UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO
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PROYECTO DE INVERSIÓN KARAOKE “SENSUAL VOICE “-JULIACA
SEMESTRE: IX
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ÍNDICE MÓDULO 1: NATURALEZA DEL PROYECTO………………………………………………...05 1.1 Justificación 1.2 Nombre de la empresa 1.3 Tipo de empresa 1.4 Ubicación y tamaño 1.5 Misión. 1.6 Visión 1.7 Objetivos 1.8 Ventaja competitiva de valor 1.9 Perfil de los emprendedores MÓDULO 2: 2 : MERCADO…………………………… MERCADO………………………………………………………… ……………………………….……….…08 ….……….…08
2.1 Investigación de Mercados 2.2 Análisis del mercado 2.3 Análisis de la competencia 2.4 Estudio de mercado MÓDULO 3: ESTRATEGIAS…………………………………… ESTRATEGIAS………………………………………………………………..…..18 …………………………..…..18
3.1 Estrategias de precio 3.2 Estrategias de distribución 3.3 Estrategias de comunicación 3.4 Estrategias de servicio 3.5 Plan de ventas MÓDULO 4: TÉCNICO SERVICIO……………………… SER VICIO…………………………………………………… …………………………………….… ……….… 20
4.1 Concepto del servicio 4.2 Necesidades y requerimientos
MÓDULO 5: ORGANIZACIÓN…………………………………………….……………...... ...21 5.1 Estructura organizacional 5.2 Análisis DOFA MÓDULO 6: 6 : INVERSION………………………………… I NVERSION……………………………………………………………… ……………………………… … ..…...22
6.1 Inversión Total del Proyecto 6.2 Costo de Producción 6.3 Proyección de Gatos Operativos
MÓDULO 7: FINANCIAMIENTO………………………………………………………….…..…27 7.1 Proyección de Los Gastos Financieros 7.2 Proyección de Los Estados Financieros 7.3 Flujo Neto de Caja Proyectado 7.4 Evaluación del Proyecto 7.5 Proyección de Ventas Y Rentabilidad CONCLUSIONES………………………………………………………….………………….………30
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ÍNDICE MÓDULO 1: NATURALEZA DEL PROYECTO………………………………………………...05 1.1 Justificación 1.2 Nombre de la empresa 1.3 Tipo de empresa 1.4 Ubicación y tamaño 1.5 Misión. 1.6 Visión 1.7 Objetivos 1.8 Ventaja competitiva de valor 1.9 Perfil de los emprendedores MÓDULO 2: 2 : MERCADO…………………………… MERCADO………………………………………………………… ……………………………….……….…08 ….……….…08
2.1 Investigación de Mercados 2.2 Análisis del mercado 2.3 Análisis de la competencia 2.4 Estudio de mercado MÓDULO 3: ESTRATEGIAS…………………………………… ESTRATEGIAS………………………………………………………………..…..18 …………………………..…..18
3.1 Estrategias de precio 3.2 Estrategias de distribución 3.3 Estrategias de comunicación 3.4 Estrategias de servicio 3.5 Plan de ventas MÓDULO 4: TÉCNICO SERVICIO……………………… SER VICIO…………………………………………………… …………………………………….… ……….… 20
4.1 Concepto del servicio 4.2 Necesidades y requerimientos
MÓDULO 5: ORGANIZACIÓN…………………………………………….……………...... ...21 5.1 Estructura organizacional 5.2 Análisis DOFA MÓDULO 6: 6 : INVERSION………………………………… I NVERSION……………………………………………………………… ……………………………… … ..…...22
6.1 Inversión Total del Proyecto 6.2 Costo de Producción 6.3 Proyección de Gatos Operativos
MÓDULO 7: FINANCIAMIENTO………………………………………………………….…..…27 7.1 Proyección de Los Gastos Financieros 7.2 Proyección de Los Estados Financieros 7.3 Flujo Neto de Caja Proyectado 7.4 Evaluación del Proyecto 7.5 Proyección de Ventas Y Rentabilidad CONCLUSIONES………………………………………………………….………………….………30
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INTRODUCCIÓN Crear empresa no es un fenómeno de estos tiempos, siempre lo ha sido; a través de ella se han consolidado sociedades enteras, en torno a ella se han articulado y fortalecido modelos políticos y económicos, ella, la creación de empresas, hace parte del acervo cultural de muchos pueblos, asumida como una acción legítimamente intencional del hombre por mejorar y por progresar. La creación de empresa constituye uno de los ejes fundamentales fundamentales para el desarrollo de un país debido a que el sector empresarial es uno de los principales actores del aparato productivo mediante el cual se estimula la inversión, el empleo y la optimización de los factores de la producción. Por lo anterior, es mi motivación de ser impulsador de esta idea a través de mí trabajo sobre el desarrollo del negocio Sensual Voice.
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RESUMEN EJECUTIVO Concepto del negocio El nombre comercial de mi proyecto es KARAOKE SENSUAL VOICE, se enfoca a la creación de una empresa de Recreación a través del servicio de Karaoke, ubicada en la Ciudad de JULIACA, adicional a esto producirá y comercializará comidas de aperitivos, contando con una zona de bar, el negocio estará dirigido a toda la comunidad amante del buen gusto musical y gastronómico, encaminado principalmente a familias y amigos que les gusta y necesitan compartir momentos inolvidables.
Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor El estudio que estoy realizando basados en cifras y encuestas para conocer el sector que deseo penetrar y conquistar, el conocimiento en música que tengo, conocimientos y experiencias comerciales y administrativas.
La Propuesta de valor es crear un espacio y lugar lleno de amabilidad y calor humano donde las personas podrán expresar y desahogar sus emociones a través del canto, adicional a esto, compartir con sus familias o amigos esos momentos especiales que por las carreras de la vida muchas veces se nos olvida disfrutar, deleitándose con nuestra música y gastronomía. Ofrecemos la oportunidad a nuestros clientes de interpretar las canciones que le traen recuerdos agradables o que sencillamente le gustan y cantar con sus familias o amigos, adicional a esto la llevar como un hermoso recuerdo un CD con dos de las canciones que más les guste y de esta forma inmortalizar esos momentos que se viven en familia.
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MÓDULO 1: NATURALEZA DEL PROYECTO 1.1 Justificación El karaoke se remonta a la década de los 70 y una casualidad en Japón cuando un cantante no pudo actuar y el dueño del local improvisó con algunas pistas para que los asistentes pudieran cantar, como una medida de urgencia para salvar el espectáculo. Sin darse cuenta que esto se convertiría en toda una moda que puede generar ingresos rentables 1. Los efectos de la música sobre el comportamiento han sido evidentes desde los comienzos de la humanidad. La música ha sido y es un medio de expresión y comunicación no verbal, que debido a sus efectos emocionales y de motivación se ha utilizado como instrumento para manipular y controlar el comportamiento del grupo y del individuo, facilita el establecimiento y la permanencia de las relaciones humanas, contribuyendo a la adaptación del individuo a su medio. Según Katagari, J. En el artículo “Los efect os de la formación musical y de textos sonoros en la comprensión emocional de niños con autismo” de la Revista de la Universidad de Florida. El propósito de este estudio fue
examinar los efectos de la formación musical y de textos sonoros para enseñar la comprensión emocional a niños con autismo. . Los resultados de este estudio sugieren que la formación musical puede ser una herramienta efectiva para incrementar la comprensión emocional en niños con autismo, lo cual es crucial para sus interacciones sociales2. El canto ha demostrado su eficacia para aumentar la felicidad, la concentración, la memoria, la autoestima y hasta la oxigenación de las células. Al cantar, el organismo produce endorfinas, lo que produce una sensación, casi inmediata, de bienestar y alegría. Por este motivo, el canto empieza a utilizarse como una ayuda más en el tratamiento de la depresión y la ansiedad. Recientes estudios han demostrado que el canto disminuye el ritmo cardiaco y la presión sanguínea. Es una actividad aeróbica que mejora la eficiencia del sistema cardiovascular. Las actividades aeróbicas se relacionan con la reducción del estrés y con la longevidad.
1.2 NOMBRE DE LA EMPRESA Teniendo en cuenta las características dadas, proponemos el siguiente nombre: KARAOKE SENSUAL VOICE: Da la importancia para las personas que participan en nuestro Karaoke, haciéndolas sentir estrellas que brillan con luz propia.
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1.3 TIPO DE EMPRESA Mi empresa es Comercial y considero que El tipo de Sociedad que aplica es la de Empresa Individual de Responsabilidad Limitada E.I.R.L .
Ésta ha sido diseñada para facilitar trámites, reducir costos y tener más flexibilidad en las organizaciones peruanas. A ciertos niveles de ingreso el tratamiento tributario es más beneficioso. Ello porque la base impositiva para contribuyentes de primera categoría es más baja que para las personas naturales (si haces retiros de la EIRL los retiros los tendrás que tributar eso sí bajo reglas de global complementario, volviendo a las normas de personas naturales). Obliga a ser más ordenado.
1.4 UBICACIÓN Y TAMAÑO Ubicación: Sensual Voice, estará ubicada en la ciudad de Juliaca. Juliaca En la actualidad, se caracteriza por la heterogeneidad de las actividades económicas desarrolladas. La dinámica de la actividad comercial, encargada de articular los tres frentes económicos, tiene un comportamiento cada vez creciente, gracias a la migración de todas partes del Perú.
Tamaño: Somos una microempresa, de acuerdo con la definición de la Ley General de Sociedades Ley N° 26887 donde existen de 1 – 10 empleados y los volúmenes de ventas anuales no exceden las 150 UIT 3. 1.5 MISIÓN Ofrecer a las personas, especialmente a las familias y amigos, un lugar y espacio que les permita vivir y transmitir a través de los sonidos, con el estilo que más les guste, sus pensamientos, ideas y estado de ánimo.
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1.6 VISIÓN Brindar la oportunidad a personas de otros sectores de Juliaca, disfrutar un ambiente diferente, en compañía de amigos y familiares, dándoles un espacio con un ambiente cálido donde puedan expresar y compartir sus emociones. 1.7 Objetivos del proyecto 1. Objetivo principal: Ofrecer a las personas, especialmente a las familias y amigos, un lugar y espacio que les permita vivir y transmitir a través de los sonidos, con el estilo que más les guste, sus pensamientos, ideas y estado de ánimo. Brindar la oportunidad a personas de otros sectores de Juliaca, disfrutar un ambiente diferente, en compañía de amigos y familiares, dándoles un espacio con un ambiente cálido donde puedan expresar y compartir sus emociones. 1.8 Ventaja competitiva de valor Orientación exclusiva al cliente: Cuando unimos el ritmo de una música a la fuerza de las palabras producimos un acto mágico por el cual el ser humano alcanza poner a flor de piel los más variados sentimientos. Karaoke Sensual Voice brinda excelencia en el servicio, el cual hace parte de su ADN, ofreciendo una atención personalizada a nuestros clientes haciéndolos sentir como lo que son para nosotros: “Cliente Preferencial”.
El ambiente familiar no es fruto de la casualidad ni de la suerte, es consecuencia de las aportaciones de todos los que forman la familia y especialmente de los padres, todos crean el ambiente y pueden modificarlo, el ambiente familiar debe tener la capacidad de modificar las conductas erróneas de nuestros hijos y de potenciar al máximo aquellas que se consideran correctas, es por esta razón que queremos hacer parte de una oportunidad para que las familias juliaqueñas compartan más tiempo y puedan disfrutar de un espacio para ellos.
1.9 Perfil del emprendedor ROGER SANTIAGO CCALLO PUMA
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Orientación al servicio, conocimientos en música variada, manejo de la guitarra, cantante solista, experiencia de mini conciertos en la universidad nacional del altiplano y en la localidad, con estudios en ingeniería estadística e informatica. Orientado en la atención al cliente, con conocimientos comerciales, con carisma, amante a la música, organizado y comprometido. Servicio al Cliente, conocimientos en música (guitarra, tambor, quena), hizo parte de la banda musical, experiencia en ventas individuales y corporativas, excelentes relaciones interpersonales y servicio al cliente.
MÓDULO 2: MERCADO 2.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS 2.1.1 Análisis del sector El sector del entretenimiento, los juegos de azar, las ferias y exposiciones, crecieron el 4,81% el año pasado con relación al 2009 y contribuyó con el 2,22% del PIB (Producto Bruto Interno) total nacional. Siguiendo la clasificación del INEI, En diciembre, Restaurantes y Hoteles avanzó 8.84 por ciento y Servicios Gubernamentales reportó un avance de 4.71 por ciento; mientras que en todo el año avanzaron 7.04 y 3.45 por ciento, en cada caso. El 2010 fue un periodo de consolidación del sector de ferias y eventos como plataforma de promoción de comercio. Fue un año positivo en la generación de empleo directo e indirecto en torno a nuestra dinámica operativa, sumada al impacto en actividades relacionadas en hoteles, comercio y restaurantes, el aporte en el PIB de turismo y la generación de mayores fuentes de recaudo de impuestos. El Instituno Nacional de Estadisticas e Informaticas, INEI, reveló que el Producto Interno Bruto, de Perú en 2011 creció 6,92%. El comportamiento de la producción nacional, en el último mes del año 2011 , se incrementó en 5,96% . Hasta ahora resulta que el tiempo libre ha ganado importancia y que hay una clase media creciente que cada vez está más dispuesta a gastar, o mejor, a invertir en su esparcimiento. En otras palabras, existen millones de familias que están listas para gastar miles de millones de soles con el propósito de pasar un rato divertido con sus familias.
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El negocio del entretenimiento es una de las típicas industrias generadoras de flujo de caja, montones de dinero muy rápidamente, lo que es crítico en un negocio. Aunque las inversiones son gigantescas y los márgenes de ganancia y tiempos de recuperación no son precisamente los mejores, los proyectos sí producen plata muy rápido (no necesariamente utilidades), lo que les da a los inversionistas mil posibilidades de maniobra en el plano financiero.
2.2 ANÁLISIS DEL MERCADO 2.2.1 Mercado objetivo Nuestros clientes potenciales serán personas de la clase media alta, ya sean familias o grupos de amigos, que disfruten de la buena música y deseen relajarse del stress del día a día, en compañía de sus seres queridos y del ambiente que sensual voice ofrecerá para aportar a estos momentos de diversión e identificar la segmentación de Mercado.
2.2.2. Segmentación en mercados de consumo Segmentación geográfica: Ciudadanos ubicados en la Ciudad JULIACA.
Segmentación demográfica: Hombres y Mujeres Entre los 18 y 60 años, que reciban ingresos lícitos y que buscan opciones de diversión y convivencia en un ambiente familiar.
Segmentación pictográfica: Personas soñadoras, extrovertidas, sociables, seguros de sí mismos, amigables, que amen compartir con su familia y amigos.
Segmentación conductual: Personas que con una frecuencia mínimo una vez por semana disfruten de un descanso y una actividad relajante y de distracción, que amen la música y disfruten cantar.
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2.3 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA 2.3.1 Competidores potenciales Nuestros principales competidores son los karaokes abiertos al público en la ciudad de Juliaca: karaoke Sol y luna, Albertos Karaoke. 2.3.2 Acciones que lleva a cabo la competencia Pantallas gigantes Sonidos de media definición Monitores para visualizar los textos de las canciones Surtido total de canciones 2.3.3 Fortalezas de la competencia Experiencia y trayectoria en el mercado Reconocimiento de marca Base de clientes Contactos comerciales
2.3.4. Debilidades de la competencia con respecto a la misma empresa o
o
o o o
Ellos están dirigidos a clientes mayores de 18 años, y nuestra empresa está enfocada a todas las edades. Ellos están encaminados a la “rumba” mientras que este preyecto quiere brindar apoyo al arte y educación y a la unión familiar. Riesgo social (establecimientos abiertos al público en la noche) Incursionamiento de nuevas empresas con nuevas ideas No siempre las personas que influyen y desarrollan esta actividad, son conocedores de la música o del talento de las personas que asisten.
2.3.5 Posición de mi producto frente a la competencia El servicio es innovador, ya que está enfocado a la familia, es educativo, objetivo basado en el arte, profesional y con mucha entrega a nuestros clientes, consintiéndolos y brindándoles un espacio de armonía y hermandad.
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2.4 ESTUDIO DEL MERCADO 2.4.1 Objetivo del estudio Conocer si en la ciudad de Juliaca encontramos los segmentos del mercado seleccionados, adicional a esto, descubrir el interés de nuestros clientes al disfrutar momentos de dispersión y recreación en familia o con sus amigos y de qué forma podemos aportar a ello. 2.4.2 Tipo de encuesta La encuesta que vamos a aplicar tiene combinación de preguntas, preguntas abiertas y cerradas, buscamos conocer el interés de los clientes por nuestro tipo de empresa.
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO Soy estudiante de la Universidad Nacional del Altiplano y estoy realizando un trabajo de investigación que es de mucho significado. Agradezco de antemano su interés y tiempo dedicado a colaborar en esta recolección de información, la cual será utilizado para conocer el grado de aceptación en el mercado de un nuevo sitio de entretenimiento y dispersión como lo es un karaoke. Gracias.
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2.4.3 Aplicación de encuesta La encuesta que vamos a realizar es física, una hoja tamaño carta por las dos caras y la vamos a hacer a través de encuesta personalizada.
2.4.4 Formula de muestra para población finita:
Dónde: N = Total de la población Za2 = 1.962 (si la seguridad es del 95%) p = proporción esperada (en este caso 5% = 0.05) 12
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q = 1 – p (en este caso 1-0.05 = 0.95) d = precisión (en este caso deseamos un 5%) 4 63,316*1.962(0.05*0.95) n=
2
2
=
73
0.05 (63,316-1)+1.96 (0.05*0.95)
De acuerdo a la fórmula aplicada para población Finita, debemos encuestar a 73 personas de la ciudad de Juliaca
2.4.5 Resultados Obtenidos de la encuesta 1. ¿Le gusta cantar?
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2. Su género es:
3. Su edad está entre:
4. ¿Considera usted que los momentos de esparcimiento son indispensables en su vida? 14
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5. ¿Ha participado en una actividad de distracción como lo es un karaoke?
En una Escala del 1 al 6, donde 6 es “Muy importante” y 1 es “Nada importante”:
6. ¿Qué tan importante es compartir en familia y amigos?
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7. ¿Con qué frecuencia visita sitios de entretenimiento como un Karaoke?
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8. ¿Cuáles de los siguientes factores tiene en cuenta a la hora entrar a un lugar a compartir con su familia o amigos?:
9. Se considera usted una persona:
2.4.6 Conclusiones del estudio realizado 17
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Dentro de los objetivos de esta encuesta aplicada esta conocer si en el sector de plaza de armas encontramos los segmentos del Mercado seleccionado y descubrir el interés de los habitantes a disfrutar y compartir momentos de recreación y dispersión en familia. De acuerdo a los resultados arrojados por las encuestas realizadas a la población de la ciudad de juliaca, encontramos que al 70% de los encuestados les gusta cantar, las edades más predominantes son de 26 a 31 años, le sigue de 32 a 40 años, esto nos da un indicio de que son personas con poder adquisitivo y pueden volverse nuestros clientes. EL 93% de los encuestados, estuvo de acuerdo en que es indispensable tener momentos de esparcimiento, el 53% manifestó haber participado en karaokes, el 40% da una alta importancia a compartir los momentos en familia y amigos, la personas que asisten a Karaokes van mínimo una vez al mes y el 67% de las personas encuestadas se describen como personas Soñadoras, extrovertidas y sociables, esto nos muestra una radiografía positiva del segmento que estamos buscando, personas que se encuentran interesadas en una empresa como Sensual Voice, atentas y expectantes a nuestro aporte en la sociedad a través de nuestro Servicio y Calidad.
MÓDULO 3: ESTRATEGIAS 3.1 Estrategias de precio Estrategia de Precios orientados al Mercado, competitivos orientados al cliente.
Precio administrado Una vez definido el objetivo de Sensual Voice E.I.R.L. se define el precio administrado que es en el cual se presume que el comprador-intermediario o consumidor está de acuerdo con el precio establecido, este debe mantenerse fijo por un periodo de tiempo 1 año, este precio no está sujeto a negociación.
3.2 Estrategias de distribución Inicialmente daremos un servicio personalizado a través de un punto comercial abierto al público, más adelante tendremos Asesores comerciales que se contraten para dar a conocer nuestro negocio en el sector empresarial. En la distribución física de los servicios los beneficios son intangibles pero el consumidor si puede ver claramente los beneficios es por esto que el cliente se vuelve nuestra prioridad. 18
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Daremos promociones como pague una canción y cante 2, por un CD que quiera llevar de recuerdo no se cobran las canciones, concursos donde los participantes y ganadores sean beneficiarios de descuentos y bonos especiales para el consumo.
3.3 Estrategias de comunicación Vamos a utilizar la publicidad Clasificada, a través de la Divulgación por la Web, en periódicos locales, visitas empresariales, Ferias y dar un excelente servicio para crear un voz a voz entre nuestros clientes y su contorno.
3.4 Estrategias de servicio La excelencia en el Servicio debe hacer parte del ADN de nuestro negocio, tendremos en cuenta la rigurosa selección de nuestros colaboradores que estén enfocados con la misma misión, ofrecer a los clientes un ambiente que mantenga la calidad de la experiencia que viven siempre en cualquier sucursal que esté abierta, flexibilidad en los productos y el lugar invitando al cliente a permanecer en él, tratar de mantener un servicio personalizado en nuestros clientes atendiéndolos como si cada uno fuera cliente preferencial.
3.5 Plan de ventas 3.5.1 Sistema de ventas: El sistema de ventas de Sensual Voice se va a iniciar con un punto de venta abierto al público ubicado en la Ciudad de Juliaca, donde hay un karaoke con un excelente surtido de pistas musicales para que los usuarios dejen desplegar todas sus emociones, sentimientos y su amor al arte. Inicialmente se comienza con un solo punto de venta, y en el transcurso del año se proyecta abrir otros dos puntos en la ciudad, como lo expresamos anteriormente en los objetivos a largo plazo.
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MÓDULO 4: TÉCNICO SERVICIO 4.1 Concepto del servicio: Sensual Voice tiene como principio, brindar a sus clientes un ambiente cómodo, placentero donde cada uno de sus visitantes podrá escoger el estilo musical que prefiera, con las canciones del ayer y de hoy(según su preferencia) así, podrá seguir la letra con la pista de fondo, al mismo tiempo será grabado para llevarse un recuerdo en formato DVD. Sensual Voice cuenta en sus instalaciones con equipos de última tecnología, un sonido espectacular, con un equipo visual donde se podrán observar claramente las letras de la canción que el cliente escoge. Un sistema de grabación de alta fidelidad con el que el cliente se podrá llevar un recuerdo en formato DVD de la canción que el escogió para cantar. Así como también, contamos con una carta completa con diversidad de platos y bebidas para disfrutar su estancia.
4.2 Necesidades y requerimientos 4.2.1 Recursos y requerimientos del proceso productivo: Equipo, Reproductor de karaoke, bocinas, amplificadores, micrófonos, pantallas de plasma y sistema de iluminación, 1horno Industrial, 1 estufa Industrial, 1 plancha industrial, 1 nevera Industrial, 1 freidora industrial, 1 campana de olores, mesas, 1 congelador, implementos de cocina, implementos de Bar. Personal. Propietario(s), 10 meseros, dos cocineros, un barman, un asistente técnico, un disc-jockey (DJ), dos encargados de seguridad y dos personas de limpieza.
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MÓDULO 5: ORGANIZACIÓN 5.1 Estructura organizacional
5.2. Análisis FODA Oportunidades: 1. Expandir el mercado del karaoke en JULIACA. 2. Ampliar la visión de negocio de un Karaoke. 3. Fortalecer el mercado de Karaoke 4. Introducir un nuevo concepto de Karaoke, dándole importancia al talento.
Amenazas: 1. La Ineficiencia del fluido eléctrico. Debilidades: 1. Bajo conocimiento en el manejo de equipos de alta tecnología Fortalezas: 1. Equipos de última tecnología, en sonido, grabación y karaoke. 2. Amplia carta de comidas y bebidas 3. Amplitud para la acomodación 21
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MÓDULO 6: INVERSION
6.1 INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
INVERSION 1.INVERSION FIJA a) Tangibles Remodelacion de local maquinaria y equipo(anexo1) muebles y enceres(anexo2) stock inicial de licores TOTAL b)Intangibles costo de costitucion promoción honorarios del contador honorarios del ingeniero de sonido pagina web (internet) TOTAL
8000 16710 18700 6430 49840 150 500 150 200 500 1500
2.CAPITAL DE TRABAJO insumos TOTAL
1415.18 1415.18
TOTAL DE INVERSION
52755.18
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Anexo 1 Maquinaria y Equipo amplificadores parlantes computadora dvd karaoke reproductor multimedia televisores micrófonos sistema de iluminacion(luces icodélicas) nevera freidora industrial plancha industrial congeladora horno industrial estufa industrial
cantidad 1 2 1 3
Costo unit. 800 600 1250 120
total 800 1200 1250 360
1 4 10
1500 1200 80
1500 4800 800
1 1 1
500 1000 800
500 1000 800
1 1 1 1
500 1200 1000 1000
500 1200 1000 1000
TOTAL
Anexo 2 Muebles y Enceres mesas juego de sofas implementos del bar omplementos de cocina campana de olores
16710
cantidad 10 6 varios
costo unit. 100 2500 1000
total 1000 15000 1000
varios 1
1000 700
1000 700
TOTAL
18700
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6.2 COSTO DE PRODUCCIÓN A) INSUMOS
El karaoke realizara compras 3 tipos de insumos para la producción de los aperitivos y piqueos que ofrece. INSUMOS A B C
cantid. 1.4 0.8 1.7
Costo unitar. 2.1 3.5 1.2
SENSUAL VOICE tiene como venta estimada de 61200 unidades anules y para el segundo año se expandirá en 12%. Políticas de inventarios: Inventario final para ventas: será el 7% de las unidades a vender. Inventario final para insumos: será el 4% de las unidades a consumir. CONCEPTO-AÑO ventas inv. Final(7%) unidades requeridas unv. Inicial producción
CONCEPTO-AÑO unidades a consumir uinv. Final(4%) unidades requeridas inv. Inicial total a comprar costo
1 61200 4284 65484
65484
2 68544 4798.08 73342.08 -4284 69058.08
A
AÑO 1 B
91677.6 3667.1
52387.2 2095.49
111322.8 4452.9
95344.7
54482.69
115775.7
95344.7 200223.87
54482.69 190689.42
115775.7 138930.84
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C
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CONCEPTO-AÑO unidades a consumir uinv. Final unidades requeridas inv. Inicial total a comprar costo
A
AÑO 2 B
C
96681.31 3867.25
55246.46 2209.86
117398.74 4695.95
100548.56 -3667.1 96881.46 203451.07
57456.32 -2095.49 55360.83 193762.91
122085.69 -4452.9 117632.79 141159.35
INSUMOS
COSTO TOTAL DEL COSTO DE PRODUCCION
A B C TOTAL
203030.75 193362.61 140878.49 537843.34
192522.96 183355.2 133587.36 509465.52
FLUJO NETO DE CAJA
200233.87 190689.42 138930.84 529854.13
203451.02 193762.91 141159.35 538373.28
B) MANO DE OBRA Karaoke SENSUAL VOICE tendrá en su nómina a los siguientes colaboradores: SALARIO MENSUAL UNIT.
SALARIO MENSUAL EN CONJUNTO
SALARIO ANUAL
ASIG. FAMILIAR
APORTE AL EMPLEADOR
CANT.
CONCEPTO
1
administrador
1000.00
1000.00
12000.00
2000.00
1166.70
1365.00
16531.70
5
meseros
675.00
3375.00
40500.00
6750.00
3937.50
4606.90
55794.40
2
cocineros
1000.00
2000.00
24000.00
4000.00
1890.00 2490.80
2914.30
35295.10
1
barman
900.00
900.00 10800.00
1800.00
1050.00
1228.50
14878.50
1
Dj
800.00
800.00
9600.00
9600.00
2
seguridad
800.00
1600.00
19200.00
19200.00
GRATIFIC.
CTS
TOTAL
´
25
TOTAL
151299.70
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C) COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION C.I.F. seguro mantenimiento depreciación serv. Público TOTAL
Monto parcial s/. 300 mens. s/.100 tetrames. s/. 3600 anual s/. 850 mens.
Monto total 3600.00 300.00 3600.00 10200.00
17700.00
RESUMEN DEL COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTO DE PRODUCCION MANO DE OBRA INSUMOS C.I.F TOTAL
AÑO 1 AÑO 2 151299.7 151299.7 509465.32 537843.34 17700 17700 678465.02 706843.04
6.3 PROYECCION DE GATOS OPERATIVOS El precio del producto (tragos y snacks) se estableció en un precio promedio de S/. 15.00 nuevos soles. GASTOS OPERATIVOS AÑO 1 2
GASTOS OPERAT. GASTOS VENTAS ADMNISTRATIVOS DE VENTA TOTAL (4%) (6%) 918000 36720 55080 91800 1028160 41126.4 61689.6 102816
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MODULO 7: FINANCIACIÓN 7.1 PROYECCION DE LOS GASTOS FINANCIEROS La inversión total para dar inicio el negocio es de s/. 52755.18.
AÑO 1 2
La aportación del propietario será de s/. 22755.18, es decir un 43.14% El Préstamo bancario será de s/ 30000.00, es decir un 56.87% a una tasa nominal del 24% capitalizado trimestralmente y será cancelado en un plazo de 2 años. INTERESES AMORTIZACIÓN (0.26247696) 30000.00 7874.31 13259.80 16790.20 4393.92 16790.20
DEUDA
CUOTA 21134.11 21134.11
SALDO 16740.20 0.00
7.2 PROYECCION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Elaborado a partir de la fase operativa de la empresa. Proyectado anualmente por los próximos 2 años. CONCEPTO-AÑO VENTAS GASTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERATIVOS UTILIDAD OPERATIVA GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DE IMP. IMPUESTO DE 18% UTILIDAD NETA
1 918000 678465.02 239534.98 91800 147734.98 7874.31
2 1028160 706843.04 321316.96 102816 218500.96 4393.92
139860.67 25174.92
214107.04 38539.27
114685.75
175567.77
27
santiago
7.3 FLUJO NETO DE CAJA PROYECTADO AÑO 1
AÑO 2
INGRESO ventas al contado
918000.00
1028160.00
TOTAL INGRESOS
918000.00
1028160.00
EGRESOS mano de obra insumios al contado C.i.f gastos admnis. gastos de ventas cuota impuesto
151299.70 529854.13 17700.00 36720.00 55080.00 21134.11 25174.92
151299.70 538373.28 17700.00 41126.40 61689.60 21134.11 38539.27
TOTAL EGRESOS
836962.86
869862.33
81037.14
158297.67
F.N.C.
7.4 EVALUACIÓN DEL PROYECTO
Valor Actual Neto ( V.A.N.)
Tasa nominal pasiva de 12% Aporte de propietario de s/. 22755.18 T.I.E.A. = 12.68250301%
Tasa nominal activa de 24% trimestral Préstamo bancario de s/. 30000.00 T.I.E.A. = 26.247696%
22755.18 (0.1268250301)+30000 (0.26247696)
COSTO DE CAPITAL = 52755.18
COSTO DE CAPITAL = 0.204 VAN = FCN/(1+i) + FNC 2/(1+i)2 – INVERSION
VAN = 123751.1407
28
santiago
Tasa Interna de Retorno (T.I.R.) TIR = - INVERSION + FCN/(1+i) + FNC 2/(1+i) TIR = 1.662912844 TIR = 166%
7.5 PROYECCION DE VENTAS Y RENTABILIDAD
VENTAS MENSUALES
DIAS POR MES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREE DICIEMBRE
31 29 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
TOTAL
365
PRODUCTOS unidades licor 60 comida 60 karaoke 50 TOTAL
UNIDADES UNIDADES POR MES(en TOTAL VENTAS DIARIAS miles) 170 52.7 79050 170 49.3 73950 170 52.7 79050 170 51 76500 170 52.7 79050 170 51 76500 170 52.7 79050 170 52.7 79050 170 51 76500 170 52.7 79050 170 51 76500 170 52.7 79050 622.2 933300
precio 15 15 15
170
29
Ingreso diario 900 900 750
ingresos semanal 6300 6300 5250
2550
17850
