ANICAMA SA.docx

G. ÁREAS CRÍTICAS SELECCIONADAS PARA LA AUDITORIA AUDITORIA (1). ÁREA DE FINANZAS 



Objetivo: determinar las causas y soluciones del excesivo endeudamiento de sus acreedores. ALCANCE: 1989-1995 CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR a) N° total total de de efectiv efectivo o de la empre empresa sa Total de las obligaciones b) N° Total c) N° total total de d!uisici d!uisiciones ones de bienes bienes durante durante el a"o a"o

FUENTE DE OTENCI!N DE E"IDENCIA DE AUDITORIA AUDITORIA

FUENTES N° total de efectivo de la empresa

ÁREA FINANZAS: RATIOS FINANCIEROS ÁREA DE CONTAILIDAD EE.FF ÁREA FINANZAS: N° Total Total de las obligaciones RATIOS FINANCIEROS ÁREA DE CONTAILIDAD EE.FF ÁREA LOGÍS LOGÍSTIC TICA: A: REGIST REGISTRO RO N° tota totall de d!uis d!uisic icio iones nes de bien bienes es ÁREA DE CO#P CO#PRA RAS$ S$ FACTUR CTURAS AS % durante el a"o OLETAS

E&UIPO DE TRAA'O: 'L ASOCIADOS  uditor 1# $elgado arenas% leydi lucia  uditor &# 'uispe ccasa% (uana

(*) ÁREA DE GERENCIA GENERAL 

Objetivo: determinar las causas y soluciones de la no existencia de un departamento dedicado a la atencin del cliente y la desmotivacin de los traba(adores

ALCANCE: 1989-199* CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR a) n+mero de empleados desmotivados b) n+mero de !ue(as de la mala atencin c) evaluacin de clima laboral 

FUENTE DE OTENCI!N DE E"IDENCIA DE AUDITORIA

FUENTES n+mero de empleados desmotivados

ÁREA

CONTAILIDAD:

PLANILLA

DE

RE#UNERACIONES

N+mero de !ue(as de la mala atencin

ÁREA SER"ICIO T+CNICO. LIRO DE RECLA#ACIONES INFOR#ES DE REPARACIONES

evaluacin de clima laboral

E&UIPO DE TRAA'O: 'L ASOCIADOS  uditor 1# $elgado arenas% leydi lucia  uditor &# 'uispe ccasa% (uana

(,) ÁREA DE SISTE#AS 



Objetivo:

determinar

las

causas

y

soluciones

del

inadecuado

procesamiento de los re!uerimientos de mercader,a de los clientes  ALCANCE: 1989-199* CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR a) Nro. $e servicios atendidos b) esolucin% tratamiento de !ue(as y reclamos c) Nro. Total de clientes solicitados d) N° total de los clientes atendidos e) Tiempo de entrega de mercader,a vendida f) evaluacin de problemas en sistemas de atencin al clientes FUENTE DE OTENCI!N DE E"IDENCIA DE AUDITORIA

FUENTES -) Nro. $e servicios atendidos b) esolucin%

tratamiento

 / 0/NT#

2$/N $/

/03432 de  rea servicio tcnico# libro de

!ue(as y reclamos ) Nro. Total de clientes solicitados

reclamaciones 6rea de ventas

cartas

y

solicitudes .etc. d) Nro. total de clientes atendidos •

6rea de ventas 7feca)factura y gu,a de remisin

e) Tiempo de entrega de mercader,a vendida f) evaluacin de problemas en sistemas de atencin al clientes

E&UIPO DE TRAA'O: 'L ASOCIADOS  uditor 1# $elgado arenas% leydi lucia  uditor &# 'uispe ccasa% (uana

(/) ÁREA DE "ENTAS 



Objetivo:  determinar las causas y soluciones de deficiente servicio de posventa y demora excesiva en el reparto de las mercader,as. ALCANCE: 1989-199* CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR a) 0entas anuales 7soles) b) /volucin de las ventas 7soles% unidades% porcenta(es anuales acumulada) c) N+mero de !ue(as% n+mero de solicitudes de reparaciones y periodo d) Tiempo promedio de reparto de mercaderias 7 feca venta vs feca



entrega) FUENTE DE OTENCI!N DE E"IDENCIA DE AUDITORIA

FUENTES a) 0entas anuales 7soles)

ÁREA "ENTAS REGISTRO DE

"ENTA ÁREA DE CONTAILIDAD EE.FF b) /volucin de las ventas 7soles% ÁREA "ENTAS REGISTRO DE unidades% porcenta(es anuales "ENTA ÁREA DE CONTAILIDAD EE.FF$

acumulada)

REPORTES

DE

"ENTAS

EN

UNIDADES c) N+mero de !ue(as% n+mero de ÁREA SER"ICIO T+CNICO: LIRO DE RECLA#ACIONES

solicitudes de reparaciones y periodo

INFOR#ES DE REPARACIONES

d) Tiempo promedio de reparto de ÁREA LOGÍSTICA: FACTURA "S mercaderias 7 feca venta vs GUÍAS DE RE#ISI!N feca entrega)

E&UIPO DE TRAA'O: 'L ASOCIADOS  uditor 1# $elgado arenas% leydi lucia  uditor &# 'uispe ccasa% (uana

O'ETI"OS ALCANCE CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR