1. Juan Hernández constituye, la lavandería los Poderosos, identificada con con el Nit. 900109446repr repres esen enta tado doss en en un un loc local al $ 6.0 6.000 00.0 .000 00,, equ equip ipos os $ 4.0 4.000 00.0 .000 00,, y el rest resto o en en efe efect ctiv ivo, o, inic inicia ian n ope ope
CODIGO
CUENTA
DEBE
1105 caja
$
2,000,000
1524 Equipos de oficina
$
4,000,000
1516 Construción y edificaciones 3115 Aportes sociales
$
6,000,000
$
12,000,000
Feb.1 Se consigna en el banco de Bogotá el saldo de caja. CODIGO
CUENTA
1105 Caja 1110 Bancos (Bogota)
DEBE
$ $
2,000,000 2,000,000
Feb. 5 Compran detergentes a Palmolive por $ 850.000, cancela la mitad con Cheque Nº 4521 crédito, según factura Nº 2081. (Los detergentes en este caso son un CODIGO
CUENTA
7101 materia prima 2205 proveedores Nacionales 1110 Bancos (Bogota)
DEBE $
850,000
$
850,000
Feb. 8 Recibe de Ana Torres $ 500.000, por servicio de lavado. CODIGO
CUENTA
1105 caja
DEBE $
500,000
$
500,000
4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales
Feb. 10 Compró un computador a Carvajal y cia por $ 3.500.000 factura Nº CODIGO
CUENTA
1524 equipos de computo y comunicación 2380 acreedores varios
DEBE $
3,500,000
$
3,500,000
Feb. 14 Se canceló con cheque Nº 4522 del banco de Bogotá $100.000, por Mantenimiento CODIGO
CUENTA
1110 Bancos (Bogota) 5145 Mantenimiento y Reparaciones
DEBE
$ $
100,000 100,000
Feb. 16 Se Se pagó pagó con con cheq cheque ue Nº Nº 4523 4523 del banco banco de de Bogotá Bogotá $ 120.0 120.000, 00, por Recole Recolecci cción ón y re CODIGO
CUENTA
1110 Bancos (Bogota) 5105 Gastos de Personal
DEBE
$ $
120,000 120,000
Feb. 18 Los ingresos por lavado lavado durante los primeros 15 días en efectivo so CODIGO
CUENTA
DEBE
1105 Caja
$
800,000
$
800,000
4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales
Feb. 19 Se cancelan los sueldos de la primera quincena con cheque Nº 4524 del banc
CODIGO 1110 Banco (Bogota)
CUENTA
5105 Gastos de Personal
DEBE $ $
350,000 350,000
Feb. 20 Envía una cuenta de cobro Nº 001 por $600.000 a Gómez CODIGO CUENTA 1305 Deudores Clientes 4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales
$
DEBE 600,000
$
600,000
Feb. 20 Canceló a Dispac servicio de energía con cheque Nº 4525 del banco de CODIGO 5135 gastos Servicos 1110 Banco (Bogota)
CUENTA $
DEBE 200,000
$
200,000
Feb. 21 Se consigna lo Recaudado en caja al banco de Bogotá. CODIGO
CUENTA 1110 Bancos (Bogotá)
DEBE $
1,300,000
1105 Caja $
1,300,000
Feb.22 Abono con cheque Nº 4526 $ 1.500.000 a la factura Nº 3 CODIGO
CUENTA
DEBE
2380 acreedores varios 1110 Bancos
$
1,500,000
$
1,500,000
Feb.25 Gómez Ltda. Canceló la cuenta de cobro Nº 001. CODIGO
CUENTA
DEBE
1305 Deudores Clientes 1105 caja
$ $
600,000 600,000
Feb. 26 Se abonó en efectivo a Palmolive $ 200.000. CODIGO
CUENTA 1105 caja 2205 Proveedores Nacionales
DEBE
$ $
200,000 200,000
Feb. 27 Los ingresos por lavado en efectivo, última quincena son de $ 1 CODIGO
CUENTA 1105 Caja 4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales
DEBE $
1,900,000
$
1,900,000
Feb. 28 Cancelo a la emisora Voz del Chocó, $200.000 en efectivo de p CODIGO
CUENTA 1105 Caja 5235 servicios (Publicidad, Propaganda y promoción)
DEBE
$ $
200,000 200,000
Feb. 28 Se canceló la nómina de sueldos pendientes de la última quincena CODIGO
CUENTA 1105 caja 5105 Gastos de Personal
DEBE
$ $
350,000 350,000
1105 CAJA DEBE 6, con un capital de $12.000.000 raciones el 31 de enero de 2013.
HABER
$
12,000,000
$
12,000,000
HABER
$ $
2,000,000 $ 500,000 $
2,000,000 1,300,000
$
800,000 $
200,000
$
1,900,000
$
200,000
$
600,000 $
350,000
$
5,800,000 $
4,050,000
$
1,750,000
1524 MUEBLESY EQUIPOS DE OFICIN DEBE $
HABER 4,000,000
HABER
$
2,000,000
$
2,000,000
1528 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTO DEBE $ $
HABER 3,500,000 3,500,000
del banco de Bogotá y el resto a costo). HABER
3115 APORTES SOCIALES DEBE
$ $ $
425,000 425,000 850,000
$ $
HABER 12,000,000 12,000,000
HABER
$
500,000
$
500,000
322 a Crédito. HABER
$
3,500,000
$
3,500,000
2380 ACREEDORES VARIOS DEBE $
HABER 1,500,000 $
3,500,000
$
1,500,000 $
3,500,000
$
2,000,000
de las maquinas, a Pedro Ortiz. HABER $
100,000
$
100,000
5105 GASTOS DE PERSONAL parto de ropa a Julián Ortiz. HABER $
120,000
$
120,000
DEBE
HABER
$ $ $
120,000 350,000 350,000
$
820,000
de $800.000.
1305 DEUDORES CLIENTES
HABER DEBE
HABER
$
800,000
$
$
600,000 $
600,000
$
600,000 $
600,000
$
-
800,000
o de Bogotá $ 350.000
$ $
5235 5235 SERV SERVICI ICIOS OS (PUBLI (PUBLICI CIDAD DAD,, PROP PROPAG AGAN AN PROMOCIÓN)
HABER 350,000 350,000
tda. HABER $
600,000
$
600,000
ogotá $ 200.000. HABER $ $
HABER
200,000 200,000
DEBE $
HABER 200,000
$
200,000
$ $
1,300,000 1,300,000
22. HABER
$ $
1,500,000 1,500,000
HABER $
600,000
$
600,000
HABER $
200,000
$
200,000
.900.000. HABER
$ $
1,900,000 1,900,000
blicidad. HABER $
200,000
$
200,000
or $ 350.000. HABER $
350,000
$
350,000
1110 BANCOS DEBE
HABER
$ $
$ $
2,000,000 $ 1,300,000 $
425,000 100,000
$
120,000
$
350,000
$
200,000
$
1,500,000
3,300,000 $
2,695,000
605,000
1516 CONSTRUCCION Y EDIFICACIONE DEBE $ $
HABER 6,000,000 6,000,000
2205 PROVEEDORES NACIONALES DEBE $ $
HABER 200,000 $ 200,000 $ $
425,000 425,000 225,000
7101 MATERIA PRIMA DEBE $ $
HABER 850,000 850,000
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES DEBE $
HABER 100,000
$
100,000
4170 4170 OTR OTRAS AS ACT ACTIV IVID IDAD ADES ES DE DE SERV SERVIC ICIO IOSS COMU COMUNI NITA TAR R PERSONALES DEBE
$
5135 GASTOS DE SERVICIO DEBE
HABER
HABER $ $
-
800,000 600,000
$ $ $
1,900,000 500,000 3,800,000
$
3,800,000
DA Y
$
200,000
$
200,000
1105 1105 caja caja 1110
Bancos (Bogota) 1305 1305 Deud Deudor ores es Clien Cliente tess 1516 1516 constr construcc ucción ión y edificac edificacion iones es 1520 maquinari maquinaria a y equipo equipo 1528 equpo de computo computo y comunicaci comunicación ón 2205 proveedores proveedores nacion nacionales ales 3115 aportes aportes sociales sociales 4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales 5105 gastos de person personal al 5135 gastos de servici servicio o 5245 mantenimie mantenimiemto mto y repsracion repsracion 5235 servicios (publicidad,propaganda y promocion promocion
ESTADO DE RESULTADOS
ingresos costos de producci $ utilidad bruta gastos operacional $ utilidad operacion ingresos no opera utilidad antes de i impuestos imp a la rentea 25 cree 9%
3800000 -850,000 2950000 -1,320,000 1630000 0 1630000 -407500 -146700
utilidad neta
1075800
BALANCE GENERAL ACTIVO ACTIVO CORRIENTE 1105 CAJA 1110 BANCOS
1750000 605000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
2355000
ACTIVO NO CORRIENTE
IOS, SOCIALES Y
1516 CONSTRUCCIONES Y E
6000000
1520 MAQUINARIA Y EQUI 1528 1528 EQUI EQUIPO PO DE COMP COMPUT UT
4000000 3500 350000 000 0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
13500000
TOTAL ACTIVOS
15855000
PASIVO PASIVO CORRIENTE 2205 PROVEEDORES NA NACIO 2380 ACREEDORES VARIOS 2404 DE RENTA Y COMPLE 24 CREE
225000 2000000 407500 146700
TOTAL PASIVO CORRIENTE
2779200
TOTAL PASIVO
2779200
PATRIMONIIO 3115 APORTES SO SOCIALES 3605 UTI.LIDAD DE DEL EJ EJERCI
12000000 1075800
TOTAL PATRIMONIO
13075800
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO PATRIMONIO
15855000
