PRESUPUESTO DE INVERSION INVERSION FIJA US O
EDIFICIO U OBRA CIVIL CORRAL CORRAL BODEGA
No.
ENGORDA GESTACION ALMACEN TOTAL:
U/ M
EQUIPO PRINCIPAL CUBETAS ESCOBAS JALADORES PALAS MAGUERA
PZA UN PZA PZA M
2 1 1
VOLUMEN 10.00 10.00 8.00 5.00 10.00
TOTAL: U/ M
EQUIPO AUXILIAR Y DE SERVICIOS POZO ARTESANO BOMBA TINACO
VOLUMEN
PZA EQUIPO PZA
1 1 2
TOTAL:
INSTALACIONES
U/ M
SUMINISTRO DE AGUA (SISTEMA DE BEBEDEROS) TOTAL:
UN
U/ M
TERRENO TERRENO
Ha
VIENTRES SEMENTALES
ANIMAL ANIMAL
TOTAL:
1
VOLUMEN
0.5 U/ M
ACTIVO FIJO POR ADQUIRIR
VOLUMEN
VOLUMEN 45 4
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
73,130.00 45000 12000
COSTO UNITARIO
146,260.00 45,000.00 12,000.00 203,260.00
COSTO TOTAL 12.00 25.00 20.00 80.00 11.00
120.00 250.00 160.00 400.00 110.00 1,040.00
COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 30,000.00 30,000.00 1,600.00 1,600.00 1,200.00 2,400.00 34,000.00 COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 3,500.00 3,500.00 3,500.00 COSTO UNITARIO
50000
COSTO TOTAL
25000
COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 2,000.00 90,000.00 4,000.00 16,000.00 106,000.00
Total
372,800.00
INVERSION DIFERIDA
CONCEPTO Elaboracion del proyecto Constitucion Asistencia tecnica T o ta l
C o s to 7500 7500 15000 30000
Capital de trabajo Concepto
Unidad
Cantidad
Frasco/20 ml. Frasco/20 ml. Frasco/100 ml. Frasco/100 ml. Frasco/100 ml. Frasco/100 ml. Sprite 5 ml. 5 ml.
49.0 49.0 2.0 3.0 6.0 1.0 1.5 200.0 30.0
Kg. Kg. Kg. Kg.
32000.0 2800.0 90.0 3250.0
Jornal
365
Medicamentos preventivos Bacterina mixta Vacuna viral (FPC) Vitamina (Vigantol) Ivermectina Hierro Baytril Topazone Jeringas Jeringas para lechones
Alimentación Maiz Concentrado Sales minerales Preiniciador Crecimiento Engorda
Gastos de Operación Mano de obra Veterinario Pago de luz Pago de agua
Costo Total
Visita Recibo Recibo
6 6 12
Precio Unitario 45.00 110.00 230.00 360.00 60.00 180.00 62.00 5.00 5.00
Costo Mensual 909.83
Costo Total 10,918.00
183.75 449.17 38.33 90.00 30.00 15.00 7.75 83.33 12.50
2,205.00 5,390.00 460.00 1,080.00 360.00 180.00 93.00 1,000.00 150.00
44,1 44 ,167 67.5 .577 53 530, 0,01 010. 0.79 79 2.00 4.75 10.00 4.00
100.00 300 200 50
5,333.33 1,108.33 75.00 1,083.33 15,755.96 20,811.61
64,000.00 13,300.00 900.00 13,000.00 189,071.50 249,739.30
3,341.67
40,100.00
3,041.67 150.00 100.00 50.00
36,500.00 1,800.00 1,200.00 600.00
48,4 48,419 19.0 .077 581, 581,02 028. 8.79 79
42.67 3.73 0.12 4.33
ORIGEN DE LAS INVERSIONES Inversion fija Edificio u obra civil Equipo principal
Productor
Equipo auxiliar y de servicios Instalaciones Activo fijo en piara por adquirir Terreno Subtotal
SRA Total 203,260.00 203260 1,040.00 1040
0
Inversion diferida Estudios de preinversion Programa de capacitacion y asistencia tecnica Consitucion Subtotal 0.00 Inversion capital de trabajo
34,000.00 3,500.00 106,000.00 25000 372800
34000 3500 106000 25000 372800 0
7500 15000 7500 30000
7500 15000 7500 30000
Capital de trabajo
114895.33
127200
0 242095.33
Subtotal
114895.33
127200
242095.33
TOTAL
114,895.33
530,000.00
644,895.33
% participacion
17.82%
82.18%
100.00%
CT=
-242,095.33
DESARROLLO DE LA PIARA CONCEPTOS Y UNIDADES COMPOSICIÓN DE LA PIARA Sementales (Núm.) Verracos jóvenes Verracos Vientres (Núm.) Vientres Vientres en cubrición (en monta) Vientres que repiten (15%) Gestación (1er. Mes) Gestación (2do. Mes) Gestación (3er. Mes) Gestación-lactancia (.5-.5 mes) Lactancia (un mes) Compras Adquisición de sementales Adquisición de vientres
SA
1
2
3
4
5
6
Total
4 4
0 4
0 4
0 4
0 4
0 4
0 4
45 9 1 9 9 9 9 0
45 1 0 8 9 9 9 9
45 9 1 1 8 9 9 9
45 10 2 8 1 8 9 9
45 11 2 9 8 1 8 9
45 11 2 9 9 8 1 8
45 9 1 9 9 9 8 1
4
0
0
0
0
0
51 8
0
45
Necesidades de Reemplazos
1.00
Adquisicion de Reemplazos Hembras
1.00
Lechones Nacidos MORTALIDAD (Núm.) Pie de cría (2% anual) Lechones antes del destete (10.0%)
7
0
Desarrollo y engorda (1%) ventas Lechones al destete Vientres desecho Verracos desecho DATOS DE PRODUCCIÓN Preñez (%) 85% Desecho de vientres (5% en el primer año Desecho de sementales (5% en el primer Nacencia por parto (Núm.) 10 Partos por hembra al año (Núm.) 2 Edad al destete (Días) 35
0
90
90
90
90
77
0 0
0 9
0 9
0 9
0 9
0 7.65
0
81
81
81
81
69 1
437
11
44
0 0
393
11
1 0
d d 10
0 desecho primer ciclo desecho primer ciclo
8
9
10
11
12
0 4
0 4
0 4
0 4
1 4
45 3 0 8 9 9 9 8
45 8 1 2 8 9 9 9
45 10 2 7 2 8 9 9
45 10 2 9 7 2 8 9
45 11 2 9 9 7 2 8
0
0
0
0
1
Total
Total Anual
0
1.00 1.00 78
88
90
90
79
436
0 9
0 9
0 9
0 9
1 8
1 44
69
79
81
81
71 1 1
392
0 0 secho segundo ciclo secho segundo ciclo 10 10 10 10
0 1.1 0 10
1
785 2 1
MEMORIA DE CALCULO
DATOS DEL DESARROLLO DE LA PIARA PARA EL CÁLCULO DE COSTOS VALOR CONCEPTOS Y UNIDADES UNITARIOS COMPOSICIÓN DE LA PIARA (CABEZAS) Cerdas reproductoras Lechones Cerdos sementales Total
CONCEPTOS Cerdas reproductoras al incio del ciclo Cerdas reproductoras de reposición Cerdas en produccion Lechones Cerdos Sementales
SITUACIÓN Horizonte del desarrollo de la piara (añ ACTUAL 1 2 3 4 45 392 4 441
45 392 4 441
45 392 4 441
45 392 4 441
DESARROLLO DE LA PIARA EN CRIA(CABEZ SITUACIÓN AÑOS ACTUAL 1 2 3 4 45 45 45 45 2 2 2 2 45 45 45 45 392 392 392 392 4 4 4 4
s) 5 45 392 4 441
S) 5 45 2 45 392 4
PRODUCCION DE LECHONES POR CICLO CONCEPTO VENTA CERDOS FINALIZADOS VIENTRES DE DESECHOS SEMENTALES DE DESECHO
PRECIO 1,280.00 2,080.00 4,000.00
A O1 1,005,239.94 4,680.00 4,000.00 1,013,919.94
DESARROLLO DE LA PIARA LECHONES CONCEPTOS
SITUACIÓN INICIAL
AÑO 1 CICLO 1 437
CICLO 2 436
Mortalidad 10%
44
44
Lechones
393
392
Lechones
TOTAL LECHONES 873 87 785
NECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJO PARA EL PRIME Concepto
1
2
VENTAS CERDOS FINALIZADOS (80 KG) VIENTRES DE DESECHO SEMENTALES DE DESECHO
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL INGRESOS
0.00
0.00
Medicamentos preventivos Alimentacion Mano de obra Verinario Pago de luz Pago de agua
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN
48,419.07
48,419.07
SALDO
-48,419.07
-48,419.07
SALDO ACUMULADO
-48,419.07
-96,838.13
R AÑO DE OPERACIÓN 3
4
5
6
7
8
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
502,619.97 2,340.00 0.00
0.00
0.00
0.00
504,959.97
0.00
0.00
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
48,419.07
48,419.07
48,419.07
48,419.07
48,419.07
48,419.07
-48,419.07
-48,419.07
-48,419.07
456,540.90
-48,419.07
-48,419.07
-145,257.20 -193,676.26 -242,095.33
214,445.57
166,026.51
117,607.44
0.00 0.00
0.00 0.00
9
10
11
12
TOTAL
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
502,619.97 2,340.00 4,000.00
1,005,239.94 4,680.00 4,000.00
0.00
0.00
0.00
508,959.97
1,013,919.94
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
909.83 44,167.57 3,041.67 150.00 100.0 50.0
10,918.00 530,010.79 36,500.00 1,800.00 1,200.00 600.00
48,419.07
48,419.07
48,419.07
48,419.07
581,028.79
-48,419.07
-48,419.07
-48,419.07
460,540.90
432,891.14
69,188.37
20,769.31
-27,649.76
432,891.14
Producción Anual
Actual
Con el Proyecto
Incremento en la producción
Lechón de 10 kgs
0
785
785
Total
0
785
785
U.M. Cbz Cbz
Cantidad 785 2
P.U. ($) 1,280 2,080
Ventas de animales Lechones de 10 kgs Vientres de desecho
Ingresos
Alimentación (anual) Maiz Concentrado Sales minerales Preiniciador
Kg. Kg. Kg. Kg.
Cantidad 12000.0 3000.0 100.0 3200.0
Jornal
365
Precio unitario 2.00 4.75 10.00 4.50
Mano de obra Manejo de Piara
100.00
ALIMENTACION ENGORDA Y CRECIMIENTO DIETAS (KG) CRECIMIENTO ENGORDA APLIGROW MAIZ MOLIDO PASTA DE SOYA CEBO O ACEITE TOTAL
6.25 190 52.5 1.25 250
APLIGROW MAIZ MOLIDO PASTA DE SOYA CEBO O ACEITE TOTAL
CONSUMO DIARIO POR CABEZA CRECIMIENTO 1.5 KG ENGORDA 2 KG
8.75 203.75 37.5 0 250
CONSUMO P CRECIMIENTO ENGORDA
COSTOS DE ALIMENTACION MAIZ MOLIDO PASTA DE SOYA
2 $/KG 4 $/KG
ACEITE DE POLLO APLIGEN CRECIMIENTO APLIGEN ENGORDA
3 $/KG 300 $/BULTO 25 KG 250 $/BULTO 25 KG
COSTO POR DIETA BASE 250 KG CRECIMIENTO APLIGROW MAIZ MOLIDO PASTA DE SOYA CEBO O ACEITE TOTAL COSTO POR KG
ENGORDA 75.00 APLIGROW 380.00 MAIZ MOLIDO 210.00 PASTA DE SOYA 3.75 CEBO O ACEITE 668.75 TOTAL 2.68 COSTO POR KG
COSTO POR CABEZA POR CICLO CRECIMIENTO ENGORDA COSTO TOTAL
PESO DE VENTA PRECIO DE VENTA PRECIO TOTAL
105.00 407.50 150.00 0.00 662.50 2.65
DIAS POR ETAPA 240.75 318.00 558.75
60 60 120
PARAMETROS DE VENTA 80 KG 16 $/KG 1,280.00
CONSUMO DE AGUA* CLASE DE ANIMAL UNIDAD DE MEDIDA VOLUMEN/DIA VOLUMEN SEMANAL VERRACOS LITROS 15 105 CERDAS EN GESTACION LITROS 17 119 CERDAS EN LACTANCIA LITROS 30 210 LECHONES DESTETADOS LITROS 4 28 LECHONES EN CRECIMIENT LITROS 6 42 CERDOS EN CRECIMIENTO LITROS 8 56 CERDOS EN FINALIZACION LITROS 10 70 TOTAL 90 630 Nota: en las instalaciones del proyecto se cuenta con pozo artesano, el agua se extrae del pozo Aunado a lo anterior, el proyecto cuenta con agua del municipio. Por lo anterior, se consid Por lo que el proyecto no tiene problemas de abastecimiento de agua.
Ingresos ($) 1,005,240 4,680
1,009,920
4,470.83 53,650.00 2,000.00 1,187.50 83.33 1,200.00
24,000.00 14,250.00 1,000.00 14,400.00
3,041.67 36,500.00 3,041.67
36,500.00
R CABEZA POR CICLO 90 KG 120 KG
COSTO TOTAL 189,071.50 249,739.30
438,810.79
VOLUMEN ANUAL 5,460 6,188 10,920 1,456 2,184 2,912 3,640 32,760 on cubeta y una soga. ra un pago de $50.00 mensuales.
COSTO DE VA CONCEPTO AUJESZKY. FARROW SURE.
INGELV-AR4. PAV- PLUSPORCILISI COLI. Subtotal
CERDAS GESTANTES Para la enfermedad viral de seudorrabia
UNIDAD DE MEDIDA
Para las enfermedades bacterianas de letospirosis,
Dosis Dosis
ericipela y viral de parvovirus. Para la enfermedad bacteriana de Rinitis Para la fiebre porcina Para la Enfermedad de diarrea nenonatal
Dosis Dosis Dosis
HEMOFER PLUS
LECHONES Hierro
IVOMEC VERMIF
SEMENTALES Desparasitante Vitamina "ADE"
Dosis
CUNAS CANTIDAD ML
COSTO UNITARIO
N° de aplicaciones COSTO/VIENTRE al año POR A O
40 40
3.20 7.23
2 2
$6.40 $14.46
COSTO TOTAL A O $288.00 $650.70
40 40 40
3.21 2.36 0.52
2 2 2
$6.42 $4.72 $1.04 $33.04
$288.90 $212.40 $46.80 $1,486.80
2
1.40
1
1.40
2.85 2.83
2 2
5.70 5.66 11.36
TOTAL
1,099.48 22.80 22.64 45.44 $2,631.72
COSTO DE BOTIQUIN VETERINARIO (STOCK DE MEDICAMENTOS) CONCEPTO BAYTRIL PIC DOSER. Para la diarrea normal para lechones ECP.Para que las cerdas entren en calor ESTREPTOPEN.Para desparasitar IVOMEC.Para desparasitar y vitaminar VERMICIN ADE.Para desparasitar y vitaminar HEMOFER PLUS.Hierro NS-180-CONCENTRADO.Polvo para que las hembras no repitan TERRAMIC 200 CONCENTRADO.- Para que las hembras tengan mas leche VITAMINA "B" TERMÓMETRO AMBIENTAL HOJAS DE BISTURI AGUJAS Total
COSTO DEL EQUIPO ZOOTECNICO CONCEPTO ARETADORA ARETES CRAYONES.MARCADOR.CUERDA DE SUJECIÓN EQUIPO DE CASTRACIÓN EQUIPO PARA DESCOLMILLAR EQUIPO PARA DESCOLAR
Total
UNIDAD DE MEDIDA ml ml ml ml ml ml kilogramos kilogramos ml Piezas Unidad Piezas
UNIDAD DE MEDIDA Unidad Paquete Piezas Piezas Kg. Paquete Paquete Paquete
CANTIDAD 10 10 10 10 10 10 1 1 10 2 30 3
PRECIO UNITARIO 0.39 3.38 1.35 2.40 0.60 1.20 83.50 80.00 1.28 250.00 2.00 3.47
COSTO COSTO POR SEMANA POR AÑO 3.90 117 33.80 1,014 13.50 405 24.00 720 6.00 180 12.00 360 83.50 2,505 80.00 2,400 12.80 384 500.00 500 60.00 60 10.41 312 839.91 8,957
CANTIDAD 1 120 2 1 10 30 1 1
PRECIO UNITARIO 400.00 8.00 7.35 55.80 10.00 1.00 300.00 1,300.00
COSTO COSTO POR SEMANA POR AÑO 400.00 400.00 960.00 960.00 14.70 14.70 55.80 111.60 100.00 100.00 30.00 30.00 300.00 300.00 1,300.00 1,300.00 3,160.50 3,216.30
COSTO TOTAL
12,173.60
bomba DEPRECIACION
1,600.00 VALOR
400 (ANUAL)
A OS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
VALOR LIBROS 1,600.00 1,200.00 900.00 675.00 506.25 379.69 284.77 213.57 160.18 120.14 90.10
DEPRECIACION ANUAL 400.00 300.00 225.00 168.75 126.56 94.92 71.19 53.39 40.05 30.03 379.69
RECUPERACION
herramientas menores DEPRECIACION
1,040.00 VALOR 260 (ANUAL)
A OS
VALOR LIBROS 0 1 2 3
1,040.00 780 585 438.75
DEPRECIACION ANUAL 0 260.00 195.00 146.25 438.75
RECUPERACION
Construcciones DEPRECIACION
228,760.00 VALOR
11438 (ANUAL)
A OS 0 1 2 3 4 5 6 7
VALOR LIBROS 228,760.00 217,322.00 206,455.90 196,133.11 186,326.45 177,010.13 168,159.62 159,751.64
DEPRECIACION ANUAL 11,438.00 10,866.10 10,322.80 9,806.66 9,316.32 8,850.51 8,407.98
8 9 10
151,764.06 144,175.85 136,967.06 RECUPERACION
TOTAL DE RECUPERACIO
188,866.56
7,987.58 7,588.20 7,208.79 188,048.13
vida util: 15 años
DEPRECIACION ACUMULADA 400.00 700.00 925.00 1,093.75 1,220.31 1,315.23 1,386.43 1,439.82 1,479.86 1,509.90
vida util= 3 años
DEPRECIACION ACUMULADA 0 260.00 455.00 601.25
Vida util= mayor de 10 años
DEPRECIACION ACUMULADA 400.00 11,266.10 21,588.90 31,395.55 40,711.87 49,562.38 57,970.36
65,957.94 73,546.15 80,754.94
TABLA AMORTIZACION AÑO 0 1 2 3 4 5
SALDO INICIAL interes 5% 530,000 $26,500.00 530,000 $21,200.00 424,000 $15,900.00 318,000 $10,600.00 212,000 $5,300.00 106,000 79,500
PAGO 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000 530,000
SALDO FINAL $530,000.00 $424,000.00 $318,000.00 $212,000.00 $106,000.00 $0.00
PAGO TOTAL 0.00 132500.00 127200.00 121900.00 116600.00 111300.00 609500.00
REINVERSION U/M
EQUIPO PRINCIPAL CUBETAS ESCOBAS JALADORES PALAS MAGUERA
PZA UN PZA PZA M
TOTAL:
VOLUMEN 10.00 10.00 8.00 5.00 10.00
COSTO UNITARIO 12.00 25.00 20.00 80.00 11.00
COSTO TOTAL 120.00 250.00 160.00 400.00 110.00 1,040.00
AÑO 2
AÑO 3
132 275 176 440 121 1144
AÑO 4
AÑO 5
PROGRAMA DE VENTAS PRESUPUESTO DE INGRESOS POR (CABEZAS, KILOGRAMOS Y PESOS) CONCEPTO / PERIODO
Año 1
Año 2
Proyectado Año 3
VOLUMEN :
785 2 5
825 2 5
866 2 5
1,280 2,080 4,000
1,280 2,080 4,000
1,280 2,080 4,000
CERDOS FINALIZADOS (80 KG) VIENTRES DE DESECHO SEMENTALES DE DESECHO
1,005,240 4,680 20,000
1,055,502 4,914 20,000
1,108,277 5,160 20,000
TOTAL DE INGRESOS
1,029,920
1,080,416
1,133,437
CERDOS FINALIZADOS (80 KG) VIENTRES DE DESECHO (CABEZAS) SEMENTALES DE DESECHO (CABEZAS) PRECIOS ( $ / CBZ):
CERDOS FINALIZADOS (80 KG) VIENTRES DE DESECHO PESO 130 KGS SEMENTALES DE DESECHO INGRESOS POR VENTAS ( $ ):
ENTAS s Año 4
Año 5
909 3 5
955 3 5
1,280 2,080 4,000
1,280 2,080 4,000
1,163,691 5,418 20,000
1,221,875 5,689 20,000
1,189,109
1,247,564
PRESUPUESTO ANUAL DE EGRESOS CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 COSTOS TOTALES 728,334 750,821 775,841 800,032 COSTOS VARIABLES 690,034 712,521 737,541 761,732 Alimentacion 530,010.79 556,511.33 584,336.90 613,553.74 Medicamentos preventivos 10,918.00 11,463.90 12,037.10 12,638.95 Vacunas 2,631.72 2,763.31 2,901.47 3,046.55 Botiquin veterinario y equipo zootecnico 12,173.60 12,782.28 13,421.39 14,092.46 Veterinario 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 Reinversion 0.00 0.00 1,144.00 0.00 Gastos financieros 132500.00 127200.00 121900.00 116600.00 COSTOS FIJOS Mano de Obra Pago de Luz Pago de Agua
38,300.00 36,500.00 1,200 600
38,300.00 36,500.00 1,200 600
38,300.00 36,500.00
38,300.00 36,500.00
1,200.00
1,200.0
600
600
Año 5 826,898 788,598 644,231.43 13,270.90 3,198.87 14,797.09 1,800.00 0.00 111300.00 38,300.00 36,500.00 1,200 600
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDAD PROYECTA CONCEPTO/PERIODO
Año 1
Año 2
VENTAS:
CERDOS FINALIZADOS (80 KG) VIENTRES DE DESECHO SEMENTALES DE DESECHO
$1,005,239.94 $1,055,501.93 $4,680.00 $4,914.00 $20,000.00 $20,000.00
TOTAL INGRESOS
$1,029,919.94 $1,080,415.93 $1,800.00
$1,800.00
$132,500.00
$127,200.00
$530,010.79 $36,500.00 $12,173.60 $2,631.72 $1,800.00 $10,918.00
$556,511.33 $36,500.00 $12,782.28 $2,763.31 $0.00 $1,800.00 $11,463.90
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION
$728,334.11
$750,820.82
TOTAL DE COSTOS
$728,334.11
$750,820.82
UTILIDAD
$301,585.82
$329,595.11
GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS FINANCIEROS ALIMENTACION MANO DE OBRA BOTIQUIN VETER. Y EQ. ZOOTEC. VACUNAS REINVERSION SERVICIOS AUXILIARES MEDICAMENTOS PREVENTIVOS
REPARTO DE UTILIDADES
15079
16480
O Proyectados Año 3
$1,108,277.03 $5,159.70 $20,000.00
Año 4
$1,163,690.88 $5,417.69 $20,000.00
Año 5
$1,221,875.42 $5,688.57 $20,000.00
$1,133,436.73 $1,189,108.56 $1,247,563.99 $1,800.00
$1,800.00
$1,800.00
$121,900.00
$116,600.00
$111,300.00
$584,336.90 $36,500.00 $13,421.39 $2,901.47 $1,144.00 $1,800.00 $12,037.10
$613,553.74 $36,500.00 $14,092.46 $3,046.55 $0.00 $1,800.00 $12,638.95
$644,231.43 $36,500.00 $14,797.09 $3,198.87 $0.00 $1,800.00 $13,270.90
$775,840.86
$800,031.70
$826,898.29
$775,840.86
$800,031.70
$826,898.29
$357,595.87
$389,076.86
$420,665.71
17880
19454
21033
FLUJO DE EFECTIVO CONCEPTO INVERSIÓN Fija Corral de engorda Corral de gestacion Bodega Cubetas Escoba Jaladores Palas Manguera Pozo artesano Bomba Tinaco Suministro de agua Terreno Vientres Sementales Elaboracion del proyecto Constitucion Asistencia tecnica Capital de trabajo
0 644,895.33 372,800.00 146,260.00 45,000.00 12,000.00 120.00 250.00 160.00 400.00 110.00 30,000.00 1,600.00 2,400.00 3,500.00 25000 90,000.00 16,000.00 7500 7500 15000 242095.33
CICLOS PRODUCTIV 2 3
1 0
0
0
1,029,920 1,029,920
1,080,416 1,080,416
1,133,437 1,133,437
728,334.11 595,834.11 530,010.79 36,500.00 10,918.00 2,631.72 12,173.60 1,800.00 600 1,200
750,820.82 623,620.82 556,511.33 36,500.00 11,463.90 2,763.31 12,782.28 1,800.00 0.00 600 1,200
775,840.86 653,940.86 584,336.90 36,500.00 12,037.10 2,901.47 13,421.39 1,800.00 1,144.00 600 1,200
132500.00
127200.00
121900.00
VALOR DE RESCATE Inversion fija
INGRESOS Ventas Otros
EGRESOS (COSTOS) De Produccion Alimentacion Mano de obra Medicamentos preventivos Vacunas Botiquin veterinario Veterinario Reinversion Agua Luz
Otros
Amortizacion
FLUJO NETO
-644,895.33
132500.00
127200.00
121900.00
301,585.82
329,595.11
357,595.87
S 4
5 0
0
188,866.56 1,189,109 1,189,109
1,247,564 1,247,564
800,031.70 683,431.70 613,553.74 36,500.00 12,638.95 3,046.55 14,092.46 1,800.00 0.00 600 1,200
826,898.29 715,598.29 644,231.43 36,500.00 13,270.90 3,198.87 14,797.09 1,800.00 0.00 600 1,200
116600.00
111300.00
116600.00
111300.00
389,076.86
609,532.27
BALANCE GENERAL AL CIFRAS EN PESOS ACTIVOS: ACTIVO CIRCULANTE: BANCOS INVENTARIOS
242,095.33 106,000.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
348,095.33
ACTIVO FIJO: Corral de engorda Corral de gestacion Bodega Pozo artesano Terreno Maq. Y Equipo
266,800.00
146,260.00 45,000.00 12,000.00 30,000.00 25,000.00 8,540.00
TOTAL ACTIVO FIJO ACTIVO DIFERIDO Elaboracion del proyecto Constitucion Asistencia tecnica Suministro de agua TOTAL ACTIVO DIFERIDO
TOTAL ACTIVO
7,500.00 7,500.00 15,000.00 3,500.00
30,000.00
644,895.33
7500 7500 15000
pasivos en ceros a corto plazo prestamos bancarios impuestos por pagar etc.
0 0
CAPITAL CONTABLE: resultado de ejercicios anteriore ya sea perdida o ganacia o en ceros 114,895.33 CAPITAL SOCIAL (APORTACION D 114,895.33 OTRAS APORTACIONES (SUBSIDIO SRA): Edificio u obra civil 203,260.00 Equipo principal 1,040.00 Equipo auxiliar y de servicios 34,000.00 Instalaciones 3,500.00 Activo fijo en piara por adquirir 106,000.00 Terreno 25,000.00 Estudios de preinversion 7,500.00 Programa de capacitacion y asistencia 15,000.00 Consitucion 7,500.00 530,000.00 Capital de trabajo 127,200.00
TOTAL PASIVO + CAPITAL
644,895.33
EVALUACIÓN FINANCIERA FLUJO NETO DE EFECTIVO Años
0 1 2 3 4 5
Ingresos
Egresos
Inversion Fija y
Valor de
Flujo Neto
Totales
Totales
Diferida Inicial
Rescate
de Efectivo
644,895.33 1,029,919.94 1,080,415.93 1,133,436.73 1,189,108.56 1,247,563.99
728,334.11 750,820.82 775,840.86 800,031.70 826,898.29
5,680,445.15
3,881,925.78
644,895.33
188,866.56
-644,895.33 301,585.82 329,595.11 357,595.87 389,076.86 609,532.27
188,866.56
1,342,490.61
RELACION BENEFICIO/COSTO Años
0 1 2 3 4 5
Ingresos
Factor de
Ingresos
Egresos
Factor de
Egresos
Totales
Actualización
Actualizados
Totales
Actualización
Actualizados
1,029,919.94 1,080,415.93 1,133,436.73 1,189,108.56 1,436,430.56
0.90909 0.82645 0.75131 0.68301 0.62092
5,869,311.72
Relación Beneficio/Costo
936,290.85 892,905.73 851,567.79 812,177.15 891,910.36
644,895.33 728,334.11 750,820.82 775,840.86 800,031.70 826,898.29
4,384,851.88
4,526,821.11
4,384,851.88 3,570,302.24
TREMA
1.00000 0.90909 0.82645 0.75131 0.68301 0.62092
644,895.33 662,121.92 620,513.07 582,900.72 546,432.42 513,438.78 3,570,302.24
1.23
10.00%
CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO Años
0 1 2 3 4 5
Flujo Neto
Tasa de
Flujo Neto de
Tasa de
Flujo Neto de
de Efectivo
Descuento 10.00%
Efect. Actualz VAN 1
Descuento 15.00%
Efect. Actualz VAN 2
-644,895.33 301,585.82 329,595.11 357,595.87 389,076.86 609,532.27
1.00000 0.90909 0.82645 0.75131 0.68301 0.62092
1,342,490.61 TIR =
-644,895.33 274,168.93 272,392.66 268,667.07 265,744.73 378,471.58
814,549.64 59,462.37 187,348.86
31.74%
Tasas mas 5 Puntos %, según Inflacion esperada T1 = Tasa menor
10.00%
1.00000 0.86957 0.75614 0.65752 0.57175 0.49718
-644,895.33 262,248.54 249,221.26 235,125.09 222,455.96 303,045.26
627,200.78
Indicador TIR VAN B/C
T2 = Tasa mayor
15.00%
VAN 1 = Valor Actual Neto Positivo
814,549.64
VAN 2 = Valor Actual Neto Negativo
627,200.78
TIR
(VAN1*T2)-(VAN2*T1) VAN1-(VAN2)
TIR
31.74%
Valor 32% SE ACEPTA $814,549.64 SE ACEPTA 1.23 SE ACEPTA
PERÍODO DE RECUPERACIÓN 0 FLUJO ACT. SALDO
1
############ 274,168.93 ############ - 370,726.40
2 -
272,392.66 98,333.75
3 268,667.07
170,333.32
El ultimo saldo negativo correspon al numero de años de recuperacio
Periodo de recuperacion 2.00 años 2.54 meses
4
e
5
265,744.73
378,471.58
436,078.06
814,549.64
SE ACEPTA
ANALISIS DE SENSIBILIDAD EVALUACIÓN FINANCIERA EN CASO DE QUE LOS COSTOS SE INCREMENTEN 10% Y LA TRE FLUJO NETO DE EFECTIVO Años
0 1 2 3 4 5
Ingresos
Egresos
Inversion Fija y
Valor
Flujo Neto
Totales
Totales
Diferida Inicial
Residual
de Efectivo
644,895.33 1,029,919.94 1,080,415.93 1,133,436.73 1,189,108.56 1,247,563.99
801,167.52 825,902.90 853,424.95 880,034.87 909,588.12
5,680,445.15
4,270,118.36
644,895.33
188,866.56
-644,895.33 228,752.41 254,513.03 280,011.78 309,073.69 526,842.44
188,866.56
954,298.03
RELACION BENEFICIO/COSTO Años
0 1 2 3 4 5
Ingresos
Factor de
Ingresos
Egresos
Factor de
Egresos
Totales
Actualización
Actualizados
Totales
Actualización
Actualizados
1,029,919.94 1,080,415.93 1,133,436.73 1,189,108.56 1,436,430.56
0.86957 0.75614 0.65752 0.57175 0.49718
5,869,311.72
Relación Beneficio/Costo
895,582.55 816,949.66 745,253.05 679,876.68 714,159.86
644,895.33 801,167.52 825,902.90 853,424.95 880,034.87 909,588.12
3,851,821.80
4,915,013.69
3,851,821.80 3,482,593.59
Tasa de Actualización:
1.00000 0.86957 0.75614 0.65752 0.57175 0.49718
644,895.33 696,667.41 624,501.25 561,140.76 503,162.79 452,226.05 3,482,593.59
1.11
15.00%
CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO Años
0 1 2 3 4 5
Flujo Neto
Tasa de
Flujo Neto de
Tasa de
Flujo Neto de
de Efectivo
Descuento
Efect. Actualz
Descuento
Efect. Actualz
15.00%
VAN 1
20.00%
VAN 2
-644,895.33 228,752.41 254,513.03 280,011.78 309,073.69 526,842.44
1.00000 0.86957 0.75614 0.65752 0.57175 0.49718
954,298.03 TIR =
-644,895.33 198,915.14 192,448.42 184,112.29 176,713.89 261,933.80
369,228.21 37,050.85 123,929.61
Tasas mas 5 Puntos %, según Inflacion esperada
29.90%
1.00000 0.83333 0.69444 0.57870 0.48225 0.40188
-644,895.33 190,627.01 176,745.16 162,043.86 149,051.74 211,726.16
245,298.60
Indicador TIR VAN B/C
T1 = Tasa menor
15.00%
T2 = Tasa mayor
20.00%
VAN 1 = Valor Actual Neto Positivo
369,228.21
VAN 2 = Valor Actual Neto Negativo
245,298.60
TIR
TIR
29.90%
(VAN1*T2)-(VAN2*T1) VAN1-(VAN2)
EVALUACIÓN FINANCIERA EN CASO DE QUE LOS INGRESOS DISMINUYAN 10% Y LA TREMA FLUJO NETO DE EFECTIVO Años
0 1 2 3 4 5
Ingresos
Egresos
Inversion Fija y
Valor
Flujo Neto
Totales
Totales
Diferida Inicial
Residual
de Efectivo
644,895.33 936,290.85 982,196.30 1,030,397.03 1,081,007.79 1,134,149.08
728,334.11 750,820.82 775,840.86 800,031.70 826,898.29
5,164,041.05
3,881,925.78
644,895.33
188,866.56
-644,895.33 207,956.74 231,375.48 254,556.17 280,976.08 496,117.36
188,866.56
826,086.50
RELACION BENEFICIO/COSTO Años
0 1 2 3 4 5
Ingresos
Factor de
Ingresos
Egresos
Factor de
Egresos
Totales
Actualización
Actualizados
Totales
Actualización
Actualizados
936,290.85 982,196.30 1,030,397.03 1,081,007.79 1,323,015.65
0.86957 0.75614 0.65752 0.57175 0.49718
5,352,907.61
Relación Beneficio/Costo
814,165.96 742,681.51 677,502.77 618,069.71 657,772.60
644,895.33 728,334.11 750,820.82 775,840.86 800,031.70 826,898.29
3,510,192.55
4,526,821.11
3,510,192.55 3,224,621.02
Tasa de Actualización:
1.00000 0.86957 0.75614 0.65752 0.57175 0.49718
3,224,621.02
1.09
12.61%
CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO Años
644,895.33 633,334.01 567,728.41 510,127.96 457,420.72 411,114.59
Flujo Neto
Tasa de
Flujo Neto de
Tasa de
Flujo Neto de
de Efectivo
Descuento
Efect. Actualz
Descuento
Efect. Actualz
15.00%
VAN 1
17.61%
VAN 2
0 1 2 3 4 5
-644,895.33 207,956.74 231,375.48 254,556.17 280,976.08 496,117.36
1.00000 0.86957 0.75614 0.65752 0.57175 0.49718
826,086.50 TIR =
-644,895.33 180,831.95 174,953.11 167,374.81 160,648.99 246,658.01
285,571.53 24,598.35 114,299.54
1.00000 0.83333 0.69444 0.57870 0.48225 0.40188
-644,895.33 173,297.28 160,677.42 147,312.60 135,501.58 199,378.44
Indicador TIR VAN B/C
171,271.99
21.52%
Tasas mas 5 Puntos %, según Inflacion esperada T1 = Tasa menor
15.00%
T2 = Tasa mayor
17.61%
VAN 1 = Valor Actual Neto Positivo VAN 2 = Valor Actual Neto Negativo
TIR
(VAN1*T2)-(VAN2*T1) VAN1-(VAN2)
285,571.53 171,271.99
TIR
21.52%
A AUMENTE 5%
Valor 30% SE ACEPTA $369,228.21 SE ACEPTA 1.11 SE ACEPTA
AUMENTE 5%
Valor 22% SE ACEPTA $285,571.53 SE ACEPTA 1.09 SE ACEPTA
PUNTO DE EQUILIBRIO
CF/1-CV/VT
INDICE DE ABSORCIÓN
CF/VT-CV
MARGEN DE UTILIDAD
VT-PE/VT
COSTOS FIJOS
CF
COSTOS VARIABLES
CV
VENTAS TOTALES
VT
CONCEPTO
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
PROMEDIO
VENTAS TOTALES
1,029,920
1,080,416
1,133,437
1,189,109
1,247,564
1,136,089
COSTOS TOTALES
728,334
750,821
775,841
800,032
826,898
776,385
COSTOS FIJOS
38,300
38,300
38,300
38,300
38,300
38,300
COSTOS VARIABLES
690,034
712,521
737,541
761,732
788,598
738,085
UTILIDAD BRUTA
301,586
329,595
357,596
389,077
420,666
359,704
MARGEN DE UTILIDAD
0.89
0.90
0.90
0.91
0.92
0.90
INDICE DE ABSORCION (P.E. EN %)
0.11
0.10
0.10
0.09
0.08
0.10
PUNTO DE EQUILIBRIO (EN VENTAS)
116,056
112,478
109,652
106,564
104,107
COSTOS TOTALES
728,334 0.33
109,771
750,821 775,841 800,032 826,898 776,385 0.34 0.35 0.36 0.37 0
1
1
1
1
11.27%
10.41%
9.67%
8.96%
11 8.34%
