Plan de Empresas Limonada Cerezada S.a.S

OPERACIÓN Y ORGANIZACIÓN ORGANIZACI ÓN DE LA EMPRESA “Limonada Cerezada” (PRODUCTORA DE UNA BEBIDA ENLATADA A BASE DE CEREZA Y LIMÓN)

Emprendedores: Jonathan Ramírez Villalobos Anderson David Pacheco Arteaga

Presentado A: Ing. Esp. RAFAEL PUYANA GIRALDO

UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA FACULTAD DE INGENIERÍAS INGENIERÍ AS PROGRAMA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL MONTERÍA 2013

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1. INTRODUCCIÓN

El objetivo de este proyecto es crear una planta productora de una bebida refrescante a base de la bebida, llamada “limonada cerezada” en la ciudad de Montería, y de igual forma dar a

conocer y distribuir nuestro producto terminado con los más altos estándares de calidad posibles a todos los habitantes de la comunidad Monteriana para posteriormente ser distribuido en los demás municipios de la región Cordobesa. Teniendo en cuenta el gusto y la popularidad de esta bebida en nuestro departamento e incluso en nuestro país, le apostamos a esta idea de negocio ya que nos permite mostrar a la comunidad un producto novedoso y que con total certeza cumplirá y superará las expectativas de cada cliente que lo pruebe.  A continuación presentamos presentamos cada uno de los estudios estudios que se deben realizar, realizar, paso a paso, de manera que se pueda obtener el producto planteado con cada una de sus características e innovaciones particulares.

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2. Resumen ejecutivo Limonada Cerezada 2.1 Concepto del negocio “Limonada Cerezada” es un producto que consiste en, como su nombre lo indica, en una

bebida a base de cereza y limón, en una presentación diferente, una presentación no existente en nuestra comunidad. Pretendemos ofrecer este producto en forma enlatada, de esta manera su distribución y consumo será mucho más fácil y le permitirá al cliente adquirirlo en cualquier  momento del día y en lugares cercanos a los que frecuente. Es un producto a base de cereza, agua y limón, materia prima muy popular y utilizada en nuestra comunidad, esto permite conjugar todos los sabores y beneficios de estos maravillosos productos para obtener finalmente una bebida regional, natural y refrescante de posible acceso a todas las personas pertenecientes al círculo municipal (Montería). Su sabor representativo y popularmente conocido a nivel nacional nos permite obtener una mayor aceptación por parte de los clientes, mostrándoles de esta manera los grandes beneficios que ofrece cada uno de sus ingredientes. Cereza contiene Potacio que proporciona energía y ayuda a fortalecer el sistema inmunológico de los niños, previniendo enfermedades del sistema respiratorio, de igual manera produce un rápido aporte de energía tras un esfuerzo agotador y un efecto balsámico y expectorante en caso de refriados, además diversas vitaminas (A, B y C), Las cerezas también son buenas para el corazón y para descansar, por su contenido en melatonina. Por su parte, el limón ocupa un primer lugar dentro los frutos curativos, preventivos y de aporte vitamínico, transformándolo en un gran eliminador de toxinas y un poderoso bactericida; Posee vitamina C en abundancia que refuerza las defensas del organismo para evitar enfermedades, sobre todo de las vías respiratorias. En conclusión y como se puede observar, nuestra bebida ofrecerá diversos beneficios a sus consumidores ya que la materia prima con la que es elaborada cuenta con numerosos aportes para la salud de los mismos. 2.2 Potencial del mercado en cifras POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS MERCADO POR PRODUCTO CANTIDAD CONSUMO ANUAL PERCAPITA CLIENTES POTENCIALES Limonada 509.349 uds 67 Cerezada

MERCADO POTENCIAL 10.789.178

2.3 VENTAJAS COMPETITIVAS Y PROPUESTA DE VALOR  Aunque en Colombia y, para nuestro caso, en nuestra ciudad existen gran variedad de bebidas refrescantes, las ventajas y distingos competitivos que nuestro producto ofrece son los siguientes:

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Ventajas competitivas:    

 





Es una nueva bebida refrescante distribuida en una presentación diferente (lata). Es producida con materias primas de gran valor nutricional. Es una bebida totalmente natural. Su presentación en lata conserva la temperatura (frío) y proporciona facilidad al momento del consumo. Es una bebida popularmente conocida, de alto consumo en la comunidad. Su nombre y slogan son conjuntos de palabras fáciles y con las cuales el cliente se puede ver plenamente identificado, además serán de fácil pronunciación y recordación al momento de adquirirlo. La idea no es sólo crear un producto innovador sino también, generar recordación e impacto en los clientes. Es una bebida que podrán consumir todas las personas, desde edades bajas hasta adultos de edad mayor. Por poseer un precio accesible, no discrimina estratos sociales al momento de adquirirlo y consumirlo. Está dirigida a toda la comunidad.

Distingos competitivos: 





Estudios periódicos para evaluar la aceptación del producto y posibles sugerencias de los clientes. Proporcionar un número o correo electrónico que le permita al cliente mantenerse en contacto con nosotros para cualquier tipo de petición, queja o reclamo. Alta calidad en el servicio.

2.4 Resumen de inversiones requeridas RESUMEN DE LAS INVERSIONES REQUERIDAS INVERSION INICIAL DE AÑO 0 AÑO 1 INFRAESTRUCTURA

TOTALES

MUEBLES Y ENSERES

$ 2.380.000

$

$ 2.380.000

EQUIPO DE OFICINA

$ 100.000

$

VR. MAQUINARIA BALANCE TOTAL ACTIVOS FIJOS

$ 86.500.000

$

-

$ 86.500.000

$ 88.980.000

$

-

$ 88.980.000

CAPITAL DE TRABAJO

AÑO 0

-

AÑO 1

$ 100.000

TOTALES

19

CAJA Y BANCOS (DIAS)

$

-

$ 11.397.488

$ 11.397.488

INV. MATERIA PRIMA

$

-

$ 9.833.246

$ 9.833.246

GASTOS DIFERIDOS Y PREOPERATIVOS

$

1.291.000

$ 595.000

$ 1.886.000,00

$

$ 23.116.734

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

$ 1.291.000

INFRAESTRUCTURA

$ 88.980.000

$

-

$ 88.980.000

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA

$ 2.450.000

$

-

$ 2.450.000

CAPITAL DE TRABAJO

$ 1.291.000

$ 23.116.734

$ 23.116.734

TOTAL INVERSIONES

$ 92.721.000

$ 23.116.734

$ 114.546.734

2.5 Proyecciones de ventas y rentabilidad PROYECCION DE VENTAS EN UNIDADES

A O1

A O2

A O3

A O4

A O5

Limonada Cerezada

509.348

541.182

573.017

604.851

636.685

PROYECCION DE VENTAS EN PESOS

A O1

A O2

A O3

A O4

A O5

Limonada Cerezada

993.228.600

1.097.517.096

1.208.492.853

1.326.438.243

1.452.278.485

RENTABILIDAD ECONOMICA

A O1

A O2

A O3

A O4

A O5

RENTABILIDAD OPERACIONAL

10,1%

11,9%

13,5%

15,0%

16,2%

Rentabilidad Neta

6,8%

8,0%

9,1%

10,0%

10,9%

Rentabilidad Patrimonio

80,8%

51,3%

39,0%

32,2%

27,6%

Rentabilidad del Activo

31,6%

28,2%

25,4%

23,1%

21,2%

TASA INTERNA RETORNO a 10 años SOBRE UTILIDAD NETA VALOR PRESENTE NETO

76,55% 202.859.370

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2.6 Conclusiones financieras y evaluación de viabilidad CRECIMIENTO EN VENTAS UNIDADES

A O2

A O3

A O4

A O5

Limonada Cerezada

6,25%

5,88%

5,56%

5,26%

CRECIMIENTO EN VENTAS EN V ALORES Limonada cerezada

11%

10%

10%

9%

MARGEN SOBRE VENTAS

A O1

A O2

A O3

A O3

A O3

VALORES

7,5%

9,7%

11,7%

13,5%

15,0%

234826

244219,04

253987,802

264147,314

274713,206

PUNTO EQUILIBRIO

Valor Económico Agregado Utilidad Neta Final

$

33.804.971,94

Deuda a corto plazo

$

20.606.784,17

Deuda a largo plazo

$

79.754.000,00

Patrimonio

$

49.804.971,94

Capital Costo prom de capital

$

150.165.756,11

EVA

9,460%

$ 19.599.291,41

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3. EQUIPO DE TRABAJO   

NOMBRE DE LA EMPRESA: Limonada cerezada SECTOR ECONÓMICO: Bebidas. LOCALIZACION: Montería.

DESCRIPCIÓN: La industria es el conjunto de procesos y actividades que tienen como finalidad transformar las materias primas en productos elaborados. Este es el tipo de empresa que hemos creado, una organización que pretende tomar materias primas como la cereza, el limón, el agua y los conservantes, para conjugarlos y transformarlos en un producto final que satisfaga las necesidades de la comunidad a la que inicialmente va dirigido.

Es necesario aclarar, que dentro del sector industrial existen cierto tipo de organizaciones, en nuestro caso, nuestra empresa es una organización de tipo industria alimenticia ya que, como es claro, se dedica a la elaboración de productos destinados a la alimentación, específicamente bebidas. Como Misión de la empresa se busca proporcionar a la comunidad Monteriana una bebida refrescante logrando un reconocimiento de nuestra marca como una bebida totalmente natural, que permita la hidratación saludable mientras posee un sabor excepcional. Recursos Solicitados al Fondo: $ 96.408.000 EQUIPO DE TRABAJO NOMBRE

EMAIL

ROL

Rafael Puyana Giraldo

[email protected]

Asesor Líder 

Jonathan Ramirez Villalobos

[email protected]

Emprendedor 

 Anderson David Pacheco Arteaga

[email protected]

Emprendedor 

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4. NATURALEZA DEL PROYECTO 4.1 NOMBRE DE LA EMPRESA Debido que el nombre de la empresa es su carta de presentación, lo que hace que la comunidad nos reconozca, hemos escogido un que en principio hace alusión a como es conocida la bebida en la comunidad pero que también expresa el fin último de la organización, la producción de bebidas refrescantes a base de cereza y limon. Dicho lo anterior, el nombre escogido para nuestra empresa es Limonada cerezada; lo cual expresa el objetivo final de la organización.

4.2

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

TIPO DE EMPRESA (GIRO) Desde el origen del ser humano, este se ha visto en la necesidad de transformar los elementos de la naturaleza para poder aprovecharse de ellos, con el fin de poder tener un nivel de vida digno que le permitiera desarrollarse a través de los tiempos. De aquí nace la Industria. Por  tanto, la industria es el conjunto de procesos y actividades que tienen como finalidad transformar las materias primas en productos elaborados. Este es el tipo de empresa que hemos creado, una organización que pretende tomar materias primas como la cereza, el limón, el agua y los conservantes, para conjugarlos y transformarlos en un producto final que satisfaga las necesidades de la comunidad a la que inicialmente va dirigido. Es necesario aclarar, que dentro del sector industrial existen cierto tipo de organizaciones, en nuestro caso, nuestra empresa es una organización de tipo industria alimenticia ya que, como es claro, se dedica a la elaboración de productos destinados a la alimentación.

UBICACIÓN Y TAMAÑO DE LA EMPRESA Sabiendo que nuestra empresa pretende dirigir el producto, inicialmente, a la comunidad en la que diariamente nos desenvolvemos, es decir en nuestra ciudad, es claro que el medio donde ubicaremos nuestra organización es, en Montería. Esto nos facilitará la distribución del producto para de esta forma hacerlo llegar a los lugares que nos planteamos desde el surgimiento de esta idea. Si nuestra empresa se encuentra ubicada en nuestra ciudad, será mucho más fácil entender las necesidades de las personas para poder atenderlas y de igual manera se nos permitirá entender y comprender el nivel de aceptación que pueda llegar a tener  la comunidad al momento de ofrecerles nuestro producto. Esto sin dejar pasar por alto que el clima de este lugar es un factor muy importante en el desarrollo de nuestra idea, al ser una bebida refrescante y sabiendo que Montería alcanza temperaturas muy elevadas, la comunidad se verá más intrigada y atraída por nuestro producto otorgándonos así una ventaja específica. 23

De acuerdo a los parámetros establecidos por Planeación Nacional, nuestra empresa al pertenecer al sector industria y al poseer no más de 10 empleados, es posible clasificarla como Microempresa. Esto se justifica sabiendo que para el desarrollo de nuestro negocio, necesitaríamos primordialmente, un ingeniero de alimentos para todo aquello que tiene que ver  con la transformación de materias primas y aproximadamente dos o tres operarios de máquinas que lleven a cabo el proceso.

4.3

MISIÓN DE LA EMPRESA

Proporcionar a la comunidad Monteriana una bebida refrescante logrando un reconocimiento de nuestra marca como una bebida totalmente natural, que permita la hidratación saludable mientras posee un sabor excepcional.

4.4

OBJETIVOS DE LA EMPRESA

Corto Plazo: Elaborar el producto dentro de los estándares de calidad requeridos y en un envase adecuado (lata) con el fin de distribuirlos a toda la comunidad para su posterior  consumo, preferiblemente frío. En primer lugar será distribuido en tiendas de la ciudad (Montería). Mediano Plazo: Ampliar el mercado existente tratando de involucrar grandes masas mediante la distribución del producto en Supermercados de Montería y posiblemente en otros municipios del Departamento de Córdoba. Largo Plazo: Lograr un reconocimiento de la marca en el mercado Cordobés y expandirla a todos los departamentos del país.

4.5

VENTAJAS COMPETITIVAS

 Aunque en Colombia y, para nuestro caso, en nuestra ciudad existen gran variedad de bebidas refrescantes, las ventajas que nuestro producto ofrece son los siguientes:    

Es una nueva bebida refrescante distribuida en una presentación diferente (lata). Es producida con materias primas de gran valor nutricional. Es una bebida totalmente natural. Su presentación en lata conserva la temperatura (frío) y proporciona facilidad al momento del consumo.

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





4.6

DISTINGOS COMPETITIVOS 





4.7

Su nombre y slogan son conjuntos de palabras fáciles y con las cuales el cliente se puede ver plenamente identificado, además serán de fácil pronunciación y recordación al momento de adquirirlo. La idea no es sólo crear un producto innovador sino también, generar recordación e impacto en los clientes. Es una bebida que podrán consumir todas las personas, desde edades bajas hasta adultos de edad mayor. Por poseer un precio accesible, no discrimina estratos sociales al momento de adquirirlo y consumirlo. Está dirigida a toda la comunidad.

Estudios periódicos para evaluar la aceptación del producto y posibles sugerencias de los clientes. Proporcionar un número o correo electrónico que le permita al cliente mantenerse en contacto con nosotros para cualquier tipo de petición, queja o reclamo. Alta calidad en el servicio.

ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA O SECTOR

 Al realizar una búsqueda acerca del sector industrial alimenticio, encontramos información de suma importancia en el Balance del Sector Industrial 2011realizado por el Departamento Nacional de Planeación (DNP). La industria de alimentos y bebidas representa más del 20% de la industria total nacional, y está compuesta por sectores como carnes y pescados, aceites y grasas, productos lácteos, panadería y molinería, productos de café, azúcar, cacao y sus productos, y bebidas alcohólicas y no alcohólicas. La dinámica de esta industria está muy relacionada con el consumo de los hogares  –aunque por lo general con una variación menos volátil-, y está además íntimamente ligada al sector  agropecuario, por ser éste la fuente de sus principales materias primas. En 2010 el sector de alimentos creció a una tasa anual del 2,3%, y el de bebidas se contrajo a una tasa del 2,5%. Ambos sectores crecieron en este período por debajo del promedio de la industria, que creció a una tasa del 4,5%. Durante el primer semestre de 2011, el crecimiento del sector de alimentos fue de 3,1%, levemente inferior al promedio industrial que fue del 3,5%. Este crecimiento fue impulsado especialmente por los sectores de molinería y almidones, refinación de azúcar, y transformación y conservación de carne y pescado. El sector de bebidas, por su parte, se contrajo a una tasa del 0,6% durante este período, con una fuerte caída en el componente de bebidas alcohólicas. El crecimiento del sector de alimentos en el último año ha sido impulsado por la reactivación de la demanda interna, y por el dinamismo de las exportaciones que vienen creciendo entre enero y septiembre de 2011 a una tasa del 40%. Por el lado negativo, el crecimiento del sector fue frenado por la emergencia invernal que afectó especialmente a sectores como: procesamiento de carne, refinación de azúcar, productos lácteos, y bebidas. El impacto que tuvo la

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emergencia invernal sobre el desempeño del sector se dio de tres maneras: (1) vía una disminución en la oferta o un aumento en el precio de los insumos agrícolas, (2) vía un incremento en los costos de transporte, o (3) vía cambios en los patrones de demanda de los consumidores. Como se mencionó anteriormente, el sector de bebidas ha registrado un crecimiento negativo durante el último año. Esta contracción se explica fundamentalmente por el impacto que tuvo el invierno, y sus bajas temperaturas, en el consumo de bebidas de la población. Otros elementos que explican el bajo desempeño del sector en los últimos trimestres son: los impuestos a la cerveza para financiar la emergencia en salud, y la volatilidad en los precios del azúcar   –una de las principales materias primas del sector  –. En síntesis, la industria de alimentos y bebidas es un sector que a pesar de haber sufrido con la ola invernal está creciendo, y además es un sector que se está adaptando a las crecientes necesidades y exigencias de los consumidores y a la competencia cada vez más fuerte de los mercados internacionales. Es un sector con cada vez mayor énfasis en la innovación, no solo para ofrecer productos diferenciados con mayor valor nutricional, sino también para mejorar sus estrategias en logística y transporte, energía, empaques y procesos de producción.  A continuación, se presentan algunas cifras e indicadores para las principales actividades de la industria de alimentos y bebidas:

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BEBIDAS

Ilustración 1. Crecimiento PIB y participación en PIB Industrial, sector bebidas

Aspectos destacables del sector 

26

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Principales productos o subsectores (participación en el total) 2009: cerveza tipo Pilsen (36%), bebidas gaseosas no alcohólicas (36%), bebidas no alcohólicas sin gasificar  (8%),agua purificada (5%), aguardiente (4%). Tasa de apertura exportadora 2009: 1% (promedio industria: 18%). Principal destino exportaciones 2010: Ecuador (32%), Estados Unidos (19%), España (16%), Perú (10%), Venezuela (7%). Porcentaje de materias primas importadas 2008: 12,9%. Principales insumos (porcentaje importado) 2009:Bebidasalcohólicas: Cebada malteada (0%), cebada raspada (100%), envases de hojalata (0%), tapas corona (0%), arroz partido (0%), alcohol etílico potable (3%), miel de caña (0%), tapas y tapones de material plástico (0%). Bebidas no alcohólicas: Azúcar refinada (0%), concentrados para bebidas no alcohólicas(91%), botellas de vidrio (0%), azúcar sulfitada (0%), envases de material plástico (0%),tapas corona (0%), tapas y tapones de material plástico (0%), esencias (60%).

Aspectos destacables del sector  

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 

4.8

Principales productos o subsectores (participación en el total) 2009: Azúcar sulfitada (49%), azúcar refinada (30%), azúcar cruda (10%), panela en barra o bloques redonda (2%), bagazo de caña (2%), miel de caña (2%). Tasa de apertura exportadora 2009: 19% (promedio industria: 18%). Principales destinos de exportaciones 2010: Chile (23%), Perú (13%), Estados Unidos (12%), Haití (9%), México (7%). Porcentaje de materias primas importadas 2008: 0,1%. Principales insumos (porcentaje importado) 2009: Caña de azúcar y/o panelera (0%), sacos empaques de material sintético (0%), miel de caña (0%), sacos de papel múltiples (0%), cal viva (0%), bolsas de material plástico sin impresión (0%).

PRODUCTOS Y/O SERVICIOS DE LA EMPRESA

Es una bebida refrescante e hidratante elaborada con cereza, agua y limón, básicamente. Se presentará en un empaque diferente a como tradicionalmente se consume la limonada cerezada, una lata de aluminio de 330 CC.

4.9

CALIFICACIONES PARA ENTRAR AL ÁREA

27

Para la realización de cualquier proyecto determinado, es necesario que sus emprendedores tengan la capacidad, conocimientos y habilidades específicos que les permitan llevar a cabo el proyecto y cumplir los objetivos, visualizando futuros problemas y tomando acciones proactivas para evitarlos o solucionarlos en su momento. Como ingenieros industriales, y como emprendedores de este proyecto, nos encontramos en la capacidad de llevar a cabo con total validez y garantías todo lo que tenga que ver con el área administrativa y financiera de la organización, ya que a lo largo de nuestro pregrado se nos infunden conocimientos de tal tipo. De igual forma, poseemos conocimientos en cuanto a los distintos controles de calidad que deben realizarse para obtener un producto de gran nivel competitivo. Por ultimo, es necesario aclarar, que es un ingeniero industrial el que se encarga de la elaboración y ejecución de los procesos que se deben llevar a cabo para la obtención de un producto final determinado, en nuestro caso, la obtención de una bebida refrescante a base de Limonada cerezada.

4.10

APOYOS

Para la realización de este proyecto se necesitará un personal de apoyo conformado de la siguiente manera:     

Abogado. Contador. Diseño/Imprenta. Especialista (Ingeniero de Alimentos). Técnico (manejo y mantenimiento de máquinas).

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5 5.1

ANALISIS GLOBAL DEL ENTORNO

MEDIO SOCIAL Y CULTURAL

La ciudad de Montería es la capital del departamento de Córdoba, Colombia. Está ubicada al Noroeste del país, a orillas del río Sinú, por lo que es conocida como la "Perla del Sinú", en las coordenadas 8° 45′ 0″ N, 75° 53′ 0″ W a 18 msnm. Posee una superficie de 3.141 km², con una población de 422.175 habitantes de los cuales 324.711 personas viven en el casco urbano propiamente dicho. La Ciudad, es uno de los centros ganaderos, agroindustriales y culturales más importantes de la Región Caribe colombiana. Es considerada la capital ganadera de Colombia, anualmente celebra la Feria de la Ganadería en el mes de junio. Es además, un importante centro comercial y universitario. Actualmente se esta desarrollando el proyecto del  Área metropolitana de Montería, la cual estaría conformada por esta ciudad y el vecino municipio de Cerete. En cuanto al nivel educativo de la población, para 2005 el 33,5% de la población residente en Montería, ha alcanzado el nivel básica primaria y el 33,2% secundaria; el 8,0% ha alcanzado el nivel profesional y el 1,1% ha realizado estudios de especialización, maestría o doctorado. La población residente sin ningún nivel educativo es el 11,8%. De otra mano, Montería cuenta con espacios culturales como "el teatrino" de la Ronda del Sinú, el Museo Zenú de arte contemporáneo así como salas de Cine Colombia. Montería cuenta también con una escuela de bellas artes así como posibilidades de formación artística a nivel universitario. Durante la Feria de la ganadería que se lleva a cabo a mediados de año se puede disfrutar de una variada actividad cultural que incluye desfiles, bailes organizados por los clubes locales y programas nocturnos en los lugares de ocio de la ciudad. Otra opción cultural son exposiciones, conciertos y obras de teatro organizados ya sea por la casa de la cultura o por empresarios locales. Varias personalidades del mundo de la televisión colombiana son nativos de Montería como Ronald Ayazo o Adriana Ricardo.

5.2

MEDIO ECONÓMICO

Las principales actividades de la ciudad son la ganadería y la agroindustria, alentada por la fecundidad de sus tierras ya que el valle del Sinú es uno de los valles más fértiles del mundo. Las principales razas de ganado que se crían en el valle del Sinú son el Cebú, Pardo suizo, Holstein y Romosinuano. Además actualmente se ha desarrollado el ganado doble propósito (Carne y leche) mediante el manejo genético y cruce de las razas Holstein, Pardo suizo, Gyr  lechero y Simmental. Estos últimos pueden llegar a costar hasta 800 millones de pesos y son subastados en la ciudad de Medellín (Antioquia) en el concurso nacional de ganadería. 29

Montería es reconocida como la capital nacional de ganadería vacuna, trayendo siempre los primeros lugares en las competiciones vacunas a nivel mundial. Por otra parte, la pesca se realiza de manera artesanal y por un grupo pequeño de pescadores familiares a las orillas del río Sinú. De manera especial se destaca la producción a nivel industrial y comercial de arroz, maíz, algodón, yuca y zorgo. Los suelos de todo el Sinú son catalogados como los terceros más fértiles del mundo, pero son ocupados principalmente por la ganadería que es la actividad tradicional de la región. Los principales cultivos son el maíz tradicional, maíz tecnificado, algodón, sorgo, arroz secano manual, arroz secano mecanizado, arroz riego, yuca, plátano y ñame. En territorio del departamento de Córdoba se encuentran yacimientos de caliza, carbonato de calcio, oro, plata, platino, carbón y gas natural; igualmente ofrece posibilidades petrolíferas. A su vez, se inició la construcción de la represa de Urrá en el Alto Sinú, de multipropósito: generación de energía eléctrica, desarrollo piscícola y conservación de bosques, entre otros. El sector industrial y minero se concentra en la producción de ferroníquel en Cerromatoso (municipio de Montelíbano). Montería es la sede principal de la Universidad de Córdoba, reconocida nacionalmente por su facultad de Medicina Veterinaria y Zootecnia; Ingeniería Agronómica e Ingeniería de Alimentos. También es sede de la Universidad del Sinú, la Corporación Universitaria del Caribe CECAR, la Universidad Pontificia Bolivariana, la Universidad Santo Tomas, la Universidad de la Guajira, la Fundación Universitaria del Área Andina, la Fundación Universitaria San Martín, la Universidad Cooperativa de Colombia y la Fundación Universitaria Luis Amigó, Corporación Unificada de Ciencia y desarrollo (Uniciencia) entre otras instituciones universitarias. Cuenta también con numerosos institutos técnicos y tecnológicos y una sede del Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA). En cuanto a la cobertura de los servicios públicos, para 2005 En Montería, el 93,6% de las viviendas tiene conexión a Energía Eléctrica, el 23,6 % tiene conexión a Alcantarillado, el 66,3 % tiene conexión a Acueducto, el 59,0 % tiene conexión a Gas Natural y el 45,0 % tiene conexión a Teléfono. Lo que respecta a la infraestructura, las vías de comunicación aéreas tienen conexión con Bogotá, Medellín y otras ciudades del país a través del aeropuerto Los Garzones. Las vías terrestres se presentan en buenas condiciones que lo comunica con Cartagena, Medellín y Bogotá. Por medios fluviales la movilidad es con embarcaciones pequeñas utilizando el cauce del Río Sinú que atraviesa la ciudad de Montería.

5.3

MEDIO TECNOLÓGICO

El principio de que el capital humano es el recurso esencial en el que hay que invertir para que el desarrollo sea sostenible, ha sido ratificado en el análisis de los factores de competitividad; 30

pues se determinó que la principal debilidad de las actividades económicas locales está vinculada con las capacidades de organización y gestión. Los gestores de las Unidades Económicas del Departamento o Unidades Productivas Urbanas y Rurales, presentan serias limitaciones para imprimir cambios en sus procesos productivos, planificar y diseñar estrategias para hacerse competitivos. Por ello, este eje considera programas, proyectos y actividades de formación y capacitación en planes de negocios, mercadotecnia y comercio exterior. La generación de capacidades locales para la promoción del desarrollo económico, requiere, además, prepararse para emprendimientos dirigidos a aprovechar las potencialidades del territorio. El eje de formación, capacitación y actitud emprendedora, constituye la base técnica sobre la cual reposa el éxito de la propuesta contenida en el Plan Regional de Competitividad de Córdoba - PRCC. Los agentes, las instituciones públicas y privadas, las organizaciones de empresarios, los productores individuales o asociados, constituyen la base política del sistema económico local: su articulación conforma el eje de desarrollo de la propuesta de generación de valor agregado. Una estrategia que ha sido considerada de prioridad, por la vocación productiva de la zona, es la ganadería y la industrialización de sus derivados, que tiene tres líneas claramente identificables: leche, carne y cueros. En este objetivo están comprendidos programas y proyectos que ya se encuentran en proceso de implementación desde el Primer Taller del PRCC, se trata de la planta de pro cesamiento de carne y la implementación de una “Cadena de frío” para la comercialización de la carne en Córdoba, como líder en producción de ganado de

gran calidad a nivel nacional. Las tecnologías de la información y las comunicaciones cada día cobran mayor importancia en el mundo de los negocios, por todo lo que representa para la gestión de las empresas y el posicionamiento de las mismas a través del comercio electrónico, llegando más fácilmente a los clientes, minimizando los costos en los que incurren las empresas en sus procesos de ventas. El uso de las TIC´s en nuestra economía es requerido en el proceso de producción, porque puede convertirse en uno de los principales motores del crecimiento, por su contribución positiva al mismo, principalmente en los sectores de alta tecnología. Ciertos servicios que utilizan las TIC´s, tales como el comercio mayorista y minorista, también experimentarán a nivel local incrementos superiores a la Media en el crecimiento, de la productividad. Se considera como factor clave en el mundo de los negocios, este tipo de tecnologías que contribuya a la productividad y competitividad de nuestra economía. (Comisión Regional de Competitividad de Córdoba, Resolución 0198 De Mayo De 2008).

5.4

MEDIO POLÍTICO – LEGAL

Dentro de las entidades en la región que regulan las actividades que tienen que ver con nuestro producto encontramos, de forma principal, el INVIMA (Instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos). Este instituto es encargado de proteger y promover la salud de la población, mediante la gestión del riesgo asociada al consumo y uso de alimentos, medicamentos, dispositivos médicos y otros productos objeto de vigilancia sanitaria.

31

Y dentro de sus funciones principales que se encuentren relacionadas con la creación de nuestro producto tenemos: 

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



Proponer, desarrollar, divulgar y actualizar las normas científicas y técnicas que sean aplicables en los procedimientos de inspección, vigilancia sanitaria, control de calidad, evaluación y sanción; relacionados con los registros sanitarios. Expedir los registros sanitarios, así como la renovación, ampliación, modificación y cancelación de los mismos, cuando le corresponda, de conformidad con la reglamentación que sobre el particular expedida el Gobierno Nacional con fundamento en el artículo 245 de la Ley 100 de 1993; los registros así expedidos no podrán tener  una vigencia superior a la señalada por el Gobierno Nacional en el desarrollo de la facultad establecida en el artículo 245 de la Ley 100 de 1993. Impulsar y dirigir en todo el país las funciones públicas de control de calidad, de vigilancia sanitaria y epidemiológica de resultados y efectos adversos de los productos de su competencia. Identificar y evaluar las infracciones a las normas sanitarias y procedimientos establecidos y adelantar las investigaciones que sean del caso; aplicar las medidas de seguridad sanitaria de ley y las sanciones que sean de su competencia, de conformidad con la Ley 9 de 1979 y remitir a otras autoridades los demás casos que les correspondan. Participar y colaborar con la industria y el sector privado en general, en los aspectos de capacitación, actualización, asesoría técnica e intercambio de experiencias e innovaciones tecnológicas. Realizar actividades permanentes de información y coordinación con los productores y comercializadores, y de educación sanitaria con los consumidores, expendedores y la población en general, sobre cuidados en el manejo y uso de los productos cuya vigilancia le otorga la ley al Instituto. Otorgar visto bueno sanitario a la importación y exportación de los productos de su competencia, previo el cumplimiento de los requisitos establecidos en las normas vigentes. Propender, dentro de su competencia, por la armonización de las políticas referidas a la vigilancia sanitaria y control de calidad de los productos establecidos en el artículo 245 de la Ley 100 de 1993 y en las demás normas pertinentes, con los países relacionados con Colombia comercialmente.

Como se puede notar, este Instituto es el encargado de reglamentar y hacer el respectivo seguimiento y control de calidad de todos aquellos productos que se encuentren bajo las características suscritas, por tal motivo es de suma importancia entender que este es una de las entidades con mayor relación a la consecución de nuestro proyecto. Por otro lado existen organizaciones en nuestra región, encargadas de promover la investigación y desarrollo de proyectos, tal como el que estamos llevando a cabo. En este caso contamos en nuestra ciudad con el SENA.

32

El Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA) creado en 1957 como resultado de la iniciativa conjunta de los trabajadores organizados, los empresarios, la iglesia católica y la Organización Internacional del Trabajo, es un establecimiento público del orden nacional, con personería  jurídica, patrimonio propio e independiente y autonomía administrativa, adscrito al Ministerio de la Protección Social de la República de Colombia. El SENA cumple la función que le corresponde al Estado de invertir en el desarrollo social y técnico de los trabajadores colombianos, ofreciendo y ejecutando la formación profesional integral para la incorporación de las personas en actividades productivas que contribuyan al crecimiento social, económico y tecnológico del país.  Además de la formación profesional integral, impartida a través de nuestros Centros de Formación, brindamos servicios de Formación continua del recurso humano vinculado a las empresas; información; orientación y capacitación para el empleo; apoyo al desarrollo empresarial; servicios tecnológicos para el sector productivo, y apoyo a proyectos de innovación, desarrollo tecnológico y competitividad. En este aspecto es de suma importancia comprender la labor que cumple el SENA en nuestra región, apoyando a los futuros proyectos de cualquier índole para que estos puedan volverse reales.

5.5

MEDIO ECOLÓGICO

La topografía de Montería es básicamente plana, con algunas elevaciones de menor  importancia. La parte occidental de la ciudad está surcada por la serranía de Las Palomas. Al norte limita con el municipio de Cereté, Puerto Escondido y San Pelayo; al este con San Carlos y Planeta Rica; al sur con Tierralta y Valencia; al oeste con el departamento de Antioquia y los municipios de Canalete y San Carlos. La ciudad esta surcada por numerosos caños y riachuelos, la principal fuente hídrica de Montería la constituye el río Sinú. El clima de la ciudad de Montería es cálido tropical con una estación de sequía y una de lluvias a lo largo del año. La temperatura promedio anual de la ciudad es de 28 °C con picos superiores a 40 °C en temporada canicular. La humedad relativa promedio es de 78%.

33

6. OBJETIVOS 6.1

OBJETIVO DE DESARROLLO DEL PROYECTO

 Analizar y reconocer la viabilidad de la creación de una empresa que lleve a cabo la producción y comercialización de una nueva bebida refrescante dirigida primordialmente a la ciudad de Montería, municipio de Córdoba.

6.2

OBJETIVOS ESPECIFICOS 





Llevar a cabo un estudio de mercados por medio de encuestas y su posterior análisis, que permita determinar la aceptación y demanda potencial de una bebida enlatada a base de cereza y limon por parte del mercado meta. Reconocer los recursos humanos, económicos y tecnológicos necesarios para la puesta en marcha y correcto funcionamiento de la empresa, involucrando una producción limpia y logrando así una reducción de costos y mayor productividad. Evaluar la viabilidad económica que tendrá la empresa industrial productora de bebidas hidratantes a base de limonada cerezada por medio de un estudio financiero, realizando proyecciones financieras y definiendo los costos de funcionamiento.

34

7. REFERENTES TEORICOS Y CONCEPTUALES

La limonada cerezada que en un principio fue base del coctel llamado cóctel Old Fashioned por sus ingredientes, Alcohol, amargos, azúcar y agua, y por su propio nombre, es más que probable que sea el primer cóctel de la vieja receta en tener nombre propio. Claro que hay cócteles mucho más antiguos, pero en todos ellos se cambia algún ingrediente de la antigua receta, mientras que el cóctel Old Fashioned tiene todos y cada uno de ellos. La historia cuenta que el cóctel Old Fashioned nació en la década de 1880, en un club de caballeros llamado Pendennis , en Louisville, Kentucky. Se dice que el cóctel Old Fashioned lo inventó el barman de dicho club, aunque esto no es del todo cierto ya que la receta que utilizó era la del primer cocktail, citado anteriormente. Eso si, se supone que este barman fue quién le dio nombre propio a la vieja receta elaborada con whisky Bourbon. Quién popularizó el Old Fashioned fue un miembro del club Pendennis llamado James E. Pepper , coronel del ejército y propietario de una conocida destilería de bourbon en la que se

producía el famoso whisky Old 1776, fue el encargado de llevar la receta del Old Fashioned a la barra del conocido hotel Waldorf-Astoria de Nueva York . Esta es la única historia conocida del cóctel Old Fashioned, y es la que ha llegado hasta nuestros días a través de los tiempos, aunque siempre hay quienes no están de acuerdo y dicen que no puede ser cierta ya que cuando transcurría esta historia el club Pendennis aún no había abierto sus puertas.  Asi pues luego de su comercialización como coctel, fue tomando connotación de bebida refrescante sin alcohol que se conoce hoy por hoy como Limonada cerezada. .



CEREZA:

Es el nombre del fruto de varios árboles del género Prunus, aunque comercialmente se aproveche un número limitado de especies. Al árbol se lo conoce como cerezo o guindo. Si bien todos las cerezos son del género Prunus, a éste pertenecen especies que no lo son, como el ciruelo, el almendro, el albaricoquero o damasco y el melocotonero o duraznero. La Cereza es una fruta rica en vitaminas A, B, C, E, K y PP, en hierro, calcio, magnesio, potasio y azufre.

35

Valor nutricional por cada 100 g

Energía 60 kcal 260 kJ

Carbohidratos

16.01 g

• Azúcares

12.82 g

• Fibra alimentaria

2.10 g

Grasas

0.20 g

• saturadas

0.038

• monoinsaturadas

0.047

• poliinsaturadas

0.052

Proteínas

1.06 g

Agua

82.25 g

Vitamina A

3 μg (0%)

Tiamina (Vit. B1)

0.027 mg (2%)

Riboflavina (Vit. B2)

0.033 mg (2%)

Niacina (Vit. B3)

0.154 mg (1%)

36



Vitamina B6

0.049 mg (4%)

 Ácido fólico (Vit. B9)

4 μg (1%)

Vitamina C

7 mg (12%)

Vitamina E

0.07 mg (0%)

Vitamina K

2.10 μg (2%)

Calcio

13 mg (1%)

Hierro

0.36 mg (3%)

Magnesio

11 mg (3%)

Fósforo

21 mg (3%)

Potasio

222 mg (5%)

Zinc

0.07 mg (1%)

LIMÓN:

Fruta cítrica que florece en los limoneros del Mediterráneo aportando salud y un sabor delicioso a muchísimos platos. Los limones contienen: 

Vitaminas: muy rico en C; en menor cantidad: A, E, y grupo B.



Minerales: altas dosis de potasio, magnesio, calcio y fósforo, y también de cobre, zinc, hierro y manganeso.

Si bien es un fruto de sabor ácido son tantas sus propiedades que este pequeño defecto, se transforma en una virtud luego de conocer las ventajas nutritivas y curativas que nos otorga . 37

El limón ocupa un primer lugar entro los frutos curativos, preventivos y de aporte vitamínico, transformándolo en un gran eliminador de toxinas y un poderoso bactericida. Posee vitamina C en abundancia que refuerza las defensas del organismo para evitar  enfermedades, sobre todo de las vías respiratorias. El limón es muy rico en minerales entre los que se destacan potasio, magnesio, calcio y fósforo (contiene también sodio, hierro y flúor). El potasio, por ejemplo, es un elemento esencial para la vida y beneficioso para el tratamiento de la hipertensión arterial. Cuenta con algunas vitaminas del complejo B (B1, B2, B3, B5, B6, PP). La vitamina B1 (tiamina) previene y cura la enfermedad del beriberi cuyos síntomas son parálisis, edema e insuficiencia cardíaca. Interviene además en el metabolismo de los hidratos de carbono. La vitamina PP (niacina) previene contra la piel áspera, pelagra. Enfermedad que se manifiesta por la inflamación de la piel, mala digestión y alteraciones mentales. Esta vitamina es muy necesaria para conservar la salud de la piel, el aparato digestivo y el sistema nervioso. Refiriéndonos a nuestro producto en especial, es necesario agregar a esta información, los conocidos conservantes, debido que no solo se trata de obtener un producto natural sino de conseguir que su ciclo de vida sea lo mas duradero posible, permitiéndole así al cliente una mayor confiabilidad al momento de consumirlo. 

CONSERVANTES:

Un conservante es una sustancia utilizada como aditivo alimentario, que añadida a los alimentos (bien sea de origen natural o de origen artificial) detiene o minimiza el deterioro causado por la presencia de diferentes tipos de microorganismos (bacterias, levaduras y mohos). Este deterioro microbiano de los alimentos puede producir pérdidas económicas sustanciales, tanto para la industria alimentaria (que puede llegar a generar pérdidas de materias primas y de algunos sub-productos elaborados antes de su comercialización, deterioro de la imagen de marca) así como para distribuidores y usuarios consumidores (tales como deterioro de productos después de su adquisición y antes de su consumo, problemas de sanidad, etc.). Se sabe con certeza que más del 20% de todos los alimentos producidos en el mundo se pierden por acción de los microorganismos y, por otra parte, estos alimentos alterados pueden resultar muy perjudiciales para la salud del consumidor, por lo tanto el primer empleo de los conservantes es el de evitar el deterioro. Los alimentos en mal estado pueden llegar a ser  extremadamente venenosos y perjudiciales para la salud de los consumid

38

8. MÓDULO DE MERCADO 8.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS 8.11 DEFINICION DE OBJETIVOS Como resultado de las actividades desarrolladas en esta fase se deberá: 

Determinar la cantidad de bienes, provenientes de la empresa en proyecto, que la comunidad estaría dispuesta a adquirir.



Definir las características generales del bien que se piensa ofrecer.



Caracterizar al usuario o consumidor potencial del producto.



Delimitar y describir el área o zona geográfica que va a ser atendida por el proyecto.



Estimar el comportamiento futuro de la demanda y la oferta de los bienes.





8.12

Proponer un sistema de comercialización adecuado a la naturaleza del bien y a las características del consumidor o usuario. Analizar el mercado de las materias primas y demás insumos indispensables para el proceso productivo.

JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES

JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO La hidratación es importante tanto para la salud física como para la salud mental. Nuestro cuerpo está formado fundamentalmente por agua (unas dos terceras partes del peso corporal son agua). El contenido de agua del cuerpo humano va disminuyendo con la edad (los bebés constan de un 75% de agua). Podemos pasar varias semanas sin comer (hasta 50 días), pero solo unos pocos días sin beber. En general, el cuerpo humano no almacena agua, por lo que la cantidad de agua que perdemos debemos compensarla mediante la ingesta de líquidos para mantener un correcto funcionamiento del organismo. Esto es lo que se llama mantener un correcto balance hídrico. Perdemos agua de forma constante (unos 700 ml/día), a través de la piel y la respiración. Por las heces perdemos unos 100 ml/día. Por la orina se pierde 1,5 39

litros/día (1.500 ml/día) y por la transpiración (normal) se pierden aproximadamente unos 200 ml/día. Es decir, para vivir y respirar, se necesitan unos 2,5 litros de agua diarios. En caso de ejercicio intenso y de temperatura más elevada, se aumenta la transpiración y la pérdida de agua y, por  tanto, aumentan las necesidades de agua. Normalmente, se aconseja que las personas sanas ingieran como mínimo de 2 a 3 litros de líquidos al día. Debemos tener en cuenta que los alimentos aportan agua, sobre todo las frutas y los vegetales, los cuales pueden contener hasta un 90% de su peso en agua. A través de la alimentación obtenemos unos 750 ml de agua. A partir de los distintos procesos metabólicos de nuestro organismo obtenemos unos 250 ml de agua. Por lo tanto, debemos beber 1,5 litros de agua/día (1.500 ml) para mantener una buena hidratación. A este objetivo también contribuye cualquier bebida que contenga agua: zumos de frutas naturales, refrescos, café, té, entre otros. De acuerdo a lo anterior, justificamos nuestro proyecto sabiendo que pretendemos crear una empresa que solucione y satisfaga esta necesidad primordial del ser humano, al obtener un producto que le permita a la comunidad hidratarse rápidamente con una bebida que por su sabor refrescante e innovador ha tenido buena respuesta entre los consumidores caseros. No solo pretendemos ofrecer una bebida refrescante, sino también mostrarle al cliente que al consumir nuestro producto, además de hidratarse al instante, obtendrá un producto con diversos beneficios y a un precio accesible que le permita adquirirlo en cualquier momento y además en lugares reconocidos. Finalmente es necesario mencionar y tener en cuenta que además de pretender satisfacer esta necesidad básica, nuestra idea surge del gusto que ha tenido regional y nacionalmente la bebida que de a poco empieza a entrar al mercado a través de chazas, kioscos y locales comerciales, que es la preparació n cacera de la “Limonada Cerezada”, conjugado con la inexistencia de una marca que muestre dicho producto a la comunidad.

ANTECEDENTES DEL PROYECTO Hoy en día son variadas las bebidas energéticas y refrescantes reconocidas por el colombiano, existen diferentes marcas de gaseosas y jugos de fácil adquisición que le permiten al consumidor escoger de acuerdo a su gusto y necesidad. Sin embargo, muchas de estas bebidas poseen gran cantidad de endulzantes, colorantes, conservantes y todas estos elementos artificiales que, aunque dan un buen sabor, repercuten en la salud de quienes lo consumen. Las gaseosas o los refrescos de frutas fueron reemplazando la potente carga calórica que se inyectaba en el organismo con bebidas hechas a base de productos naturales, pero en los últimos tiempos la limonada cerezada ha tenido una alta popularidad entre los jóvenes, ya que es comercializado sin industrialización en, como se menciono antes en kioscos y vendedores ambulantes.

40

La limonada cerezada que en un principio fue base del coctel llamado cóctel Old Fashioned por sus ingredientes, Alcohol, amargos, azúcar y agua, y por su propio nombre, es más que probable que sea el primer cóctel de la vieja receta en tener nombre propio. Claro que hay cócteles mucho más antiguos, pero en todos ellos se cambia algún ingrediente de la antigua receta, mientras que el cóctel Old Fashioned tiene todos y cada uno de ellos. La historia cuenta que el cóctel Old Fashioned nació en la década de 1880, en un club de caballeros llamado Pendennis , en Louisville, Kentucky. Se dice que el cóctel Old Fashioned lo inventó el barman de dicho club, aunque esto no es del todo cierto ya que la receta que utilizó era la del primer cocktail, citado anteriormente. Eso si, se supone que este barman fue quién le dio nombre propio a la vieja receta elaborada con whisky Bourbon. Quién popularizó el Old Fashioned fue un miembro del club Pendennis llamado James E. Pepper , coronel del ejército y propietario de una conocida destilería de bourbon en la que se producía el famoso whisky Old 1776, fue el encargado de llevar la receta del Old Fashioned a la barra del conocido hotel Waldorf-Astoria de Nueva York . Esta es la única historia conocida del cóctel Old Fashioned, y es la que ha llegado hasta nuestros días a través de los tiempos, aunque siempre hay quienes no están de acuerdo y dicen que no puede ser cierta ya que cuando transcurría esta historia el club Pendennis aún no había abierto sus puertas.  Asi pues luego de su comercialización como coctel, fue tomando connotación de bebida refrescante sin alcohol que se conoce hoy por hoy como Limonada cerezada. La idea surge como la iniciativa para la creación de un nuevo producto, una nueva empresa que pueda ofrecer un producto innovador a la comunidad. Surge también a raíz de la necesidad y la carencia de una presentación y manipulación de esta bebida en el ámbito en el que nos desenvolvemos día a día, para de esta manera suplirlas de forma inmediata en cuanto logramos un posicionamiento que nos permita el reconocimiento a nivel regional y nacional que se desea obtener con un nuevo producto en el mercado. Para lo anterior fue necesario realizar una investigación exhaustiva que nos permitiera reconocer las características y propiedades que nuestro producto ofrece y así encontrar un camino para mostrarlo a los futuros clientes, de una manera llamativa que asegurara que el producto tiene un mercado potencial en los lugares donde pensábamos ofrecerlo. De igual manera se realizó un proceso de sensibilización en la comunidad a la que deseamos ofrecer el producto, con el fin de obtener mucha más información que nos garantice la futura aceptación del mismo. Por tal motivo, se realizó una exposición de la idea, mostrando las características principales y los numerosos beneficios que ofrece, de esta manera fue posible captar la atención de la comunidad obteniendo en primera instancia una gran aceptación.

8.13 ANÁLISIS DEL SECTOR

41

 Al realizar una búsqueda acerca del sector industrial alimenticio, encontramos información de suma importancia en el Balance del Sector Industrial 2011realizado por el Departamento Nacional de Planeación (DNP). La industria de alimentos y bebidas representa más del 20% de la industria total nacional, y está compuesta por sectores como carnes y pescados, aceites y grasas, productos lácteos, panadería y molinería, productos de café, azúcar, cacao y sus productos, y bebidas alcohólicas y no alcohólicas. La dinámica de esta industria está muy relacionada con el consumo de los hogares  –aunque por lo general con una variación menos volátil-, y está además íntimamente ligada al sector  agropecuario, por ser éste la fuente de sus principales materias primas. En 2010 el sector de alimentos creció a una tasa anual del 2,3%, y el de bebidas se contrajo a una tasa del 2,5%. Ambos sectores crecieron en este período por debajo del promedio de la industria, que creció a una tasa del 4,5%. Durante el primer semestre de 2011, el crecimiento del sector de alimentos fue de 3,1%, levemente inferior al promedio industrial que fue del 3,5%. Este crecimiento fue impulsado especialmente por los sectores de molinería y almidones, refinación de azúcar, y transformación y conservación de carne y pescado. El sector de bebidas, por su parte, se contrajo a una tasa del 0,6% durante este período, con una fuerte caída en el componente de bebidas alcohólicas. El crecimiento del sector de alimentos en el último año ha sido impulsado por la reactivación de la demanda interna, y por el dinamismo de las exportaciones que vienen creciendo entre enero y septiembre de 2011 a una tasa del 40%. Por el lado negativo, el crecimiento del sector fue frenado por la emergencia invernal que afectó especialmente a sectores como: procesamiento de carne, refinación de azúcar, productos lácteos, y bebidas. El impacto que tuvo la emergencia invernal sobre el desempeño del sector se dio de tres maneras: (1) vía una disminución en la oferta o un aumento en el precio de los insumos agrícolas, (2) vía un incremento en los costos de transporte, o (3) vía cambios en los patrones de demanda de los consumidores. Como se mencionó anteriormente, el sector de bebidas ha registrado un crecimiento negativo durante el último año. Esta contracción se explica fundamentalmente por el impacto que tuvo el invierno, y sus bajas temperaturas, en el consumo de bebidas de la población. Otros elementos que explican el bajo desempeño del sector en los últimos trimestres son: los impuestos a la cerveza para financiar la emergencia en salud, y la volatilidad en los precios del azúcar   –una de las principales materias primas del sector  –. En síntesis, la industria de alimentos y bebidas es un sector que a pesar de haber sufrido con la ola invernal está creciendo, y además es un sector que se está adaptando a las crecientes necesidades y exigencias de los consumidores y a la competencia cada vez más fuerte de los mercados internacionales. Es un sector con cada vez mayor énfasis en la innovación, no solo para ofrecer productos diferenciados con mayor valor nutricional, sino también para mejorar sus estrategias en logística y transporte, energía, empaques y procesos de producción.

42

ANALISIS DEL SECTOR MERCADO POTENCIAL DEL PRODUCTO

PARTICIPACION MERCADO (MERCADO OBJETIVO)

CRECIMIENTO DEL SECTOR AÑO 2

CRECIMIENTO DEL SECTOR AÑO 3

CRECIMIENTO DEL SECTOR AÑO 4

CRECIMIENTO DEL SECTOR AÑO 5

Montería

4,86%

6,00%

7,00%

8,00%

10,00%

MERCADO POTENCIAL

PARTICIPACION DEL MERCADO AÑO 2INCREMENTO

PARTICIPACION DEL MERCADO AÑO 3INCREMENTO

PARTICIPACION DEL MERCADO AÑO 4INCREMENTO

PARTICIPACION DEL MERCADO AÑO 5INCREMENTO

Montería

0,25%

0,20%

0,13%

0,07%

8.14 ANALISIS DEL MERCADO El mercado objetivo de estudio esta delimitado o comprendido en la ciudad de Montería, capital del departamento de Córdoba, ubicada al Noroeste del país, a orillas del río Sinú, por lo que es conocida como la "Perla del Sinú", en las coordenadas 8° 45′ 0″ N, 75° 53′ 0″ W a 18 msnm, cubriendo un área de 3.141 km², con una población de 422.175 habitantes de los cuales 324.711 personas viven en el casco urbano propiamente dicho.

INVESTIGACIÓN DE MERCADO Teniendo en cuenta que la población de Montería es de aproximadamente de 422.175 habitantes, lo cual se constituye en nuestro tamaño global del mercado, procedemos a realizar  la segmentación de dicho mercado, con el fin de conocer cuántos clientes posibles pueden tener la empresa, dónde están y quiénes son; para lo cual se requiere conocer algunos detalles tales como edad, sexo, estado civil, ingreso mensual, etc. Es decir, se debe establecer el segmento de mercado donde operará la empresa.

SEGMENTACIÓN DEL MERCADO En el corto plazo, y teniendo en cuenta el perfil para el consumidor y el mercado delimitado, el segmento de mercado elegido puede esta centrado en los estratos 2, 3, 4 y 5 de Montería (teniendo en cuenta el bajo nivel adquisitivo del estrato 1) sin importar la edad, lo cual se constituye aproximadamente en 162.000 personas como clientes potenciales (102.000 en estrato 2, 39.000 en estrato 3, 13.000 en estrato 4 y 8.000 en estrato 5).

43

La distribución del número de hogares por estrato en la ciudad de Montería es la siguiente: ESTRATO

No. DE HOGARES

PORCENTAJE

1 2 3 4 5 6

24991 15335 13063 8946 5325 3337

35,2% 21,6% 18,4% 12,6% 7,5% 4,7%

TOTAL

70997

100,0%

MERCADO CONSUMO MERCADO POTENCIAL ANUAL POTENCIAL CLIENTES PERCAPITA Montería 162.000 EN QUE AÑO INICIA VENTAS (1, 2 o 3)

67

PARTICIPACION MERCADO (MERCADO OBJETIVO) 4,50%

1

CARACTERÍSTICAS DEL SEGMENTO DEL MERCADO    

Población con el poder adquisitivo necesario para comprar el producto. Presentan alto consumo de la Limonada cerezada Con preferencia a adquirir el producto de manera fácil y rápida. Muestran preferencia por precios bajos.

CÁLCULO DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA Para una población objetivo de 162.000 personas, un nivel de confianza del 95% y un error del 4%. Teniendo en cuenta que la población se encuentra dividida en 4 estratos de la siguiente forma:

ESTRATO

POBLACION PORCENTAJE

2

102000

63%

3

39000

24%

4

13000

8%

5

8000

5%

TOTAL

162000

100%

44

Calculamos n0 para poblaciones mayores de 5.000:  

     

Donde: n0: tamaño de la muestra Z: nivel de confianza (para 95%, Z=1.96) P: probabilidad de que el fenómeno ocurra (p=0.5) q: probabilidad de que el fenómeno NO ocurra (q=0.5) E: error (4%) Se tiene:             

 Aplicamos el factor de conversión al nivel de la población: 

     

Donde: n0: numero de encuestas N: tamaño del mercado Se tiene: 

        

 Ahora discriminando por estrato, tenemos:                                

45

ESTRATO

No. ENCUESTAS

2

376

3

144

4

48

5

30

TOTAL

598

APLICACIÓN DE LA ENCUESTA La información se obtuvo mediante entrevistas personales en los colegios, universidades, calles, tiendas, restaurantes y directamente en su casa, a personas de cualquier edad (preferiblemente de 15 años en adelante), en los estratos 2, 3, 4 y 5 de la ciudad de Montería, entre el 15 y 19 de junio de 2012. El número de encuestas aplicadas fue de 598 (estrato 1: 376, estrato 2: 144, estrato 3: 48 y estrato 4: 30) considerándose para esto 0.4% del número de clientes potenciales (162.000). Las encuestas fueron aplicadas en forma aleatoria. Los encuestadores fueron los integrantes del equipo. Una vez aplicada la encuesta y obtenida la información requerida, se tabularon y los resultados obtenidos fueron los siguientes: 1. Le gusta la limonada cerezada? SI: 586 NO: 12 2. Con que frecuencia toma usted la limonada cerezada? Diariamente: 24 Tres veces a la semana: 72 Semanalmente: 275 Quincenalmente: 215 3. Estaría usted dispuesto a comprar nuestro producto? SI: 574 NO: 12

46

4. Si tuviera la oportunidad de escoger la presentación entre lata y tetra pack. ¿Cuál escogería? Lata: 371 Tetra pack: 203 5. Con que frecuencia compraría el producto? Diariamente: 60 Tres veces a la semana: 203 Semanalmente: 239 Quincenalmente: 72 6. Que precio estaría dispuesto a pagar por el producto? $2.000: 359 $2.500: 155 $3.000: 48 $3.500: 0 $4.000: 12 7. En que lugares le gustaría encontrar disponible para la venta el producto? Discotecas: 244 Tiendas: 43 Supermercados: 217 Restaurantes: 70

CONSUMO APARENTE  A partir de los resultados obtenidos después de aplicar las encuestas, procederemos a calcular  en consumo aparente. Tendremos en cuenta las siguientes convenciones:

47

1 semana tiene 7 días 1 año tiene 365 días 1 año tiene 12 meses 1 año tiene 52 semanas + 1 día 1 año tiene 4 trimestres 1 trimestre tiene 3 meses 1 año tiene 26 semanas de 14 días        

Donde: Fc: frecuencia de consumo Cc: cantidad de consumo N: numero de veces El número de clientes potenciales es 162.000 personas. Se elaboraron 598 encuestas de las cuales 586 respondieron que si consumen limonada cerezada.    

     

        

 Ahora calculamos el consumo aparente anual de los 586 encuestados:                                                     

 Así, obtenemos un total de 39.824 latas (1.660 cajas de 24 unidades) de limonada cerezada que serian consumidas por los 586 encuestados en un año.  Ahora calculamos el consumo aparente anual de los 158.760 clientes potenciales de nuestro producto:

48

           

    

  

De esta forma hallamos el consumo aparente anual, que es igual a 10.789.178 Uds. del producto (449.550 cajas de 24 Uds.).

DEMANDA POTENCIAL Si se cuenta con un cálculo del consumo aparente (actual) del mercado, es fácil determinar el consumo potencial del producto de la empresa, simplemente proyectando el crecimiento promedio del mercado a lo largo del horizonte del proyecto. De la siguiente manera:     

Donde: Dp: demanda potencial Da: demanda actual i: tasa de crecimiento poblacional n: horizonte del proyecto Haciendo los respectivos cálculos, tenemos:

DEMANDA (uds) DEMANDA (cajas)

ACTUAL

1

2

3

4

5

10789178

10906780

11145844

11514300

12024591

12694374

449549

454449

464410

479762

501025

528932

49

Podemos observar, como la demanda potencial describe una curva exponencial, la cual refleja del aumento acelerado de la demanda entre los años 3 y 5 del horizonte del proyecto. Entonces podrían ser estos los años donde nuestro producto tendría mayor participación en el mercado y por ende mayores ventas.

CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO Con base en los resultados obtenidos, hemos visto que a la mayoría le gusta la limonada cerezada. El consumo predominante es el semanal, seguido muy de cerca por el consumo quincenal. La presentación elegida por los encuestados es en lata y el precio predominante que los clientes están dispuestos a pagar es de $2.000. La adquisición del producto la preferirían en los supermercados y discotecas de conveniencia. Con base en la encuesta se tiene un consumo anual aparente de 10.789.178 unidades del producto (449.550 cajas de 24 Uds.) 8.15 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA NOMBRE 1. POSTOBON 2. KOLA ROMAN (Coca Cola)

DIRECCIÓN Barrio Recreo

TELÉFONO 7850516

CIUDAD Montería

CR. 3 NO 1811

7832471

Montería

3. BAVARIA

Km 4 Vía Planeta Rica

7811828

Montería

50

ESTUDIO DE LA COMPETENCIA Ubicación

Principal Ventaja

Principal Desventaja

No de productos colocados en el mercado

POSTOBON

Monteria

Marca #1 en Colombia

Pocas bebidas enlatadas

122880

KOLA ROMAN

Monteria

Coca Cola

No es productora

150850

BAVARIA

Monteria

Gran bodega

Bebidas alcoholicas

50030

Nombre del competidor

TOTAL

PRECIO ANÁLISIS COMPETENCIA COMPETIDORES POR PRODUCTO NOMBRE PARTICIPACION Bebidas en lata $ 1. POSTOBON 38% 1.100 2. KOLA $ ROMAN (Coca 47% 1.800 Cola) $ 3. BAVARIA 15% 1.500

323760

VENTAS COMPETENCIA APROXIMADAS $ 135.168.000 $ 271.530.000 $ 75.045.000

Entonces, vemos que la oferta actual de productos hidratantes, refrescantes y energizantes enlatados, es aproximadamente de 324.000 Uds. Con la anterior información, podemos hacer los cálculos de la oferta potencial, así:     

Donde: Op: oferta potencial Oa: oferta actual i: tasa de crecimiento del sector (2.75% sector alimentos) n: horizonte del proyecto Haciendo los respectivos cálculos, tenemos:

51

HORIZONTE DEL PROYECTO (AÑOS) 2 3

ACTUAL

1

323760

332663

OFERTA (uds)

351211

380991

4

5

424660

486352

TIPO DE DEMANDA DETECTADA De acuerdo a las siguientes convenciones procederemos a determinar el tipo de demanda detectada: Demanda > Oferta → Demanda Insatisfecha

Demanda = Oferta → Demanda Satisfecha Demanda < Oferta → Demanda Saturada

CONCEPTO

AÑOS ACTUAL

1

2

3

4

5

DEMANDA (uds)

10789178

10906780

11145844

11514300

12024591

12694374

OFERTA (uds)

323760

332663

351211

380991

424660

486352

INSATISFECHA

INSATISFECHA

TIPO DE DEMANDA DETECTADA

INSATISFECHA INSATISFECHA

INSATISFECHA INSATISFECHA

52

8.2 ESTRATEGIAS DE MERCADEO 8.21CONCEPTO DEL PRODUCTO O SERVICIO Busca satisfacer la necesidad, o solucionar el problema, de hidratarse rápidamente con una bebida innovadora.

EMPAQUE Y EMBALAJE El producto será presentado en una lata de 330 cc y será distribuido en volumen a los minoristas por medio de transporte de la empresa (camión de cargas). PRODUCTOS / SERVICIOS Limonada Cerezada

UNIDAD Cm cúbico

USOS Bebida Refrescante

CARACTERÍSTICAS: El producto en si, consiste en Limonada cerezada enlatada, disponible para venderse en las tiendas como una bebida hidratante y refrescante. 





La bebida vendrá contenida en una lata con un volumen de 330 cc, tal cual como la mayoría de las bebidas líderes en el mercado. Para su elaboración, no son más que necesarios la cereza, el limón, agua, y conservantes que alarguen la perecibilidad del producto. Este producto no distingue entre estratos socioeconómicos para su consumo, ya que es una bebida consumida por gran parte de la población. Así mismo, se ciñe a satisfacer la necesidad de hidratar y que además puede servir de mezcla para algunos cocteles. Así mismo, la bebida no rechaza o no es rechazada, basándose en valores sociales y/o creencias de la población.

CARACTERÍSTICAS BENEFICIO BÁSICO BENEFICIO COMPLEMENTARIO

PRODUCTO A: Limonada Cerezada Es un producto que le permite al cliente refrescarse de forma rápida.  Además de refrescar, el producto es hecho naturalmente guardando todos los beneficios de la cereza y el limón, transmitidos a través de la bebida a toda persona que lo consuma.

53

DENOMINACIÓN: PRESENTACIÓN CARACTERÍSTICAS FÍSICAS NIVEL DE CALIDAD SERVICIO PRE-VENTA INFORMACIÓN PLAZOS DE ENTREGA GARANTÍA ASISTENCIA TÉCNICA SERVICIO POST- VENTA MANTENIMIENTO DESARROLLOS FUTUROS DEL PRODUCTO

Presentado en una lata de 330 CC, disponible para la venta en tiendas y minoristas. Sabor y color característicos acido-dulce del limón y la cereza. Disponible para la venta en un estado frío, para de esta manera brindar su beneficio principal. El producto, inicialmente se distribuirá en centros minoristas de la ciudad de Montería (tiendas, panaderías, etc) para permitir el fácil acceso a los clientes.  A medida de la reacción de los clientes, se harán promociones de venta. Más adelante se podrá incluir otras versiones del producto, como por ejemplo Cocteles.

EMPAQUE Y EMBALAJE El producto será presentado en una lata de 330 cc y será distribuido en volumen a los minoristas por medio de transporte de la empresa (camión de cargas). SUBPRODUCTOS: Teniendo en cuenta que nuestro producto utiliza pocas materias primas y que estas se utilizarán en su totalidad, no se ha pensado en obtener subproductos a partir de estos.

8.22 ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION DISTRIBUCIÓN Y PUNTOS DE VENTA Luego de tener claro cuál es el tipo de clientes al que vamos a dirigir nuestro producto, tener  bien definidas las características del mismo y conocer el juego de oferta y demanda que se debería satisfacer a nivel regional y/o nacional, es necesario descubrir en que formas haremos que el cliente tenga el producto en sus manos, es decir, cómo llegará el producto hasta el consumidor final. Para el caso de la distribución de nuestro producto, en primer lugar nuestro equipo productor se encargará de la distribución a los minoristas, es decir tiendas y cafeterías principalmente, lo cual se hará a través del medio de transporte con el que la organización cuente. Conociendo la cantidad de latas que se van a distribuir a los minoristas, estos últimos se encargarán de hacerlo llegar al consumidor final vendiéndolo en sus establecimientos, a un precio previamente acordado. Hemos escogido la opción Productor → Minorista → Consumidor final debido que, para comenzar, es la opción que nos permite llegar al consumidor final de manera más sencilla y segura, y a su vez implica menos costos. 54

Como se había mencionado anteriormente, el responsable de la producción, será nuestro equipo de trabajo; los minoristas serán las cafeterías y tiendas primordialmente, estos lugares representan una mayor y rápida accesibilidad al producto por parte de los consumidores finales. ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION VENTA AL DETAL TIENDA A TIENDA VENTA POR MAYOR MARCAS PROPIAS PARA HIPERMERCADOS PEDIDOS POR TELEFONO PUNTOS DE VENTA PROPIOS RED DE DISTRIBUCION PROPIA A DOMICILIO PEDIDOS POR INTERNET OTROS:

MARQUE X

x

x x

8.23 ESTRATEGIAS DE PRECIOS FIJACIÓN Y POLÍTICAS DE PRECIO ESTRATEGIAS DE PRECIO MARGEN SOBRE ESTRUCTURA DE COSTOS

MARQUE X X

PROMEDIO DE PRECIOS DE PRODUCTOS DE LOS COMPETIDORES POSICIONAMIENTO DEL PRODUCTO PRECIO FOB PRECIO CIF GUERRA DE PRECIOS RELACION CON EL LIDER EN PORCENTAJE (MAS +% O MENOS -%) OTROS

55

Calculo de costos variables: Costos variables Cereza (g) Limon (g) Agua (cc) Conservate (g) Lata (ud) Caja (ud) Cinta (ud) Total

40 40 330 0,0495 1 0,04 0,083

$ 576,00 $ 80,00 $ 23,10 $ 0,34 $ 700,00 $ 8,33 $ 3,13 $ 1.390,90

Calculo de costos fijos anuales: Costos fijos = Estos costos son relativos a gastos administrativos que no se ven reflejados en el producto COSTOS FIJOS RUBRO

COSTO

Arriendo Luz Agua Telefono Gasolina Sueldos Publicidad

$ 14.000.000 $ 4.200.000 $ 1.440.000 $ 1.200.000 $ 1.440.000 $ 100.000.000 $ 6.650.000

TOTAL

$ 128.930.000

Calculo del costo total del producto:         

   

Producción esperada = 509.348 uds = 4.86% de la demanda detectada       

   

Calculo del precio de venta del producto: El porcentaje de ganancia esperado por la empresa es del 18%, dado que da un precio accesible al consumidor final y unos buenos ingresos a la organización.                     

56

 Ahora, el minorista también querrá una margen de utilidades, el cual será aproximadamente del 6%.                      

Calculo del punto de equilibrio:    

       

   

PRODUCTO Limonada Cerezada

      

COSTO DE COSTOS DE  ANTICIPO MATERIALES DE OPERACIÓN o M.P. GANANCIAS $

1390

$

LOS PRECIOS DE LOS PRODUCTOS SON: Limonada Cerezada

 Aguapanela en lata

PRECIO UNIDAD DE PRODUCTO MEDIDA $ 1950

Pesos colombianos

253,25

$

207,00

INCREMENTO PRECIOS AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

4%

4%

4%

4%

DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS

0%

8.24 ESTRATEGIAS DE PROMOCION Para dar a conocer nuestro producto y lograr que el cliente se sienta atraído hacia este, en primer lugar haremos llegar con facilidad nuestro producto a los minoristas que posteriormente lo venderán, esto con el fin de darle la oportunidad a todos los establecimientos que consideremos pertinentes, de adquirirlo para luego distribuirlo (servicio puerta a puerta). Periódicamente y cuando se considere necesario, se harán promociones por la compra del producto. No solo se trata de promover una publicidad exitosa, consiste también en hacer un seguimiento a todo el proceso, es por esto que para tal punto, es necesario inducir al cliente a que adquiera

57

el producto, llevarlo a que lo compre y se sienta satisfecho con la compra que ha hecho. En este orden de ideas, se hace necesario, a nuestro parecer, ofrecer una degustación, muestras gratis en los lugares más concurridos de nuestra ciudad, lo que nos permitirá darle la oportunidad al cliente de experimentar el sabor que ofrecemos y demostrarle que si realiza la compra, estará haciendo una muy buena elección.

Marca: Como se ha mencionado a lo largo del estudio, la marca que representa nuestro producto es “Limonada Cerezada ” refiriéndonos a la conjugación de las materias primas esenciales del mismo. Y como es sabido, es necesario captar la atención del cliente con un slogan llamativo, con el cual se sienta identificado, para nuestro cas o será: “Refresca tu pasion!”. Esta frase busca que el cliente se identifique con algo que lo motive a continuar sus sueños, y que al momento de consumirlo incentive esa pasión con la que alguna vez has ejercido alguna actividad, relacionamos esa pasión con la que estamos hablando con el color Rojo que adquiere la limonada cerezada al ser producida.

Empaque: El empaque de nuestro producto, como se había mencionado, será una lata de aluminio con capacidad de 330cc. La etiqueta estará impresa directamente en la lata, guardando la proporción de los colores establecidos en el logotipo. ESTRATEGIAS DE PROMOCION

MARQUE X

PAGUE DOS Y LLEVE 3

58

PRODUCTO GRATIS ADICIONAL PUERTA A PUERTA ENTREGA DE MUESTRAS OBSEQUIO CON EL PRODUCTO PAGINAS AMARILLAS OTROS

x x

ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN

ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN RADIO PRENSA TELEVISION PAGINA INTERNET PAGINAS AMARILLAS TELEVISION POR CABLE TELEFONICA PORTAFOLIO DE SERVICIOS O PRODUCTOS RECOMENDACIÓN CLIENTE A CLIENTE PUERTA A PUERTA OTRA (VOLANTEO)

MARQUE X X

x

X

La publicidad es una técnica de comunicación comercial que intenta fomentar el consumo de un producto o servicio a través de los medios de comunicación. Mediante la publicidad de nuestro producto, pretendemos lograr dos objetivos básicos, en primera instancia, idealmente, informar al consumidor final sobre los beneficios que ofrecemos, resaltando la diferenciación por sobre otras marcas. En segundo lugar, inclinar la balanza motivacional del sujeto hacia nuestro producto anunciado por medios psicológicos, de manera que la probabilidad de que este sea adquirido por el consumidor se haga más alta gracias al anuncio. Para dar a conocer nuestro producto utilizaremos dos técnicas muy importantes, independiente de la publicidad que se tendrá en nuestra página de internet, tenemos: La entrega de Volantes, llamativos y persuasivos que nos permitan captar la atención del cliente, y en segunda instancia, cuñas publicitarias en los programas radiales más asistidos de la ciudad; esto con el fin de que el cliente se vaya materializando con la marca y se sienta atraído para consumirlo. 

Cuña radial:

Si quieres refrescarte de una forma natural y nutritiva, te invitamos a probar lo último en bebidas hidratantes: “Limonada Cerezada” Refresca tu pasion ! Su sabor natural a te hará vivir  una experiencia única donde además de degustar una de las mas exquisitas bebidas preparadas en los mas famosos bares del mundo, te refrescaras como de verdad esperas. Pruebalo y deléitate.

59



Volantes:

Presentamos la nueva bebida refrescante, natural y nutritiva: “Limonada cerezada” Refresca tu

pasion!  Anímate a probarla y a deleitarte en el sabor!



Sistema de promoción y publicidad (Presupuesto)

Para dar a conocer nuestro producto, se harán reparticiones de volantes en lugares donde se encuentren lo que consideramos como clientes potenciales: Colegios, Universidades, Cafeterías, Sitios de comidas rápidas, entre otros. De igual forma se pegarán carteles alusivos al producto, en los negocios minoristas donde será vendido principalmente nuestro producto. De esta forma el presupuesto para este aspecto queda así: Se pidió asesoría de la Agencia Publicitaria Publicity. *1000 Volates en propalcote 115, full color, media carta: $90.000. *100 Carteles tamaño tabloide en impresión digital láser en propalcote, cada uno $5.300. *Repartición de volantes: $60.000 (3 personas).  Además de esto, se hará publicidad radial en las emisoras más populares de la ciudad, Tropicana y RadioTiempo. Cuña radial *Jingle 30 segundos: $45.000 *Frecuencia Jingle: 10 veces al día (5 veces entre 11:00 am y 12:00 m; 5 veces entre 5:00 pm y 6:00 pm). Valor: $100.000 mensual. Contrato inicialmente por un mes. Para un total de presupuesto en publicidad de $825.000.

8.26 ESTRATEGIAS DE SERVICIO Luego de un mes de tiempo en el mercado, se realizarán estudios que permitan conocer la aceptación que está teniendo el producto en la comunidad, y de igual forma reconocer las recomendaciones y sugerencias que puedan tener los clientes para de esta manera tomar  medidas que nos permitan satisfacer estas necesidades. Se seguirá otorgando a nuestro cliente, un servicio a domicilio de los pedidos que realice. LAS ESTRATEGIAS DE SERVICIO AL CLIENTE CRM- CUSTOMER RELATTIONS MANNAGEMENT SERVICIO A DOMICILIO

MARQUE X x 60

DETERMINACION DE LOS MOMENTOS DE VERDAD DETERMINACION DEL CICLO DEL SERVICIO ESTABLECER ESTRATEGIAS DE AUDITORIA DEL SERVICIO ESTRATEGIAS DE SICOLOGIA DEL CONSUMIDOR OTRA

8.27

PRESUPUESTO DE MEZCLA DE MERCADEO

Especificando la cuantía de los costos relacionados con las estrategias de mercadeo del producto, relacionadas con el precio, la plaza, la promoción, la publicidad y los servicios, se determina una mezcla de mercadeo con el siguiente comportamiento: COMISIONES EN VENTAS AÑO 1

0,5%

MEZCLA DE MERCADEO EN PESOS $

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

GASTOS DE INVESTIGACION DE MERCADOS

$

450.000

$

459.000

$

468.180

$

477.544

$

487.094

GASTOS DE DISTRIBUCION

$

700.000

$

770.000

$

847.000

$

931.700

$

1.024.870

GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD

$

825.000

$

742.500

$

668.250

$

601.425

$

541.283

GASTOS DE SERVICIO Y GARANTIA

$

350.000

$

360.500

$

371.315

$

382.454

$

393.928

TOTAL MEZCLA DE MERCADEO

$

2.325.000

$

2.332.000

$

2.354.745

$

2.393.123

$

2.447.175

INCREMENTO ANUAL DE LOS GASTOS DE VENTAS COMISIONES EN VENTAS

1,29% $

3.000.000

$

3.015.000

$

3.030.075

$

3.045.225

$

3.060.452

$

5.325.000

$

5.347.000

$

5.384.820

$

5.438.348

$

5.507.627

TOTAL GASTOS MEZCLA DE MERCADEO  Y COMISIONES EN VENTAS

8.28 ESTRATEGIAS DE APROVISIONAMIENTO Para la selección de los proveedores son muchos los factores que debemos tener en cuenta: precio, condiciones de pago, calidad, servicio y la ubicación Es por eso que evaluando encontramos la siguiente selección de posibles proveedores: Producto Limonada cerezada

Materia Prima Cereza Limón  Agua Benzoato

Plazo Unidad Precio Entrega Medida Distribuciones Entrega Kg $1000/kg El Trébol inmediata Entrega Mercado Local Kg $2000/kg inmediata Entrega Agua Fría lt $70/lt inmediata de TECNAS S.A De 1 a 2 kg $6870/kg Proveedor 

Plazo de Pago Contado Contado Contado Contado 61

Sodio

días PRODENVASES CROW S.A

Lata

1 día

Crédito Unidad

$700/ud

Contado Crédito

APROVISIONAMIENTO - INVENTARIOS INVENTARIOS

POLITICA DIAS

MATERIA PRIMA PRODUCTOS EN PROCESO PRODUCTOS TERMINADOS

5

DIAS

3

DIAS

2

DIAS

POLITICA DE PROVEEDORES A O1 INVENTARIOS INVENTARIOS MATERIA PRIMA

POLITICA DIAS 5 A O0 $ 9.833.246

INVENTARIO PRODUCTOS PROCESO

$ -

INVENTARIOS TERMINADOS

$ -

TOTAL INVENTARIOS

$ 9.833.246

DIAS IAS A O1

A O2

A O3

A O4

A O5

$10.755.992

$ 11.730.931

$ 12.752.275

$ 13.830.213

$ 6.464.123

$ 7.043.768

$ 7.658.975

$ 8.302.024

$ 8.984.334

$ 4.309.415

$ 4.695.846

$ 5.105.983

$ 5.534.682

$ 5.989.556

$ 9.833.246

$ 20.606.784

PROVEEDORES

AÑO 1

VALOR PROVEEDORES

$ 1390

COMPRAS

$ 6.621.186.715

$

22.495.606

$ 24.495.889

$

26.588.981

$ 28.804.103

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

$ 1.431

$ 1.474

$ 1.518

$ 1.564

$7.273.716.799

$ 7928779192

$ 8586505024 8586505024

$ 9247031692

8.3 PROYECCIONES DE VENTAS 8.31 PROYECCION DE VENTA Y POLÍTICA DE CARTERA Mediante la proyección de ventas se pretende estudiar las demandas que pueda tener nuestro producto en el mercado al que deseamos dirigirlo. Mediante estas proyecciones pretendemos conocer la forma en que las ventas afectaran el nivel de operaciones de nuestra empresa y teniendo en cuenta, la capacidad de nuestra planta, podremos planear todas las actividades

62

para que estos pronósticos se hagan realidad. En este aspecto, entonces, se debe tener en cuenta el análisis de la flexibilidad que brinda la proyección de ventas en cuanto a aspectos y situaciones de anormalidad que se puedan presentar y que por obvias razones pueda afectar la integridad y operaciones de la organización. Hicimos uso de la técnica lineal para el desarrollo de la proyección de ventas de nuestra empresa, ya que mediante esta técnica se calculan las proyecciones de ventas de manera rápida, confiable y segura. Para tal fin, usamos un periodo de tiempo correspondiente a 5 años, estudiando periodos mensuales para facilitar de esta forma el análisis y comparaciones de datos. Todo lo anterior brinda información consistente que nos guía en la futura toma de decisiones en aspectos relacionados con el mercado, ventas y producción de nuestra organización.

PROYECCION DE VENTAS – VENTAS – DATOS GENERALES FECHA INICIO DEL PROYECTO

10 Junio del 2013

TAMAÑO DEL PERIODO:

MENSUAL

TIEMPO PROYECCION

METODO DE PROYECCION

LINEAL

COSTO DE VENTAS VALOR

5 AÑOS

AÑO 1 $

1.645

TASA PROMEDIO DE IVA

16%

POLITICA DE CARTERA

DIAS

AÑO 2

AÑO3

AÑO 4

AÑO 5

$ 1.694,35

$ 1.745,18

$ 1.797,53

$ 1.851,46

0

CONTADO

100%

PROYECCION DE VENTAS UNIDADES MENSUAL POR PRODUCTO ADICIONAR PRODUCTO: Limonada cerezada POSICION ARANCELARIA

2106902000

PRECIO LANZAMIENTO

$ 1.950,00

IVA

16%

RETEFUENTE

VENTAS A CREDITO

0%

35%

MESES

AÑO 1

AÑO 2

AÑO3

AÑO 4

AÑO 5

1

32000

34000

36000

38000

40000

2

33600

35700

37800

39900

42000

63

3

35280

37485

39690

41895

44100

4

37044

39359

41675

43990

46305

5

38896

41327

43758

46189

48620

6

40841

43394

45946

48499

51051

7

42883

45563

48243

50924

53604

8

45027

47841

50656

53470

56284

9

47279

50233

53188

56143

59098

10

49643

52745

55848

58950

62053

11

52125

55382

58640

61898

65156

12

54731

58152

61572

64993

68414

TOTAL

509348

541182

573017

604851

636685

PRECIOS

AÑO 1

AÑO 2

AÑO3

AÑO 4

AÑO 5

PRECIO UNITARIO

$ 1.950

$ 2.028

$ 2.109,12

$ 2.193,48

$

2.281,22

64

9. MODULO OPERACIÓN

9.1 FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO O SERVICIO FICHA TECNICA DEL PRODUCTO EMPRESA : Limonada Cerezada PRODUCTO : Limonada cerezada

MEDIDA

CARACTERISTICAS Centímetro Cúbico

SABOR

COLOR VOLUMEN

UNIDAD PRODUCTO INSUMOS PRINCIPALES Dulce de la panela y Cerezas ácido del limón Limón  Agua Conservantes (Benzoato de Sodio) Lata TEMP MINIMA Y Rojo MAXIMA SERVICIO POR 330 CC INTERNET

PRESENTACION

Unidad

ENTREGA

EMPAQUE

Lata

CATALOGO O GUIA USO

USOS O FUNCION

Bebida lista para ser  consumida inmediatamente después de abrirla.

U. MEDIDA Kg Kg Lt Kg Unidad 3 ºC – 10ºC Nuestra empresa contará con una página de internet donde se podrán resolver todas las dudas y donde se harán pedidos, recomendaciones y peticiones. La entrega del producto se hará directamente a minoristas y/o interesados, de acuerdo a los pedidos que ellos realicen  Al ser un producto para consumir  inmediatamente, el uso es conocido por  cualquier  consumidor.

65

DISEÑO SERVICIO A DOMICILIO

Lata abre fácil Nuestra empresa cuenta con el servicio a domicilio a todos los minoristas que deseen adquirir el producto y a cualquier persona que desee adquirir nuestro producto en volúmenes grandes.

9.2 ESTADO DE DESARROLLO Nuestro producto, Limonada Cerezada, ha sido desarrollado inicialmente por estudiantes de Ingeniería Industrial de la Universidad de Córdoba, por tal motivo se encuentra en la etapa de investigaciones preliminares para la futura elaboración del prototipo, basándonos en los resultados obtenidos a través de estudios de mercadeo en la localidad a la que dirigimos nuestro producto. Como empresa estamos realizando las pruebas y ensayos pertinentes para lograr un producto final de calidad.

ESTADO DE DESARROLLO DEL PRODUCTO INVESTIGACIONES PRELIMINARES DESARROLLO DE PROTOTIPO VALIDACION DE PROTOTIPO PRODUCTO EN EL MERCADO PRODUCTO CON ADECUACION TECNOLOGICA PRODUCTO CON INNOVACION TECNOLOGICA

MARQUE X x

9.3. DESCRIPCION DEL PROCESO 

RECEPCIÓN: Consiste en la actividad que realiza el operario encargado al recibir del proveedor la materia prima requerida (Cerezas, limón, agua, azúcar y benzoato de sodio), de acuerdo a las especificaciones entregadas de antemano por la empresa. Implica analizar la condición en que llega la materia prima y la aceptación de ésta si se encuentra de acuerdo con las exigencias de la empresa y su proceso. Se almacena en el lugar destinado, para su futura utilización.



PESADO: Implica la cuantificación de varios aspectos, principalmente el pesado del volumen comprado, del volumen de la calidad adecuada para el proceso, de los datos sobre el volumen para la cuantificación del rendimiento y del volumen por pagar al proveedor y el volumen que ha de ingresar al proceso. Se efectúa con cualquier tipo de 66

balanza que tenga la capacidad que se requiere para la cantidad de producto que ingresa al proceso, mediante la cual, el operario encargado, realiza los apuntes y análisis necesarios. 

SELECCIÓN: Se hace para separar la materia prima adecuada de la que no sirve para el proceso. Los instrumentos para decidir cuáles elementos rechazar son en principio la vista y el olfato del operario encargado.



CLASIFICACIÓN: Este aspecto es específico para el limón y las cerezas en esta parte del proceso se analiza, de los limones y las cerezas que fueron seleccionados, cuáles están listos para incluirse al proceso y cuáles deben ser almacenados para madurarse y utilizarse en procedimientos posteriores. Esta actividad será realizada por un operario.



DESINFECCIÓN: Aunque del limón solo se utilizará el zumo, el propósito de esta actividad es disminuir al máximo la contaminación de microorganismos que naturalmente trae en su cáscara el limón para evitar perjuicios en su calidad. La desinfección se efectúa empleando materiales y sustancias compatibles. Es indispensable disponer de agua potable para iniciar con un lavado, el cual se puede realizar por inmersión de las frutas o por aspersión. El objetivo es retirar toda mugre o tierra que contamine la superficie de las frutas y así disminuir la necesidad de desinfectante en el paso siguiente. Las sustancias desinfectantes que se pueden emplear son a base de cloro, sales de amonio cuaternario, yodo y otra serie de principios activos que cada día llegan al mercado.



ENJUAGUE: A la fruta desinfectada se le debe retirar los residuos de desinfectante y microorganismos mediante lavado con agua potable. Si es posible por aspersión con agua que corra y se renueve. No es conveniente enjuagarla sumergiéndola en tanques de agua que cada vez estará más contaminada.



EXTRACCIÓN ZUMO DE LIMÓN: La extracción es un procedimiento de separación de una sustancia que puede disolverse en dos disolventes no miscibles entre sí, en nuestro caso, necesitamos extraer del limón su zumo, con el fin de utilizarlo para darle el sabor  ácido al guarapo, sabor característico de nuestro producto. Esta actividad utilizará una máquina especial para extraer zumo de frutas (limón), manipulada por un operario capacitado en este aspecto.



PESADO: En esta parte del proceso, implica la cuantificación de lo que exactamente se va a utilizar para la obtención del producto final. Se debe realizar un cálculo en gramos o kilogramos de la cereza, el limón, azúcar y el benzoato de sodio, y en centímetros cúbicos del agua, necesarios para la mezcla.



LICUADO DE CEREZA: En esta parte se extrae la esencia de la cereza a partir de un proceso de licuado, para obtener homogeneidad y a su vez preparar para mezclar con los demás ingredientes.



MEZCLA: Luego de tener las cantidades adecuadas para la obtención de X cantidad de producto, se procede a mezclar cada uno de los elementos necesarios, para este caso, licuado de cereza, el zumo del limón obtenido, el agua, azúcar y el conservante utilizado

67

(Benzoato de Sodio). Se utilizará un recipiente de suficiente capacidad para obtener la mezcla adecuada. 

PASTEURIZACIÓN: La pasteurización es el proceso térmico realizado a líquidos (generalmente alimentos) con el objeto de reducir los agentes patógenos que puedan contener: bacterias, protozoos, mohos y levaduras, etc. Luego de tener la materia prima en un recipiente adecuado y mezclados de la forma requerida, se procede a un calentamiento de la mezcla, aproximadamente a unos 72ºC durante 30 minutos. Se debe girar constantemente para obtener un producto homogéneo.



ESTERILIZACIÓN: La esterilización es un método de control del crecimiento microbiano que involucra la eliminación de todas las formas de vida microscópicas, incluidos virus y esporas, la temperatura utilizada para la destrucción de los mismos, es de 100 °C en adelante. Es un término absoluto que implica la pérdida de la viabilidad mediante la destrucción de todos los microorganismos contenidos en un objeto, área específica o sustancia, acondicionando de tal modo la posterior propagación o contaminación a otros objetos o al medio ambiente. Para nuestro caso, se utilizará esta actividad para las latas donde estará envasado nuestro producto; se usarán temperaturas entre 100 ºC y 115ºC dependiendo de la presión y el tiempo a tener en cuenta. Para este procedimiento, se utilizará una máquina autoclave que lleve a cabo tal actividad, manipulada por un operario capacitado.



LLENADO DE LAS LATAS: Luego de tener las latas esterilizadas y la mezcla lista, se procede a llenar las latas con dicha mezcla. Una banda transportadora pasará cada una de las latas hasta el punto donde se adicionará la mezcla.



TUNEL DE VACÍO: Es una máquina utilizada para desplazar el oxígeno que queda entre la mezcla y la tapa de la lata. Dosifica vapor sobrecalentado con el fin de desplazar tal oxígeno.



SELLADO: Luego de obtener las latas con el producto en su interior y de haberlas pasado por el túnel de vacío, se procede a colocar la tapa de las latas (sellado). Este trabajo utilizará una máquina especializada para ese procedimiento, manipulada por un operario capacitado.



CONTROL DE CALIDAD: El operario encargado de la última actividad, revisa que se hayan cumplido todos los requerimientos del proceso, que esté bien sellado. Cabe aclarar, que cada operario en su estación de trabajo debe inspeccionar su actividad para poder pasar el producto a la siguiente estación de trabajo.



EMPAQUE: Se obtienen las latas selladas y se organizan en cajas de 24 unidades cada una. Se apilan unas encima de otras para ahorrar espacio y se almacenan esperando el momento del transporte y entrega a los minoristas.

68

9.3.1. Distribución en planta:

69

9.3.2 Diagrama de procedimientos:

19 de diciembre Ander Pacheco-Jonathan Ramírez

70

9.4 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS: Dentro de las necesidades y requerimientos para la elaboración del producto, se tendrán en cuenta los insumos y materias primas para la obtención del mismo, así como la maquinaria empleada al igual que la capacidad de cada una de ellas, abarcando de tal forma todos los agentes que intervienen en la producción. De tal forma tenemos:

NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS AÑO 2 AÑO 3

AÑO 1

Insumo cerezas(kg) limón(kg) agua(lt) Conservantes(kg) Lata(uds) Cajas de embalaje(uds) Cinta de embalaje(m) total insumos

cantidad 431567. 12

valor total($) 621456652 8

cantidad 458539. 26

valor total($) 682556798 4

16146

32292666

17155

35590757

18165

168085

11765940

178590

12967610

189095

25

173178

27

190865

28

509348

356543634

541182

392957881

573017

21223

4244567

22549

4678070

23876

42446

1600202

45099

1763632

47751

662118671 5

727371679 9

cantidad 485511.4

valor total($) 7436569 440 3908995 6 1424255 5 209630 4315925 75

AÑO 4

AÑO 5

cantidad 512483. 54

valor total($) 804757089 5

cantidad 539455. 68

valor total($) 865857235 1

19174

42800679

20183

46733836

199601

15594569

210106

17027628

30

229530

32

250623

604851

472562699

636685

515988724

5138007

25202

5625746

26529

6142723

1937029

50404

2120906

53057

2315807

7928779 192

858650502 4

924703169 2

71

MAQUINARIA Y EQUIPOS: MAQUINARIA Y EQUIPOS MAQUINARIA Y EQUIPOS

Balanza Industrial

Hidrolavadora Industrial

Trituradora Industrial

CANTIDAD

1

1

1

ESPECIFICACIONES TECNICAS Modelo de bala nza: PCE BTS 15 Rango de pesado [max]: 15 kg Lectura [d]: 5 g Valor de verific aci ón [e]: 5 g Carga mínima : 100 g Rango de taraje : - 15 kg máximo Unidad de pesado : g / kg Tiempo de respuesta : 2 s Amortiguación de las vibraciones: función de amortiguación interna Pantal la LCD 14 mm / dual

Hidrolavadora de presión eléctrica 1600 PSI 1.3 gpm.. Potente motor uni versal proporciona 1600 PSI nominal presión y bomba axial de tasa de flujo de agua de 1,3 GPM. Diseño de perfil bajo ayuda a estabilisar la hidrolavadora y da firmesa cuando el motor esta en funcionamiento.. El mango plegable proporciona un almacenamiento conveniente .. Carrete para manguera incorporado permite utilizar y almacenar su manguera fácil Boquillas de 0 °, 25 °, 75 grados Boquilla turbo i ncrementa hasta 2000 psi

CAPACIDAD DE PRODUCCION

PRECIO MERCADO

15000 g (15 Kg)

$

900.000

5L

$

800.000

$

1.000.000

Modelo: SS-ZCJ360 Motor eléctrico: 2.2 (KILOVATIO) Velocidad del eje principal: 960 (r/min) Salida: 1000kg/h Anchura después de cortar: 1 (milímetro) Humedad de la materia prima: el 8% 1 T/h o 121212 Uds/dia Dureza máxima de la materia prima: 60 Grado de machacamiento: máquina machacada medio Principio de mecánico: pelotilla que machaca la máquina Medida: 1157x1355x1130 (milímetro) Peso: 300 (kilogramo)

IMAGEN

72

73

Exprimidora Industrial

1

MOTOR: Monofásico 0.4 CV CONSUMO: 280 W. VOLTAJE: 220 V/50 Hz. PRODUCCION:22 frutas/minuto DIMENSIONES: Alto: 79 cm. Largo: 54 cm. Ancho: 47 cm. DIAMETRO FRUTA: Todos los tamaños hasta 82 mm. PESO: 53 Kg. SEGURIDAD: Sistema de paro automático por detectores magnéticos PROTECCION AN TIHUMEDAD: Ipx4. CAPACIDAD ALIMENTADOR: 8 Kg.

2,8 L/min o 11733 Uds/dia

$

500.000

120-180 L o 17455 Uds/dia

$

10.500.000

0.5 T/h o 10909 Uds/dia

$

11.000.000

Modelo: SFR-0.3 Voltaje: 4

Mezcladora

Pasteurizador

1

1

Rotacion (RPM): 41 Dimensiones (mm): 2030*630*980 Peso (Kg) : 720 calefacción/chaqueta de enfriamiento - inyectores de aerosol líquidos - descarga manual, neumática, electrónica - configuración resistente - aberturas modificadas para requisitos particulares en tapa o el tanque - vidrio ligero - aleta/bola/mariposa/válvula de diapositiva - impulsión de velocidad variable - SS, ms, corrosión/material resistente de la abrasión - válvula del muestreo - motor a prueba de explosiones, elementos electronicos

Modelo: BR16-SN-05 Área del intercambio de calor (² de m): 5 Energía total (kilovatio): 5,2 Consumición del vapor (kg/h): 80 Tamaño extern o (mi límet ro): 1200×1200×1800 Peso total (kilogramos) : 780

74

Autoclave (Esterilizador de latas)

Diámetro de las latas: de 50 a 120mm Altura de las latas: hasta 150mm Rendimiento: hasta 300 latas/min. Dimensiones de la máquina: 1,0 x 2,0 x 0,4 m Potencia: 1c.v. - 220/380 voltios. TRABAJA A 125 GRADOS CENTÍGRADOS 120 VOLTIOS

1

Llenadora

1

Se aplica al lavado/enjuagado, llenado y tapado de latas de aluminio. Esta maquina, cubre tres partes del proceso de produccion: llenado, tubo al vacio y sellado de la lata. Modelo: FBZ-1 Cabos de llenado y tapado: 1 Potencia(kw): 0,5 Peso(kg): 1200 Dimensión(mm): 1200x1050x1780

TOTAL

8

$

300 latas/min o 144000 $ Uds/dia

1000-2000 latas/h o 16000 Uds/dia

$

1.800.000

60.000.000

86.500.000

75

MUEBLES Y ENSERES: Muebles y Enseres

Cantidad

Precio Mercado

Escritorio Gerencial

1

$ 90.000

Escritorio secretarial

1

$ 70.000

 Archivador 

1

$ 90.000

Sillas Tipo Gerente

1

$ 200.000

Silla Tipo secretaria

1

$ 180.000

Sistema de aire Acondicionado

1

$ 700.000

Computador

1

$950.000

Papelería (libretas, lapiceros, etc)

5

$100.000

TOTAL

12

$2’380.000

76

COSTO INDIRECTOS DE FABRICACIÓN:

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Mantenimiento Maquinaria Transporte Arriendos

$

100.000 $

500.000 $

1.000.000 $

$ $

6.000.000 $ 14.000.000 $

6.180.000 $ 14.812.000 $

6.365.400 $ 15.671.096 $

Sevicios Publicos

$

$

6.168.000 $

6.340.704 $

26.100.055 $

27.660.054 $

29.377.254 $

31.654.681 $

35.995.528

26.000.055 $

27.160.054 $

28.377.254 $

29.654.681 $

30.995.528

20.000.055 $

20.980.054 $

22.011.854 $

23.098.319 $

24.242.475

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE $ FABRICACION Menos $ Mantenimiento Menos Transporte (OTROS COSTOS $ INDIRECTOS DE

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

VALOR TOTAL

VALOR TOTAL

VALOR TOTAL

VALOR TOTAL

VALOR TOTAL

6.000.000

2.000.000

$

5.000.000

6.556.362 $ 16.580.020 $

6.753.053 17.541.661

6.518.244

$

6.700.755

77

78

9.5. PLAN DE PRODUCCIÓN:

PLAN DE PRODUCCION DE LIMONADA CEREZADA PLAN DE PRODUCCION DE LIMONADA CEREZADA LIMONADA CEREZADA EN LATA Producción diaria aproximada

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

509.348

541.182

573.017

604.851

636.685

1.698

1.804

1.910

2.016

2.122

CAPACIDAD INSTALADA DE MANO DE OBRA TOTAL CAPACIDAD HORAS PRODUCCION TOTAL HORAS INSTALADA AÑO HORA OPERARIOS HORAS REQUERIDAS DE MANO OPERARIO OPERARIO AÑO 1 HOMBRE PARA DE OBRA TURNO (Uds) AÑO 1 VENTAS AÑO 1 LIMONADA CEREZADA 2.400 350 5 12.000 7.276 EN LATA

79

9.6. PLAN DE COMPRAS CONSUMO POR UNIDAD DE PRODUCTO PLAN DE COMPRAS DE INSUMOS CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD DE PRODUCTO

MARGEN DE DESPERDICIO

5%

IVA

16%

LIMONADA CEREZADA

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD UNITARIA

VALOR UNITARIO

FORMA DE PRESENTACION

MARGEN DE DESPERDICIO

CEREZA

Kg

0,04

Caja

4%

LIMON

Kg

0,0317

Bulto

18%

AGUA

Lt

0,33

Bolsa

5%

CONVERVANTE

Kg

0,0000495

Bolsa

5%

LATA

Uds

1

Caja

0%

Uds

0,04

Cientos

0%

m

0,08

Rollos

0%

CAJAS DE EMBALAJE CINTA DE EMBALAJE

$ 576,00 $ 2.000,00 $ 70,00 $ 6.868,68 $ 700,00 $ 200,00 $ 37,70

VALOR CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD DE PRODUCTO PRODUCT O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 LIMONADA CEREZAD $ $ $ $ $ A EN LATA 1950 2028 2106 2184 2262

80

9.7. COSTOS DE PRODUCCIÓN

UNIDAD DE COMPRA

CEREZA

Kg

LIMON

Kg

$

2.000,00

16.146

AGUA

Lt

$

70,00

168.085

CONVERVANTE

Kg

$

6.868,68

LATA

Uds

$

700,00

509.348

Uds

$

200,00

21.223

$

4.244.567

m

$

37,70

42.446

$

1.600.202

CAJAS DE EMBALAJE CINTA DE EMBALAJE

COSTO POR  UNIDAD

COSTO TOTAL

MATERIAS PRIMAS

$

UNIDADES UTILIZADAS

576

33.617

25

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS MANO DE OBRA 

OTROS COSTOS VARIABLES:

COSTOS INDIRECTOS

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES

$

19104192 $ 32.292.666 $ 11.765.940 $ 173.178 $ 356.543.634

$ 425.724.379 $ 115 $

47

$

162 $ 1390,9

TOTAL COSTO VARIABLE DEL PRODUCTO

COSTOS VARIABLES TOTALES:

PRODUCTOS LIMONADA CEREZADA EN LATA

CANTIDAD A COSTO  VENDER   VARIABLE  AÑO 1 UNITARIO 509348

$ 1390

PRECIO DE  VENTA UNITARIO $ 1950

COSTO  VARIABLE TOTAL

 VENTA

$ $ 707.993.720 993.228.600

Margen de Contribución = $993.228.600 - $ 707.993.720 Margen de Contribución = $ 285.234.880

81

COSTOS DE PRODUCCION

AÑO 1

AÑO 2

INSUMOS

$425.724.379

$464.289.999

MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS

$ 58.575.020 $ 24.100.000

$ 61.694.782 $ 25.724.000

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

$506.076.098 $551.622.947 $601.269.013 $ $ $ 65.323.887 68.952.992 73.218.782 $ $ $ 27.513.952 29.873.530 34.306.617

TOTAL COSTO $551.708.781 DE $508.399.399 $598.913.937 $650.449.469 $708.820.962 PRODUCCION

9.8. INFRAESTRUCTURA 9.8.1 INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS

INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS INVERSIONES FIJAS Año 0 (Compras de Contado) MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE OFICINA

VR. UNITA AMORTIZACION UNIDAD PROMEDIO CANTIDAD POR AÑOS KID KID KID

$ 10.812.500 $ 198.333,33 $ 100.000,00

MES DE LA INVERSION

8

5

0

12

5

0

1

5

0

9.8.2. PARAMETROS TECNICOS ESPECIALES.

La empresa no necesita parámetros técnicos especiales para su funcionamiento ni para su operación, por lo tanto dentro de las adecuaciones o características específicas no se necesitan de estos parámetros en el momento dado.

82

10. MODULO ORGANIZACIÓN 10.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL 10.1.1 ANALISIS DOFA

ANÁLISIS INTERNO

ANÁLISIS EXTERNO

ANALISIS DOFA FORTALEZAS Personal capacitado Mi producto es nuevo en el mercado Conocimiento proceso productivo por el personal Conocimiento del mercado Producto 100% natural Materias primas con alto contenido nutricional Facilidad de consumo (lata abre fácil) Producción en cualquier  época del año Materia prima de fácil adquisición

DEBILIDADES Baja participación en el mercado Vulnerabilidad al producir y ofrecer un solo producto Presupuesto limitado

Rendimiento de máquinas OPORTUNIDADES Facilidad de acceso al producto Se podrá extender a otras ciudades En Córdoba no existe una empresa que realice tal producto en la presentación en lata. El clima del departamento representa una oportunidad de mayor consumo Sabor natural y apetecido

ESTRATEGIAS FO IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE BALANCED SCORE CARD

ESTRATEGIAS DO SOLICITUD DE CREDITOS DE FOMENTO REALIZAR UNA INVESTIGACION DE MERCADO DETALLADA

ESTRUCTURAR UNA PAGINA WEB

DAR MAYOR RECONOCIMIENTO A LO INNOVADOR DEL PRODUCTO

ESTABLECER ALIANZAS ESTRATEGICAS

BUSCAR APALANCAMIENTO FINANCIERO

PUBLICIDAD PARA ENFATIZAR LOS BENEFICIOS DEL

APROVECHAMIENTO MÁXIMO DEL APOYO DE ENTIDADES FINANCIERAS Y

83

PRODUCTO

DEL ESTADO PARA DISMINUIR EL PRESUPUESTO LIMITADO

 Apoyo de entidades financieras y de estado a microempresarios AMENAZAS Monopolio en el sector bebidas por parte de 2 empresas principalmente Inseguridad en la región o en el país El producto entra a competir  con marcas establecidas y posesionadas hace mucho tiempo La empresa no es conocida

Muchos productos sustitutos y la posible entrada de otros

ESTRATEGIAS FA

ESTRATEGIAS DA

GENERAR ALIANZAS ESTRATEGICAS

IMPLEMENTAR UN PLAN DE MERCADEO

CAMPAÑAS MASIVAS DE PUBLICIDAD MOSTRANDO LOS BENEFICIOS DEL PRODUCTO

REALIZAR ESTUDIOS DE NUEVAS INNOVACIONES IMPLEMENTAR NUEVOS SABORES SOBRE LA BASE DEL PRODUCTO MANTENER UN RITMO CONSTANTE DE INVESTIGACION Y DESARROLLO RESPECTO AL CAMBIO REALIZAR ESTUDIOS DE BENCHMARKING PARA MEJORAR NUESTRO PROCESO PRODUCTIVO

Limonada cerezada es un producto que pretende posicionarse en el mercado de las bebidas refrescantes, al mismo tiempo que ofrece al consumidor grandes beneficios al ser  un producto elaborado de forma natural. Nuestra empresa posee personal capacitado, el cual conoce el proceso productivo de tal forma que se realiza de forma adecuada, cuenta con materia prima de alto contenido nutricional y de fácil adquisición por ser tan común en nuestro departamento, lo que nos proporciona una ventaja respecto a este aspecto. De igual manera, es un producto que puede y será realizado para todas las épocas del año ya que debido a su sabor y teniendo en cuenta las condiciones climáticas de nuestro departamento, se nos permite mantenerlo en venta diariamente. Como es sabido, es un producto nuevo lanzado y producido por una empresa nueva en el mercado, dado esto, existe presupuesto limitado para la adquisición de maquinaria, especialmente, es por esta razón que se debe acceder a créditos financieros que nos permitan llevar a cabo nuestro producto, afortunadamente nuestro país cuenta con entidades que proporcionan este apoyo a los nuevos microempresarios. El hecho de tener un solo producto para ofrecer, puede generarnos una debilidad debido a la gran cantidad de empresas que existen posesionadas en el mercado y con un amplio portafolio de productos, es por esta razón, que pretendemos no solo quedarnos en el producto base, sino a medida del tiempo realizar adecuaciones e innovaciones que nos ayuden a tener un porcentaje más representativo en la participación del mercado. 84

En cuanto a esto encontramos que el mercado se encuentra monopolizado en gran parte por bebidas refrescantes como las que ofrece Coca Cola, Postobón, y últimamente entrando con gran fuerza al mercado, la bebida energizante Vive 100, es necesario entonces realizar una campaña publicitaria exitosa, adecuada y fuerte, que le indique al consumidor lo bueno que es nuestro producto.

10.1.2 ORGANISMOS DE APOYO Las entidades d e apoyo a “Limonada Cerezada” son:





Universidad De Córdoba (Fondo de Desarrollo Empresarial): Brinda información y asesoría acerca de aspectos relacionados con la naturaleza de nuestro negocio y a la creación de empresas. Específicamente, la Universidad de Córdoba nos brinda apoyo de docentes para el desarrollo de la temática e implementación del producto. Fondo Emprender: Básicamente brinda la oportunidad de financiamiento para el proyecto.

85

10.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 10.2.1 ORGANIGRAMA JUNTA DE SOCIOS

GERENTE GENERAL

DPTO MERCADEO

DPTO PRODUCCIÓN

DPTO FINANCIERO

INGENIERO DE ALIMENTOS

AUXILIAR CONTABLE

ASESOR COMERCIAL

OPERARIOS

10.2.2 MANUAL DE FUNCIONES 

-

La Junta de Socios, que estará conformada por 2 personas, tendrá como funciones las siguientes: Estudiar y aprobar las reformas a los estatutos sociales. Examinar, aprobar o improbar los Balances de fin de ejercicio y las cuentas que deba rendir el Gerente. Disponer de las Utilidades sociales conforme a lo previsto en los estatutos de la Ley. Elegir y remover libremente al Gerente General y a los Jefes de las distintas  Áreas que conforman a la empresa. Constituir las reservas que deba hacer la sociedad. Resolver todo lo relativo a la cesión de cuotas, así como la admisión de nuevos socios.

AREA: GERENCIA

CARGO: GERENTE GENERAL

CODIGO: GG1

86

OBJETIVO: Representar Administrativa, Judicial y Extrajudicialmente a la Empresa. Planear, organizar, dirigir, controlar y coordinar todas las FECHA: 31/01/2013 actividades de manejo, administración y proyección de la Empresa de acuerdo con las consideraciones y determinaciones de la Junta De Socios. JEFE INMEDIATO: JUNTA DE SOCIOS VERSIÓN No. 01 FUNCIONES - Cumplir y hacer cumplir las disposiciones de la Junta de Socios. - Presentar informes a la Junta de Socios de planes a realizar mensualmente. - Organizar, planear, supervisar, coordinar y controlar los procesos productivos de la empresa; la ejecución de las funciones administrativas y técnicas; la realización de programas y el cumplimiento de las normas legales de la Empresa. - Evaluar de manera constante los costos de los producido y ofertado al medio, apoyándose en análisis de sensibilidad. Elaborar plan de mercadeo para los vendedores. Controlar la administración de mercadeo. - Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobación de los gerentes corporativos. - Realizar evaluaciones periódicas acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos. - Lograr que las personas quieran hacer lo que tienen que hacer y no hacer lo que ellos quieren hacer. PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA - Conocimientos en administración y finanzas.

- Buenas relaciones interpersonales.

- Experiencia en manejo de negocios.

- Liderazgo y trabajo en equipo.

AREA: MERCADEO

CARGO: ASESOR COMERCIAL

CODIGO: AC1

OBJETIVO: Atender y aumentar el nivel de ventas que genere incremento FECHA: 31/01/2013 en los ingresos de la empresa. JEFE INMEDIATO: GERENTE GENERAL VERSIÓN No. 01 FUNCIONES -

Promoción y venta del producto. Llevar al día los registros requeridos para el control de la venta. Atender a los clientes en caso de ser necesario.

-

Brindar un servicio eficiente al cliente.

-

Prestar atención a las opiniones de los clientes

87

PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA - Conocimientos en mercadeo y ventas.

- Buena presentación y expresión.

- Experiencia en ventas y servicio al cliente.

AREA: PRODUCCIÓN CARGO: OPERARIO

CODIGO: OP1

OBJETIVO: Operar eficientemente las maquinas o herramientas; vigilar y FECHA: 31/01/2013 controlar el cumplimiento de las normas de calidad en la producción. Elaborar los productos que se van a comercializar en la empresa. JEFE INMEDIATO: JEFE DE PRODUCCIÓN VERSIÓN No. 01 FUNCIONES -

Recepción y compra de materias primas, pesajes, bodegajes, transportes (materias primas, insumos y productos terminados). Manejo de los equipos, máquinas y herramientas de la empresa. Limpieza de desperdicios. Entrega de productos terminados. Cargas y descargas, despacho de órdenes, revisión del estado de los equipos y maquinas, demás funciones delegadas por el jefe inmediato. PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

-

Habilidades manuales

AREA: PRODUCCIÓN

-

Bachiller o técnico

CARGO: INGENIERO DE ALIMENTOS (será CODIGO: IA1 el jefe de producción de la planta)

OBJETIVO: Velar por la transformación física, química y biológica FECHA: mediante el proceso y preparación de los alimentos, atendiendo también los aspectos de calidad, seguridad, higienes, saneamiento y 31/01/2013 medio ambiente. JEFE INMEDIATO: GERENTE GENERAL VERSI N No. 01 FUNCIONES -

Realizar los cálculos necesarios para la puesta en marcha del proceso. Revisión, supervisión y control de calidad de las materias primas y las cantidades

88

-

destinadas a la producción. Guía a operarios. Orientar, coordinar, dirigir y controlar las actividades del personal a su cargo, conforme con las normas y procedimientos vigentes.

-

Planificar y programar las actividades a ser realizadas para el cumplimiento de los objetivos previstos, conforme con las políticas establecidas y los recursos disponibles.

-

Gestión de tiempos y ejecución de planificación planificaci ón de trabajos. Gestión de stocks de almacén, así como su inventariado. Supervisión y aplicación de los métodos de calidad. Elaboración y seguimiento de la implantación de la prevención de riesgos laborales en todas sus fases en las distintas actuaciones en el departamento de producción. Control de costos. Informes a Gerencia Gerencial. Gestión de tiempos y ejecución de planificación planificaci ón de trabajos.

-

PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA - Conocimientos en el área de producción - Experiencia en manejo de procesos específica. productivos. - Capacidad para planificar, dirigir coordinar las actividades de producción.

AREA: ADMINISTRATIVA

y

CARGO: SECRETARIA

CODIGO: S1

OBJETIVO: Brindar a su jefe un apoyo incondicional con las tereas establecida, además de acompañar en la vigilancia de los procesos a seguir  FECHA: 31/01/2013 en el área de mercadeo. JEFE INMEDIATO: GERENTE GENERAL VERSIÓN No. 01 FUNCIONES -

Hacer y recibir llamadas telefónicas para tener informado al jefe de los compromisos y demás asuntos. Obedecer y realizar instrucciones que te sean asignadas por su jefe. Digitar y redactar oficios, memorandos, informas, así como también lo tratado en reuniones reunio nes y conferencias dadas por el jefe. Entregar al jefe los cheques que éste debe firmar, adjuntando comprobantes, facturas y orden de compra correspondientes, previo visto bueno.

89

-

Atender al público para dar información y concertar  entrevistas, responder por los documentaos a su cargo.

PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA - Buena presentación personal.

- Excelente redacción y ortografía.

- Persona de buen trato, amable, cortés y seria

- Dominio de Windows, Microsoft Office, Internet

- Facilidad de expresión verbal y escrita.

AREA: FINANCIERA CARGO: CONTADOR

CODIGO: CT1

OBJETIVO: Coordinar y controlar la contabilidad de la empresa de FECHA: forma ordenada y transparente, llevando estricto registro de la 31/01/2013 información manejada. JEFE INMEDIATO: JUNTA DE SOCIOS VERSIÓN No. 01 FUNCIONES -

Establecimiento de sistema de contabilidad. Estudios de estados financieros y sus análisis. Certificación de planillas para pago de impuestos. Elaboración de reportes financieros para la toma de decisiones

-

Mantener en aviso al administrador  sobre el presupuesto que gasta o que necesita periódicamente la empresa.

-

Presentar los informes que requiera la Junta Directiva y/o el Gerente. PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

- Manejo de contabilidad contabilidad general

- Conocimientos en elaboración de Estados Financieros, Registros Contables, Declaraciones Mensuales, Anuales e Informativas

- Estar al día en las disposiciones tributarias - Capacidad para atender cartera de clientes emanadas por el Gobierno Nacional, departamental y municipal.

90

AREA: FINANCIERA CARGO: AUXILIAR CONTABLE

CODIGO: AC1

OBJETIVO: Recopilar, clasificar y registrar sistemáticamente, ordenada y oportunamente los hechos económicos de acuerdo a los FECHA: principios contables y normas legales y tributarias las operaciones contables de la empresa, con el propósito de tener una información 31/01/2013 financiera real, razonable y oportuna con el fin de facilitar los controles, análisis y toma de decisiones. JEFE INMEDI INMEDIAT ATO: O: GERENT GERENTE E GENERA GENERAL L VERSI VERSI N No. 01 FUNCIONES -

-

Elaboración y registro de comprobantes de ingresos. Realizar las diferentes causaciones y registro a que de lugar en las diferentes diferentes transacciones financieras de la empresa con el fin de tener un informe detallado de las obligaciones y deberes como de bienes y derechos de la organización aplicando las leyes y normas contables vigentes. Elaboración y registro de facturas de compra-venta. Encargado del proceso de nómina que tiene que ver con el manejo de los ingresos, descuentos, bonos de alimentación y alimentación, seguros de asistencia médica. PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

-

Conocimientos administrativos.

-

Orden y fundamentación en la entrega de informes.

AREA: ADMINISTRATIVA

contables

y

-

CARGO: ABOGADO

Experiencia en manejo contabilidad de negocios.

de

CODIGO: AB1

FECHA: OBJETIVO: Salvaguardar el orden dentro de la misma corporación, 31/01/2013 creando reglas para su exacta y correcta aplicación. JEFE INMEDI INMEDIAT ATO: O: JUNTA JUNTA DE SOCIOS SOCIOS

VERSI VERSI N No. 01

FUNCIONES -

Regular el aspecto legal de la organización. Estar atento a dificultades legales que se puedan presentar para dar pronta solución. solución.

91

-

Actualizarse en normas y leyes competentes a la empresa. PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

- Conocimientos en leyes y normas vigentes Experiencia en manejo de aspectos y que puedan regir el desarrollo del legales de una empresa. producto.

10.3 ASPECTOS LEGALES 10.3.1 CONSTITUCION EMPRESAS Y ASPECTOS LEGALES ORGANIZACIÓN JURIDICA Nuestra empresa será una sociedad por acciones simplificadas (SAS) La Ley 1258 de 2008 de Sociedades por Acciones Simplificadas SAS, introduce un tipo social híbrido, con autonomía, tipicidad definida y con una regulación vinculada al régimen general de las sociedades. Este nuevo tipo de sociedad brinda las ventajas de las sociedades anónimas y les permite diseñar mecanismos de direccionamiento de sus empresas de acuerdo a las necesidades. Disposiciones Generales Constitución.- La sociedad por acciones simplificada podrá constituirse por una o varias personas naturales o jurídicas, quienes sólo serán responsables hasta el monto de sus respectivos aportes. Salvo lo previsto en el artículo 42 de la presente ley, el o los accionistas no serán responsables por las obligaciones laborales, tributarias o de cualquier otra naturaleza en que incurra la sociedad. Personalidad jurídica.- La sociedad por acciones simplificada, una vez inscrita en el Registro Mercantil, formará una persona jurídica distinta de sus accionistas. Naturaleza.- La sociedad por acciones simplificada es una sociedad de capitales cuya naturaleza será siempre comercial, independientemente de las actividades previstas en su objeto social. Para efectos tributarios, la sociedad por acciones simplificada se regirá por  las reglas aplicables a las sociedades anónimas. Normatividad: El artículo 38 de la Constitución Nacional de Colombia garantiza el derecho de libre asociación para el desarrollo de las distintas actividades que las personas realizan en sociedad. Ley 905 de 2004: es la ley 590 del 2000 modificada, la cual se crea para promover el desarrollo de las micro, pequeñas y medianas empresas en consideración a sus aptitudes 92

para la generación de empleo, el desarrollo regional, la integración entre sectores económicos, el aprovechamiento productivo de pequeños capitales. Ley 872 de 2003: establece el programa de ventanilla única y simplificación de trámites para la creación de nuevas empresas y para la exportación de bienes y servicios. INVIMA entidad que expide los Certificados sanitarios artículo 245 de la Ley 100 de 1993. Resolución 7992 de 1991: reglamenta parcialmente el título V de la Ley 09 de 1979 con lo relacionado con la elaboración y comercialización de jugos concentrados, néctares, pulpas, pulpas azucaradas y refrescos de fruta. Resolución 005109 Diciembre 29 del 2005:24 Establece el reglamento técnico sobre los requisitos del rotulado o etiquetado que deben cumplir los alimentos envasados y materias primas de alimentos para consumo humano. Decreto 3075 de 1997: Las disposiciones contenidas en este decreto regula los regímenes sanitarios, de control de calidad y vigilancia sanitaria en relación con la producción, procesamiento, envase, expendio importación, exportación y comercialización de productos alimenticios. OTROS ASPECTOS LEGALES IMPUESTOS POR PAGAR IVA POR PAGAR RETEFUENTE POR PAGAR COMPRAS PROMEDIO AUTO RETEFUENTE POR PAGAR CLASE DE SOCIEDAD

TASAS 16% 3.5COM -6SER 10HONORARIOS % IMPUESTO RENTA % MARQUE X

IMPUESTO DE RENTA 35 A 38.5% IMPUESTO PREDIAL 11X1000 IMPUESTO TIMBRE 1.5% IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO 5X10007X1000 VBRU DECLARACIONES DE EXPORTACION LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO INDUSTRIALES SI LICENCIA DE SANIDAD CERTIFICADOS DE CALIDAD BPM O HACCP O ISO INSCRIPCIONES GREMIOS LICENCIA DE BOMBEROS

x

x x x

93

COLABORAC SAYCO Y ACIMPRO

MINUTA , ESCRITURA CONSTITUCION Y REGISTRO CAMARA CCIO REGISTRO DIAN REGISTRO PROPIEDAD INTELECTUAL Y PATENTES LICENCIA INVIMA ALI Y MEDICAMENTOS

x x x x

94

10.4 COSTOS ADMINISTRATIVOS 10.4.1 GASTOS DE PERSONAL

NOMINA DE ADMINISTRACION Y VENTAS PERSONAL DE VENTAS Y ADMON (CARGOS)

MESES AÑO

DEDICACION

TIPO DE CONTRATACION

1. GERENTE

12

Completa

Fija

13

Completa

Fija

14

Completa

Fija

15

Completa

Fija

$ 1.379.914

16

Parcial

Temporal

$ 566.700

2. SECRETARIA 3. ASESOR  COMERCIAL 4. AUXILIAR  CONTABLE 5. CONTADOR  PERSONAL DE VENTAS Y ADMON

AÑO 1 BASICO

OTROSPREST

$ 1. GERENTE 2.754.971

2. $ 619.814 SECRETARIA $ 3. ASESOR  COMERCIAL 1.379.914 $ 4. AUXILIAR  1.379.914 CONTABLE

5. $ 566.700 CONTADOR 

AÑO 2 BASICO

$ 2.837.620 $ 320.186

OTROSPREST

OTROS- PREST

$ 2.922.749

$ 320.186

$ $ 657.561 $ 338.276 $ $ $ 1.421.311 338.276 1.463.951 $

$ 320.186

$ $ $ 1.421.311 338.276 1.463.951 $

$ 638.408

$ 583.701

$ 2.754971 $ 619.864 $ 1.379.914

AÑO 3 BASICO

$ 601.212

VALOR MENSUAL EMPLEADO

AÑO 4 BASICO

OTROSPREST

$ 3.010.431

AÑO 5 BASICO

OTROS- PREST

$ 3.100.744 $ 377.581

$ 677.287

357.389

$ 1.507.869

$ 377.581 $ 1.553.105

$ 398.914

357.389

$ 1.507.869

$ 377.581 $ 1.553.105

$ 398.914

$ 619.248

$ 697.606

$ 398.914

357.389

$ 637.826

95

TOTAL NÓMINA DE VENTAS Y ADMON

$ 91.942.452

$ 94.700.726

$ 97.541.747

$ 100.468.000

$ 103.482.040

10.4.2 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA ESCRITURAS Y GASTOS NOTARIALES

$ 200.000,00

PERMISOS Y LICENCIAS

$ 300.000,00

REGISTRO MERCANTIL

$ 550.000,00

REGISTROS DE MARCAS  Y PATENTES

$ 1.400.000

TOTAL GASTOS PUESTA EN MARCHA

$ 2.450.000

10.4.3 GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACION

GASTOS DE ADMINISTRACION EN PESOS CARGOS POR SERVICIOS BANCARIOS ARRENDAMIENTO AREA ADMINISTRACION

AÑO 1 $ 600.000 $ 14.000.000

96

AGUA AREA DE ADMON ENERGIA AREA DE ADMON TELEFONO AREA DE ADMON VIGILANCIA AREA ADMON ASEO AREA ADMON SEGUROS EQUIPO OFICINA SUSCRIPCIONES Y AFILIACIONES PUBLICIDAD SUMINISTROS DE OFICINA

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION

$ 1.500.000 $ 1.500.000 $ 1.500.000 $ 1.500.000 $ 1.140.000 $ 950.000 $ $ 6.650.000 $ 900.000

$ 30.240.000

97

11. MODULO DE FINANZAS 11.1

MODELO FINANCIERO

PROYECCIONES Y GASTOS OPERACIONES

Variables Macroeconómicas Inflación Devaluación PAGG IPP Crecimiento PIB DTF T.A. Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio Limonada Cerezada Unidades Vendidas por Producto Unidades Limonada Cerezada Total Ventas Precio Promedio Ventas Ventas Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Limonada Cerezada

Un.

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

% % % % % %

4,00% 8,00% 0,00% 4,00% 5,00% 8,63%

3,25% 2,28% 0,00% 3,25% 5,00% 7,94%

3,01% 4,55% 0,00% 3,01% 5,00% 7,08%

3,02% -2,74% 0,00% 3,02% 5,00% 6,33%

3,02% 0,87% 0,00% 3,02% 5,00% 5,59%

$ / unid.

1.950

2.028

2.109

2.193

2.281

unid.

509.348

541.182

573.017

604.851

636.685

$ unid. $

1.950,0 509.348 993.228.600

2.028,0 541.182 1.097.517.096

2.109,0 573.017 1.208.492.853

2.193,0 604.851 1.326.438.243

2.281,0 636.685 1.452.278.485

$ / unid.

1.390

1.431

1.474

1.518

1.564

98

Costos Unitarios Mano de Obra Costo Mano de Obra Lim onada cerezada Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) Mano de Obra (Costo Promedio) Materia Prima y M.O. Otros Costos de Fabricación Otros Costos de Fabricación Costos Producción Inventariables Materia Prima Mano de Obra Materia Prima y M.O. Depreciación  Agotamiento Total Margen Bruto Gastos Operacionales Gastos de Ventas Gastos Administación Total Gastos

$ / unid.

115

114

114

114

115

$ / unid. $ / unid. $ / unid.

1.390,0 115,0 1.505,0

1.431,0 114,0 1.545,0

1.474,0 114,0 1.588,0

1.518,0 114,0 1.632,0

1.564,0 115,0 1.679,0

$

24.100.000

25.724.000

27.513.952

29.873.530

34.306.617

$ $ $ $ $ $ $

707.993.720 58.575.020 766.568.740 9.126.000 0 775.694.740 21,90%

774.431.442 61.694.748 836.126.190 9.126.000 0 845.252.190 22,99%

844.627.058 65.323.938 909.950.996 9.126.000 0 919.076.996 23,95%

918.163.818 68.953.014 987.116.832 9.126.000 0 996.242.832 24,89%

995.775.340 73.218.775 1.068.994.115 9.126.000 0 1.078.120.115 25,76%

$

18.346.226

18.896.613

19.463.511

20.047.416

20.648.839

$ $

124.632.452 128.371.425,56 142.978.678 147.268.039

132.222.568,33 151.686.079

136189245,38 140.274.922,74 156.236.661 160.923.762

99

BASES: Nombre de los Productos Limonada Cerezada Informacón del Proyecto Tasa de Descuento

18% Tasa Efectiva Anual

Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en meses 0 mes Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes )

0 mes

Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el mes )

0 mes

Condiciones de la Deuda Gracia Plazo Tasa en pesos Depreciación Activos Fijos Construcciones y Edificaciones Maquinaria y Equipo de Operación Muebles y Enseres Equipo de Transporte Equipo de Oficina Semovientes Cultivos Permanentes Otros Gastos Anticipados

0 Gracia a Capital (Años) 5 Plazo de la Deuda (Años) 10% Puntos por encima del DTF 20 10 5 5 3 10 10

Vida útil (años) Vida útil (años) Vida útil (años) Vida útil (años) Vida útil (años)  Agotamiento (años)  Agotamiento (años)

5

 Amortización (años)

100

Balance General Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

173.189.860 50.353.869 0 11.730.931 7.658.975 5.105.983 0 0 248.039.619 0 0 60.550.000 952.000 0 0 0 0 61.502.000 0 309.541.619

264.599.621 73.691.014 0 12.752.275 8.302.024 5.534.682 0 0 364.879.616 0 0 51.900.000 476.000 0 0 0 0 52.376.000 0 417.255.616

355.558.174 121.023.207 0 13.830.213 8.984.334 5.989.556 0 0 505.385.485 0 0 43.250.000 0 0 0 0 0 43.250.000 0 548.635.485

0 36.371.222 0 0 0

0 47.548.122 0 0 0

0 59.046.237 0 0 0

96.408.000

96.408.000

96.408.000

BALANCE GENERAL Activo Efectivo 23.528.000 62.502.398 86.632.354 Cuentas X Cobrar 0 0 45.729.879 Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 Inventarios Materias Primas e Insumos 0 9.833.246 10.755.992 Inventarios de Producto en Proceso 0 6.464.123 7.043.768 Inventarios Producto Terminado 0 4.309.415 4.695.846  Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 Gastos Anticipados 0 0 0 Total Activo Corriente: 23.528.000 83.109.182 154.857.839 Terrenos 0 0 0 Construcciones y Edificios 0 0 0 Maquinaria y Equipo de Operación 86.500.000 77.850.000 69.200.000 Muebles y Enseres 2.380.000 1.904.000 1.428.000 Equipo de Transporte 0 0 0 Equipo de Oficina 0 0 0 Semovientes pie de cria 0 0 0 Cultivos Permanentes 0 0 0 Total Activos Fijos: 88.880.000 79.754.000 70.628.000 Total Otros Activos Fijos 0 0 0 ACTIVO 112.408.000 162.863.182 225.485.839 Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 Impuestos X Pagar 0 16.650.210 26.160.046  Acreedores Varios 0 0 Obligaciones Financieras 0 0 0 Otros pasivos a LP 0 0 Obligacion Fondo Emprender  (Contingente) 96.408.000 96.408.000 96.408.000

101

PASIVO Patrimonio Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Utilidades del Ejercicio Revalorizacion patrimonio PATRIMONIO PASIVO + PATRIMONIO

96.408.000 113.058.210 122.568.046 132.779.222 143.956.122 155.454.237 16.000.000 0 0 0 0 16.000.000 112.408.000

16.000.000 0 0 33.804.972 0 49.804.972 162.863.182

16.000.000 3.380.497 30.424.475 53.112.821 0 102.917.793 225.485.839

16.000.000 8.000.000 78.917.793 73.844.603 0 176.762.396 309.541.619

16.000.000 8.000.000 152.762.396 96.537.097 0 273.299.493 417.255.616

16.000.000 8.000.000 249.299.493 119.881.754 0 393.181.248 548.635.485

ESTADO DE RESULTADOS (ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS) Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

ESTADO DE RESULTADOS Ventas Devoluciones y rebajas en ventas Materia Prima, Mano de Obra Depreciación  Agotamiento Otros Costos Utilidad Bruta Gasto de Ventas Gastos de Administracion Provisiones  Amortización Gastos Utilidad Operativa Otros ingresos Intereses Otros ingresos y egresos

993.228.600 1.097.517.096 1.208.492.853 1.326.438.243 1.452.278.485 0 0 766.568.740 836.126.190 9.126.000 9.126.000 0 0 24.100.000 25.724.000 193.433.860 226.540.906 18.346.226 18.896.613 124.632.452 128.371.426 0 0 0 0 50.455.182 79.272.867 0 0

0 0

0 909.950.996 9.126.000 0 27.513.952 261.901.905 19.463.511 132.222.568 0 0 110.215.826 0 0

0 0 987.116.832 1.068.994.115 9.126.000 9.126.000 0 0 29.873.530 34.306.617 300.321.881 339.851.753 20.047.416 20.648.839 136.189.245 140.274.923 0 0 0 0 144.085.220 178.927.991 0 0

0 0

102

Utilidad antes de impuestos Impuestos (35%) Utilidad Neta Final

50.455.182 16.650.210 33.804.972

79.272.867 26.160.046 53.112.821

110.215.826 36.371.222 73.844.603

144.085.220 47.548.122 96.537.097

178.927.991 59.046.237 119.881.754

FLUJO DE CAJA Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional Depreciaciones  Amortización Gastos  Agotamiento Provisiones Impuestos Neto Flujo de Caja Operativo Flujo de Caja Inversión Variacion Cuentas por Cobrar Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 Variacion Inv. Prod. En Proceso Variacion Inv. Prod. Terminados Var. Anticipos y Otros Cuentas por  Cobrar Otros Activos Variación Cuentas por Pagar Variación Acreedores Varios Variación Otros Pasivos Variación del Capital de Trabajo Inversión en Terrenos Inversión en Construcciones Inversión en Maquinaria y Equipo

50.455.182 79.272.867 110.215.826 144.085.220 9.126.000 9.126.000 9.126.000 9.126.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -16.650.210 -26.160.046 -36.371.222 59.581.182 71.748.657 93.181.779 116.839.997 0 -9.833.246 -6.464.123 -4.309.415

-45.729.879 -4.623.990 -922.746 -579.645 -386.430

-974.939 -615.207 -410.138

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -20.606.784 -47.618.701 -6.624.274 0 0 0 0 0 0 0 0 -86.500.000 -86.500.000 0 0 0

178.927.991 9.126.000 0 0 0 -47.548.122 140.505.869

-23.337.145 -47.332.194 -1.021.344 -643.049 -428.699 -428.699

-1.077.938 -682.311 -454.874 -454.874

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -25.430.236 -49.547.316 0 0 0 0 0 0

103

Inversión en Muebles Inversión en Equipo de Transporte Inversión en Equipos de Oficina Inversión en Semovientes Inversión Cultivos Permanentes Inversión Otros Activos Inversión Activos Fijos Neto Flujo de Caja Inversión Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender Desembolsos Pasivo Largo Plazo  Amortizaciones Pasivos Largo Plazo Intereses Pagados Dividendos Pagados Capital Neto Flujo de Caja Financiamiento

-2.380.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -88.880.000 0 0 0 -88.880.000 -20.606.784 -47.618.701 -6.624.274

16.000.000 112.408.000

Neto Periodo Saldo anterior Saldo siguiente

23.528.000 38.974.398 24.129.957 86.557.506 91.409.761 90.958.553 23.528.000 62.502.398 86.632.354 173.189.860 264.599.621 23.528.000 62.502.398 86.632.354 173.189.860 264.599.621 355.558.174

96.408.000 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -25.430.236 -49.547.316

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

SALIDAS Año 0 Supuestos Macroeconómicos Variación Anual IPC Devaluación Variación PIB DTF ATA Supuestos Operativos

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

4,00% 8,00% 5,00% 8,63%

3,25% 2,28% 5,00% 7,94%

3,01% 4,55% 5,00% 7,08%

3,02% -2,74% 5,00% 6,33%

3,02% 0,87% 5,00% 5,59%

104

Variación precios Variación Cantidades vendidas Variación costos de producción Variación Gastos Administrativos Rotación Cartera (días) Rotación Proveedores (días) Rotación inventarios (días) Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razón Corriente Prueba Acida Rotacion cartera (días), Rotación Inventarios (días) Rotacion Proveedores (días) Nivel de Endeudamiento Total Concentración Corto Plazo Ebitda / Gastos Financieros Ebitda / Servicio de Deuda Rentabilidad Operacional Rentabilidad Neta Rentabilidad Patrimonio Rentabilidad del Activo Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Operación Flujo de Inversión Flujo de Financiación Flujo de caja para evaluación Flujo de caja descontado

N.A. N.A. N.A. N.A. 0 0 10

4,0% 6,2% 9,0% 3,0% 15 0 10

4,0% 5,9% 8,7% 3,0% 15 0 10

4,0% 5,6% 8,4% 3,0% 20 0 10

4,0% 5,3% 8,2% 3,0% 30 0 10

4,99 4 0,00 7,5 0,0 69,4% 0 N.A. N.A. 5,1% 3,4% 67,9% 20,8%

5,92 5 15,00 7,4 0,0 54,4% 0 N.A. N.A. 7,2% 4,8% 51,6% 23,6%

6,82 6 15,00 7,3 0,0 42,9% 0 N.A. N.A. 9,1% 6,1% 41,8% 23,9%

7,67 7 20,00 7,2 0,0 34,5% 0 N.A. N.A. 10,9% 7,3% 35,3% 23,1%

8,56 8 30,00 7,1 0,0 28,3% 0 N.A. N.A. 12,3% 8,3% 30,5% 21,9%

59.581.182 71.748.657 93.181.779 -112.408.000 -20.606.784 -47.618.701 -6.624.274 112.408.000 0 0 0 -112.408.000 38.974.398 24.129.957 86.557.506 -112.408.000 33.029.151 17.329.759 52.681.570

116.839.997 140.505.869 -25.430.236 -49.547.316 0 0 91.409.761 90.958.553 47.148.138 39.758.822

105

Criterios de Decisión Criterios de Decisión Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor  TIR (Tasa Interna de Retorno) VAN (Valor actual neto) PRI (Periodo de recuperación de la inversión) Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en meses Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el mes )

18% 40,00% 77.539.440 1,69 1 mes 85,77% 24 meses 48 meses

CAPITAL DE TRABAJO (CUENTAS POR COBRAR, INVENTARIOS)

Capital de Trabajo Cuentas por cobrar  Rotación Cartera Clientes Cartera Clientes Cartera Clientes (Var.) Inventarios Invent. Prod. Final Rotación

Un.

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

días $ $

0 0 0

15 45.729.879 -45.729.879

15 50.353.869 -4.623.990

20 73.691.014 -23.337.145

30 121.023.207 -47.332.194

días costo

2

2

2

2

2

106

Invent. Prod. Final Invent. Prod. Final Variación Invent. Prod. en Proceso Rotación Invent. Prod. Proceso Invent. Prod. Proceso Variación Invent. Materia Prima Rotación Invent. Materia Prima Invent. Materia Prima Variación Total Inventario

$ $ días $ $ días compras $ $ $

4.309.415 -4.309.415 3 6.464.123 -6.464.123

4.695.846 -386.430 3 7.043.768 -579.645

5.105.983 -410.138 3 7.658.975 -615.207

5.534.682 -428.699 3 8.302.024 -643.049

5.989.556 -454.874 3 8.984.334 -682.311

5 9.833.246 -9.833.246 20.606.784

5 10.755.992 -922.746 22.495.606

5 11.730.931 -974.939 24.495.890

5 12.752.275 -1.021.344 26.588.981

5 13.830.213 -1.077.938 28.804.104

INVERSIONES

Inversiones (Inicio Período) Terrenos Construcciones y Edificios Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Equipo de Transporte Equipos de Oficina Semovientes pie de Cria Cultivos Permanentes

Un.

Año 0

$ $ $ $ $ $ $ $

0 0 86.500.000 2.380.000 0 0 0 0

107

ESTRUCTURA DE CAPITAL Y PATRIMONIO

Estructura de Capital Capital Socios Obligaciones Fondo Emprender Patrimonio Capital Social Reserva Legal Período Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Utilidades del Ejercicio Base Revalorización Dividendos Utilidades Repartibles

Un.

Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

$ $

16.000.000 96.408.000

16.000.000 96.408.000

16.000.000 96.408.000

16.000.000 96.408.000

16.000.000 96.408.000

16.000.000 96.408.000

$ $ $ $ $ $

16.000.000

16.000.000 0 0 0 33.804.972 16.000.000

16.000.000 3.380.497 3.380.497 30.424.475 53.112.821 49.804.972

16.000.000 4.619.503 8.000.000 78.917.793 73.844.603 102.917.793

16.000.000 0 8.000.000 152.762.396 96.537.097 176.762.396

16.000.000 0 8.000.000 249.299.493 119.881.754 273.299.493

0

30.424.475

78.917.793

16.000.000

$

152.762.396

249.299.493

Valor Económico Agregado Utilidad Neta Final

$

33.804.971,94

Deuda a corto plazo

$

20.606.784,17

Deuda a largo plazo

$

79.754.000,00

Patrimonio

$

49.804.971,94

Capital Costo prom de capital

$

EVA

150.165.756,11 9,460%

$ 19.599.291,41

108

12 PLAN OPERATIVO 12.1 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES MES 1 CRONOGRAMA Maquinaria y Equipos Muebles y Enseres Suministro de Oficina

$

Gastos de Puesta en Marcha

$ 2.450.000 $ 1.000.000

Arriendo Gastos de Servicios Bancarios Inventario Materia Prima

MES 2

MES 3

MES 4 al 12

COSTO TOTAL

FONDO FONDO FONDO FONDO FONDO EMPRENDEDOR EMPRENDEDOR EMPRENDEDOR EMPRENDEDOR EMPRENDEDOR EMPRENDER EMPRENDER EMPRENDER EMPRENDER EMPRENDER $ $ $ $ $ $ $ $ - $ 86.500.000 $ 86.500.000 $ $ $ $ $ $ $ $ - $ 2.380.000 $ 2.380.000 100.000

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$ $

$

166.000

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

100.000

2.450.000

$

-

1.000.000

$

166.000

$

-

$

50.000

$

-

$

50.000

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

100.000

$

-

$

-

$

-

$

7.477.998

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

7.477.998

-

$

6.373.430

$

-

$

-

$

-

$

-

-

$

6.373.430

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

Mano de Obra Directa

$

-

$

-

Nomina Administracion

$

-

$

-

Nomina Ventas

$

-

$

-

$

-

$

974.686

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

974.686

Servicios Publicos

$

-

$

-

$

-

$

595.000

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

595.000

Mezcla de Mercadeo y Publicidad

$

-

$

-

$

-

$

200.000

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

200.000

$

15.671.114

$

-

$

-

$

-

$

-

$

15.987.114

$

12.886

$ $

4.049.372

TOTAL

$ 92.330.000

$

316.000

$

4.049.372

EXCEDENTES FONDO EMPRENDER

$ 96.408.000

$

-

$

4.078.000

$

16.000.000

EXCEDENTES APORTE EMPRENDEDOR

$

-

$

-

$ $

15.684.000

$

28.628 -

$ $

12.886

28.628

$ $

$ 96.379.372 $

$

12.886

4.049.372

28.628

109

12.2 METAS SOCIALES 12.21 METAS SOCIALES DE PLAN DE NEGOCIOS El montaje y puesta en marcha de una empresa industrial creadora de la bebida “Limonada cerezada”, lista para su distribución y consumo, beneficiaría a la región por  medio de generación de empleos directos e indirectos. De igual forma, se estimularía a la ciudad a mejorar su industrialización, a desarrollarse en este ámbito, ya que como es sabido, las principales actividades existentes como ganadería y agricultura, monopolizan la industrialización del departamento, dejando muy pobre el desarrollo del sector industrial. Es de igual importancia, mejorar el nivel de vida y desarrollo de las personas que conforman nuestra región, por tal motivo, nuestra empresa a lo largo de su actuación, realizará diversas actividades que le permitan a la comunidad involucrarse de forma sana y efectiva. Entre estas actividades tenemos por ejemplo eventos deportivos y culturales que estimulen a las personas a una sana recreación y una convivencia agradable.

12.22 PLAN NACIONAL DE DESARROLLO (2010 – 2014) El gobierno nacional dentro de su plan de Desarrollo “Prosperidad para todos”,

identifica una serie de pilares, objetivos y estrategias, dentro de los cuales existen algunos puntos en los que nuestro proyecto se ve identificado: 









Innovación para la prosperidad, ítem mediante el cual el gobierno otorga oportunidades a los ciudadanos que realicen proyectos innovadores, de emprendimiento empresarial y de competitividad en la región, con el fin de mejorar el desarrollo de la misma. Agricultura y desarrollo rural, mejorando los procesos de innovación en los sistemas productivos con miras a mejorar la productividad, reduciendo los costos de producción y aumentando la producción agroalimentaria. Para nuestro proyecto, este aspecto compete directamente a la producción de cereza y limón en nuestra región o por lo menos territorios aledaños. Empleabilidad, emprendimiento y generación de ingresos. Nuestra empresa generará cierto número de empleos que a medida del tiempo podrá ir  creciendo, obteniendo de esta manera, mayores ingresos para sus familias y mejorando su nivel de vida. Gestión ambiental para el desarrollo sostenible. Nuestra empresa enfocará sus esfuerzos en realizar sus procesos de forma amigable con el ambiente, de tal forma que se consiga un desarrollo sostenible tanto económico como social y ambiental. Promoción de la cooperación ciudadana.

12.23 PLAN REGIONAL DE DESARROLLO (DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA) El plan Regional de Desarrollo para el departamento de Córdoba (2012-2015), contempla que el sector micro empresarial requiere de un impulso a través de la consecución de capital de trabajo para el fortalecimiento de las micro, pequeñas y medianas empresas existentes y nuevas que generen empleo, trabajo e ingresos, mediante el apoyo institucional del Ministerio, Finagro y otras entidades. En cuanto a la innovación, ciencia y tecnología, el Plan Regional de Desarrollo decide que se articularán esfuerzos con centros educativos, de desarrollo tecnológico y de investigación e innovación en varios sectores con el objeto de desarrollar iniciativas que permitan transferir y promover tecnología blanda y dura a las distintas comunidades del Departamento. De igual forma, mediante este plan de desarrollo se pretende garantizar el desarrollo integral de los jóvenes con acciones estratégicas que permitan la construcción y preparación de la juventud en el desarrollo del Departamento, que en relación con nuestro proyecto, nos permitirá la inclusión de jóvenes a la organización, permitiendo ayudar al cumplimiento de este objetivo.

12.24 CLUSTER DE CADENA PRODUCTIVA Limonada Cerezada, al ser una empresa productora de una bebida a base de Limon y Cereza, seguirá el clúster de cadena productiva del sector de las bebidas en general, involucrando dentro de esta, la obtención de materias primas como primer eslabón, los procedimientos realizados para obtener la bebida específica (en nuestro caso una bebida no alcohólica con materias primas como la cereza y el limón) y por último la comercialización, es decir la distribución y venta del producto obtenido. Dentro de este aspecto se incluirá también la participación de los distintos proveedores que otorgarán las materias primas necesarias, la empresa transformadora de dichas materias primas en bebidas, los comerciantes o minoristas de estos productos y obviamente el consumidor final de la bebida.

12.25 EMPLEO Se estima que nuestra empresa iniciará sus actividades aproximadamente en el mes de enero de 2013, por tanto el primer salario se pagará a los trabajadores al final de este mes. EMPLEOS DIRECTOS

 JOVENES

(18 A 24 AÑOS)

 DESPLAZADO  MADRE

POR VIOLENCIA

CABEZA DE FAMILIA

 MINORIA

ETNICA (INDÍGENAS / NEGRITUDES) No. EMPLEOS INDIRECTOS

MARQUE No CARGOS O NOMBRE X CARGOS PUESTO DE TRABAJO

x

4

AUXILIAR CONTABLE, ASESOR COMERCIAL, GERENTE, INGENIERO DE ALIMENTOS

x

3

OPERARIO

x

1

SECRETARIA

X

2

OPERARIO

10

EMPRENDEDORES

No.

NOMBRE

Beneficiario del Fondo Emprender 

Participación Accionaria (%)

1

Jonathan Ramirez Villalobos

50%

2

Anderson Pacheco Arteaga

50%

13. IMPACTO 13.1 IMPACTO ECONÓMICO, REGIONAL, SOCIAL, AMBIENTAL

IMPACTO ECONOMICO  GENERACION

DE DIVISAS

MARQUE X x

 SUSTITUCION DE

IMPORTACIONES  DESARROLLO

 CRECIMIENTO

ECONOMICO

 DESARROLLO

TECNOLOGICO

 GENERACION

DE EMPLEO

 COMPETITIVIDAD



GENERACION EMPLEO



DISMINUCION INSEGURIDAD

MARQUE X X

MEJORA CALIDAD VIDA POBLACION VULNERABLE 

TECNOLOGICO

IMPACTO REGIONAL

SOCIAL

MARQUE X X

X X

IMPACTO AMBIENTAL 

CONTAMINACION VISUAL



CONTAMINACION AUDITIVA



CONTAMINACION NUCLEAR



CONTAMINACION FLUVIAL



DESPERDICIOS QUIMICOS

MARQUE X

DESFORESTACION Y DESIERTOS 

 EXTINCION

DE FAUNA O FLORA

 RIESGO

DE DESEQUILIBRIO AMBIENTAL

 RIESGO

DE DESEQUILIBRIO MENTAL

Económico La presencia de una empresa como la nuestra en la región contribuirá enormemente en la economía regional, siendo una de las pocas organizaciones industriales en el municipio de Córdoba. 



Regional

Con la puesta en marcha de nuestro proyecto se generarán 10 empleos directos que involucran personas con características de población vulnerables (madres cabeza de familia, minorías étnicas, desplazados por la violencia). De igual forma, se generarán algunos empleos indirectos que de igual forma favorecerán a la población vulnerable de la región. Es de destacar que la presencia de nuestra empresa en la región, estimulará a inversión en el desarrollo industrial permitiendo de esta manera la mejora en el nivel de vida de nuestros ciudadanos.

Social Para nuestra organización es de suma importancia contribuir en el desarrollo social de los habitantes, de los trabajadores de la región, por tal motivo nuestra empresa se preocupará y caracterizará por crear y ejecutar programas de recreación y cultura que permitan incentivar a las personas a mantener una vida saludable y en tolerancia con los demás. De igual forma, sería bueno crear proyectos de capacitación de emprendimiento a jóvenes universitarios y de colegios, que con nuestra experiencia y la de expertos en el asunto, obtengan herramientas para en un futuro ser parte de la industria de nuestra comunidad. 



Ambiental

Nuestra organización se caracterizará por emplear procesos productivos, materiales y materias primas amigables con el ambiente, que nos permitirán obtener un desarrollo sostenible y equilibrado tanto económico como ambiental.

14. Anexos del plan de negocios 14.1 Listado de potenciales clientes ESTABLECIMIENTO

RESPONSABLE

TELEFONO

DIRECCION

SuperFruver

Braulio Ramírez

3003386935

Cra 4 Calle 34 y 35

Economiza Supermercado

Alex Zuluaga

3126606225

Calle 41 # 19  – 11 Terminal de transportes

Panadería la 36

Lázaro Furnieles

7827315

Cra 6 #35-27

Merca Fácil la 35

Miguel López

Cra 6 con calle 35 esquina

Carlos Andrés Lozano

3004135819

Plaza de La Castellana

La Parrilla del Gordo

Elkin David Naar Polo

7852708

Plaza de La Castellana

La tienda del Indio

Juan Carlos González

3157602533

Cra 12 Calle 57. Torres de la Castellana

Fogata Restaurante

Ismael Rincón

7814722

Calle 41 #6-16

El Armando Sánchez

3012153603

Calle 24 Cra 6 y 7

7919345

Calle 13 # 10 – 11 Barrio Obrero

3004724474

Calle 54 # 11 – 40

7817830

CRA 3 # 24 – 40

Restaurante Carnes, Filiberto Jaramillo Ruiz Sancocho y Arroz

3003452107

Calle 21 Carrera 7

Big Dog

Juan Fernando Díaz

3016908717

Avenida Circunvalar Calle 33

Minimercado el Tambo

Alex Zuluaga

7921213

Calle 46 # 14E – 92

Representaciones Mercaganga

Alex Zuluaga

7827365

Cra 1b # 37 – 48 Centro

Mango’s

Cofee

and

Tropical Drinks

Restaurante Pocho

Bar

Casa Fricar

Fabián Monsalve

SuperTienda La Única

Lucy Tirado Hoyos

Restaurante Mesa

Betancourt

Buena Diego Eduardo Sánchez

14.2

Cartas de intención de compras

14.3 ENCUESTAS DE MERCADEO APLICADAS. ENCUESTA IDEA DE NEGOCIO: AGUAPANELA ENLATADA Hola. Somos estudiantes del programa de Ingeniería Industrial de la Universidad de Córdoba. En el momento, estamos desarrollando un proyecto relacionado con la creación de un producto dirigido a nuestra región. Pretendemos ofrecer a la comunidad una bebida con sabor a Limonada cerezada en una presentación diferente y llamativa (lata, tetra pack, etc.) con el fin de facilitar su distribución y venta. De antemano agradecemos colaboración respondiendo a las siguientes preguntas. Esta información será relevante para nuestro estudio. NOMBRE:_________________ ESTRATO:____

EDAD:____

DIRECCION:____________

1. Le gusta la limonada cerezada? SI___ NO___ Si su respuesta es NO, le agradecemos mucho su atención.

2. Si tuviera la oportunidad de escoger entre cerezada con limón, o sin limón, ¿Cuál escogería? Con limón___ Sin limón____

3. Con que frecuencia toma usted limonada cerezada? Diariamente___ 3 veces a la semana___ Semanalmente___ Quincenalmente____

4. Estaría usted dispuesto a comprar nuestro producto SI___ NO___

COMENTARIOS:__________

SEXO: M____ F____ TELEFONO:_____________ 5. Si tuviera la oportunidad de escoger la presentación entre lata y tetra pack, ¿Cuál escogería? Lata___ Tetra pack___

6. Con que frecuencia compraría el producto? Diariamente___ 3 veces a la semana___ Semanalmente___ Quincenalmente____

7. Que precio estaría dispuesto a pagar por el producto? $2.000___ $2.500___ $3.500___ $4.000___

$3.000___

8. En que lugares le gustaría encontrar disponible para la venta el producto? Tiendas___ Graneros___ Restaurantes___ Supermercados____

RESULTADOS OBTENIDOS Una vez aplicada la encuesta y obtenida la información requerida, se tabularon y los resultados obtenidos fueron los siguientes: 8. Le gusta la Limonada cerezada? SI: 586 NO: 12 9. Si tuviera la oportunidad de escoger entre Cerezada con limón o sin limón, ¿Cuál escogería? Con limón: 526 Sin limón: 60 10. Con que frecuencia toma usted Limonada cerezada? Diariamente: 24 Tres veces a la semana: 72 Semanalmente: 275 Quincenalmente: 215 11. Estaría usted dispuesto a comprar nuestro producto? SI: 574 NO: 12 12. Si tuviera la oportunidad de escoger la presentación entre lata y tetra pack. ¿Cuál escogería? Lata: 371 Tetra pack: 203 13. Con que frecuencia compraría el producto? Diariamente: 60 Tres veces a la semana: 203 Semanalmente: 239

121

Quincenalmente: 72

14. Que precio estaría dispuesto a pagar por el producto? $2.000: 359 $2.500: 155 $3.000: 48 $3.500: 0 $4.000: 12 15. En que lugares le gustaría encontrar disponible para la venta el producto? Tiendas: 244 Graneros: 43 Supermercados: 217 Restaurantes: 70

1. LE GUSTA LA Limonada cerezada? 2% SI 98%

122

NO

2. SI TUVIERA LA OPORTUNIDAD DE ESCOGER ENTRE CEREZADA CON LIMON O SIN LIMON. ¿Cuál ESCOGERIA? 10% CON LIMON SIN LIMON 90%

3. CON QUE FRECUENCIA TOMA USTED LIMONADA CEREZADA? 4%

37%

DIARIAMENTE

12%

3 VECES A LA SEMANA SEMANALMENTE

47%

QUINCENALMENTE

123

4. ESTARIA USTED DISPUESTO A COMPRAR NUESTRO PRODUCTO? 4%

SI NO

96%

5. SI TUVIERA LA OPORTUNIDAD DE ESCOGER LA PRESENTACION ENTRE LATA Y TETRA …

37%

LATA 63%

124

TETRA PACK

6. CON QUE FRECUENCIA COMPRARIA EL PRODUCTO? 10%

DIARIAMENTE

14% 3 VECES A LA SEMANA

35%

41%

SEMANALMENTE

7. QUE PRECIO ESTARIA DISPUESTO A PAGAR POR EL PRODUCTO? 10%

0%

2% $2,000 $2,500 $3,000

27% 61%

$3,500 $4,000

125

8. EN QUE LUGARES LE GUSTARIA ENCONTRAR DISPONIBLE PARA LA VENTA EL PRODUCTO? TIENDAS 12%

GRANEROS 42% SUPERMERCADO S

38% 8%

RESTAURANTES

126

14.4

CURRICULUM DEL PERSONAL CLAVE DE LA EMPRESA

Lugar de nacimiento

:

Santa fe de Bogota

Fecha de nacimiento

:

20 de junio de 1989

Estado civil

:

Soltero

Dirección residencial

:

Barrio 6 de Enero, Lorica  –  Córdoba  Calle 20 # 32-17 

Teléfono 

:

Celular 

:

3013666297 

E-mail 

: 

 [email protected] 

7735345 

127

Primarios

: Normal Superior Santa Teresita

Lorica  –  Córdoba-2000

Secundarios

: Normal Superior Santa Teresita

Lorica  –  Córdoba-2000

: Bachiller académico, con

Titulo

profundización y Formación pedagógica

Universitarios

: Actualmente me encuentro estudiando Ingeniería industrial en la universidad

de Córdoba, el cual he cursado 9 semestres hasta Fecha.

128

PERFIL  Estudiante de noveno semestre de ingeniería industrial con fundamentos sólidos en ciencias básicas, gestión de operaciones y administración, para desarrollar habilidades en la organización y dirección de plantas industriales; diseñar, integrar y dirigir procesos y recursos como: hombres, máquinas, equipos y materiales. Con alto sentido humanista, conciliador y tolerante, comprometido con el desarrollo de procesos productivos sostenibles que contribuyan al mejoramiento de la calidad de vida de la región. Producción y Mejoramiento Continuo: -Planear, programar, controlar y optimizar proceso y recursos necesarios para la elaboración de bienes y servicios. -Crear e implementar indicadores de gestión que permitan medir la eficiencia de los distintos procesos de la empresa. -Determinar los programas pertinentes en cuanto a las protecciones activas y pasivas que debe tener la empresa. Gestión Industrial: -Realizar análisis ocupacionales, manuales de funciones, plan de incentivos y diseños de estructuras salariales. -Hacer análisis organizacionales, de métodos y procedimientos en las áreas administrativas y de producción

Empresa

:

Inter. System Express

Cargo

:

Promotor de ventas y oficios varios

129

Jefe inmediato

:

Rafael Piña Ávila

Tiempo de servicio

:

1 año

Teléfono

:

Empresa

7739454  –  7538051  –  3135734627

Purisalud de Colombia

:

Cargo

:

Asesor de ventas y operario

Jefe inmediato

:

Magola Duarte de Ramírez

Tiempo de servicio

:

2 años

Teléfono

:

7601215-7606854

.

Nombre

:

Gloria Camargo Uribe

Profesión u oficio

:

Pediatra

130

:

Empresa

Clínica sinusalud, hospital San Vicente de Paúl, Centro medico Santa Cruz.

:

Teléfono

Nombre

:

Empresa

Teléfono

Maria Zoraima Mora Oquendo

:

Profesión u oficio

7735829

:

Administradora de Empresas

Comcel

:

3008021379

Para todos los aspectos legales certifico que todas las informaciones anotadas por mi en la presente hoja de vida son veraces (C.S.T articulo 62 N° 1) Régimen Laboral Colombian

 ______________________________________

 Jonathan Ramírez Villalobos CC # 1.063.150.336 de Lorica- Córdoba

131

132

133

CURSOS DE INGLÉS

134

CÉDULA DE CIUDADANÍA

135

CARNET ESTUDIANTIL

LIBRETA MILITAR

136

Licencia de conducción de moto

137

Licencia de conducción de carro

138

139

Hace constar que:

Jonathan Ramírez Villalobos, identificado con cédula de ciudadanía # 1063150336 de Lorica-Córdoba, prestó sus servicios en esta empresa en el cargo de asesor comercial y operativo en el área de ventas, durante su trabajo demostró ser una persona activa, capaz de liderar equipos de trabajo, a su vez posee cumplidora de sus deberes, honesto y responsable, de esta manera con estas y más características me hace recomendarlo.

Dado en Santa Fé de Bogotá a los 23 días del mes de diciembre del 2012

CC: # 42’490.552-8

MAGOLA DUARTE DE RAMIREZ Gerente

Diagonal 50ª sur 24ª-45 bloque 17 oficina 337 UNIDAD META CIUDAD TUNAL  – Telefax: 7601215-7606854 BOGOTA D. C.

140

CURSOS DEL SENA: ISO 9001:2008: FUNDAMENTOS UN SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

141

ISO 9001: 2008: PLANIFICACIÓN DE UN SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

142

ISO 9001:2008: DOCUMENTACIÓN DE UN SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

143

SISTEMAS DE GESTIÓN DE CALIDAD-SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL

144

SALUD OCUPACIONAL

145

1.063.154.830 de Lorica   Julio 26 de 1989 Barranquilla - Atlántico Soltero

146







Soy un joven, estudiante universitario con alto sentido humanista, conciliador y tolerante. Lleno de virtudes y fortalezas, tales como trabajo en equipo, responsabilidad, facilidad de aprendizaje, entre otros.  Actualmente curso IX Semestre de Ingeniería Industrial en la  Universidad de Córdoba, obteniendo excelentes calificaciones durante el transcurso de los semestres cursados. Poseo alto grado de conocimiento en áreas ingenieriles tales como la  logística, así mismo en áreas contables y financieras. Además cuento con fundamentos sólidos en ciencias básicas, gestión de operaciones y  administración. De igual manera tengo un buen manejo de Ingles y  paquetes computacionales (Microsoft Office Word, Excel, Access, PowerPoint).

El Ingeniero Industrial de la Universidad de Córdoba se caracteriza por ser: Un profesional con fundamentos sólidos en ciencias básicas, gestión de operaciones y administración, para desarrollar habilidades en la organización y  dirección de plantas industriales; diseñar, integrar y dirigir procesos y recursos como: hombres, máquinas, equipos y materiales. Un profesional con alto sentido humanista, conciliador y tolerante, comprometido con el desarrollo de procesos productivos sostenibles que contribuyan al mejoramiento de la calidad de vida de la región.

El ingeniero industrial de la Universidad de Córdoba podrá desempeñarse en los siguientes campos de acción: Producción y Mejoramiento Continuo: Planear, programar, controlar y optimizar proceso y recursos necesarios para la  elaboración de bienes y servicios. Crear e implementar indicadores de gestión que permitan medir la eficiencia de los distintos procesos de la empresa. Determinar los programas pertinentes en cuanto a las protecciones activas y  pasivas que debe tener la empresa.

147

Gestión Industrial: Realizar análisis ocupacionales, manuales de funciones, plan de incentivos y  diseños de estructuras salariales. Hacer análisis organizacionales, de métodos y procedimientos en las áreas administrativas y de producción. Creación de Empresas: Liderar proceso de creación de nuevas empresas de bienes y servicios que contribuyan al desarrollo de la región.



 VIII semestre de Ingeniería Industrial. Universidad de Córdoba. Montería, I semestre de 2012



Bachiller. Institución Educativa Lacides C. Bersal Lorica (2000-2005)



Instituto Ciudad Lorica “ICIL”

Lorica (1995-1999)

148



Salud Ocupacional, Servicio Nacional de Aprendizaje. “SENA”



Sistemas de Gestión de Calidad – Seguridad y Salud Ocupacional, Servicio Nacional de Aprendizaje. “SENA”





Sistema Financiero y banca. “SENA”  Análisis Financiero. “SENA”

Ing. Forestal 



Cel. 310 369 2111  

Cel. 3003404689 

Medico general.



Cel. 300 463 2579  Ing. Industrial 



Tel: 3008048330 

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155

156

14.5 DIRECTORIO DE FUENTES DE INFORMACIÓN. ENTIDAD DANE CÁMARA DE COMERCIO DE MONTERIA SENA PROEXPORT

TELEFONO 7824222 7819292

DIRECCION Calle 30 # 6  – 1 3 Calle 28 N° 4 - 61

7833315 5600100

Cl 24 Y 27 Av Circunvalar  Calle 28 No 13A - 15 Piso 35-36 BOGOTA

INVIMA  ALCALDÍA DE MONTERIA

018000910192 7918403

UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA

7818046

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Calle 27 No 3-16 Palacio de la Torre y Miranda Vía Cereté km 3

14.6

COPIA DE DOCUMENTACIÓN OFICIAL A UTILIZAR EN LA EMPRESA PARA SUS ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS Y COMERCIALES.

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