a#an! aka un#uk e"anju#kan operasin%a perusahaan #erpaksa un#uk seen#ara harus en%e-a pera"a#an "ain. * Seringka"i diper"ukan &ia%a eks#ra un#uk eneruskan operasi perusahaan se$ara nora" dei enjaga hu&ungan &aik dengan pe"anggan. * Meningka#n%a &ia%a per&aikan un#uk &arang*&arang %ang rusak. 8./.1.8.
Su&%ek Kerugian Har#a
Da"a kai#ann%a dengan asa"ah kerugian a#as har#a per#aa*#aa per"u dipahai &ah-a penger#ian har#a di sini "e&ih "uas dari ase# n%a#a. Da"a penger#ian har#a disini #er$akup pu"a sekupu"an hak! %ang &erasa" dari a#au erupakan &agian dari ase# n%a#a! %ang juga epun%ai ni"ai ekonois %ang pas#i. Hak #erse&u# dapa# &erupa &er&agai &en#uk %ang dapa# dipero"eh dengan &er&agai $ara. Un#uk engiden#i'ikasi dan engukur kerugian da"a &isnis! Manajer Risiko harus enge#ahui dan eahai jenis*jenis kepei"ikan %ang &er&eda %ang ungkin ada ser#a enge#ahui &agaiana $ara eni"ain%a. Ha" kedua %ang per"u dipahai pu"a ada"ah &ah-a se&agai konsekuensi "e&ih "uasn%a penger#ian har#a dari pada ase# n%a#a ada"ah &ah-a orang %ang dapa# enderi#a 4su&%ek kerugian6 #idak se"a"u orang %ang ei"iki har#a #erse&u#! #e#api ungkin pihak "ain %ang &ukan pei"ikn%a. Berkai#an dengan kedua ha" #erse&u# &eriku# akan di&ahas &e&erapa ha"
%ang &erkai#an dengan kepei"ikan dan siapa %ang &er#anggung ja-a& a#au enderi#a kerugian a#as har#a %ang #erkena sua#u peri". 16 Kepei"ikan Kepei"ikan a#as har#a dapa# dipero"eh dari 3 pe&e"ian! pen%i#aan &arang jainan! hadiah a#au hasi"*hasi" dari kejadian %ang "ain. ika har#a #erkena peri"! aka pei"ikn%a"ah %ang akan enderi#a7&er#anggung ja-a& a#as kerugian aki&a# peri" #erse&u#. Deikian pu"a &i"a ia han%a ei"iki se&agian dari har#a #erse&u#! aka ia juga han%a enanggung se&agian saja dari kerugian #erse&u#. +6 Kredi# dengan jainan Kredi#ur %ang e&erikan kredi# dengan jainan epun%ai hak7&agian a#as har#a %ang digunakan se&agai jainan. 2"eh karena i#u &i"a har#a %ang dijainkan rusak a#au han$ur! karena #erkena peri"! aka kredi#ur &isa enderi#a kerugian eskipun kredi#ur &ukan pei"ik dari har#a #erse&u#. /6 ua"*&e"i &ers%ara# ,anggung ja-a& #erhadap kerugian*kerugian %ang #erjadi da"a #ransaksi jua"*&e"i &ers%ara# ada"ah #ergan#ung pada s%ara#*s%ara# %ang di#en#ukan da"a kon#rak jua"*&e"i #eraksud. Ar#in%a #anggung ja-a& dapa# di pundak penjua" dan &isa juga pada pe&e"i! #ergan#ung pada &agaiana isi pers%ara#an kon#rak jua"*&e"in%a. 86 Se-a*en%e-a Uun%a pen%e-a #idak &er#anggung ja-a& a#as kerugian har#a %ang dise-a %ang #erkena peri". ,e#api ada &e&erapa perke$ua"ian #erhadap ke#en#uan uu ini! %ai#u an#ara "ain 3 a6 Berdasarkan huku ada# pen%e-a &er#anggung ja-a& a#as kerusakan har#a %ang dise-an%a! %ang dise&a&kan o"eh ke$ero&ohann%a. &6 Bi"a da"a kon#rak se-a*en%e-a di#en#ukan &ah-a pen%e-a harus enge&a"ikan har#a kepada pei"ikn%a da"a kondisi &aik! seper#i pada -ak#u di#eria! ke$ua"i kerusakan*kerusakan karena keusangan7keausan! aka &i"a ada kerusakan enjadi #anggung ja-a& pen%e-a.
96 Bai"en#s Da"a kehidupan sehari*hari ki#a sering enga"ai &ah-a ada &arang* &arang %ang un#uk seen#ara &erada di #angan orang "ain 4&ukan pei"ik %ang se&enarn%a6. :on#oh 3 F Mo&i" %ang direparasikan! un#uk seen#ara &erada di #angan pei"ik &engke".
F Pakaian %ang di&ina#ukan! un#uk seen#ara &erada di #angan #ukang &ina#u F Barang*&arang %ang disipan di gudang %ang dise-a. 2rang*orang a#au &adan*&adan %ang enguasai har#a orang "ain un#uk seen#ara dise&u# >&ai"ee? dan si pei"ik &arang dise&u# >&ai"or?! sedang perjanjian an#ara &ai"ee dan &ai"or dise&u# >&ai"en#s?. Bi"a &arang se"aa &erada di #angan &ai"ee #erkena peri"! #anggung ja-a& #erhadap kerugian aki&a# peri" #erse&u# #ergan#ung pada isi perjanjian &ai"en#sn%a. ,e#api &agaianapun juga &i"a kerugian har#a se"aa &arang ada di #angann%a diaki&a#kan o"eh ke$ero&ohann%a! aka &ai"ee &er#anggung ja-a& #erhadap kerugian har#a #erse&u#. Kadang*kadang karena sua#u se&a& #er#en#u perjanjian #e"ah di&ua# se&e"u #erjadi kerugian a#au karena keinginan dari &ai"ee un#uk enjaga hu&ungan &aik dengan pe"anggann%a 4&ai"or6! &ai"ee eiku" #anggung ja-a& un#uk kerugian*kerugian %ang #ak #erduga #erhadap har#a pe"anggan %ang ada di #angann%a! seka"ipun kerugian i#u &ukan karena ke$ero&ohann%a. Bai"ee %ang &er#indak deikian pada hakeka#n%a ada"ah se&agai -aki" a#au agen pei"ik. Karak#eris#ik dari hu&ungan &ai"en#s ini an#ara "ain 3 a6 Iden#i#as har#a 4>#he #i#"e o' #he proper#%?6 a#au &uk#i kepei"ikan asih ada di #angan &ai"or. &6 Kepei"ikan a#au penguasaan har#a un#uk seen#ara &erada di #angan &ai"ee. $6 Peindahan kepei"ikan a#au penguasaan kepada orang "ain dari har#a harus erupakan peindahan posisi dari seorang &ai"ee dan harus endapa# perse#ujuan dari &ai"or. Mengenai sapai diana #anggungja-a& #erhadap har#a %ang un#uk seen#ara &erada di &a-ah kekuasaan Bai"ee! huku enen#ukan / a$a ka#egori! %ai#u 3 a6 Bi"a pen%erahan har#a da"a &ai"en#s #erse&u# un#uk kepen#ingan &ai"or dan &ai"ee #idak endapa#kan kopensasi apapun a#as pee"iharaan dan pengaanan har#a #erse&u#! aka &ai"ee #idak &er#anggung ja-a& a#as kerugian har#a #erse&u#. :on#oh 3 Seseorang eni#ipkan &arangn%a kepada #eann%a! #anpa ada kopensasi a#as peni#ipan #erse&u#! &i"a har#a %ang di#i#ipkan #erkena peri"! aka #eann%a #idak &er#anggung ja-a& a#as kerugian #erse&u#. &6 Bi"a pen%erahan #erse&u# un#uk kepen#ingan &ai"ee! diana &ai"ee dapa# einja dan ean'aa#kan har#a #erse&u# un#uk seen#ara -ak#u #anpa kopensasi apapun kepada &ai"or! aka &ai"ee &er#anggungja-a&
a#as kerugian har#a %ang &ersangku#an. :on#oh 3 Pei"ik &engke" %ang ean'aa#kan o&i" %ang sudah se"esai diper&aiki se&e"u diserahkan kepada pei"ikn%a dan pei"ik #idak endapa#kan kopensasi apapun a#as pean'aa#an 4isa"n%a dise-akan6! aka &i"a o&i" #erse&u# #erkena peri"! kerugian enjadi #anggungja-a& pei"ik &engke". $6 Pen%erahan #erse&u# un#uk kepen#ingan kedua &e"ah pihak 4&ai"ee dan &ai"or6 dan kedua &e"ah pihak endapa#kan an'aa# dari pen%erahan #erse&u#! aka kerugian #erhadap har#a %ang diserahkan enjadi #anggung ja-a& kedua &e"ah pihak. :on#oh 3 Seorang pei"ik o&i" en%erahkan o&i"n%a kepada perusahaan pen%e-aan o&i"! diana pei"ik endapa#kan &agian dari hasi" perse-aann%a! aka &i"a o&i" #erkena peri"! kerugiann%a dipiku" &ersaa o"eh pei"ik dan perusahaan perse-aan. @6 Easeen# Easeen# ada"ah hak &agi seseorang un#uk ean'aa#kan har#a %ang &ukan i"ikn%a dan hak penggunaan #erse&u# diakui o"eh pei"ikn%a! aka &i"a #erjadi kerugian a#as pean'aa#an har#a #erse&u# enjadi #anggung ja-a& orang %ang ean'aa#kan 4peakai6. Hak ini &iasan%a dipero"eh e"a"ui pengungkapan7pengakuan se$ara #idak "angsung! #e#api ungkin juga dipero"eh e"a"ui se&uah perjanjian7ak#e 4pres$rip#ion6. :on#oh 3 Seorang pengusaha &ahan &angunan epun%ai hak un#uk enggunakan ha"aan #e#anggan%a un#uk en%ipan se&agian &arang dagangann%a. Bi"a #erjadi kerugian aki&a# penepa#an &arang dagangan #erse&u#! aka kerugiann%a enjadi #anggung ja-a& pedagang &ahan &angunan i#u sendiri.
C6 Lisensi Lisensi ada"ah hak is#ie-a %ang di&erikan o"eh pei"ik har#a kepada pihak "ain un#uk enggunakan har#a #erse&u#! &agi sua#u #ujuan %ang spesi'ik. Bi"a #erjadi kerugian aki&a# penggunaan #erse&u#! kerugiann%a enjadi #anggung ja-a& pei"ik a#au &isa juga enuru# perjanjian. :on#oh 3 Hak penggunaan erek dan 'oru"a o&a#*o&a#an! kose#ik dan produk #oi"e#ris %ang dipero"eh &e&erapa perusahaan di Indonesia.. Misa"n%a 3 hak P,. PG. :ussons Indonesia un#uk eproduksi $rea pera-a#an &a%i
i"ik PG :ussons 4In#6 L#d. Eng"and. 8./.+. ,anggung ja-a& a#as kerugian pihak "ain 8./.+.1. Penger#ian ,anggung ja-a& a#as kerugian pihak "ain 4Lia&i"i#% Loss Eposures6 ada"ah #anggung ja-a& %ang #i&u" karena adan%a keungkinan ak#ii#as perusahaan eni&u"kan kerugian har#a a#au personi" pihak "ain! &aik %ang disengaja aupun #idak disengaja. 8./.+.+. enis ,anggung ja-a& kepada pihak "ain ,anggung ja-a& %ang sah se$ara garis &esar dapa# di&agi enjadi dua jenis! %ai#u 3 16 ,anggung ja-a& sipi"7perda#a! %ai#u #anggung ja-a& %ang sah %ang rea"isasin%a &iasan%a di"akukan o"eh sa#u pihak 4pengguga#6 e"a-an pihak "ain 4#erguga#6 %ang din%a#akan &ersa"ah. Diana kepu#usan hukun%a &erupa 3 penggan#i kerugian kepada pihak %ang dirugikan 4pengguga#6. Diana pengadi"an eu#uskan perkara %ang diajukan o"eh pihak %ang &erperkara dan a#as &ia%a ereka sendiri. +6 ,anggung ja-a& uu7pidana! &er"akun%a #anggung ja-a& ini kepada %ang &ersangku#an diajukan o"eh pe#ugas pe"aksana huku 4aksa Penun#u# Uu6 a#as naa as%araka#7uu7Negara #erhadap indiidu aupun usaha &isnis! %ang diduga harus &er#anggung ja-a& a#as kerugian %ang #erjadi. Kepu#usan hukun%a &erupa denda a#au penjara! %ang harus di&a%ar7dija"ani o"eh #ersangka. Bi"a an$aan hukuann%a $ukup &era# dan #ersangka #idak apu e&a%ar penga$ara! aka penga$ara disediakan dan di&a%ar o"eh peerin#ah. 8./.+./. Su&er #anggung ja-a& Sipi" ,anggung ja-a& sipi" %ang harus dipiku" seseorang a#au sua#u &adan dapa# #i&u" karena &er&agai se&a&7su&er! %ang an#ara "ain #erdiri dari 3 a. ang #i&u" dari kon#rak! %ai#u an#ara "ain %ang #i&u" karena pe"anggaran a#au pe&a#a"an a#as kon#rak %ang #e"ah dise#ujuin%a. &. ang #i&u" dari ke"a"aian a#au ke$ero&ohan! %ang e"ipu#i 3 1. Ke"a"aian %ang disengaja! isa"n%a &erupa 3 pe"anggaran! sa"ah #angkap! pen%erangan! e'i#nah! engupa# dan se&again%a. +. Ke"a"aian %ang #idak disengaja! %ai#u aki&a# dari #indakan %ang $ero&oh! isa"n%a 3 easang s#ru pada pagar. /. Su&%ek ke$ero&ohan %ang eni&u"kan #anggung ja-a& seper#i &erupa gangguan pri&adi! ke$e"akaan indus#ri! ke$e"akaan kendaraan &ero#or. $. ang #i&u" dari penipuan a#au kesa"ahan! isa"n%a 3 keringanan
kepu#usan dari %ang seharusn%a! kekurangan penggan#ian kerugian! e&ua# kon#rak pura*pura. d. ang #i&u" dari #indakan a#au ak#ii#as %ang "ain! seper#i 3 ke&angkru#an! pen%i#aan! per-a"ian dan se&again%a. 8./.+.8. :ara Menen#ukan ,anggung ja-a& Sipi" Da"a enen#ukan #anggung ja-a& sipi" pera#uran huku &erpegang pada prinsip 3 >per"indungan huku han%a di&erikan pada orang*orang %ang dapa# e&uk#ikann%a?. Karena prinsip #erse&u# aka pihak*pihak %ang &erperkara harus enangani kepen#ingann%a sendiri a#au enggunakan penga$ara %ang pro'esiona"! agar dapa# e&uk#ikan &ah-a dia"ah %ang eang &erhak. Se&a& han%a dengan kekua#an! ke#e"i#ian! ke$era#an dan ke&ijaksanaan orang %ang &erperkara dapa# enang. Da"a proses penen#uan #anggung ja-a& %ang sah a#au hak aka 3 1. Pihak pengadi"an7huku #idak akan e&erikan keadi"an se$ara khusus! ar#in%a pengadi"an akan e&erikan kesepa#an kepada asing* asing pihak un#uk dapa# >enen#ukan7e&uk#ikan sendiri? a#as hak* hakn%a! e"a"ui pe&uk#ian &ah-a >dia %ang &enar?. +. Hak*hak sipi" #idak ser#a er#a di"indungi! ke$ua"i &i"a %ang &ersangku#an engajukan perohonan un#uk i#u. adi pengadi"an #idak ser#a enen#ukan siapa %ang &erhak #anpa ada perohonan un#uk i#u. /. Ada &a#as >kada"uarsa?! ar#in%a ada &a#as -ak#u penun#u#an penen#uan sua#u hak. 8. Para pihak harus #unduk pada pera#uran %ang &er"aku da"a proses penen#uan hak. Dengan deikian pengguga# &er#anggung ja-a& un#uk dapa# e&uk#ikan se$ara euaskan agar &erhasi" guga#ann%a! dengan >ju"ah &uk#i %ang "e&ih &esar? dari pada &uk#i %ang diajukan o"eh #erguga#.! karena da"a penen#uan hak ini dianu# aas >Res Ipsa Loui#ur? 4J >Sesua#u %ang &er&i$ara pada dirin%a sendiri?6. 8./.+.9. Si'a# Kerugian Kerugian7kerusakan %ang dideri#a o"eh seseorang %ang dapa# eni&u"kan #anggung ja-a& %ang sah pada pihak "ain dapa# digo"ongkan ke da"a 3 a. Kerugian %ang &ersi'a# >khusus7spesia"?! %ang &iasan%a udah dike#ahui! isa"n%a kehi"angan hak i"ik! &ia%a per&aikan dan se&again%a. &. Kerugian %ang &ersi'a# >uu?! %ang &iasan%a #idak "angsung dapa# dike#ahui pada saa# peris#i-a #erjadi; isa"n%a 3 sua#u kerugian ungkin diiku#i kehi"angan*kehi"angan %ang #idak dapa# diukur se$ara "angsung!
seper#i 3 kepedihan ha#i! rasa kehi"angan dan se&again%a 4kerugian ia#eria"6 Da"a proses huku penen#uan hak7&esarn%a kerugian kedua a$a kerugian #erse&u# dapa# dini"ai se&e"u proses peeriksaan di pengadi"an. Da"a ha" ini #erasuk juga ha"*ha" %ang diungkinkan akan #erjadi di asa %ang akan da#ang. 8./.+.@. Konsep ,anggung a-a& a#as Ke"a"aian La"ai a#au >#or#? &erasa" dari ka#a >#or#us?! %ang ar#in%a >e&e"i#?! %ai#u #ingkah "aku %ang &er&e"i# dan #idak jujur. Sa"ah7"a"ai a#au #or# ada"ah kesa"ahan sipi" %ang dapa# diper&aiki dengan #indakan pe&erian >gan#i rugi?. La"ai ada"ah #indakan #idak sah %ang dapa# enjangkau apa saja %ang #idak #erjangkau o"eh huku pidana. adi #indakan*#indakan #idak sah %ang &ukan kejaha#an! &ukan pe"anggaran hak i"ik dan se&again%a. 16 La"ai dengan sengaja! %ai#u #ingkah "aku %ang disengaja! #e#api #idak dengan nia# enghasi"kan konsekuensi %ang #erjadi! %ang ungkin erugikan orang "ain. :on#oh 3 Seorang prauniaga endeons#rasikan o&a# serangga &erupa $airan %ang disepro#kan di depan orang %ang a"ergi #erhadap o&a# serangga #erse&u#. ,en#u saja ha" i#u akan engaki&a#kan penderi#aan orang %ang di#a-ari.
+6 Ke"a"aian %ang #idak disengaja 4$ero&oh6! %ai#u &erupa kegaga"an un#uk e"akukan sesua#u a#au #idak e"akukan sesua#u 4%ang seharusn%a di"akukan6! karena kekurang ha#i*ha#iann%a! sehingga engaki&a#kan kerugian. :on#oh 3 Seorang dok#er #en#u sudah #ahu &ah-a ada seen#ara orang %ang #idak #ahan #erhadap pini$i"in! sehingga ia harus se"a"u en%ediakan o&a# penangka"n%a. Pada sua#u ke#ika dia engo&a#i pasienn%a dengan pini$i"in %ang #ern%a#a si pasien #idak #ahan dan si dok#er #idak dapa# segera e&erikan per#o"ongan! karena persediaan o&a# pena-arn%a sedang ha&is. 8./.+.C. Pe&e"aan Da"a proses penen#uan ke-aji&an ada keungkinan #erdak-a7#erguga# dapa# engajukan a#au enunjukkan &ah-a ia #idak $ero&oh! sehingga dia #idak &er#anggung ja-a& #erhadap kerugian %ang dideri#a o"eh
penun#u#. Ar#in%a #erguga# dapa# e&e"a diri! &ah-a dia #idak &er#anggung ja-a& #erhadap kerugian %ang #e"ah #erjadi. Pe&e"aan a#au ke&e&asan #anggung ja-a& pada prinsipn%a han%a diungkinkan &i"a en%angku# / ha"! %ai#u 3 16 Adan%a asusi risiko! %ai#u &i"a &isa diasusikan &ah-a si penun#u# sudah enge#ahui risiko %ang dihadapi &erkai#an dengan ha" %ang &erhu&ungan dengan #erguga#. :on#oh 3 Seorang sopir pri&adi #idak &er#anggung ja-a& #erhadap kerugian ajikann%a aki&a# o&i" %ang dikeudikan rusak karena #a&rakan. adi #erhadap kerugian #erse&u# si ajikan #idak dapa# enun#u# gan#i rugi pada sopirn%a! karena diasusikan &ah-a si ajikan sudah en%adari risiko %ang dihadapi dengan penggunaan sopir pri&adi. +6 Me&andingkan su&angan dari ke$ero&ohan #erhadap kerugian. Ha" ini &er"aku &i"a diduga &ah-a pengguga# aupun #erguga# kedua* duan%a $ero&oh! sehingga eni&u"kan kerugian. Da"a enen#ukan #anggung ja-a& &iasan%a diper#i&angkan se&erapa jauh %ang &ersangku#an &erupa%a un#uk enghindari kerugian %ang se&e#u"n%a ungkin di"akukan. /6 Le&aga*"e&aga peerin#ahan dan ins#i#usi*ins#i#usi %ang &ersi'a# sosia". Prinsipn%a pe#ugas peerin#ah dan ins#i#usi sosia" epun%ai keke&a"an #erhadap ke-aji&an enggan#i kerugian %ang dideri#a o"eh pihak "ain! aki&a# per&ua#ann%a da"a e"akukan #ugas ke-aji&ann%a. Da"a perke&angan de-asa ini ha" i#u &ersi'a# re"a#i'! ar#in%a #ergan#ung kasusn%a. adi kadang*kadang #e#ap harus &er#anggung ja-a& #e#api ungkin juga #idak. Dengan adan%a pengadi"an #a#a usaha negara 4P,UN6 enunjukkan &ah-a pe#ugas7"e&aga peerin#ah #idak ser#a*er#a &e&as #erhadap #anggung ja-a& a#as #indakann%a %ang erugikan orang7pihak "ain. 8./.+.. ,anggung ja-a& %ang &erhu&ungan dengan per&ua#an orang "ain. ,anggung ja-a& #erhadap #indakan*#indakan %ang di"akukan o"eh orang "ain %ang seakan*akan di"akukan sendiri en$akup 3 16 ,anggung ja-a& %ang #i&u" karena #indakan kar%a-ann%a sendiri. Sapai se&erapa jauh #anggung ja-a& ajikan #erhadap #indakan kar%a-ann%a #ergan#ung pada #ingka# penga-asan %ang dapa# di"akukan perusahaan7ajikan #erhadap #indakan kar%a-ann%a #erse&u#. +6 ,anggung ja-a& %ang #i&u" karena hu&ungan kon#rak7kerjasaa
an#ara pe"aku dan perusahaan. Da"a ha" ini prinsipn%a 3 kon#rak#or &er#anggung ja-a& a#as #erjadin%a kerugian pada pro%ek %ang di#anganin%a. Mungkin juga #anggung ja-a& a#as kerugian #erse&u# dapa# di&e&ankan kepada kar%a-ann%a sendiri %ang &erhu&ungan dengan kon#rak#or #erse&u#. Dengan a"asan an#ara "ain 3 a6 kegaga"ann%a da"a ei"ih kon#rak#or %ang #epa#! &6 %ang &ersangku#an juga harus iku# &er#anggung ja-a& a#as ke"a"aiann%a ka"au hu&ungan dengan kon#rak#or i#u erupakan kerjasaa. 8./.+.. ,anggung ja-a& #erhadap kon#rak Per&ua#an %ang erugikan %ang &erkai#an dengan pe"aksanaan sua#u kon#rak dika#egorikan se&agai >pe"anggaran?. Da"a ha" ini prinsipn%a siapa %ang &er&ua# #idak sesuai dengan isi kon#rak! sehingga eni&u"kan kerugian! &er#anggung ja-a& a#as kerugian #erse&u#. 8./.+.1(. ,anggung ja-a& enuru# Undang*undang7Pera#uran Seua negara #en#u e&ua# pera#uran7undang*undang #en#ang #anggung ja-a& dari #indakan*#indakan #er#en#u %ang dapa# erugikan orang "ain. Ke#en#uan*ke#en#uan #erse&u# an#ara "ain 3 16 Huku penjua"an 3 penjua" &er#anggung ja-a& a#as kerugian*kerugian %ang dideri#a o"eh pihak ke#iga a#as penjua"an &arangn%a. :on#oh 3 Penjua" inuan keras &er#anggung ja-a& a#as kerugian orang "ain aki&a# u"ah pe&e"in%a %ang a&uk. +6 ,anggung ja-a& orang #ua #erhadap kenaka"an anakn%a. Pada prinsipn%a orang #ua #idak &er#anggung ja-a& #erhadap #ingkah "aku7 kenaka"an anakn%a. Da"a prak#ek ha" ini #idak u#"ak! ar#in%a da"a kondisi #er#en#u orang #ua &er#anggung ja-a& #erhadap u"ah anakn%a %ang erugikan orang "ain. /6 ,anggung ja-a& pee"ihara &ina#ang. Pei"ik &ina#ang pe"iharaan &er#anggung ja-a& a#as kerugian a#as u"ah &ina#ang pe"iharaann%a! #eru#aa he-an pe"iharaan %ang &erupa &ina#ang &uas. ,e#api &i"a he-an pe"iharaann%a &erupa &ina#ang jinak7#ernak 4isa"n%a3 anjing! ku$ing! a%a6 un#uk enen#ukan #anggung ja-a&n%a harus di&uk#ikan #er"e&ih dahu"u ada #idakn%a unsur ke"a"aian dari si pei"ik. 8./.+.11. Se"uk*&e"uk #anggung ja-a& dan asa"ahn%a. 16 ,anggung ja-a& %ang un$u" dari kepei"ikan Rea" Es#a#e
,anggung ja-a& pei"ik rea" es#a#e kepada orang %ang &erkunjung ke rea" es#a#en%a #ergan#ung pada s#a#us dari pengunjung pada saa# e"akukan kunjungan! %ang dapa# di&edakan ke da"a 3 a6 Pe"anggar 3 %ai#u orang %ang #idak &erhak asuk ke rea" es#a#e orang "ain! %ang asuk #anpa diundang. Da"a hu&ungan ini huku engasusikan &ah-a pei"ik epun%ai hak un#uk erasa aan dan daai di rea" es#a#en%a sendiri! #anpa ada gangguan dari pihak "ain. Maka dari i#u pei"ik rea" es#a#e #idak &er#anggung ja-a& a#as kerugian %ang dideri#a o"eh pe"anggar #erse&u#. &6 Pei"ik ijin 3 %ai#u ereka %ang diijinkan asuk ke rea" es#a#e #anpa ada hu&ungan kon#rak7&isnis dengan si pei"ik! ar#in%a #idak un#uk en$ari keun#ungan &agi kedua &e"ah pihak. Da"a keadaan %ang deikian ini pei"ik rea" es#a#e &er#anggung ja-a& a#as kerugian %ang dideri#a o"eh pei"ik ijin a#as ke"a"aiann%a un#uk enjaga kese"aa#an pei"ik ijin. $6 Pengunjung 3 %ai#u orang %ang da#ang &erkunjung un#uk &er&isnis dengan pei"ik rea" es#a#e. Da"a kondisi ini pei"ik rea" es#a#e &er#anggung ja-a& penuh a#as kerugian %ang dideri#a pengunjung se&agai aki&a# kondisi rea" es#a#en%a. :on#oh 3 Seorang %ang da#ang &er&e"anja ke se&uah #oko kepe"ese#! sehingga enga"ai pa#ah #u"ang dise&a&kan "an#ai #oko %ang kurang &ersih! aka pei"ik #oko &er#anggung ja-a& penuh a#as kerugian #erse&u#. +6 ,anggung ja-a& %ang un$u" dari gangguan #erhadap pri&adi a#au as%araka# Perusahaan dapa# di#un#u# un#uk &er#anggung ja-a& #erhadap kerugian pri&adi a#au as%araka# aki&a# dari rea" es#a#e i"ikn%a #idak dapa# e"akukan ke-aji&ann%a se&agaiana es#in%a. Ar#in%a perseorangan a#au as%araka# enjadi #erganggu a#as peri"aku dari rea" es#a#e. Ha" ini e"ipu#i 3 a6
i#u &er#anggung ja-a& se$ara u#"ak. /6 ,anggung ja-a& %ang un$u" dari Penjua"an! Pe&ua#an dan Dis#ri&usi Barang7jasa. Ada"ah ke-aji&an "ega" %ang e"i&a#kan janji dan ke-aji&an dari penjua" sesuai dengan penjua"an &arang7jasa. Apa&i"a da"a e"aksanakan janji7 ke-aji&an #erse&u# ada ha"*ha" %ang erugikan pe&e"i7pengguna! #erasuk di da"an%a pengirian! peasangan dan pee"iharaan %ang #idak se&agaiana es#in%a! aka kerugian #erse&u# enjadi #anggung ja-a& penjua". Ha" ini e"ipu#i 3 a6 Pe"anggaran #erhadap garansi %ang un$u" dari kon#rak penjua"an! %ang en$akup 3 F As&es#oris?! %ai#u saki# sesak na'as %ang diaki&a#kan o"eh engupu"n%a de&u*de&u as&es da"a sa"uran perna'asan. 86 ,anggung ja-a& %ang un$u" dari Hu&ungan =idu$ier Da"a hu&ungan 'idu$ier peegang 'idu$ier &er#anggung ja-a& penuh a#as keper$a%aan %ang die&ann%a. :on#oh 3 F ,anggung ja-a& De-an Direk#ur da"a enge"o"a ase# perusahaan un#uk kepen#ingan peegang saha! %ang e"ipu#i pera-a#an dan kese#iaan7 "o%a"i#as. F ,anggung ja-a& dari para anajer #erhadap pe"aksanaan ren$ana %ang #e"ah di&ua# o"eh pani#ia7pipinan.
96 ,anggung ja-a& para pro'esiona" Berkai#an dengan keashuran dan keah"ian %ang dii"iki da"a penge#ahuan khusus se&agai hasi" keah"iann%a 4ah"i huku! dok#er! akun#an6 para pro'esiona" &er#anggung ja-a& #erhadap kerugian aki&a# dari penerapan keah"ian ereka. :on#oh 3 Da"a dunia kedok#eran 3 kerugian karena >a"prak#ek?. Masa"ah ini eang $ukup rui# pee$ahann%a! karena 3 a6 ,idak udah engiden#i'ikasi dan engar#ikan a"prak#ek! &6 Peru&ahan #ekno"ogi %ang $epa#! sehingga apa %ang &enar pada &e&erapa -ak#u %ang "a"u &e"u #en#u &enar pada saa# sekarang. @6 ,anggung ja-a& %ang un$u" karena penggunaan kendaraan &ero#or ai#u #anggung ja-a& a#as kerugian*kerugian %ang #i&u" aki&a# ke$e"akaan kendaraan &ero#or 4#erasuk juga kendaraan "ainn%a6! %ang &er#anggung ja-a& &isa 3 a6 Pengeudi 3 %ai#u &er#anggung ja-a& #erhadap kerugiann%a apa&i"a ke$e"akaan i#u aki&a# ke$ero&ohann%a. &6 Pei"ik kendaraan7Majikan 3 %ai#u apa&i"a pada saa# #erjadi ke$e"akaan pengeudi &er#indak a#as suruhan dari pei"ik7ajikan. Kesu"i#an %ang dihadapi &i"a kerugian i#u enjadi #anggung ja-a& pengeudi ada"ah keapuan keuangann%a un#uk e&a%ar gan#i rugi! karena uun%a para pengeudi keapuan keuangann%a sanga# #er&a#as. Di Indonesia asa"ah ini di$o&a dia#asi dengan adan%a "e&aga asuransi sosia"! %ang khusus e&erikan san#unan kepada kor&an ke$e"akaan "a"u* "in#as! %ang dike"o"a P,. asa Raharja. 8././. ,anggung a-a& A#as Kerugian Personi" Perusahaan juga harus &er#anggung ja-a& #erhadap kerugian personi" 4Personne" Loss Eposures6 &aik %ang enipa kar%a-ann%a aupun ke"uarga dari kar%a-an %ang &ersangku#an. Kerugian #erse&u# en$akup kerugian karena kar%a-an a#au ke"uargan%a enga"ai ke$e"akaan! eningga" dunia! en$apai usia #ua! saki# a#au kehi"angan pekerjaan karena &er&agai se&a&. Da"a peris#i-a*peris#i-a %ang deikian! &aik kar%a-an aupun ke"uarga akan iku# enderi#a a#as kerugian #erse&u#! aka ada"ah -ajar &i"a seorang anajer #eru#aa Manajer Risiko harus e&erikan perha#ian %ang saa #erhadap kerugian %ang dideri#a kar%a-an aupun %ang enipa ke"uargan%a. adi da"a enge"o"a risiko Manajer Risiko harus eperhi#ungkan risiko %ang deikian ini.
Maka dari i#u Business Risk Manageen# en$akup pu"a =ai"% Risk Manageen#. 8././.1. A"asan Perusahaan Meperha#ikan Kerugian Personi" A"asan engapa perusahaan harus eperha#ikan kerugian personi" &aik %ang dia"ai kar%a-an aupun ke"uargan%a an#ara "ain ada"ah 3 16 Un#uk enarik dan eper#ahankan kar%a-an %ang &erkua"i#as #inggi. +6 Un#uk eningka#kan ora" dan produk#ii#as kerja kar%a-an /6 Se&agai sa"ah sa#u a#eri da"a perjanjian kerja &ersaa dengan kar%a-an7 organisasi kar%a-an! %ai#u %ang en%angku# jainan kesejah#eraan kar%a-an 86 Mean'aa#kan keun#ungan %ang di&erikan o"eh sis#e perpajakan %ang &erkai#an dengan pe&erian jainan sosia" 96 Se&agai upa%a un#uk eper&aiki kesejah#eraan kar%a-an! di "uar gaji7upah %ang di&erikan @6 Un#uk e&angun $i#ra &aik perusahaan engenai penge"o"aan #erhadap su&er da%a anusia7kar%a-an C6 Un#uk eenuhi ke#en#uan*ke#en#uan perundang*undangan %ang &erkai#an dengan kesejah#eraan kar%a-an 6 Se&agai a"asan &agi perusahaan %ang #idak au engiku#*ser#akan kar%a-ann%a da"a progra asuransi sosia" #enaga kerja 4Asuransi ,enaga Kerja J As#ek6. 8././.+. Hu&ungan Majikan dengan Kar%a-an Perha#ian %ang di&erikan o"eh perusahaan #erhadap kerugian 4#eru#aa 'inansia"6 %ang dideri#a o"eh kar%a-ann%a pada hakeka#n%a erupakan sa"ah sa#u a"a# un#uk ee"ihara dan e&ina hu&ungan %ang &aik7haronis an#ara ajikan7perusahaan dengan kar%a-ann%a. Dengan ke&ijaksanaan #erse&u# diharapkan an#ara "ain akan dapa# 3 enarik kar%a-an &aru %ang &erkua"i#as #inggi! eningka#kan "o%a"i#as kar%a-an kepada perusahaan! dapa# engurangi La&our #urn oer! peogokan dan se&again%a. Di saping i#u ke&ijaksanaan #erse&u# juga akan dapa# 3 eningka#kan produk#ii#as kerja kar%a-an karena dengan deikian ereka #er&e&as akan rasa -as*-as #erhadap risiko %ang dapa# enipan%a! #erasuk &i"a nan#i harus &erhen#i &ekerja karena usia aupun karena ke#idakapuan. adi dengan eperha#ikan kesejah#eraan kar%a-an akan eningka#kan keun#ungan perusahaan! se&a& ereka akan &erupa%a eningka#kan produk#ii#as kerjan%a. Perha#ian perusahaan #erhadap asa"ah kesejah#eraan kar%a-an #e"ah
enga"ai perke&angan %ang pesa#! #eru#aa sesudah Perang Dunia II! ha" i#u an#ara "ain 3 16 Penga-asan #erhadap asa"ah pengupahan sejak Perang Dunia II "angsung di#ujukan kepada asa"ah kesejah#eraan kar%a-an da"a eni"ai kondisi ke#enaga*kerjaan 4ep"o%en#6. +6 Perke&angan #ingka# harga seenjak #ahun 18*an engurangi peranan >harga? se&agai kekua#an a"asan organisasi*organisasi &uruh un#uk enun#u# kenaikan upah. Ar#in%a kenaikan harga #idak &isa "agi dipakai se&agai a"asan %ang signi'ikan un#uk enun#u# kenaikan upah. /6 ,inggin%a pajak pendapa#an enarik ina# ajikan un#uk e&erikan se&agian keun#ungan perusahaan kepada kar%a-an #idak &erupa upah! #e#api &erupa peningka#an kesejah#eraan! %ang dapa# diperhi#ungkan se&agai unsur &ia%a dan dapa# engurangi sisa pendapa#an kena pajak. 8./././. Ka#egori ,anggung a-a& ,erhadap Kerugian Personi" ,anggung ja-a& #erhadap kerugian personi" dapa# di&agi da"a + ka#egori! %ai#u 3 16 Kerugian personi" %ang &erkai#an "angsung dengan ak#ii#as perusahaan. +6 Kerugian personi" %ang #idak ada kai#an a#aupun ka"au ada se$ara #idak "angsung dengan ak#ii#as perusahaan. 16 Kerugian Personi" %ang &erkai#an "angsung dengan ak#ii#as perusahaan ,anggung ja-a& perusahaan #erhadap kerugian personi" %ang &erkai#an "angsung dengan ak#ii#as perusahaan pada hakeka#n%a erupakan #anggung ja-a& ajikan #erhadap kar%a-an %ang e"aksanakan pekerjaan %ang dia &e&ankan. ,anggung ja-a& #erse&u# &iasan%a akan #er"iha# pada ke#en#uan*ke#en#uan hu&ungan kerja an#ara &uruh dan ajikan. Da"a e"aksanakan pekerjaan seorang kar%a-an akan enghadapi keungkinan 3 a6 Harus &er#anggung ja-a& #erhadap kerusakan7kerugian %ang diaki&a#kan o"eh ke$ero&ohann%a da"a &ekerja. &6 ,erpaksa enderi#a se$ara phisik dan kerugian a#eri %ang diaki&a#kan o"eh ke$e"akaan kerja Se&a"ikn%a da"a hu&ungan kerja dengan kar%a-an pihak ajikan7perusahaan 3 a6 Harus #unduk kepada undang*undang #en#ang hu&ungan per&uruhan! jainan sosia" dan kese"aa#an kerja &6 Pe"anggaran #erhadap ke#en#uan*ke#en#uan #erse&u# dapa# dikenakan
sanksi pidana aupun perda#a. Di saping i#u da"a rangka penge"o"aan su&er da%a anusia %ang &aik ajikan7perusahaan juga &erke-aji&an 3 a6 Me"engkapi #epa# kerja dengan s%ara#*s%ara# a#au sarana guna enjaga kese"aa#an kerja %ang "a%ak &6 Meperha#ikan si'a# phisik dari kar%a-an %ang dikai#kan dengan kese"aa#an kerja $6 Menghindarkan kar%a-an dari keadaan &aha%a! isa"n%a e"a#ih kar%a-an un#uk enanggu"angi ke#e"edoran. Pada pokokn%a ada 8 a$a gan#i rugi se&agai -ujud #anggung ja-a& ajikan7perusahaan #erhadap kar%a-an! %ai#u 3 a6 Pee"iharaan keseha#an! %ai#u pengo&a#an un#uk saki# %ang diaki&a#kan o"eh pekerjaan %ang di"akukan. &6 San#unan #erhadap $a$a# %ang dideri#a kar%a-an! aki&a# dari ke$e"akaan kerja $6 San#unan kea#ian! %ai#u un#uk kar%a-an %ang eningga" karena ke$e"akaan kerja d6 Bia%a reha&i"i#asi! %ai#u &ia%a %ang diper"ukan un#uk peu"ihan keseha#an aupun ke#erapi"an %ang enurun aki&a# ke$e"akaan kerja. +6 Kerugian Personi" %ang #idak &erkai#an dengan ak#ii#as perusahaan Kar%a-an #erasuk ke"uargan%a juga enghadapi risiko kerugian po#ensia" dari enurunn%a keapuan epero"eh pendapa#an dan eningka#n%a penge"uaran*penge"uaran %ang #idak #erduga! se&agai aki&a# seorang kar%a-an 3 eningga" dunia! keseha#an %ang enurun! enganggur aupun karena usia #ua. a6 Meningga" Dunia Kerugian u#aa %ang dideri#a o"eh ke"uarga dari kar%a-an %ang eningga" da"a usia uda 4prea#ure dea#h6 ada"ah hi"angn%a su&er penghasi"an 4earning po-er6. Berapa &esar kerugian 'inansia" %ang dideri#a o"eh ke"uarga %ang di#ingga"kan dapa# dies#iasikan dengan $ara e"akukan perkiraan penghasi"an &ersih %ang di#eria se#iap &u"an7#ahun seandain%a dia #idak eningga" sapai asa pensiun dikurangi dengan &ia%a*&ia%a %ang diper"ukan un#uk ee"ihara kehidupan7 keapuann%a se"aa i#u. Se"anju#n%a dihi#ung >presen# a"ue? dari sisan%a.
&6 Keseha#an %ang enurun Ada"ah sua#u ha" %ang -ajar &i"a seseorang karena sesua#u ha" pada sua#u ke#ika kondisi keseha#ann%a enurun. Bi"a ha" ini #erjadi ada + a$a
kerugian %ang dideri#a! %ai#u 3 1. Berkurang a#au hi"angn%a su&er penghasi"an karena ke#idakapuan a#au &erkurangn%a keapuan +. Bia%a eks#ra %ang harus dike"uarkan un#uk &ia%a pengo&a#an a#au upa%a ereha&i"i#asi. Bi"a ke#idakapuann%a &ersi'a# #e#ap7se"aan%a aka kerugiann%a akan saa dengan karena kea#ian! sedang ka"au &ersi'a# seen#ara! aka kerugian han%a se"aa keapuann%a &e"u pu"ih ke&a"i. $6 Pengangguran ang diaksud dengan pengangguran disini ada"ah pengangguran %ang >#erpaksa? 4in*o"un#ar% unep"o%en#6! %ai#u pengangguran %ang dise&a&kan o"eh 'ak#or*'ak#or ekonoi! %ang erupakan sa"ah sa#u pen%e&a& hi"angn%a su&er pendapa#an seseorang7kar%a-an. Pengangguran dapa# di&edakan ke da"a 3 F Pengangguran en%e"uruh 4agrega#e unep"o%en#6! %ai#u pengangguran %ang enipa se"uruh sek#or kehidupan ekonoi. F Pengangguran se"ek#i' a#au s#ruk#ura"! %ai#u pengangguran %ang han%a enipa sua#u sek#or7daerah perusahaan! indus#ri! ke"opok kar%a-an a#au daerah #er#en#u saja. F Pengangguran pri&adi! %ai#u pengangguran %ang han%a enipa seseorang se$ara indiidua". d6 Pensiun Kerugian 'inansia" karena pensiun #idak se&esar kerugian 'inansia" se&agai aki&a# kea#ian a#au pengangguran. Se&a& disini kerugiann%a han%a &erupa &erkurangn%a ju"ah penghasi"an. ,e#api eskipun deikian asa"ah ini sering dihadapi o"eh ke&an%akan orang pada akhir asa kehidupann%a. ai#u adan%a kege"isahan %ang sering ki#a jupai pada orang*orang %ang endeka#i asa pensiun. Masa"ah ini &iasan%a dia#asi dengan engadakan #a&ungan un#uk hari #ua. ,e#api #idak seua orang dapa# e"akukann%a! karena &er&agai se&a&! isa"n%a 3 karena penghasi"ann%a eang #er&a#as 4pas*pasan6! sehingga #idak ungkin ena&ung 3 karena po"a hidupn%a %ang &oros pada asa ak#i' &ekerja dan se&again%a. 8././.8. Kerugian %ang enipa perusahaan i#u sendiri Seorang Manajer Risiko juga harus eperhi#ungkan keungkinan kerugian po#ensia" %ang dideri#a o"eh perusahaan i#u sendiri se&agai aki&a# peri" %ang enipa seseorang! %ai#u kea#ian a#au ke#idak apuan kar%a-an! "angganan a#au pei"ik perusahaan.
