Tugas m5 Kb2 - Akuntansi Keuangan

Nama

: BAYU FITRIANI, S.Pd

No. PESERTA

: 18090285710042

TUGAS M5 KB2  AKUNTANSI KEUANGAN

Berdasarkan pencatatan pembukuan PT. PT. Besar dan Laporan bank ban k PT, PT, Bank Maju, pada Tgl 31 Desember 20016 dperole! data sebaga berkut " a. #aldo menurut menurut perusa!aan perusa!aan $p210.00 $p210.000.000,00 0.000,00 sedangkan sedangkan saldo saldo menurut menurut bank bank $p1%&.'(0.000,00.  b. #etoran pada tanggal 31 desember 2016 dengan bukt setor nomor 002&) sebesar  $p1%1.'00.00,00 belum ada pencatatann*a pada laporan ban PT. Bank Maju  bulan Desember 2016. c. +asl penag!an penag!an putang putang esel esel ole! PT. PT. Bank Maju Maju pada tanggal tanggal 21 Desem Desember ber 2016 sebesar $p&0.000.000,00 $p&0.000 .000,00 belum dcatat ole! PT. Besar. Besar. -la nomnal esel tersebut adala! $p3).(00.000,00. d. PT. PT. Besar tela! tela! kelru mencatat mencatat penerma penermaan an kas dar pelunasan pelunasan putang putang Tn. j  pada tanggal 23 Desember 2016. /umla! *ang se!arusn*a adala! $p%(.&00.000,00 dcatat sebesar $p((.&00.000,00. e. as dar dar pelunasan pelunasan putang putang pelanggan pelanggan *ang *ang belum belum sempat sempat dsetorkan dsetorkan ole! ole! kasr kasr ke PT. Bank Maju sampa dengan tgl 31 Desember 2016 berjumla! $p20.000.000,00. . #etoran #etoran cek nomor 02(6 dar Tn.$mba Tn.$mba sebesar sebesar $p1(.000.000,00 $p1(.000.000,00 tela! dkembalkan ole! p!ak PT. Bank Maju karena tdak ada danan*a. g. ek *ang mas! mas! beredar beredar belum belum dcarkan4 dcarkan4duangk duangkan an ole! supple suppler5 r5 sampa sampa dengan tgl 31 Desember 2016 adala! sebesar $p120.000.000,00. !. #etoran #etoran dar D.-aga D.-aga sebesar sebesar $p&.000.000, $p&.000.000,00 00 sala! sala! dcatat dcatat ole! kasr kasr  perusa!aan dkredt5 ole! Bank Mandr sebaga setoran dar PT. PT. Lumba. .

Pemba*aran Pemba*aran utang utang usa!a usa!a dengan cek nomor nomor 02(3 kepada kepada D. D. +dup +dup dcatat dcatat ole! PT.Besar PT.Besar $p6.000.000,00 se!arusn*a adala! $p).000.000,00.

 j.

PT. PT. Besar belum mencatat dalam pembukuann*a " 

/asa gro bulan desember 2016 adala! sebesar $p'(0.000,00



Ba*a admnstras bank bulan desember 2016 adala! sebesar $p300.000,00

Dmnta " a5 Buatla! Buatla! rekonsla rekonslas s saldo saldo bank dan saldo saldo buku untuk untuk mencar mencar saldo kas d bank *ang benar per tangggal 31 Desember 2016.  b5 Membuat a*at jurnal koreks *ang dperlukan7 /aaban " a5

PT. BESAR REKONSILIASI REKONSILIASI BANK 31-Des-16 Saldo menurut Bank Ditambah : Setoran dalam perjalanan Kas yang belum disetor

 Rp184.750.000 Rp 181.700.000 Rp 0.000.000

&engurangi : 'ek yang masih beredar

! Rp 01.700.000 Rp "8#.$%0.000

!

Rp 10.000.000

(

Saldo a!" #e!a$

Rp%66.450.000

Saldo menurut )erusahaan Ditambah : )enerimaan )iutang )endapatan Bunga +esel Kesalahan pen,atatan penerimaan terlalu rendah Kesalahan )en,atatan -D. aga /asa giro

 Rp%10.000.000 Rp "*.%00.000 Rp %00.0 00 Rp "0.000.000 Rp $.000.000 Rp 7%0.000

! Rp

7$.7%0.000

Rp 8$.7%0.000 &engurangi : 'ek Kosong

Rp 1%.000.000

!

Kesalahan pen,atatan pengeluaran terlalu tendah Biaya administrasi

Rp Rp

".000.000 "00.0 00 Rp

Saldo a!" #e!a$

18."00.000

Rp%66.450.000

(

 b5 /urnal pen*esuaan TAN&&AL /-R

PERKIRAAN ' KETERAN&AN KS

01#

RE(

DEBET

KREDIT

Rp $0.000.000 )-23 45S56

Rp "*.%00.000

)5D)2 B-3

Rp

KS

%00.000

Rp "0.000.000 )-23 D33

KS

Rp "0.000.000 Rp

$.000.000

)-23 D33 KS

Rp

Rp

".000.000 Rp

Rp

".000.000

"00. "00.0 000

KS TOTAL

7%0.000

Rp 1%.000.000

KS B5B B5B D& D& S2 S2R RS S BK BK

Rp Rp 1%.000.000

KS -23 D33

$.000.000

7%0.000

)5D)2 B-3 )-23 D33

Rp

Rp Rp )3.0 )3.050 50.0 .000 00

"00.000

Rp )3.05 )3.050. 0.00 000 0