Planeamiento Agregado Unidad 2 Ing° Carlos Felipe Culquichicón Cáceres, MBA Ingº Carlos Torres Sifuentes, MBA Ingº Juan Carlos Eyzaguirre Munarriz, MBA Ingº Guillermo Barcelli Gomez, MBA
Prolegómenos
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Planeamiento Agregado
• Es el plan de producción a mediano plazo, factible desde el punto de vista de la capacidad, que permita lograr el plan estratégico de forma eficaz con los objetivos tácticos de la estrategia de operaciones
Planeamiento Agregado • Proporciona la cantidad y el momento adecuado de producción para un futuro intermedio: – Normalmente, de 3 a 18 meses.
• Combina (“agrega”) la producción – Se suele expresar en unidades corrientes: • Ejemplo: horas hombre, horas máquina.
• Incluye las variables de capacidad y de demanda.
Relación del plan agregado con otros planes Plan Plan de de negocios negocios o o plan plan anual anual
Estrategia Estrategia de de operaciones operaciones
Plan de ventas y operaciones Pronósticos Pronósticos
Plan Plan de de ventas
Plan Plan de de Operaciones
Administración Administración de de restricciones restricciones
Planificación de recursos (servicios)
Planificación de recursos (manufactura)
• Programación de la fuerza de trabajo • Materiales y recursos de las instalaciones
• Programación maestro de producción • Planificación de los requisitos de materiales
Programación Programación
Programación • •• ••
Programa Programa de de empleados empleados Programa Programa de de instalaciones instalaciones Programa Programa de de clientes clientes
•• •• •
Programa Programa de de empleados empleados yy equipos equipos Programa Programa de de órdenes órdenes de de producción producción Programa Programa de de órdenes órdenes de de compra compra
Planeamiento Agregado • OBJETIVO • Satisfacer la demanda. • Utilizar la capacidad de forma eficaz. • Satisfacer los programas de inventario.
• Minimizar los costos: • • • •
Mano de obra. Inventario. Planta y equipo. Subcontratación.
Planeamiento Agregado • El plan de producción resultante especifica: La producción total. Qué artículos principales que serán fabricados. Cuáles de estos serán adquiridos. Cómo se combinarán los recursos en términos del tipo de tecnología. • Dónde y qué unidades organizativas realizarán el trabajo. • • • •
• El horizonte de tiempo que abarque el plan se le denomina Horizonte de Planeamiento.
Criterios de agregación
Familia se productos • Un grupo de clientes, servicios o productos que tienen requisitos de demanda similares y comunes de procesamiento, mano de obra y materiales. • Taller de confecciones textiles: – Línea de productos por tipo de prendas (camisas, polos y pantalones) especificaciones y procesos comunes
• Planta de moldeo plástico: – Tipo de moldeo (inyección y soplado) procesos y tecnología común
Ejemplo • Una fábrica de confecciones textiles tiene el siguiente programa de producción para el próximo mes, trabaja 48 horas semanales con una disponibilidad del 85%. • ¿Qué requerimiento de personal tendrá? Item
Cantidad (unidades)
Camisas
12.000
0,083
1.000,00
8.000
0,150
1.200,00
26.000
0,050
1.300,00
Pantalones Polos Total
hrs-hm x unid
hrs hm req
3.500,00
Ejemplo: Unidad Equivalente Cantidad (unidades)
Item Camisas Pantalones Polos Total
hrs-hm x unid
unid eq.
Unid eq. total
12.000
0,083
1,667
20.000
8.000
0,150
3,000
24.000
26.000
0,050
1,000
26.000
70.000
hrs-hm hrs-hm hrs-hm 0,150 0,050 0,0833 polo polos polos polos pantalones camisa hrs-hm camisas equivalentes= =1.6667 pantalones polosequivalentes =3.000 70.000 polos = 70.000 0.050 =1.000 = 35.000 hrs-hm camisas hrs-hm hrs-hm polo polo hrs-hm pantalones 0,050 0,050 0,050 polos polos polos
Unidad de Agregación • Una empresa de plástico cuenta con 4 inyectoras, trabaja las 24 horas del día, 7 días a la semana, tiene las siguientes órdenes de producción: Artículo Jarra 1 1/2 lt Jarra 1 lt Azafate gde Repostero #3 Repostero #4 Repostero #5
tc Peso (seg/uni (gr/unid) d) 95 82 275 48 62 78
14 12 24 11 12 12
Producción (unidades) Ene 56.000 56.000 100.000 80.000 80.000 80.000
Feb 60.000 60.000 100.000 64.000 64.000 64.000
Mar 48.000 48.000 100.000 60.000 60.000 60.000
Abr 40.000 40.000 100.000 56.000 56.000 56.000
• ¿Cómo determinaría el requerimiento de producción para la formulación del plan agregado?
Unidad de Agregación • Unidad de salida Artículo
Peso (gr/unid)
Jarra 1 1/2 lt 95 Jarra 1 lt 82 Azafate gde 275 Repostero #3 48 Repostero #4 62 Repostero #5 78 Requerido Total
Producción (kg) Ene 5.320 4.592 27.500 3.840 4.960 6.240 52.452
Feb 5.700 4.920 27.500 3.072 3.968 4.992 50.152
Mar 4.560 3.936 27.500 2.880 3.720 4.680 47.276
Abr 3.800 3.280 27.500 2.688 3.472 4.368 45.108
Unidad de Agregación • Consumo de recursos Artículo Jarra 1 1/2 lt Jarra 1 lt Azafate gde Repostero #3 Repostero #4 Repostero #5 Total
tc (seg/uni d) 14 12 24 11 12 12 Hrs mq Días mq
Producción (hrs mq) Ene 217,78 186,67 666,67 244,44 266,67 266,67
Feb 233,33 200,00 666,67 195,56 213,33 213,33
Mar 186,67 160,00 666,67 183,33 200,00 200,00
Abr 155,56 133,33 666,67 171,11 186,67 186,67
1.848,89 1.722,22 1.596,67 1.500,00 77,04 71,76 66,53 62,50
El planeamiento
Estrategias para Planeamiento Agregado Estrategia
Métodos de Satisfacer Demanda
Debilidades
Uso del inventario para nivelar la demanda.
Producir para stock y/o reducir inventarios
Costo de mantener inventario.
Postergación del exceso de demanda.
Diferir órdenes, pedidos, para nivelar Insatisfacción del cliente la producción.
Variación de la fuerza laboral
Variar el número de trabajadores
Entrenamiento y productividad
Variación de la producción con sobre Trabajar con horas adicionales u tiempos y tiempos de parada. horas de inactividad.
Mayor costo y menor productividad.
Subcontrato para satisfacer el exceso de demanda.
Trabajar con otras firmas para satisfacer demanda excedente
Mayor costo de bienes contratados
Uso de la capacidad instalada
Trabajar al máximo todas las máquinas
Problemas de mantenimiento y desgaste
Insumos requeridos para el PA
Variables externas de la empresa
Variables internas de la empresa
El Proceso de Planeamiento • Determinar los Requerimientos de la Demanda • Demanda por productos finales o por componentes. • Identificar Alternativas, Restricciones y Costos • Costos regulares de los tiempos • • • •
Costo de los tiempos extras - hora extra Costos de contratar y despedir Costos de almacenar Costo de backorder y stockout.
Planeación Agregada
Análisis y formulación de planes Revisar GRAFITON.PDF en aula virtual
GRAFITÓN S.A. “Grafitón S.A.”, empresa dedicada a la producción de lápices negros, está realizando la planeación de la producción para el año 2003, y solicita su asesoramiento en base a la siguiente información: Demanda estimada:
ENE FEB MAR ABR MAY JUN Unidades 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000
Unidades
JUL
AGO SEP OCT NOV DIC 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000
GRAFITÓN S.A. Actualmente, la dotación es de 35 operarios, los cuales trabajan 8 hs. por día durante 20 días al mes, con una productividad de 1 unidad cada 2 horas x operario. La empresa contará con un inventario de 1.000 unidades al 31 de diciembre de 2002, y durante 2003 desea contar con un inventario final de 1.000 unidades cada mes. El costo mensual promedio de mantener inventario es de $ 3 cada unidad. El costo de la mano de obra seráá de $ 6 por hora, y si se trata de hora extra el costo se incrementa en un 50 %, pudiéndose realizar hasta un máximo de 20 % mensual de horas extras durante tres meses en el transcurso del año. El costo de la materia prima seráá de $ 6,74 por unidad. El costo de contratación es de $ 1.600 por operario, y el costo de despido es de $ 2.000 por operario.
GRAFITÓN S.A. El Directorio de “Grafitón S.A.” le solicita, indicando recursos a insumir y costos relevantes a incurrir, que: • Elabore dos estrategias de operaciones puras • Elabore una estrategia de operaciones combinada. • Indique ¿cuál elegiría Ud. y porqué?
SOLUCIÓN
Datos Iniciales Hm disponible Jornada Mes Productividad
35 8 hrs 20 días 2 hrs-hm /unid
SI
1000
SF
1000
Cmanto MO Hex Hex Max MP Contrato Despdido
3 US$/unid 6 US$/hr 50% 20% año x 3 meses / año 6,74 US$/unid 1600 US$/hm 2000 US$/hm
SOLUCIÓN GRÁFICA
Solución Gráfica • Es confrontar gráficamente la demanda acumulada (D) contra la producción acumulada (P) • La diferencia que existe entre ambas curvas nos señalarán potencialmente que decisiones tomar : – En el caso P > D • quiere decir que tenemos excesos de recursos por lo tanto se tiene que decidir ¿hacer o no inventarios? O ¿asumir el sobrecosto de trabajar por debajo de la capacidad?
– En el caso D > P • significa que estaremos escasos de bienes y tendremos que generar horas extras o buscar otra fuente de producción.
?
¿Por qué tiene que analizar D vs P y no la demanda mensual (d) vs producción mensual (p), mes a mes?
Solución Gráfica • Paso 1. Calcular D y P días horas hm 20 8 35 mes día Producción= Producción= 2.800 2hrs - hm unid D feb =D ene + d feb
Demanda
=P DDfebi =1.000 DPmar 2.000 dfebi + p mar i-1 + Pmar =5.600 2.800JUL ENE FEB MAR=3.000 ABR MAY +JUN AGO SEP OCT NOV DIC D feb 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000 Pmar =8.400
Producción
Demanda Acumulada Producción Acumulada
2.800
2.800
2.800
2.800
2.800
2.800
2.800
2.800
2.800
2.800
0
1.000
3.000
8.000 12.000 18.000 21.000 24.000 29.000 37.000 41.000 44.000 46.000
0
2.800
5.600
8.400 11.200 14.000 16.800 19.600 22.400 25.200 28.000 30.800 33.600
¿Qué
2.800
Obsérvese significa? ¿Qué quedecisión D>P tomar?
2.800
• Paso 2. Graficar y analizar 50000
Solución: Política de producción 45000 a capacidad constante. 40000
El plan de producción P=D debe satisfacer los requerimientos de la O demanda o la política de inventarios de la P = SF – SI + D empresa
35000
30000 Producción > Demanda Generación de Inventarios 25000 Unidades mensuales
Demanda Acumulada Producción Acumulada
20000
15000
Producción < Demanda Falta de capacidad: ¿Qué decisión tomar? Hrs Extras o 3’s u otras fuentes
10000
5000
0 ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
SOLUCIÓN CAPACIDAD CONSTANTE
Capacidad constante • Es determinar un plan agregado basado en una capacidad fija para todo el año • La producción será constante todo el año, independiente de las variaciones de la demanda – Las variaciones de la demanda son absorbidas por los inventarios que genera SF = SI + P - D
• Se determina en función P = SF - SI + D 9/6/15
31
Capacidad constante • En caso de haber políticas de inventarios o stock de seguridad: SS = SI + P - D P = SS - SI + D
• Señale: – ¿qué ventajas o desventajas tiene un plan agregado por capacidad constante?
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Cálculo de los Hombres Requeridos
SI
1000
SF
1000
Demanda Acumulada Producción
46.000
SF = SI + P - D P = SF - SI + D
46.000
Producción día promedio = Días produc. Año
240
Hombres Requeridos = Produc. Día Prom. Hm req
P Días disponible
191,67
P Productividad diaria
47,92 hm
¿Con cuántos trabajar? ¿Con 47 o 48? ¿Por qué?
Análisis Marginal +0,08 hm
48 hm
Costos de los Inventarios =0,08 240 4 3 = 230,4US$ Costo de Contrato = 1,600 US$ Salario = 240 0,08 6 115,20 Costo Marginal = 1,945,6 US$ 47,92 hm
-0,92 hm 47 hm
Costos de Horas Extras = 0,92 240 8 6 1, 5= 15.897,6US$ Costo Marginal = 15.897,6US$
Asignación de Recursos Demanda
SI
Hm Req 48, de acuerdo al análisis marginal, por ser capacidad constante, todos los meses se ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC mantendrá el mismo número de 1.000trabajadores 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000
Unid UnidDías Hrs-hm 1 unid = = 20 8 80 hm-mes hm-mesmes día 2 hrs-hm
1.000
Unid / hm mes Hm Req
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Hm dispo
35
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Contrato / despido
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Los hombres disponibles de enero,de febrero, Los hombres disponibles son los son hombres que actualmente los hombres requeridos en enero, están en planta, 35 Contrato/despido 48 ene = Hm Req ene - Hm dispo ene
Contrato/despido = Hm Req - Hm dispo
Contrato/despido ene = 48 - 35= 13
Producción Horas Normales
ENE
FEB
Demanda
1.000
SI
1.000
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
2.000
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
5.000
8.000
4.000
3.000
2.000
80
80
80
80
80
80
80
80
80
48
48
48
48
Unid / hm mes
80
80
80
Hm Req
48
48
48
Hm dispo
35
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Contrato / despido
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Producción HN Hex
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
Producción HN ene = 80 48Unid Producción HN 48 48 = Hm 48 req 48 48 ProduccióneneHN ene = 3.840 unid hm-mes
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
Por ser capacidad constante, el criterio se mantiene para todos los meses
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 46.080 3.840 46.080 -
Movimiento de inventarios
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
Demanda
1.000
2.000
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
5.000
8.000
SI Unid / hm mes
1.000
3.840
5.680
4.520
4.360
2.200
3.040
3.880
2.720 -1.440 -1.600
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
Hm Req
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Hm dispo
35
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
0
0
0
0
0
0
0
0
= SIene + Pene - D ene SIfeb 0 0 SF =13SIi + P0i --D1.000 i SI SFene =i 1.000+ 3.840 i+1 3.840
ContratoSF / ene despido
Producción HN Hex
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
4.000
DIC
3.000
2.000
-760
1.080
Obsérvese que los stocks iniciales son negativos… ¿Qué hacer? 3.840 3.840 ¿por3.840 qué se3.840 han 3.840 46.080 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 46.080 producido? -
Producción Horas Extras
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
Demanda
1.000
2.000
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
5.000
8.000
4.000
3.000
2.000
SI Unid - hm mes
1.000
3.840
5.680
4.520
4.360
2.200
3.040
3.880
2.720
-672
-832
8
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
Hm Req
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Hm dispo
35
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Contrato / despido
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Producción HN Hex
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
4.608 3.840 3.840 3.840
3.840 3.840
Sólo se puede producir 20% de la capacidad disponible, esto es 20% 768 de 3.840. A pesar de las horas extras el SI negativo subsiste.
1.848
3.840 46.848 3.840 46.080 768
Producción Horas Extras
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
Demanda
1.000
2.000
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
5.000
8.000
4.000
3.000
2.000
SI Unid - hm mes
1.000
3.840
5.680
4.520
4.360
2.200
3.040
3.880
3.488
96
-64
776
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
Hm Req
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Hm dispo
35
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Contrato / despido
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Producción HN Hex
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
4.608 3.840
4.608 3.840 3.840 3.840
Al subsistir las horas extras se tiene que 768 seguir produciendo, bajo la768 política del 20% de la capacidad instalada. Se retrocede un mes y se produce 768 unidades en horas extras
3.840 3.840
2.616
3.840 47.616 3.840 46.080 1.536
Producción Horas Extras Stocks iniciales positivos… Plan Agregado balanceado
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
Demanda
1.000
2.000
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
5.000
8.000
4.000
3.000
2.000
SI Unid - hm mes
1.000
3.840
5.680
4.520
4.360
2.200
3.040
3.944
3.552
160
0
840
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
Hm Req
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Hm dispo
35
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Contrato / despido
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.904 3.840
4.608 3.840
Producción HN Hex
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
3.840 3.840
4.608 3.840 3.840 3.840
Al subsistir las horas extras se tiene que 64 768 seguir produciendo, la diferencia se 768 producirá un mes antes. Con estas horas extras, el plan queda balanceado.
3.840 3.840
2.680
3.840 47.680 3.840 46.080 1.600
Regla para uso de las Horas Extras 1. NO se crean inventarios con horas extras 2. Si es imprescindible la generación de inventarios con Horas Extras, aquellos deberán ser elaborado lo más próximo a la fecha de consumo
?
9/6/15
Explique por qué se deben respetar estas reglas 41
Plan de Producción
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
Demanda
1.000
2.000
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
5.000
8.000
4.000
3.000
SI Unid - hm mes
1.000
3.840
5.680
4.520
4.360
2.200
3.040
3.944
3.552
160
0
840
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
Hm Req
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
Hm dispo
35
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
0
0
Contrato / despido
Producción HN
Costo HN ene = 48 20 Horas 8 6hm Tarifa Días = Costo de contrato/despido 13 0 1.600 Costo = Hm Req0 13 0 0 HN ene 0 0 0 0 Producción Hm eneHm=ene046.080 US$ hr-hm Costo de contrato/despido = contrato/despido díaCosto contrato/despido Costo de contrato/despido US$ Costo MPene = 3.840 6, 74 Costo ene =20.800 Costo Inventarios = 3.840 3 Costo MPene = Producción Total ene unitario de Costo Inventarios = SF Costo mantenimiento de inventarios Producción Hm = 25.882 US$ Unidad ene 3.840 3.840 3.840 Costos 3.840Inventarios 3.840 3.840 3.904 4.608 4.608 3.840 ene = 11.520 US$ ene
3.840
3.840
Hex
Costo HEx jul Costos
104.28
3.840
3.840
ene
3.840
3.840
3.840
3.840
3.840
64
768
768
Costo HEx jul = 64hrs 2hm 6 1,50 Tarifa = Produc. Hr Ex Tasa Hr Ex Costo HEx jul =1.152US$ unid hr-hm
101.61
3.840
3.840 3.840
2.000
2.680
3.840 47.680 3.840 46.080 1.600
1.028.3
Costos de producción Costos
104.28 2 46.080 25.882 11.520
89.002 85.522 85.042 78.562 81.082 85.377
HN 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 Hex 1.152 MP 25.882 25.882 25.882 25.882 25.882 26.313 Inventarios 17.040 13.560 13.080 6.600 9.120 11.832 Contrato/des 20.800 pido
Presupuesto de Plan Agregado Producción 1.028.371 Costo Promedio = 47.680 US$ Costo Promedio = 21,57 Unid Costo Promedio =
101.61 8 46.080 13.824 31.058 10.656
1.028.3 71 46.080 46.080 46.080 46.080 552.960 13.824 28.800 31.058 25.882 25.882 25.882 321.363 480 2.520 8.040 104.448
91.442 71.962 74.482 80.002
El costo promedio es un buen criterio para determinar el costo unitario del artículo producido por el Plan Agregado Propuesto; sin embargo, por ser promedio puede ocultar información.
20.800
Costos de producción Costos
104.28 2 46.080 25.882 11.520
89.002 85.522 85.042 78.562 81.082 85.377
HN 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 Hex 1.152 MP 25.882 25.882 25.882 25.882 25.882 26.313 Inventarios 17.040 13.560 13.080 6.600 9.120 11.832 Contrato/des 20.800 pido
Costo Directo Gasto Administrativo
Monto (US$) 903.123 125.248 Total
Producci Costo ón Unitario (unid) (US$/unid) 47.680 18,94 47.680
2,63 21,57
101.61 8 46.080 13.824 31.058 10.656
1.028.3 71 46.080 46.080 46.080 46.080 552.960 13.824 28.800 31.058 25.882 25.882 25.882 321.363 480 2.520 8.040 104.448
91.442 71.962 74.482 80.002
Si clasificamos los costos podemos ver cuanto del costo unitario va al margen bruto (2,63 US$) o al costo directo (18,94 US$). Podemos analizar como el PA afecta a los resultados del período.
20.800
Plan de Producción Grafitón Capacidad Constante 60000
50000
40000 Demanda Acumulada Producción Acumulada Unidades mensulaes
30000
20000
10000
0 ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
SOLUCIÓN CAPACIDAD VARIABLE
Cálculo de los Hombres Requeridos
En este caso el cálculo será mes a mes, considerando que el stock final de cada uno deberá ser 0 (cero), y se deberá consumir el stock inicial. La producción mensual requerida se calculará con la ecuación:
0 = SI + P - D P = 0 - SI + D El número de hombres requeridos se calculará dividiendo la producción mensual requerida entre el producto del número de días disponibles por la productividad diaria de un hombre: Producción mensual requerida Días disponibles mes Producción diaria hombre D - SI Hm req= Días unid mes hm-Días Hm req=
Asignación de Recursos
ENE
FEB
MAR
Demanda
1.000
2.000
SI
1.000
1.040
Unid - hm - mes
80
Hm Req
13
Hm dispo
35
Contrato / despido
Producción HN
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SF = SI + P - D 1000 = 1000 + P - 1000 P = 1000 unid 1000 [unid] Hm-Req SEP enero = OCT NOV DIC días 20 4 unid mes hm día 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000 Hm-Req enero 12.5 hm ≈ 13 hm
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
-22
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.040 1.040
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1.040 1.040
Para calcular los hombres requeridos, en este problema, se tiene que considerar que la empresa tiene por política mantener como stocks de seguridad 1000 unid. cada mes. El stock de seguridad para fines de cálculo se convertirá en el SF proyectado de cada mes. Hex
0
Asignación de Recursos
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
Demanda
1.000
2.000
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
5.000
8.000
4.000
3.000
2.000
SI
1.000
1.040
1.040
1.000
1.000
1.000
1.040
1.000
1.040
1.040
1.040
1.000
Unid - hm - mes
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
Hm Req
13
25
62
50
75
38
37
63
100
50
37
25
Hm dispo
35
13
25
62
50
75
38
37
63
100
50
37
-22
12
37
-12
25
-37
-1
26
37
-50
-13
-12
1.040 1.040
2.000 2.000
4.960 4.960
4.000 4.000
6.000 6.000
3.040 3.040
2.960 2.960
5.040 5.040
8.000 8.000
4.000 4.000
2.960 2.960
2.000 2.000
Contrato / despido
Producción HN
1.000
46.000 46.000
En este caso, mientras se va asignando el recurso se tiene que ir calculando la producción mensual; si hay requerimiento de hora extras igualmente se calcularán mes a mes. Hex
0
Plan de Producción
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
Demanda
1.000
2.000
5.000
4.000
6.000
3.000
3.000
5.000
8.000
4.000
3.000
2.000
SI
1.000
1.040
1.040
1.000
1.000
1.000
1.040
1.000
1.040
1.040
1.040
1.000
Unid - hm - mes
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
Hm Req
13
25
62
50
75
38
37
63
100
50
37
25
Hm dispo
35
13
25
62
50
75
38
37
63
100
50
37
-22
12
37
-12
25
-37
-1
26
37
-50
-13
-12
1.040 1.040
2.000 2.000
4.960 4.960
4.000 4.000
6.000 6.000
3.040 3.040
2.960 2.960
5.040 5.040
8.000 8.000
4.000 4.000
2.960 2.960
2.000 2.000
Contrato / despido
Producción HN Hex
Costos HN Hex MP Inventarios Contrato/despido
1.000
46.000 46.000 0
66.610 59.800 155.150 12.480 24.000 59.520 0 0 0 7.010 13.480 33.430 3.120 3.120 3.000 44.000 Costo 19.200 Directo59.200
101.960 48.000 0 26.960 3.000 24.000
134.090 60.470 139.170Costo 212.240 178.080 36.480 35.520 60.480 96.000 48.000 Producción Unitario 0 0 0 0 0 40.440 20.490 19.950 33.970 53.920 26.960 (US$) (US$/unid) 3.000 3.120(unid) 3.000 3.120 3.120 3.120 40.000 74.000 2.000 41.600 59.200 862.040 46.000 18,74 100.000 155.440
72.000 Monto 0
Gasto Administrativo 549.920 Total
46.000
11,95 30,69
84.470 35.520 0 19.950 3.000 26.000
64.480 1.411.960 24.000 552.000 0 0 13.480 310.040 3.000 36.720 24.000 513.200
Plan de Producción Grafitón Capacidad Variable 50000 45000 40000 35000 Demanda acumulada
30000
Producción acumulada Unidades mensuales
25000 20000 15000 10000 5000 0 ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
SOLUCIÓN CAPACIDAD MIXTA
Capacidad mixta • Es un plan agregado con capacidad de producción por períodos – Los períodos pueden ser de acuerdo a temporadas comerciales: Navidad, verano, escolar, día de la madre, etc. – O calendario: primavera, verano, invierno u otoño
• Se recomienda 3 o 4 períodos • Para cada período se determina su capacidad y esta será constante para los meses que dure el período 9/6/15
53
Capacidad mixta • Elabore el plan agregado por capacidad mixta • Señale ¿qué ventajas/desventajas tiene?
9/6/15
54
Capacidad mixta Tres períodos: ene – may, jun – set y oct - dic 50000 45000 40000 35000 30000 Demanda Acumulada
25000
Producción Acumulada 20000 15000 10000 5000 0 ENE
9/6/15
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
55
Capacidad mixta
Monto Costo Directo Gasto Administrativo Total
9/6/15
(US$) 862.579 171.360
Producció n
Costo Unitario
(unid) (US$/unid) 46.080 18,72 46.080 3,72 22,44
56
Conclusiones • ¿Cuál es el mejor plan?
SF Costo Directo Gasto Administrativo Total
9/6/15
Constant e Variable 2.680 1.000 18,94 18,74 2,63 21,57
11,95 30,69
Mixto 1.080 18,72 3,72 22,44
57
Condiciones especiales • Plan Agregado para empresas de servicios – El tratamiento es similar para las empresas de manufactura – Los excedentes (inventarios) en una empresa de servicios no se puede acumular por lo que serían sobre costos de producción por capacidad ociosa – Los faltantes (desabastecimiento) serán costo de oportunidad perdida – Al terminar la formulación del plan agregado se tiene que analizar no solo el costo del servicio si no también los costos de desabastecimiento y el de capacidad ociosa – Es tan importante el costo del servicio como los costos de desabastecimiento y capacidad ociosa, en algunas 9/6/15 empresas estos costos son muchos mas importantes 58 que los costos del servicio mismo
Condiciones especiales • Plan Agregado para procesos multi – áreas especializadas – ¿Cómo hacer un Plan Agregado para un proceso que requiere de áreas especializadas? – Por ejemplo: una fábrica de triciclos, necesita el departamento de Carpintería Metálica; Soldadura, Pintura, Ensamblaje y acabados – Todos los departamentos necesitan mano de obra calificada y no se pueden intercambiar el personal entre las áreas – El plan agregado se hace por departamento, de acuerdo a las políticas de la empresa y las restricciones de la misma – La demanda será la misma para todos los 9/6/15 departamentos 59
Relación del PA con estrategias de procesos (sistemas de producción) Influencia del cliente
+
-
+
-
Taller
Calidad
Volumen de producción
Variedad de productos
Proyecto
Servicio
Línea discontinua
Costos Línea de ensamble
Flexibilidad
Planta procesadora
Innovación
-
MTO
ATO
Estandarización
MTS
+
+
-
Relación del PA con estrategias de procesos (entornos de producción) P/T Programa de atención de pedidos Capacidad de atención
Productos en Procesos
Proyecto
Pronóstico Inventarios de productos en proceso
Plan de ventas o Plan de Inventarios de productos terminados
P/T
Capacidad de planta asignada
Taller Capacidad de planta asignada
Insumos P/T Pronóstico de necesidades de capacidad
Línea discontinua Insumos
Línea de ensamble Capacidad de planta asignada
Planta procesadora Insumos
MTO
ATO
MTS
