Proyecto Final ULTIMOO

UNIVERSIDAD PRIVADA BOLIVIANA

Catering Preparación y Evaluación de Proyectos

Participantes: Adriana Mejia Mejia Stephany Soto Noelia Tolavi

Cochabamba, Cochabamba, 20 de mayo de 2013

Índice 1. INTRODUCCIÓN........................................... INTRODUCCIÓN................................................................................. ...................................... 5 2. OBJETIVOS.............................. OBJETIVOS.......................................................... .......................................................... ..............................5 5 2.1. OBJETIVO GENERAL................................................................................5 2.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS.........................................................................5

3. JUSTIFICACIÓN.................................................. JUSTIFICACIÓN.................................................................................. ................................ 7 3.1. ÁRBOL DE PROBLEMAS...........................................................................7 3.2. ÁRBOL DE OBJETIVOS.............................................................................8 3.3. ACCIONES.............................................................................................9 3.4. ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN.................................................................9 3.4.1. ALTERNATIVA ALTERNATIVA 1. ....................................... ........................................................... ........................................ ........................................ ....................9 9 3.4.2. ALTERNATIVA ALTERNATIVA 2. ....................................... ........................................................... ........................................ ........................................ ....................9 9

4. ALCANCE........................................................................................10 5. ESTUDIO DE MERCADO....................................................................10 5.1. OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO....................................................10 5.2. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO. .............................................................10 5.2.1. CUÑAPES........................................ CUÑAPES............................................................ .............................................................. ................................................ ...... 11 5.2.2. BROWNIES.......................... BROWNIES.............................................. ........................................ ....................................... ................................. ..................... ....... 11 5.2.3. EMPANADAS DE QUESO............................... QUESO................................................... ....................................... ................................... ................ 12 5.3. DESCRIPCIÓN DEL CONSUMIDOR...........................................................12 5.4. MERCADO CONSUMIDOR.......................................................................13 5.4.1. TIPO DE MUESTREO. MUESTREO. .................................................... .......................................................................................... ...................................... 13 5.4.2. TIPO DE INVESTIGACION...................................... INVESTIGACION.......................................................... ............................................... ........................... 13 5.4.3. DETERMINACIÓN DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA. .............................................. ........................................ ......13 13 5.4.4. ASPECTOS GENERALES GENERALES DE LA DEMANDA.............................................. DEMANDA........................................................... ............. 14 5.5. MERCADO DISTRIBUIDOR (CLIENTE)......................................................16 5.5.1. TIPO DE INVESTIGACION...................................... INVESTIGACION.......................................................... ............................................... ........................... 16 2

Índice 1. INTRODUCCIÓN........................................... INTRODUCCIÓN................................................................................. ...................................... 5 2. OBJETIVOS.............................. OBJETIVOS.......................................................... .......................................................... ..............................5 5 2.1. OBJETIVO GENERAL................................................................................5 2.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS.........................................................................5

3. JUSTIFICACIÓN.................................................. JUSTIFICACIÓN.................................................................................. ................................ 7 3.1. ÁRBOL DE PROBLEMAS...........................................................................7 3.2. ÁRBOL DE OBJETIVOS.............................................................................8 3.3. ACCIONES.............................................................................................9 3.4. ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN.................................................................9 3.4.1. ALTERNATIVA ALTERNATIVA 1. ....................................... ........................................................... ........................................ ........................................ ....................9 9 3.4.2. ALTERNATIVA ALTERNATIVA 2. ....................................... ........................................................... ........................................ ........................................ ....................9 9

4. ALCANCE........................................................................................10 5. ESTUDIO DE MERCADO....................................................................10 5.1. OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO....................................................10 5.2. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO. .............................................................10 5.2.1. CUÑAPES........................................ CUÑAPES............................................................ .............................................................. ................................................ ...... 11 5.2.2. BROWNIES.......................... BROWNIES.............................................. ........................................ ....................................... ................................. ..................... ....... 11 5.2.3. EMPANADAS DE QUESO............................... QUESO................................................... ....................................... ................................... ................ 12 5.3. DESCRIPCIÓN DEL CONSUMIDOR...........................................................12 5.4. MERCADO CONSUMIDOR.......................................................................13 5.4.1. TIPO DE MUESTREO. MUESTREO. .................................................... .......................................................................................... ...................................... 13 5.4.2. TIPO DE INVESTIGACION...................................... INVESTIGACION.......................................................... ............................................... ........................... 13 5.4.3. DETERMINACIÓN DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA. .............................................. ........................................ ......13 13 5.4.4. ASPECTOS GENERALES GENERALES DE LA DEMANDA.............................................. DEMANDA........................................................... ............. 14 5.5. MERCADO DISTRIBUIDOR (CLIENTE)......................................................16 5.5.1. TIPO DE INVESTIGACION...................................... INVESTIGACION.......................................................... ............................................... ........................... 16 2

5.6. MERCADO COMPETIDOR.......................................................................17 5.7. ESTRATEGIA COMERCIAL......................................................................20 5.7.1. DISTRIBUCIÓN......................... DISTRIBUCIÓN............................................. ........................................ ................................... ............................. .................... ...... 20 5.7.2. PRODUCTO.................................... PRODUCTO....................................................... ................................................................ .................................................. ..... 20 5.7.3. PRECIO............................. PRECIO................................................. ........................................ ........................................ ....................................... ....................... .... 20 5.7.4. PROMOCIÓN.......................... PROMOCIÓN.............................................. ........................................ ........................................ ...................................... ..................21 21 5.7.5. PLAN DE VENTAS. ........................................ ............................................................ .................................................... .................................. ..21 21

6. ESTUDIO TÉCNICO...........................................................................22 6.1. PROCESO PRODUCTIVO........................................................................22 6.1.1. CUÑAPÉ......................................... CUÑAPÉ............................................................. ............................................................... ................................................. ...... 24 6.1.2. EMPANADA DE QUESO................................ QUESO.................................................... ........................................ .................................... ................ 24 6.1.3. BROWNIE........................... BROWNIE............................................... ........................................ ....................................... ................................... ...................... ...... 25 6.2. IDENTIFICACIÓN DE RECURSOS. ...........................................................27 6.2.1. BALANCE DE PERSONAL............................. PERSONAL................................................. ............................................. .................................... ........... 30 6.2.1. DESCRIPCIÓN DE MAQUINAS...................................... MAQUINAS.......................................................................... ........................................ ....31 31 6.2.2. BALANCE DE INFRAESTRUCTURA........... INFRAESTRUCTURA............................... ........................................ ....................................... ..................... ..32 32 6.2.3. BALANCE DE MOVILIARIO, MOVILIARIO, MAQUINARIAS, MAQUINARIAS, EQUIPOS Y UTENCILIOS. ............. ........ .......... .....33 33 6.3. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN................................................................34 6.4. ESTUDIO DE PROVEEDORES. ................................................................35 6.4.1. IDENTIFICACIÓN. IDENTIFICACIÓN. ..................................... ......................................................... ........................................ ....................................... ................... 35 6.4.2. REQUERIMIENTO REQUERIMIENTO DE MATERIALES................. MATERIALES..................................... ........................................ .................................. ..............36 36 6.5. DISTRIBUCIÓN DE PLANTA....................................................................41

7. LOCALIZACIÓN................................................................................42 7.1. MACRO LOCALIZACIÓN.........................................................................43 7.2. MICROLOCALIZACIÓN ..........................................................................43

8. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL................................................44 8.1. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA............................................................44 3

8.2. BALANCE DE PERSONAL.......................................................................44 8.3. DESCRIPCION DE LOS CARGOS .............................................................45 8.4. ASPECTOS LEGALES PARA INVERTIR EN BOLIVIA....................................46

9. ESTUDIO FINANCIERO................................................. FINANCIERO.................................................................... ..................... ..48 48 9.1. CUADRO DE INVERSIONES ...................................................................48 9.2. CUADRO DE COSTOS (OPERACIÓN, ADMINISTRATIVOS, Y COMERCIALIZACIÓN)...................................................................................49 9.2.1. COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE COMERCIALIZACION....................................... COMERCIALIZACION.......................................49 49 9.3. CUADRO DE INGRESOS.........................................................................49 9.4. FLUJO DE CAJA.....................................................................................51

10. PLANIFICACIÓN DE LA ETAPA DE INVERSIÓN...................................53 10.1. GANTT...............................................................................................54 10.2. CALENDARIO DE INVERSIONES (PRESUPUESTO)...................................54

11. CONCLUSIONES............................... CONCLUSIONES.......................................................... .................................... ................... .......... 55 12. BIBLIOGRAFIA...............................................................................56 13. ANEXOS............................ ANEXOS....................................................... ............................................................ ................................. 57 13.1. ENCUESTA CONSUMIDOR....................................................................57 13.2. ENCUESTA CLIENTE............................................................................58

Índice de Figuras.

Índice de tablas

4

1. INTRO INTRODUC DUCCIÓ CIÓN. N. Los estudiantes universitarios en algún momento del día, ya sea a la salida o entre clases sienten la necesidad de consumir algún producto, muchas veces dulces, otras salado dependiendo de sus gustos; es por esto que muchas universidades cuentan con cafeterías dentro de las universidades enfocadas a satisfacer estas nece necesi sidad dades es de los los es estu tudi diant antes es,, pero pero se ha podi podido do nota notarr por por obse observ rvac ació ión, n, comentarios y experiencias propias, que estas cafeterías no siempre satisfacen las necesidades de los estudiantes debido a la baja variedad de productos que estas ofrecen. De acuerdo a entrevistas hechas a estudiantes, éstos una gran cantidad de veces buscan algún aperitivo o masita entre clases a modo de distraer el hambre hasta la hora del plato fuerte, y esta necesidad no está siendo totalmente cubierta por los productos que las cafeterías actualmente ofrecen, ya sea por el sabor no tan agradable de estas masitas, el precio, etc. La idea para el presente proyecto surge debido a esa necesidad, ante la ausencia de un luga lugarr que que prod produz uzca ca y co come merc rcia iali lice ce horn hornea eado dos, s, para para abas abaste tece cerr a las las cafeterías de las universidades privadas ya que en las universidades estatales muchos de los productos están subvencionados. Al mismo tiempo que es una necesidad, se la considera también una oportunidad de negocio porque existe un segmento de mercado que aún no ha sido explotado totalmente.

2. OB OBJE JETI TIVO VOS. S. 2.1. OBJETIVO GENERAL. El objetivo de este trabajo es elaborar un documento de perfil que considere la parte estudio de mercado y la parte del estudio técnico. 2.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS. • Crear un producto económico y competitivo con la competencia. •

Most Mostra rarr a los los posi posibl bles es co comp mpra rado dore ress o inve invers rsio ioni nist stas as la viabi viabili lida dad d del del proyecto.

5

•

Satisfacer las necesidades insatisfechas del cliente con respecto a este mercado.

•

Realizar un estudio de mercado para definir con precisión el producto, a los clientes, consumidores, Determinar el precio del producto.

•

Realizar el estudio del mercado consumidor, mercado distribuidor y del mercado competidor.

•

Realizar la estrategia comercial, el proceso productivo, el programa de producción y plan de distribución.

6

3. JUSTIFICACIÓN. El problema principal identificado es la baja variedad de masitas en cafeterías universitarias, identificado principalmente debido a que la oferta de masitas en las universidades actualmente no satisface las necesidades de los estudiantes en cuanto a sabor, precio, costo, por lo cual se identificó el objetivo de incrementar la variedad de masitas en cafeterías universitarias. 3.1.

ÁRBOL DE PROBLEMAS.

Figura Nº 1: Árbol de problemas

7

3.2.

ÁRBOL DE OBJETIVOS.

3.2.

ÁRBOL DE OBJETIVOS.

Figura Nº 2: Árbol de Objetivos 8

3.3.

ACCIONES.

Para que la empresa tenga éxito se efectuaran las siguientes acciones que fueron resultado del árbol de objetivos: para que los responsables de las cafeterías den conocer sus necesidades, se realizara una entrevista a las diferentes cafeterías y a sus respectivos responsables para que den a conocer sus necesidades, completaremos el estudio de mercado con un cuestionario a los consumidores para conocer sus gustos y preferencias. Para corregir la mala administración, en el caso estudiado no se puede aplicar ninguna acción porque es un elemento propio de la empresa en el que no se puede intervenir. Para corregir la baja demanda se debe promocionar, dar a conocer el producto asi mayor cantidad de clientes y consumidores consumirán el producto. Ignorancia en cuanto a procesos productivos, para disminuir este problema en la empresa se tomara cursos de pastelería para lograr mejorar los procesos

3.3.

ACCIONES.

Para que la empresa tenga éxito se efectuaran las siguientes acciones que fueron resultado del árbol de objetivos: para que los responsables de las cafeterías den conocer sus necesidades, se realizara una entrevista a las diferentes cafeterías y a sus respectivos responsables para que den a conocer sus necesidades, completaremos el estudio de mercado con un cuestionario a los consumidores para conocer sus gustos y preferencias. Para corregir la mala administración, en el caso estudiado no se puede aplicar ninguna acción porque es un elemento propio de la empresa en el que no se puede intervenir. Para corregir la baja demanda se debe promocionar, dar a conocer el producto asi mayor cantidad de clientes y consumidores consumirán el producto. Ignorancia en cuanto a procesos productivos, para disminuir este problema en la empresa se tomara cursos de pastelería para lograr mejorar los procesos productivos de las masitas, esta misma acción tendrá efectos positivos en la experiencia de los productores. Se adquirirá maquinaria especializada para la producción de masitas como acción a la falta de maquinaria. Y se buscaran mejores proveedores para que el producto final sea de buena calidad. Con todas estas acciones se lograra la confianza de los consumidores y clientes que compraran el producto.

3.4.

ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN.

3.4.1.

ALTERNATIVA 1.

Realizar un estudio de mercado para conocer las preferencias y gustos de los consumidores y las necesidades de los clientes. Incluir una estrategia de marketing para promocionar el producto, encontrar un precio menor o igual al de la competencia para ser fuertes competidores. Buscar mediante entrevistas a especialistas un buen proveedor de materia prima.

3.4.2.

ALTERNATIVA 2.

Realizar un estudio de mercado y ofrecer el producto directamente a los clientes interesados con un precio que de utilidad a la empresa. 9

De las alternativas propuestas anteriormente se eligió la primera opción, debido a que así garantizamos la puesta en marcha del proyecto y su éxito, debido a que los principales ejecutores de este seriamos nosotros.

4. ALCANCE. El estudio de mercado abarcará específicamente las cafeterías de 3 universidades privadas y sus consumidores, las cuales son: • • •

Universidad Privada boliviana (UPB). Universidad Católica Boliviana ´San Pablo´. Universidad del Valle (Univalle).

Debido al grupo de gente que asiste a las ya mencionadas universidades, que cuenta aproximadamente con los mismos requerimientos.

5. ESTUDIO DE MERCADO. 5.1.

OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO.

Obtener información acerca de la demanda del mercado potencial de horneados y sus características así como la oferta existente en el mercado, con el fin de poder determinar la viabilidad de la comercialización del producto para en base a ello tomar decisiones.

5.2.

DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO.

La elaboración y comercialización de los horneados constituye una nueva alternativa, tanto en sabor como en precio para los consumidores de las universidades, por lo cual contará inicialmente con los siguientes productos: • • •

Cuñapes. Brownies. Empanadas de queso.

Todos los productos se distribuirán y serán entregados a los clientes en bandejas propias, para que ellos puedan descargarlas y venderlas de la forma que deseen o consideren mejor, cuyas bandejas serán devueltas inmediatamente. Debido a la materia prima a utilizar y a la mano de obra utilizada, los productos serán de excelente calidad y de acuerdo a las exigencias del mercado. 10

5.2.1. CUÑAPES. El cuñape es un panecillo hecho a base de queso y harina de yuca. Es tradicional y muy representativo de la región del Oriente de Bolivia. Tiene forma redonda y es de tamaño pequeño, como un medio puño; suele acompañar cualquier bebida o ser consumido solo. El origen del nombre "cuñapé" viene de la fusión de palabras de origen guaraní, que viene a ser interpretado de la siguiente manera: cuñá = mujer, pé = pecho; otra versión también del mismo idioma es «mujer petiza» (mujer pequeña). En el primero de los casos, es debido a la similitud de la forma de este panecillo con el seno mamario femenino en la forma que es elaborado en el Oriente Boliviano.

Figura Nº 3: Cuñapes

5.2.2. BROWNIES. El brownie, es un pastel de chocolate pequeño y de muy buen sabor típico de estados unidos, el cual ésta compuesto por una mezcla de productos (Mantequilla, chocolate negro, azúcar, harina, levadura, huevos, entre otras cosas). Su uso principal no va más allá de su consumo en personas de cualquier edad, raza o género. Suele ser acompañante de cualquier bebida caliente, en cafés, restaurantes, panaderías, entre otros.

11

Figura Nº 4: Brownies 5.2.3.

EMPANADAS DE QUESO.

La empanada de queso tiene la forma de una empanada normal, ovalada y aproximadamente al tamaño de la palma una mano. Tiene trenzado en las orillas, relleno de queso y generalmente es crocante en la superficie. Su uso principal no va más allá de su consumo en personas de cualquier edad, raza o género. Suele ser acompañante de cualquier bebida fría y/o caliente, en heladerías, cafés, restaurantes, panaderías, entre otros.

Figura Nº 5: Empanadas de queso 5.3.

DESCRIPCIÓN DEL CONSUMIDOR.

- Jóvenes universitarios y docentes, de clase social media – alta, no diabéticos, que asistan a las universidades UPB, Católica y/o Univalle que gusten de masitas dulces de chocolate (Brownies de chocolate). 12

- Jóvenes universitarios y docentes, de clase social media – alta, que asistan a las universidades UPB, Católica y/o Univalle que gusten de masitas saladas que contengan queso (Empanadas). - Jóvenes universitarios y docentes de clase social media – alta, que asistan a las universidades UPB, Católica y/o Univalle que gusten de masitas saladas de origen oriental (cuñapes).

5.4.

MERCADO CONSUMIDOR.

5.4.1.

TIPO DE MUESTREO.

Se utilizó el método probabilístico con un muestreo estratificado, donde tomamos las muestras aleatorias sistemáticamente, ya que las personas encuestadas fueron elegidas cada 5 personas que pasaban por la puerta de dichas cafeterías.

5.4.2.

TIPO DE INVESTIGACION.

Se realizó una investigación cuantitativa, utilizando como método instantáneo la encuesta (anexo 8.1), ya que se buscaba obtener información cuantificable como: frecuencia y cantidad de compra, precios a los que se demandan, etc.

5.4.3.

DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA.

Para la determinación de la muestra, se utilizó la fórmula correspondiente a las características de una población finita, puesto que el tamaño de la población es menor a 100.000. Se trabajó con un nivel de confianza del 95% y con un error de muestreo del 5%.

DATOS: N= tamaño de la población (). n= Tamaño de la muestra Z= nivel de confianza (0.95) e= margen de error (0,05) p= probabilidad de éxito (0,5) Q= Probabilidad de fracaso (0,5)

Ecuacion N° : Tamaño de la poblacion con un tamaño de muestra finita

5.4.3.1. Universidad Católica Boliviana San Pablo (UCB). N= aproximadamente 6000. n= 88.92 13

5.4.3.2. Universidad Privada Boliviana (UPB). N= aproximadamente 1400. n=84.84 5.4.3.3. Universidad Privada del Valle (UNIVALLE). N= aproximadamente 10.000. n=89.45 Cabe recalcar que las encuestas al consumidor (Anexo 8.1) se realizaron a una cantidad en total de 10 estudiantes por universidad.

5.4.4.

ASPECTOS GENERALES DE LA DEMANDA.

Los resultados de la pregunta: “Usted gusta de consumir masitas” son:

Figura Nº 6: Gustos en consumo de masitas

Figura Nº 7: Razones por las que no se consumen masitas

Mediante las gráficas se pudo observar que el 80% de los encuestados gustan del consumo de masitas y los que no consumen es debido principalmente a la mala calidad que tienen los productos, el alto costo y otros aspectos como por ejemplo que no se conoce el origen de los productos que ofrecen en sus universidades. Los resultados de la pregunta: “Usted prefiere masitas: Croissant, Cuñape, Rollito de queso, Empanada de queso, Brownie, Pie de manzana, Rollito de canela, Brazo gitano” son: 14

Figura Nº 8: Preferencias en consumo Mediante las gráficas se pudo observar que los productos más consumidos por los estudiantes son: la Empanada de queso, el Brownie y el Cuñapé, razón por la cual esos son los productos que se producirán y ofrecerán. Los resultados de la pregunta: “Cuantas Masitas consume usted al día” son:

Figura Nº 9: Frecuencia de consumo Mediante las gráficas se pudo observar que la Frecuencia de consumo de dichos productos oscila entre 1 a 2 veces por persona al día en su mayoría. Los resultados de la pregunta: “Con qué frecuencia las consume” son:

15

Figura Nº 10: Cantidad de consumo diario Mediante las gráficas se pudo observar que la cantidad de consumo oscila entre 1 a 2 masitas al día en su mayoría. 5.5. MERCADO DISTRIBUIDOR (CLIENTE). Se identificó que el mercado distribuidor estará compuesto por Cafeterías, comedores o tiendas en las Universidades Privadas: UPB (Universidad Privada Boliviana), Universidad Católica de San Pablo, Univalle (Universidad del Valle), que compren el producto para venderlo a los estudiantes de las universidades.

5.5.1. TIPO DE INVESTIGACION. Se realizó una investigación cuantitativa, utilizando como método una entrevista (Anexo 8.2), ya que se buscaba obtener información cuantificable como ser: la frecuencia y cantidad de compra, el tipo de masitas que vende, los precios a los que se demandan, etc. De acuerdo a las entrevistas realizadas a los clientes se obtuvo como resultado que: - Todos los clientes compran las masitas de un solo proveedor, cada universidad cuenta con un proveedor distinto. - Se fijan principalmente en factores: calidad, precios, puntualidad y disponibilidad. - No todos los clientes se encuentran satisfechos con los productos que adquieren. - Respecto a la cantidad de venta por día, esta es variable, ya que cada universidad tiene distinta cantidad de estudiantes que varían una de otra considerablemente. 16

- Todos coincidieron que estarían dispuestos a pagar entre 3 a 5 bolivianos por los productos y que existe la probabilidad de pago tanto al contado como a crédito.

5.6. MERCADO COMPETIDOR. Para poder determinar los distintos tipos de competidores que existen en el mercado, se realizó una entrevista a los clientes (anexo 8.2), en la cual se les pidió que mencionen los lugares donde se abastecían de dichos productos y cuáles eran los precios de adquisición de los mismos. Los resultados muestran lo siguiente: Para los distintos tipos de productos, se tienen como competidores a empresas que se dedican a la producción de repostería y pastelería; Con los datos obtenidos de las entrevistas se encontró que actualmente se tienen 3 competidores, que son los que abastecen a las distintas cafeterías de las universidades. Ninguno de los competidores tiene mayor importancia que el otro, eso porque ningún competidor abastece a las 3 universidades, la competencia es diferente en cada universidad. Por las entrevistas realizadas, se pudo obtener la información de que los actuales proveedores no son empresas grandes ni conocidas, sino contactos que los mismos clientes tenían.

17

Los precios de los horneados oscilan entre los 2.80 y los 5 bolivianos, dependiendo de los ingredientes con los que son preparados. Para lograr el éxito empresarial se posicionara a la empresa en la mente del consumidor usando las fortalezas de los competidores como fortalezas, estas estrategias se detallarán más delante en la estrategia comercial. COMPETI DOR

ESTRATEGIA PARTICIPAC DESCRIPCI DE ION DEL ON DEL COMERCIALIZA PRODUCTO PRODUCT CION O

CARACTERIS TICAS DEL PRODUCTO

Entregan el Alta oferta y Empanada producto en demanda s de vehículo propio en el queso, hasta la mercado brownies, universidad meta tortitas de chocolate y cuñapes

Empanadas con harto queso y brownies decorados con flores de caramelo

FORTALE ZAS

DEBILIDA DES

NIVEL DE AMENA ZA

Lleva Alto costo harto tiempo en Potenci el al mercado y es el proveedo r principal de la universid ad UPB Tienen precios Buena empanada Empanadas Diferenci Baja 2 SEÑORA bajos en participació s de redondas, ado por capacida YY relación a los n en el queso, cuñapes de su d increm UCB otros mercado brownies, 25 grs. Y exquisito productiv ental competidores tortitas de brownies con sabor a chocolate cobertura de y cuñapes chocolate Tiene una gran Alta oferta y Empanada Empanadas Gran Producto 3 SEÑORA capacidad de demanda s de de queso demanda de sabor ZZ producción ya en el queso, normales, en la agradable media UNIVALLE que provee a mercado brownies, cuñapes de universid pero un mercado meta tortitas de tamaño ad del sobresalie grande chocolate normal, valle nte y cuñapes brownies con

1

SEÑORA XX UPB

nueces

Tabla Nº 1: Tabla comparativa de la competencia

PRECIO

Empana da de queso Cuñape

3

Brownie

5

Empana da de queso Cuñape

2. 8

Brownie Empana da de queso Cuñape Brownie

3

2. 9 4. 8 3. 2 2. 9 5

nueces

Tabla Nº 1: Tabla comparativa de la competencia

5.7.

ESTRATEGIA COMERCIAL.

5.7.1. DISTRIBUCIÓN. El producto será distribuido específicamente a tres universidades privadas de la ciudad de Cochabamba, estas universidades son: - Universidad Católica Boliviana San Pablo (UCB), ubicada en la zona Tupuraya Av. Gral. Galindo esq. Av. América. - Universidad Privada Boliviana (UPB), ubicada Av. Capitán Victor Ustariz. km 6 1/2. - Universidad Privada del Valle (UNIVALLE ), ubicada en la calle G Martinez, en Tiquipaya. Para realizar estas entregas se contará con un automóvil propio para realizar la misma en el establecimiento del cliente. Las entregas se realizaran de acuerdo a estipulaciones en el contrato.

5.7.

ESTRATEGIA COMERCIAL.

5.7.1. DISTRIBUCIÓN. El producto será distribuido específicamente a tres universidades privadas de la ciudad de Cochabamba, estas universidades son: - Universidad Católica Boliviana San Pablo (UCB), ubicada en la zona Tupuraya Av. Gral. Galindo esq. Av. América. - Universidad Privada Boliviana (UPB), ubicada Av. Capitán Victor Ustariz. km 6 1/2. - Universidad Privada del Valle (UNIVALLE ), ubicada en la calle G Martinez, en Tiquipaya. Para realizar estas entregas se contará con un automóvil propio para realizar la misma en el establecimiento del cliente. Las entregas se realizaran de acuerdo a estipulaciones en el contrato.

5.7.2. PRODUCTO. Se trata de 3 productos de distintas características: - La empanada de queso básicamente fabricada con harina, queso, polvo de hornear, manteca, y se trata de una masita salda. - El cuñape es una masita salada, de forma redonda, suave y horneada fabricada principalmente con queso y harina de yuca, conocida principalmente por ser típica del oriente. - El Brownie es una masita dulce de chocolate y mantequilla con cobertura de chocolate de forma cuadrada.

5.7.3. PRECIO. EL precio de los productos fue determinado tomando en cuenta los siguientes factores: - Costos de producción. - Mano de obra. - Distribución. - Beneficios mínimos para lograr una empresa rentable. - Precios de la competencia. Y se llegó a la conclusión de que cada producto tendrá un precio de: Producto Precio unitario (Bs) Empanada de queso 2.90 Brownie 5

Cuñape 3 Tabla Nº 2: Tabla de precios unitario 5.7.4. PROMOCIÓN. Se realizaran promociones para días festivos como ser: San Valentín, día de la amistad, día de la madre, etc.; Las masitas contaran con algún diseño diferente al casual y totalmente dirigido a la fecha festiva, en estas fechas se realizaran descuentos por pedidos mayores a 2 docenas, esta promoción incluirá a los 3 productos. 5.7.5.

PLAN DE VENTAS.

Según las encuestas realizadas, se pudo obtener como referencia los siguientes datos: Universidad/ Brownie Cuñape Empanada de Producto Queso UPB 10 70 70 UCB 20 90 90 UNIVALLE 35 130 130 Tabla Nº 3: Demanda diaria por universidad

Por lo que en base a los anteriores datos se pudo obtener una demanda anual para el año en curso por tipo masita y el crecimiento de la misma durante los siguientes 5 años.

Brownie 201 201 2016 4 5 10% 10% 10% 240 264 290 3194. UPB 0 0 4 4 480 528 580 6388. Catolica 0 0 8 8 840 924 101 11180 Univalle 0 0 64 .4 156 171 188 20763 Total 00 60 76 .6 Tabla Nº 4: Plan de ventas Brownie Universidad/Peri odo

Cuñape Universidad/Peri

201 3

201

201

201

2016

2017

2018

10% 3513.8 4 7027.6 8 12298. 44 22839. 96

10% 3865.22 4 7730.44 8 13528.2 84 25123.9 56

2017

2018

4 5 10% 10% 168 184 203 UPB 00 80 28 216 237 261 Catolica 00 60 36 312 343 377 Univalle 00 20 52 696 765 842 Total 00 60 16 Tabla Nº 5: Plan de ventas Cuñape odo

3

10% 22360 .8 28749 .6 41527 .2 92637 .6

Empanada de Queso 201 Universidad/Peri 3 odo

10% 24596.8 8 31624.5 6 45679.9 2 101901. 36

201 201 2016 2017 4 5 10% 10% 10% 10% 168 184 203 22360 24596.8 UPB 00 80 28 .8 8 216 237 261 28749 31624.5 Catolica 00 60 36 .6 6 312 343 377 41527 45679.9 Univalle 00 20 52 .2 2 696 765 842 92637 101901. Total 00 60 16 .6 36 Tabla Nº 6: Plan de ventas Empanada de queso

10% 27056.5 68 34787.0 16 50247.9 12 112091. 5

2018 10% 27056.5 68 34787.0 16 50247.9 12 112091. 5

6. ESTUDIO TÉCNICO. 6.1. PROCESO PRODUCTIVO. Es aquel procedimiento que el proyecto aplicará para transformar la materia prima o insumo en producto final con la utilización de una determinada tecnología. Cabe mencionar que la tecnología es el conjunto de conocimientos, recursos humanos, equipos y maquinarias que se emplean para obtener un producto. Los procedimientos se refieren a la descripción del proceso productivo o secuencia de operaciones técnicas que se deben aplicar en el área de producción para transformar los bienes intermedios en bienes o servicios finales. El proceso de producción comprende también la disposición física de las instalaciones en la planta o área productiva y el manejo de los materiales. Para hablar del proceso de producción es necesario identificar: •

Qué se va a producir: definir el producto

• • •

Cómo se va a producir: definir los procedimientos o tecnología Dónde se va a producir: definir la ubicación o disposición física Con qué se va a producir: definir los requerimientos de materia prima, materiales, suministros, equipos y maquinarias, recursos humanos, etc.

A continuación, se detallará el proceso de producción de los diferentes horneados que se pretende elaborar para el presente proyecto.

• • • • •

6.1.1. CUÑAPÉ 6.1.1.1. Ingredientes. Almidón de yuca Queso Leche Huevos Sal y azúcar al gusto 6.1.1.2. Flujograma del Proceso de Producción.

Figura Nº 11: Flujograma proceso de producción cuñape 6.1.2. EMPANADA DE QUESO. 6.1.2.1. Ingredientes.

• • • • • • •

Harina de trigo Queso Huevo Manteca Azúcar Polvo para hornear Sal

6.1.2.2. Flujograma del proceso de producción.

• • • • • • •

Harina de trigo Queso Huevo Manteca Azúcar Polvo para hornear Sal

6.1.2.2. Flujograma del proceso de producción.

Figura Nº 12: Flujograma del proceso de producción empanada de queso 6.1.3. BROWNIE 6.1.3.1. Ingredientes • Harina de trigo • Chocolate • Huevo

• • •

Mantequilla Azúcar Polvo para hornear

6.1.3.2. Flujograma del proceso de producción

• • •

Mantequilla Azúcar Polvo para hornear

6.1.3.2. Flujograma del proceso de producción

Figura Nº 13

Flujograma del proceso de producción Brownie.

6.2. IDENTIFICACIÓN DE RECURSOS. Los requerimientos son aquellos elementos físicos y humanos que precisa el proyecto para llevar a cabo el proceso productivo. A continuación se detallan todos los materiales, maquinarias y demás requerimientos que se necesitan para llevar a cabo proceso de producción de masitas.

PROCESO PRODUCTIVO CUÑAPE ACTIVIDAD

MATERI AL

PERSON INSUM AL OS

Recepción de la materia prima

Estantes

Ayudant e

Almacenar materia

Ayudant

MAQUINA RIA

SERVICI OS

Almacén

Electricid

HERRAMIEN TAS

MATERIA PRIMA Harina, sal, azúcar, queso, almidón, leche, huevo, mantequilla, yuca. Huevos, leche, mantequilla,

6.2. IDENTIFICACIÓN DE RECURSOS. Los requerimientos son aquellos elementos físicos y humanos que precisa el proyecto para llevar a cabo el proceso productivo. A continuación se detallan todos los materiales, maquinarias y demás requerimientos que se necesitan para llevar a cabo proceso de producción de masitas.

PROCESO PRODUCTIVO CUÑAPE ACTIVIDAD

MATERI AL

PERSON INSUM AL OS


Estantes

Ayudant e

Almacenar materia prima Elaborar plan de producción

Ayudant e

MAQUINA RIA

SERVICI OS

Almacén refrigerado

Electricid ad

Gerente general

Extraer materia prima de almacén

Ayudant e

Pesado de materias prima

Operario

Transporta r a sector de producción

Operario

HERRAMIEN TAS

MATERIA PRIMA Harina, sal, azúcar, queso, almidón, leche, huevo, mantequilla, yuca. Huevos, leche, mantequilla, queso

Electricid ad

Balanza

Harina, sal, azúcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla, yuca Harina, sal, azúcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azúcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla.

Electricid ad

Mezclar

Operario

Batidora

Electricid ad

Amasado

Operario

Amasadora

Electricid ad

Armado

Operario

Molde

Harina, sal, azúcar, levadura, leche, huevo, mantequilla, queso Todos los ingredientes Producto de la

Horneado

Electricid ad

Horno Gerente general

Inspección Empaquet ado

amasadora Todos los ingredientes

Bandejas

Operario

Cuñape Bandeja s

Cuñape

Tabla Nº 7: Proceso productivo Cuñape

PROCESO PRODUCTIVO EMPANADA DE QUESO ACTIVIDAD

MATERI AL

PERSO NAL


Estantes

Ayudant e

Almacenar materia prima Elaborar plan de producción

Ayudant e

MAQUINA RIA

SERVICI OS


Electricid ad

Gerente general


Ayudant e

Pesados de materias prima

Operario

Trasportar a sector de producción

Operario

Mezclar

Operario

Amasado Armado

INSUM OS

Operario

HERRAMIE NTAS

MATERIA PRIMA Harina, sal, azúcar, queso, almidón, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces Huevos, leche, mantequilla, queso

Electricid ad

Balanza

Electricid ad

Batidora

Electricid ad

Amasadora

Electricid ad Molde redondo

Harina, sal, azúcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azúcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azúcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azúcar, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, leche, huevo, mantequilla, Producto de la amasadora y

queso

Horneado

Horno

Inspección Empaquet ado

Electricid ad

Pinzas

Gerente Bandejas

Operario

Bandeja s

Todos los ingredientes Empanada de queso Empanada de queso

Tabla Nº 8: Proceso productivo Empanada de queso PROCESO PRODUCTIVO BROWNIE MATERI PERSO INSUM ACTIVIDAD AL NAL OS Recepción de la materia prima Almacenar materia prima Elaborar plan de producción

Estantes

MAQUINA RIA

SERVICI OS


Electricid ad

Ayudant e Ayudant e Gerente general


Ayudant e

Pesados de materias prima

Operario

Trasportar a sector de producción

Operario

Mezclar

Operario

Horneado Armado

Operario

Decorado

Operario

Inspección

Gerente general

HERRAMIE NTAS

MATERIA PRIMA Harina, azúcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces Huevos, leche, mantequilla.

Electricid ad

Balanza

Electricid ad

Batidora

Electricid ad

Maquina

Electricid ad

Harina, azúcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces. Harina, azúcar, Utensilio de leche, huevo, extracción mantequilla, de productos chocolate, secos nueces. Harina, azúcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces. Harina, azúcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces. Todos los ingredientes Cuchillo Brownie Herramienta Brownie,chocola s de te decorado Brownie

Empaqueta do

Bandeja s

Ayudant e

Bandeja s

Brownie

Tabla Nº 9: Proceso productivo Brownie. 6.2.1. BALANCE DE PERSONAL. El costo de mano de obra es un ítem importante del costo de producción. En el proyecto se debe identificar y cuantificar al personal requerido para así determinar el costo de las remuneraciones en función al precio existente en el mercado. Se reconoce la mano de obra directa e indirecta. Se reconocen dos tipos de mano de obra: -

Mano de obra Directa: Es aquella fuerza de trabajo que interviene

-

Mano de obra Indirecta: Se refiere a la fuerza de trabajo que no participa

directamente en la producción del bien o servicio, y comprende al personal altamente calificado, con calificación media y no calificado, en el caso de la empresa serían los operarios y ayudantes. de manera directa en la producción del bien; se considera el grado de calificación, en la cual el gerente general llegaría a ser parte.

A continuación se muestra un detalle de la planilla del proyecto:

MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN Remuneración Remunera mensual Cargo Cantidad de Mes ción Remunera unitaria [Bs] puestos es mensual ción unitaria Total 1500 Operario 2 12 1500 36000 s 1200 Ayudant 1 12 1200 14400 es 1200 Repartid 1 12 1200 14400 or SUBTOTAL 64800 BENEFICIOS SOCIALES 20327.76 TOTALES 85127.76 Tabla Nº 10: Requerimiento anual de mano de obra directa. Remuneración mensual unitaria [Bs]

Cargo

2000 Gerente general

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN Remunera Remunera Cantidad de Mes ción ción Total puestos es mensual unitaria 1 12 2000 24000

SUBTOTAL 24000 BENEFICIOS SOCIALES 8008.8 TOTALES 32008.8 TOTAL MANO DE OBRA 32008.8 Tabla Nº 11: Requerimiento anual de mano de obra directa indirecta. 6.2.1. DESCRIPCIÓN DE MAQUINAS. 6.2.1.1. PROVEDOR:

Figura Nº 14: Firma Proveedor de maquinaria OLEX GLOBAL S.A.:Intendente Sdrigotti Nº 32 2152 GRANADERO BAIGORRIA PCIA. DE SANTA FE ARGENTINA TE: 54 341 4715668 [email protected]

Figura Nº 15: Datos proveedor de maquinaria 6.2.1.2. MAQUINARIAS:

Figura Nº 16: Detalles Hornos.

Figura Nº 17: Detalles amasadoras

Figura Nº 18: Detalles Batidoras 6.2.2. BALANCE DE INFRAESTRUCTURA. Tratándose de una empresa pequeña, se decidió que no se realizara la compra de obras físicas alguna debido a las grandes inversiones que serían necesarias para adquirir la misma, por lo que la empresa se establecerá en un ambiente alquilado y para el cual requerirá de los siguientes elementos. BALANCE DE INFRAESTRUCTURA

N º

Unidad de Medida

Ítem

Cantida d

Valor Unitario Bs

Acondicionamient evento 1 o Total Tabla Nº 12: Balance de infraestructura 1

140

Valor Total Bs 15000 15000

6.2.3. BALANCE DE MOVILIARIO, MAQUINARIAS, EQUIPOS Y UTENCILIOS. Abarca al conjunto de maquinarias, equipos y herramientas requeridas por la planta. Estos bienes de capital son bienes móviles que no se extinguen en el proceso de producción, y aunque se deprecian generalmente tienen una vida útil económica mayor que un ciclo productivo. °

Las maquinarias y equipos incluyen todos aquellos bienes mecánicos que transmiten movimientos de un lugar a otro o que transforman la materia prima.

°

Las herramientas (utensilios) son elementos mecánicos de mayor movilidad y ligereza que las maquinarias y equipos.

A continuación se muestra un detalle del balance tanto de maquinaria y equipos como de utensilios: BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPOS N Ítem Unid Cantida Costo Vida Costo Depreciaci Valor º ad d Unitario Útil Total ón Anual resid

1 Amasadora 2 Batidora 3 Horno Industrial 5 Refrigerador 6 Aplanadora de masa manual Total

ual 1925 4620 8160 1700 5400 2250

pza pza pza

1 2 1

15400 13600 18000

8 8 8

15400 27200 18000

pza pza

1 1

17500 1100

8 4

17500 1100

2187.5 137.5

5250 300

79200

8200

2376 0

Tabla Nº 13: Balance de Maquinaria y Equipos.

N º

Ítem

1 Moldes de empanda

BALANCE DE UTENSILIOS Unidad Cantida Costo Vida d Unitari Útil o pza 5 45 4

Costo Total

Depreciaci ón Anual

225

11.25

2 Cortadores de masa 3 Moldes rectangulares 4 Rallador 5 Tenazas 6 Cuchillos 7 Espátula 8 Brocha 9 Batidoras manuales 1 Bandejas 0 Total

pza pza

5 4

20 60

4 4

100 240

5 15

pza pza pza pza pza pza pza

3 2 6 5 4 2 10

15 10 10 20 10 10 35

4 4 4 4 4 4 4

45 20 60 100 40 20 350

3.75 2.5 2.5 5 2.5 2.5 8.75

1200

58.75

Tabla Nº 14: Balance de Utensilios.

N Ítem º 1 Escritorio 2 Estante pequeño 3 Estantes 4 Sillas 5 Mesas de trabajo 6 Teléfono 7 Línea Telefónica 8 Computadora TOTAL

Unid ad

BALANCE DE MOBILIARIO Cantid Costo Vida Costo ad Unitario Util Total

Deprecia Valor ción residu Anual al 800 80 120 400 40 60

pza pza

1 1

800 400

10 10

pza pza pza

8 10 3

600 40 600

10 10 10

4800 400 1800

60 4 60

720 60 270

pza

1 1

150 5000

8 8

150 5000

18.75 625

22.5 750

pza

1

4500

4

4500 17850

1125 2012.75

675 2677.5

Tabla Nº 15: Balance de Mobiliario

6.3. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN. Se elabora el programa de producción, donde se muestra en detalle y cronológicamente la cantidad de productos a obtenerse a lo largo de la vida útil del proyecto. Dicho en otras palabras, el programa debe indicar los niveles de producción que se pretende lograr. Pérdidas / Muestras gratuitas / 1% Promoción / etc. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN (EN UNIDADES DE PRODUCTO) AÑO PRODUCTO 1 2 3 4 5 Brownies 15756 17331.6 19064.76 20971.6 23068.4

Cuñapes

70296 77325.6 85058.16

Empanadas de queso TOTAL

70296 77325.6 85058.16

15634 171982. 189181.0 8 8 8 Tabla Nº 16: Plan de producción

4 93564.3 102921.0 8 2 93564.3 102921.0 8 2 208100. 228910.4 4 4

6.4. ESTUDIO DE PROVEEDORES. 6.4.1. IDENTIFICACIÓN. Los proveedores que requeriremos para la implementación de esta empresa de acuerdo a los materiales requeridos son: Leche: La leche se comprará de PIL ANDINA S.A. ubicada en la ciudad de Cochabamba. Precio leche en polvo: 5 Bs/L. Azúcar: el azúcar se comprara del INGENIO AZUCARERO GUABIRA I.A.G. S.A., que nos ofrece productos de calidad. Precio azúcar: 5 Bs/kg. Harina de trigo: La harina será comprada en Insumos Bolivia, en la avenida Simón López. Precio Harina de trigo: 10 Bs/Kg. Harina de yuca: La harina será comprada en Insumos Bolivia, en la avenida Simón López. Precio Harina de yuca: 10 Bs/Kg. Chocolate: El chocolate será comprado de La empresa boliviana de Mayoreo y Distribución SA Madisa. Precio del Chocolate: 16 Bs/kg. Huevo: el huevo será comprado en las distribuidoras de avícola rolon, teléfono 70341422 en la calle Aniceto padilla entre avenida Santa Cruz y Tomas Frias. Precio del huevo: 15 Bs/Maple. Queso: El queso será comprado en el pasaje 25 de mayo. Precio: 30 Bs/Kg. Mantequilla: La mantequilla se comprara de PIL ANDINA S.A. ubicada en la ciudad de Cochabamba. Precio de la mantequilla: 16 Bs/paquete. Polvo para hornear: el polvo para hornear será comprado en el mercado Calatayud. Precio: 26 Bs/kg. Sal: La sal será comprada en la cancha. Precio sal: 1 Bs/Bolsa.

6.4.2.

REQUERIMIENTO DE MATERIALES.

El balance de materiales considera el tipo, calidad, cantidad y costo de los materiales requeridos por el proyecto; también se debe tomar en cuenta la unidad de medida para que en base a estos parámetros de medición se determine el costo total de este ítem. Se distinguen dos tipos de materiales: -

-

Materiales Directos : Son bienes que no son absorbidos directamente por el

producto final, pero que se incorporan físicamente a éste como parte complementaria, ya sea para su consumo o comercialización, en el caso del proyecto serían las materia primas e insumos. Materiales Indirectos: Son aquellos elementos que no forman parte alguna del producto pero que participan del proceso, y se extinguen económicamente en el proceso de producción, que llegarían a ser los materiales utilizados para el mantenimiento de la maquinaria.

El balance de materia prima estará conformado por los bienes intermedios que transformados a través del proceso de producción se constituyen en parte directa, parcial o total del producto final. A continuación se detallan los respectivos requerimientos anuales totales, es decir que incluyen los 3 productos. BALANCE DE MATERIALES DIRETOS AÑO Producción: Brownie, Empanadas, Cunapes. 1 Materiales Precio Costo Total Unidad Cantidad indirectos unitario Anual 2808.495 Harina de trigo Kg. 778 10 28084.95778 Harina de yuca Chocolate Huevo

Kg. Kg. unid.

Queso Mantequilla

Kg. Kg.

Manteca

Kg. bolsa 5 Kg. kg.

Azúcar Polvo para hornear

4241.192 606.606 57085.2 3324.740 444 145.743 592.3088 889 724.8882 222 125.1053 333

10 16 0.6

42411.92 9705.696 34251.12

30 15

99742.21333 2186.145

16

9476.942222

25 26

18122.20556 3252.738667

Sal Total

kg.

140.9286 667

1

140.9286667 247374.8672

Producción: Brownie, Empanadas, Cunapes. Materiales indirectos

Unidad

Harina de trigo

Kg.

Harina de yuca Chocolate Huevo

Kg. Kg. unid.

AÑO Queso 2 Mantequilla Manteca Azúcar Polvo para hornear Sal Total

Kg. Kg. Kg. bolsa 5 Kg. kg. kg.

Cantidad 3089.345 356 4665.311 2 667.2666 62793.72 3657.214 489 160.3173 651.5397 778 797.3770 444 137.6158 667 155.0215 333

Precio unitario

Costo Total Anual 10

30893.45356

10 16 0.6

46653.112 10676.2656 37676.232

30 15

109716.4347 2404.7595

16

10424.63644

25

19934.42611

26

3578.012533

1

155.0215333 272112.3539 Producción:Brownie, Empanadas, Cunapes. AÑO Materiales Precio Costo Total Unidad Cantidad 3 indirectos unitario Anual 3180.336 Harina de trigo Kg. 256 10 31803.36256 5081.032 Harina de yuca Kg. 10 50810.32 733.9932 Chocolate Kg. 6 16 11743.89216 68483.58 Huevo unid. 0.6 41090.148 3983.104 Queso Kg. 889 30 119493.1467 176.3490 Mantequilla Kg. 3 15 2645.23545 709.5977 Manteca Kg. 778 16 11353.56444 bolsa 5 873.6213 Azúcar Kg. 444 25 21840.53361 Polvo para 150.0674 hornear kg. 267 26 3901.753093 Sal kg. 169.3072 1 169.3072333 333

Total

294851.2632 Producción: Brownie, Empanadas, Cunapes. Materiales Precio Costo Total Unidad Cantidad indirectos unitario Anual 3738.107 Harina de trigo Kg. 88 10 37381.0788 5645.026 Harina de yuca Kg. 552 10 56450.26552 807.3925 Chocolate Kg. 86 16 12918.28138 75980.40 Huevo unid. 12 0.6 45588.24072 4425.229 AÑO Queso Kg. 532 30 132756.8859 4 193.9839 Mantequilla Kg. 33 15 2909.758995 788.3631 Manteca Kg. 311 16 12613.8101 bolsa 5 964.8262 Azúcar Kg. 238 25 24120.65559 Polvo para 166.5151 hornear kg. 987 26 4329.395165 187.5760 Sal kg. 553 1 187.5760553 Total 156,794.40 Producción: Brownie, Empanadas, Cunapes. AÑO Materiales Precio Costo Total Unidad Cantidad 5 indirectos unitario Anual 4111.918 Harina de trigo Kg. 668 10 41119.18668 6209.529 Harina de yuca Kg. 207 10 62095.29207 888.1318 Chocolate Kg. 446 16 14210.10951 10592718 Huevo unid. 64 0.6 635563118.6 4867.752 Queso Kg. 485 30 146032.5745 213.3823 Mantequilla Kg. 263 15 3200.734895 867.1994 Manteca Kg. 442 16 13875.19111 bolsa 5 1061.308 Azúcar Kg. 846 25 26532.72115 Polvo para 183.1667 hornear kg. 185 26 4762.334682 Sal kg. 6629.318 1 6629.318426 426

Total

164,345.01

Tabla Nº 17: Balance de materiales directos Año1-5.

Material

BALANCE DE INSUMOS INDIRECTOS Unidad Costo Requerimient Costo Total Anual de Unitario o anual (Bs) medidad (Bs)

Servicios

Agua Potable AÑO Manteniemiento de las 1 maquinas Energía Eléctrica

m3 Servicio kw-h

350

7.25

2,537.50

1

150

150.00

8,415

0.48

4,039.15

insumos de la maquinaria

Aceite Lubricante Liquidos de limpieza de maquinaria

Servicio L

7.5

200 98

TOTAL

Material

735.00 7,661.65


Servicios

Agua Potable Manteniemiento de las maquinas AÑO Energía Eléctrica 2

m3 Servicio kw-h

385

7.25

2,791.25

1

150

150.00

9,256

0.48

4,443.07



Servicio L

7.5

200 98

TOTAL

735.00 8,319.32


Material Servicios

AÑO Agua Potable 3 Manteniemiento de las maquinas Energía Eléctrica

m3 Servicio kw-h

423.5

7.25

3,070.38

1

150

150.00

10,182

0.48

4,887.37



Servicio L

7.5

200 98

TOTAL

Material

735.00 9,042.75


Servicios

Agua Potable AÑO Manteniemiento de las 4 maquinas Energía Eléctrica

m3 Servicio kw-h

465.85

7.25

3,377.41

1

150

150.00

11,200

0.48

5,376.11



Servicio L

7.5

200 98

TOTAL AÑO 5 Material

735.00 9,838.52


Servicios

Agua Potable Manteniemiento de las maquinas

m3 Servicio

512.435 1

7.25 150

3,715.15 150.00

Energía Eléctrica

kw-h

12,320

0.48

5,913.72



Servicio L

7.5

200 98

TOTAL

735.00 10,713.88

Tabla Nº 18: Balance de insumos indirectos Años 1-5

6.5.

DISTRIBUCIÓN DE PLANTA.

Analizando los requerimientos de la empresa, para la distribución de la planta se necesitaran 2 ambientes principales, es decir la sala de producción que es donde se encontraran las máquinas y las mesas de armado de producto y el lugar donde poner las bandejas de horneado, con un baño para los empleados de producción. También se requerirá un lugar donde recibir y guardar la materia prima y esta se realizara en el almacén y sala de recepción, lugar donde se encontraran 2 ambientes: uno para la materia que no necesita refrigeración y un área de refrigeración. El área de no refrigeración tendrá estantes para los productos. De la misma manera existirá un área administrativa con un baño propio, donde se encontrara el gerente de la empresa. Como la empresa está empezando en este rubro, se llegó a la conclusión de que la mejor opción es alquilar un lugar con las características necesarias para acondicionarlo a nuestras necesidades.

Refrigera

Figura Nº 19: Distribución de planta. En la siguiente tabla se indican las dimensiones de las respectivas áreas.

Nº

Ítem

1 4 5 7

Largo( m) 5 2.5 2.5 3

Ancho( m) 5 2.5 4 5

Área de Procesamiento Baños Área de Administración Recepción de Materia Prima y Almacenes 8 Garaje 1 1 TOTAL Tabla Nº 19: Distribución de planta (Dimensiones).

Área (m2) 25 6.25 10 15 1 57.25

7. LOCALIZACIÓN. El estudio de la localización se divide en dos tipos de localización:  Macro Localización: Se decidirá por medio de uno del método evaluación por factores no cuantificables aprendido en clase para ver si se escogerá la zona de la blanco Galindo, norte central, noroeste de la ciudad de Cochabamba



Micro Localización: Una vez que se ha decidido la zona en la que se va a implementar el proyecto, se procede a escoger una buena ubicación para la oficina principal, que a su vez será la planta de producción. Para poder tomar esta decisión se debe tener con seguridad la información de los proveedores, distribuidores, y consumidores, para así poder escoger el lugar que más se ajuste a todos nuestros requerimientos.

7.1.

MACRO LOCALIZACIÓN

Como se mencionó en el punto anterior, la macro localización se realizará para determinar en qué zona se implementará este proyecto. Como las tres alternativas principales tenemos las zonas, Avenida Blanco Galindo, Norte central, Noroeste. Para poder tomar esta decisión se tomaron en cuenta factores que no tienen un valor numérico con respecto a los demás factores. Por preferencia de los dueños la y con los aspectos anteriormente mencionados se tomó la decisión final de ubicar la fábrica en la Avenida blanco Galindo.

7.2.

MICROLOCALIZACIÓN

Ya habiendo decidido implementar el proyecto en la zona de la avenida Blanco Galindo, se procede a definir el kilómetro donde estará ubicada nuestra planta de producción y oficinas. Ya que la fábrica está todavía empezando y los volúmenes de producción son reducidos, la necesidad de construir un ambiente propio para el funcionamiento fue despreciada. Como una mejor solución se ha decidido usar instalaciones en alquiler, esto debido a que el equipamiento necesario para la producción de masitas es fácilmente ajustable a diferentes tipos de ambientes.

FACTOR Traslado de materia prima Facilidad de infraestructur a Cercanía de los clientes Disponibilidad de energía trifásica TOTAL

PESO

Blanco Galindo km 3 Calif. Pond.



0.17

9

1.53

4

0.68

9

1.53

0.19

7

1.33

8

1.52

4

0.76

0.12

7

0.84

6

0.72

9

1.08

0.32

2

0.64

4

1.28

8

2.56

1

4.34

4.2

5.93

Tabla Nº 20: Localización

8. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL. 8.1. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA. Tomando en cuenta el tamaño de la empresa para la demanda proyectada, y la capacidad de las maquinas, se vio que la necesidad de Mano de obra no era muy abundante. Nuestra empresa estará compuesta por 6 personas en un principio y cuando la demanda aumente llegará a 10 personas trabajando en la empresa. El número de operarios, ayudantes, cambia a partir del año 4 aumentándose en dos el número de ayudantes y en 2 el número de operarios, con la estructura organizacional manteniéndose. Ya que se trata de un número reducido de personas que trabajarán en la empresa, las relaciones internas de la empresa serán estrechas, por lo cual se buscará la unidad, trabajo en equipo y bienestar social para así obtener relaciones laborales adecuadas y humanas. La definición de funciones y cargos se muestran a continuación.

Figura Nº 20: Organigrama de la empresa. 8.2. BALANCE DE PERSONAL El costo de mano de obra es un ítem importante del costo de producción. En el proyecto se debe identificar y cuantificar al personal requerido para así determinar el costo de las remuneraciones en función al precio existente en el mercado. Se reconoce la mano de obra directa e indirecta. Se reconocen dos tipos de mano de obra:

-

Mano de obra Directa: Es aquella fuerza de trabajo que interviene

-

Mano de obra Indirecta: Se refiere a la fuerza de trabajo que no participa

directamente en la producción del bien o servicio, y comprende al personal altamente calificado, con calificación media y no calificado, en el caso de la empresa serían los operarios y ayudantes. de manera directa en la producción del bien; se considera el grado de calificación, en la cual el gerente general llegaría a ser parte.

A continuación se muestra un detalle de la planilla del proyecto:

MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN Remuneración Remunera mensual Cargo Cantidad de Mes ción Remunera unitaria [Bs] puestos es mensual ción unitaria Total 1500 Operario 2 12 1500 36000 s 1200 Ayudant 1 12 1200 14400 es 1200 Repartid 1 12 1200 14400 or SUBTOTAL 64800 BENEFICIOS SOCIALES 20327.76 TOTALES 85127.76 Tabla Nº 21: Requerimiento anual de mano de obra directa. Remuneración mensual unitaria [Bs]

Cargo

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN Remunera Remunera Cantidad de Mes ción ción Total puestos es mensual unitaria 1 12 2000 24000

2000 Gerente general SUBTOTAL 24000 BENEFICIOS SOCIALES 8008.8 TOTALES 32008.8 TOTAL MANO DE OBRA 32008.8 Tabla Nº 22: Requerimiento anual de mano de obra directa indirecta.

-

8.3. DESCRIPCION DE LOS CARGOS Gerente (Administración, Ventas y Relaciones públicas: Es el responsable directo del logro de los objetivos que la organización se ha planteado. Para ello se le brinda de los recursos necesarios, entre los cuales (constituyéndose en el

más importante) se lo responsabiliza por la conducción de un grupo de personas. Cumple una función de coordinación en el tiempo de los recursos disponibles (actuales y futuros; materiales, humanos e intangibles) en función de las necesidades operativas en directa relación de los objetivos deseados. Distribuir la información que recolectó, a la organización en su todo considerando para ello las particularidades de cada sector e individuo y la función que los mismos deben cumplir dentro del plan maestro. Dado que es él/la persona que puede disponer de los recursos de la organización, el peso de la negociación siempre pasará por sus hombros. -

-

Repartidor: Distribuir el productos a las diferentes universidades. (Universidad Privada Boliviana, Universidad Católica, Universidad del Valle). Operario 1 y 2: Manejar, regular y mantener las maquinas que intervienen en el proceso de producción. Corregir cualquier desvío de los estándares de calidad de los productos o servicios, en cada sección (control de rechazos, inspecciones, entre otros). Ayudante: Principalmente realizar la limpieza de la maquinaria utilizada en la producción de manera exhaustiva, así como la limpieza de las instalaciones. Ayudar en las tareas realizadas por los operarios. Almacenar productos terminados, componentes que luego utilizarán en el proceso de producción y materias primas. Organización de la Materia prima, en su momento de llegada a la instalación. 8.4.

ASPECTOS LEGALES PARA INVERTIR EN BOLIVIA.

Figura Nº 21: NIT

Figura Nº 22: Registro de comercio en Bolivia REGISTRO SANITARIO DE Trámite: INDUSTRIAS PROCESADORAS DE ALIMENTOS, PROCESADORAS DE ALIMENTOS SEMIINDUSTRIALES Y ARTESANALES INSTITUCIÓN DONDE SE TRAMITA: Concepto Trámite:

Servicio Nacional de Sanidad Agropecuaria e Inocuidad Alimentaria (SENASAG)

del Permite obtener el Registro Sanitario para procesar alimentos para consumo humano, que es el requisito indispensable para obtener el Certificado de Comercialización, Certificado de Exportación que autoriza la salida de productos alimenticios del país y/o Permiso de Importación de insumos, etc. Usuario al que va Personas Naturales o Jurídicas Privadas que deseen procesar, dirigido: exportar y/o importar productos alimenticios o insumos.

Normas legales Ley Nº 2061 de creación del Servicio Nacional de Sanidad que regulan el Agropecuaria e Inocuidad Alimentaria. Decreto Supremo Nº trámite: 25729. Reglamento del Servicio Nacional de Sanidad Agropecuaria e Inocuidad Alimentaria. Decretos Supremos Nº 26510 y Nº 26590. Resolución Ministerial Nº 017/2001. Denuncia obligatoria de las Encefalopatías Espongiformes Transmisibles. Resolución Administrativa Nº 0121/02. Resoluciones Administrativas Gestiones 2001a 2004. Resolución Nº 449. Requisitos Sanitarios para terceros países a la Comunidad Andina de Naciones. Resolución Nº 347. Requisitos Sanitarios países de la Comunidad Andina de Naciones. Costo (en la Industrias Procesadoras de Alimentos Bs. 1400, Procesadoras moneda de Alimentos Semi-industriales Bs. 800, Procesadoras de regulada): Alimentos Artesanales Bs. 500. Duración máxima 60 días hábiles. regulada por norma legal (en días) ó calculada por la Institución: 9. ESTUDIO FINANCIERO. 9.1. CUADRO DE INVERSIONES Descripción Mobiliario Maquinaria y Equipo Utensilios Vehículos Gastos pre-operacionales TOTAL

INVERSIONES TANGIBLES Costo total Valor Residual 17850 2677.5 79200 23760 1200 0 50000 15000 15000 0 163250 41437.5

Tabla Nº 23: Balance de inversiones tangibles. INVERSIONES INTANGIBLES Descripción Capacitación Investigación de mercado Registros y licencia de funcionamiento TOTALES

Costo total 2000 800 600 3400

Tabla Nº 24: Balance de inversiones intangibles

Depreciación anual 2012.75 8200 58.75 10000 1875 22146.5

Ciclo productivo 1 día Capital de trabajo Item Costo anual Materia prima 247374.867 Mano de Obra 32008.8 Gastos 72925 administrativos Insumos 7,661.65 Costos de 359970.31 Producción 9 Costos diarios 1384.50123 Total 1384.5012 3

Año 1

Tabla Nº 25: Capital de trabajo 9.2. CUADRO DE COSTOS COMERCIALIZACIÓN) 9.2.1. Nº

(OPERACIÓN,

ADMINISTRATIVOS,

COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE COMERCIALIZACION. Descripción

1 2 3 4

alquiler ropa de trabajo guantes mantenimiento del auto 5 gasolina COSTO TOTAL

AÑO 1 Unidad Cantid Costo Costo de ad Unitari Total Medida o mes 12 5600 67200 Persona. 3 75 225 cajas 8 25 200 evento 1 500 500 mes

12

400

4800 72925

Tabla Nº 26: Costos Administrativos y de comercialización. 9.3.

CUADRO DE INGRESOS.

Precio Unitarios Bs Brownies

5

Cuñapes

3

empanadas de queso

2.9 Planilla de ingresos Año

Y

Productos

1

2

3

4

5

Brownies cantidad

15756

17331.6

Subtotal ingresos Cuñapes cantidad

78780

86658

19064. 76 95323. 8

20971.23 6 104856.1 8

23068.35 96 115341.7 98

70296

77325.6

84216

Subtotal ingresos Empanada de queso cantidad

210888

231976. 8

252648

93563.97 6 280691.9 28

102920.3 74 308761.1 21

70296

77325.6

84216

Subtotal ingresos Total de ingresos

203858 .4 493526 .4

224244. 24 542879. 04

244226 .4 592198 .2

93563.97 6 271335.5 3 656883.6 38

102920.3 74 298469.0 83 722572.0 02

Tabla Nº 27: Cuadro de ingresos.

9.4.

FLUJO DE CAJA.

FLUJO DE CAJA AÑO CONCEPTO INGRESOS Venta de productos Subtotales EGRESOS Mano de obra Materia Prima Insumos Indirectos Gastos administrativos y de comercialización Subtotales UTILIDAD INVERSIONES Inversión de activos fijos Maquinaria y Equipamiento Gastos pre-operacionales inversión de activos intangibles vehículos Utensilios Mobiliario Capital de trabajo K Subtotales TOTALES

0

1

2

4

5

493526.4 542879.0 592198.2 4 493526.4 542879.0 592198.2 4

656883.6 384 656883.6 384

722572.0 02 722572.0 02

32008.8 32008.8 32008.8 247374.8 272112.3 294851.2 67 54 63 7,661.65 8,319.32 9,042.75

32008.8 156794.4

72925

32008.8 164345.0 1 10,713.8 8 72925

271566.7 238 385316.9 146

279992.6 86 442579.3 16

72925

72925

72925

359970.3 385365.4 408827.8 19 71 12 133556.0 157513.5 183370.3 81 69 88

79200 15000 3400 50000 1200 17850 1384.501 228 166650 -166650 133556.0 157513.5 183370.3

81

Tabla Nº 28: Flujo de caja.

3

69

88

9,838.52

385316.9 442579.3

146

16

81

69

88

146

16

Tabla Nº 28: Flujo de caja.

10.

PLANIFICACIÓN DE LA ETAPA DE INVERSIÓN.

Actividades a desarrollar: Actividades Investigación de mercado Realizar aspectos legales Conseguir financiamiento Buscar local en alquiler Realizar el contrato de alquiler Pedido y Compra de maquinaria Acondicionar el local Comprar mobiliario Búsqueda y selección de proveedores de materia prima Contratar personal Comprar ropa de trabajo

Inicio 29-04-13 09-05-13 13-05-13 03-06-13 08-07-13 08-07-13 11-07-13 23-07-13 16-07-13 22-07-13 24-07-13

Duración Fin (Días) 14 12-05-13 60 05-07-13 40 14-06-13 35 05-07-13 3 10-07-13 15 22-07-13 12 22-07-13 2 24-07-13 11 28-07-13 7 5

28-07-13 28-07-13

10.

PLANIFICACIÓN DE LA ETAPA DE INVERSIÓN.

Actividades a desarrollar: Actividades Investigación de mercado Realizar aspectos legales Conseguir financiamiento Buscar local en alquiler Realizar el contrato de alquiler Pedido y Compra de maquinaria Acondicionar el local Comprar mobiliario Búsqueda y selección de proveedores de materia prima Contratar personal Comprar ropa de trabajo Comprar utensilios Capacitar al personal Comprar insumos (pruebas) Comprar automóvil Lanzar la campaña de publicidad

Tabla Nº 29: Actividades a desarrollar

Inicio 29-04-13 09-05-13 13-05-13 03-06-13 08-07-13 08-07-13 11-07-13 23-07-13 16-07-13 22-07-13 24-07-13 24-07-13 29-07-13 30-07-13 16-07-13 01-08-13

Duración Fin (Días) 14 12-05-13 60 05-07-13 40 14-06-13 35 05-07-13 3 10-07-13 15 22-07-13 12 22-07-13 2 24-07-13 11 28-07-13 7 5 5 3 2 15 3

28-07-13 28-07-13 28-07-13 31-07-13 31-07-13 30-07-13 05-08-13

10.1.

GANTT.

Figura Nº 23: Gantt. 10.2.

CALENDARIO DE INVERSIONES (PRESUPUESTO). INVERSIONES

2013

201 4

201 5

201 2017 TOTAL 6

Maquinaria y Equipamiento Amasadora Batidora Horno Industrial Refrigerador Aplanadora de masa manual

15400 27200 18000 17500 1100

1100

225 100 240 45 20 60 100 40 20 350

225 100 240 45 20 60 100 40 20 350

Utensilios Moldes de empanda Cortadores de masa Moldes rectangulares Rallador Tenazas cuchillos Espátula Brocha Batidoras manuales Bandejas

Mobiliario 800 400 4800 400 1800 150 5000 4500

Escritorio Estante pequeño Estantes Sillas Mesas de trabajo Teléfono Línea Telefónica Computadora

Capital de trabajo Materia prima Mano de Obra Gastos administrativos Insumos Vehículo Inversiones intangibles Capacitación Investigación de mercado Registros y licencia de funcionamiento Acondicionamiento TOTAL

4500

3805.767 19 492.4430 77 1121.923 08 117.8715 69 50000 2000 800 600 15000 172188.0 05

200 2000 2000 0 800

2000

200 2800 2000 0

8800 187788.0 05

Tabla Nº 30: Calendario de inversiones 11.

CONCLUSIONES.

-

En base a los datos obtenidos y los análisis realizados a dicha información vemos altamente viable y factible al proyecto.

-

El análisis de localización nos muestra que la avenida Blanco Galindo Km 5 de la ciudad de Cochabamba, es un sitio ideal para poder poner en marcha el proyecto.

-

-

Con la elaboración del flujo de caja, los balances y otros aspectos contables, se puede tener un mejor y más certero seguimiento de las operaciones de nuestro nuevo negocio a lo largo de los años. El hecho de tener una demanda proyectada, igualmente permite detectar las necesidades de nuevas inversiones para poder satisfacer la demanda creciente

-

En el proyecto y gracias a la visita realizada a la FEICOBOL 2010 se pudo identificar maquinaria y seleccionarla para poder tener costos bajos.

-

Se planteó una Estrategia comercial fuerte para posicionarnos en el mercado meta

Ya teniendo la maquinaria necesaria para la industria de los horneados concluimos que se puede ampliar los productos que se podrían producir en la empresa, para ello se recomienda hacer un estudio de mercado con los datos del nuevo producto.

12. BIBLIOGRAFIA. - http://www.directoalpaladar.com/recetas-de-panes/como-hacer-croissantscaseros - http://cienciasculinarias.blogspot.com/2011/09/croissant-definicion-historiay.html - http://www.hogarutil.com/cocina/recetas/postres/201203/brownie-chocolate14594.html - http://recetas.ibolivia.net/content/cu%C3%B1apes

13. 13.1.

ANEXOS. ENCUESTA CONSUMIDOR.

Este cuestionario es para un Estudio de Mercado acerca de las preferencias y/o gusto de los consumidores enfocados a los estudiantes y docentes de las universidades privadas en Cochabamba. Encerrar en un círculo la respuesta de su elección o complete. Género: F M Universidad: ………………………………………………………………… Usted gusta de consumir masitas: Si No Si su respuesta fue ‘’si’’, salte a la pregunta 3.

Porque razón no las consume: Mala calidad

Alto costo

Mal sabor

Otros………………… …………

Gracias por su colaboración.

Usted consume masitas en la universidad: Si No Usted prefiere masitas: Dulces

Saladas

Horas de preferencia de consumo: 9:30 a 11:30 a.m.

12:30 a.m. a 1:30 p.m.

Lugar de preferencia de consumo ……………………………………………………………………

3:30 p.m. a 5:30 p.m. en

la

universidad:

Que masita prefiere: Croissant Empanada de queso Brownie Pie de manzana

Cuñape Rollitos de canela

Rollito de queso Brazo gitano

Cuantas masitas consume aproximadamente por día: 1 a 2 por día 3 a 4 por día más de 4 por día Con que frecuencia las consume: 1 a 2 por día 3 a 4 por día

más de 4 por día

Cuanto estaría dispuesto a pagar por el tipo de masita de su preferencia: ………….......................... Gracias por su colaboración.

13.2.

ENCUESTA CLIENTE

Nombre:……………………………………………………….. Ubicación:…………………………………………………….. 1.- Vende masitas en su cafetería? Si No 2.- Como adquiere las masitas: Elaboradas internamente Proveedor 3.- Si las adquiere de un proveedor está satisfecho con los: Precios Si No Calidad Si No Puntualidad Si No Disponibilidad Si No 4.- ¿Entre cuánto está dispuesto a pagar por los horneados? 2 a 3 Bs 3 a 4 Bs 4 a 5 Bs 5.- Preferiría que la entrega del producto sea en:

Proyecto Final ULTIMOO

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