INFORME DISEÑO BMSC

BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.A.

Análisis Financiero Del Banco Mercantil Santa Cruz Análisis Mediante Indicadores Financieros C.A.M.E.L. Grupo Mercantil Santa Cruz U.A.G.R.M.

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1. RESEÑA HISTÓRICA El Banco Mercantil desde su fundación no sólo se ha caracterizado por ser un Banco sólido y líder en el mercado; sino que ha sido testigo y protagonista de los acontecimientos que marcaron historia en nuestro país. Desde el 11 de diciembre de 1905, fecha de su nacimiento, ha acumulado invalorable experiencia que avala el prestigio nacional e internacional que actualmente ostenta. Con un acertado movimiento de anticipación y lectura de los indicadores de la economía nacional en general en abril del 2006, se lanza hacia un liderazgo indiscutible a partir de la compra del paquete accionario mayoritario en el Banco Santa Cruz iniciando el proceso de fusión más importante de los últimos tiempos dentro el s istema financiero boliviano. Posterior a la fusión por incorporación del Banco Santa Cruz al Banco Mercantil se define la nueva denominación denominación y razón social del Banco Mercantil Santa Cruz S.A . que rescata los nombres de ambas entidades por su importante posicionamiento en el mercado. Banco Mercantil Santa Cruz a su vez es socio mayoritario, en cuatro empresas subsidiarias: Sociedad Administradora de Fondos de Inversión Mercantil Santa Cruz S.A.  Mercantil Santa Cruz Agencia de Bolsa S.A.  Universal Broker S.A. y  Warrant Mercantil Santa Cruz S.A. 

2. CARACTERÍSTICAS DE LA EMPRESA Razón Social.- La Empresa está constituida como Banco Mercantil Sociedad Anónima (S.A.) Dirección Oficina Central Santa Cruz.- Calle Junín No. 154. Casa Matriz: Calle Ayacucho Esquina Mercado #295 La Paz Bolivia Telf: (591-2) 2409040 (La Paz) Casilla: 423 Teléfono.- (591-3) 3633000 (Santa Cruz) NIT.- 1020557029 Fecha de Constitución.- 16/07/1929 Número de Empleados.- 1,643 Capital Pagado.- 649,439,400 Capital Autorizado.- 730,000,000 Calificación de Riesgo: AAA Número de Acciones Ordinarias.- 64,943,940 Miembros del Directorio - Darko Zuazo Batchelder Presidente del Directorio - Juan Salaues almaráz Vicepresidente del Directorio 

            

Lic. Msc. Carmen Zeballos Canelas

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   

- Carlos Perez Arenas Director Secretario - Abraham Melgar Cabello Director - Percy Añez Rivero Director - Jorge Zegada Claure Director - German Zuazo Chavez Síndico Titular Página Web: www.bmsc.com.bo Facebook: www.facebook.com/BancoMercantilSantaCruz Twitter: @BancoMSC Información Actualizada al: 31/05/2013

3. MISIÓN Y VISIÓN DE LA EMPRESA 3.1 Misión "Somos el banco líder de Bolivia, comprometidos en brindar a nuestros clientes soluciones financieras mediante un servicio de calidad, ágil y eficiente asegurando la creación de valor para los accionistas, el desarrollo de nuestra gente y contribuyendo al desarrollo del país".

3.2 Visión Un Banco sólido, comprometido con Bolivia y su gente

3.3 Valores 

Liderazgo: marcar el rumbo siendo reconocidos como el mejor banco del

sistemafinanciero.   

  

Servicio al Cliente: vocación por satisfacer las expectativas de nuestros

clientes actuales y potenciales. Integridad: actuar con honestidad, lealtad y ética profesional anteponiendo los intereses colectivos y propios. Excelencia y Profesionalismo: actitud para desempeñar una gestión sobresaliente adaptándose de manera activa y flexible a los cambios del entorno, logrando los mejores resultados en lo personal, grupal y organizacional. Calidad y confiabilidad: cumplir eficientemente con los compromisos pactados. Responsabilidad por los resultados: tomar decisiones asumiendo la responsabilidad que ellas implican. Respeto por todas las personas y trabajo en equipo: desarrollar un ambiente de trabajo armónico, en un clima de confianza e integridad valorando la diversidad, la comunicación efectiva y la construcción de equipos de alto desempeño que permitan el crecimiento mutuo.

4. PRODUCTOS Y SERVICIOS BANCA PERSONAS 



Ahorros E Inversión.- Cuenta de Ahorros, RENDIMAX, SUPER MAKRO CUENTA, Cuentas Corrientes, DPF, DPF incremental, Fondo de Inversión y Cuenta de Ahorros Electrónica. Créditos.- Vivienda, Vehículo, Consumo, Consolidación de Deuda, Campaña Bonanza.


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 





Tarjetas.- Débito y Crédito. Banca Seguros.- Seguro Tarjeta de Crédito, Tarjeta de Débito, Seguro Hogar Protegido y Seguro Hogar de Cartera. Servicios.- Cambio de Moneda, Caja de Seguridad, Cheques del Exterior, Giros del o al Exterior, Comercio Exterior. Canales de Atención.- Plataforma de Autoservicio, Banca móvil, Banca Por Internet, Cajeros Automáticos, Central de Consultas, Banca Por Teléfono, Autobancos.

BANCA PYME    

Compra de mercadería, materias primas e insumos. Compra de vehículos de trabajo. Compra de maquinaria y/o equipos. Compra, construcción ó anticrético de inmuebles para tu negocio.

EMPRESAS  

 

Créditos.- Tarjeta de Crédito, Capital de Operaciones, Capital de Inversiones. Servicios para empresas.- Banca por Internet, Pago de Sueldos, Débito Automático, Pago de Dividendos, Pago de Tributos, Recaudación Numerada, Depósitos a Domicilio, Cobranzas, Factoring, Cobros de Pago SIGMA, Instituciones Educativas, Mesa de Dinero. Comercio Exterior.- Créditos Documentarios Manejos de Liquidez.- Cuentas Corrientes


Página 3



5. ANÁLISIS COMPETITIVO DEL SECTOR El Banco Mercantil Santa Cruz, es una entidad financiera posicionada, de gran prestigio en el sector empresarial de Bolivia, su mercado ha sido siempre dirigido a empresas de capitales medianos a grandes, y en los últimos años ha incursionado en lo que es el sector de la Banca PYME, así dando cobertura a las necesidades de nuestros clientes que antes eran potenciales y que ahora vienen a formar parte del grupo BMSC gracias a los servicios dirigidos a ese sector, También hemos incursionado en los diferentes sorteos para nuestros clientes en la caja de ahorro que es la SUPER MAKRO CUENTA DEL MERCANTIL SANTA CRUZ entre otros tipos de sorteos que siempre están dirigidos a nuestra distinguida clientela.


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5.1. Análisis de las Cinco Fuerzas de Michael Porter COMPETIDORES POTENCIALES Se puede observar claramente que Gracias a las normas de Basilea que establecen y las regulaciones que son una buena barrera de Entrada para el sector Financiero Bancario, por lo cual no se ve con amenazas inmediatas ni que vayan a acceder con gran facilidad.

PROVEEDORES

RIVALIDAD EN EL SECTOR

CLIENTES

Nuestros proveedores de servicios son BRINKS, que nos brinda los principales servicios en cuanto a ATM, Cajeros, Servicios de Seguridad , Transporte de Valores, Reposición de Valores, etc. Otras empresas como VIGITEK, y TOTES proveen de servicios al Banco.

Respecto a la Rivalidad del sector, BMSC, es uno de los Bancos de Mayor Tamaño y Solidez del País, reconocido y con un prestigio bien establecido, las rivalidades obviamente siempre estarán presentes pero como entidad se mantiene de forma sustentable hasta la actualidad y se proyecta su solidez en un futuro gracias a la continua capacitación de los em leados

Nuestra clientela va Desde Grantes Empresas tanto públicas como privadas, hasta el sector de las PYME, y clientes particulares que acceden a nuestros servicios accesorios.

SUSTITUTOS En cuanto a servicios Sustitutos, uno puede acceder a otras entidades como FFP’s, Cooperativas de Ahorro y Crédito, y Mutuales, pero no todas contarán

con los servicios que otorga nuestra entidad.


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6. Balance General Banco Mercantil Santa Cruz BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.A. BALANCE GENERAL (EXPRESADO EN MILES DE BOLIVIANOS) 2010 ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES INVERSIONES TEMPORARIAS CARTERA CARTERA VIGENTE TOTAL CARTERA VENCIDA TOTAL CARTERA EJECUCIÓN TOTAL PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) OTRAS CUENTAS POR COBRAR

2011

11.975.762 1.964.273 4.770.293 5.181.530 5.144.099 13.518 333.914 37.609 (347.610)

2012

11.809.062 2.172.948 3.163.700 6.384.824 6.352.203 10.296 296.923 32.948 (307.546)

13.683.506 3.322.053 2.415.050 7.848.688 7.808.128 7.259 268.916 43.449 (279.064)

59.666

87.590

97.715

ACTIVO NO CORRIENTE BIENES REALIZABLES INVERSIONES PERMANENTES BIENES DE USO OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO

366.252 29.873 48.505 272.906 14.969 12.342.014

390.335 11.328 51.608 270.578 56.821 12.199.397

353.386 2.720 61.138 276.061 13.467 14.036.892

PASIVO CORRIENTE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO OTRAS CUENTAS POR PAGAR PREVISIONES VALORES EN CIRCULACIÓN OBLIGACIONES SUBORDINADAS

11.486.707 10.567.709

11.329.230 10.703.996

12.901.145 12.040.900

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL APORTES NO CAPITALIZADOS AJUSTES AL PATRIMONIO RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO


2.804.519 4.795.014 1.926.413 353.005

3.088.893 4.885.375 1.566.348 437.800

3.402.096 5.505.110 1.533.941 396.331

596.046

636.215

1.129.930

92.711

89.365

73.493

18.902 322.372 234.898 207.572 67.985 0 67.270

26.547 97.860 75.142 262.719 103.014 0 59.952

8.141 364.209 86.243 220.951 131.873 0 48.828

855.307 413.319 66.180 0 146.206 229.602

870.166 413.319 124.957 0 171.956 159.934

1.135.748 649.439 82.440 0 188.856 215.012

12.342.014

12.199.397

14.036.892

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7. Estado de Resultado BMSC. BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.A. ESTADO DE RESULTADOS (EXPRESADO EN MILES DE BOLIVIANOS)

2010 (+) INGRESOS FINANCIEROS (-) GASTOS FINANCIEROS

(=)RESULTADO FINANCIERO BRUTO (+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS (-) OTROS GASTOS OPERATIVOS

(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO (+) RECUPERACION DE ACTIVOS FINANCIEROS (-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACI N DE ACTIVOS FINANCIEROS

(=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUES DE INCOBRABLES (-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

668.728 (172.001) 496.727 367.490 (171.094) 693.122 94.960

2011

2012

552.031 (73.298)

544.932 (64.328)

478.733 480.604 394.973 361.228 (172.735) (122.000) 700.971 93.120

480.604 98.524

(110.465)

(170.717) (140.030)

677.617 (411.932)

623.374 678.325 (438.631) (418.183)

265.685

184.743

260.142

69.506 0 (11.013)

(19.179) 0 (13.531)

(52.423) 0 3.953

(-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS

257.485 (27.883)

168.994 (9.059)

263.196 (48.229)

(=)RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN

229.602

159.934

214.967

(=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO (+/-) ABONOS/CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR (+/-) Ingresos (gastos) extraordinarios (+/-) Ingresos (gastos) de gestiones anteriores

(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS


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8. Análisis Vertical y Horizontal Balance General Banco Mercantil Santa Cruz

ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES INVERSIONES TEMPORARIAS CARTERA CARTERA VIGENTE TOTAL CARTERA VENCIDA TOTAL CARTERA EJECUCIÓN TOTAL PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) OTRAS CUENTAS POR COBRAR

2011 2010 2012 VARIACIÓN análisis 1° grado Análisis 1° Grado Análisis 1° Grado 2012- 2010 97% 97% 97% 14% 16% 18% 24% 69% 39% 26% 17% -49% 42% 52% 56% 51% 42% 52% 56% 52% 0% 0% 0% -46% 3% 2% 2% -19% 0% 0% 0% 16% -3% -3% -2% -20% 0% 1% 1% 64%

ACTIVO NO CORRIENTE BIENES REALIZABLES INVERSIONES PERMANENTES BIENES DE USO OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO PASIVO CORRIENTE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO OTRAS CUENTAS POR PAGAR PREVISIONES VALORES EN CIRCULACIÓN OBLIGACIONES SUBORDINADAS

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL APORTES NO CAPITALIZADOS AJUSTES AL PATRIMONIO RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL PASIVO


3% 0% 0% 2% 0% 100%

3% 0% 0% 2% 0% 100%

3% 0% 0% 2% 0% 100%

-4% -91% 26% 1% -10% 14%

93% 86%

93% 88%

92% 86%

0% 3% 2% 2% 1% 0% 1%

0% 1% 1% 2% 1% 0% 0%

0% 3% 1% 2% 1% 0% 0%

12% 14% 21% 15% -20% 12% 90% -21% -57% 13% -63% 6% 94% 0% -27%

7% 3% 1% 0% 1% 2%

7% 3% 1% 0% 1% 1%

8% 5% 1% 0% 1% 2%

33% 57% 25% 0% 29% -6%

100%

100%

100%

14%

23% 39% 16% 3% 5% 1%

25% 40% 13% 4% 5% 1%

24% 39% 11% 3% 8% 1%

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9. Análisis Vertical y Horizontal Estado de Resultados Banco Mercantil Santa Cruz BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.A. ESTADO DE RESULTADOS (EXPRESADO EN MILES DE BOLIVIANOS)

2010 2011

Variación 2012 2012 - 2010

(+) INGRESOS FINANCIEROS (-) GASTOS FINANCIEROS

100% -26%

100% -13%

100% (0,12)

-19% -63%


74% 55% -26%

87% 72% -31%

0,88 0,66 (0,22)

-3% -2% -29%

104% 14%

127% 17%

0,88 0,18

-31% 4%

-17%

-31%

(0,26)

27%

101% -62%

113% -79%

1,24 (0,77)

0% 2%

40%

33%

0,48

-2%

10% 0% -2%

-3% 0% -2%

(0,10) 0,00 0,01

-175% 0% -136%

(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS

39% -4%

31% -2%

0,48 (0,09)

2% 73%


34%

29%

0,39

-6%

(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO (+) RECUPERACION DE ACTIVOS FINANCIEROS (-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS (=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUES DE INCOBRABLES (-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO (+/-) ABONOS/CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR (+/-) Ingresos (gastos) extraordinarios (+/-) Ingresos (gastos) de gestiones anteriores


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10. Análisis C.A.M.E.L. Banco Mercantil Santa Cruz

INDICADORES

2010

2011

2012

ANÁLISIS DE LIQUIDÉZ PRUEBA ÁCIDA LIQUIDÉZ INMEDIATA LIQUIDÉZ CORRIENTE

58,63% 63,73% 104,26%

47,11% 49,86% 104,24%

44,47% 47,65% 106,06%

6,33% 100,05%

4,61% 100,11%

3,42% 101,05%

93,67% 0,25% 6,08%

95,39% 0,15% 4,46%

96,58% 0,09% 3,33%

39,75% 47,60% 35,46%

46,32% 51,28% 41,71%

46,15% 56,17% 39,86%

26,84% 10,94%

18,38% 10,50%

18,93% 11,90%

8,71% 61,71% 2,00% 8,44% 1,72%

5,96% 44,84% 3,07% 5,89% 0,77%

5,89% 57,27% 1,31% 5,79% 0,57%

CALIDAD DE LA CARTERA ÍNDICE DE MORA PREVISIÓN DE CARTERA ESTRUCTURA DE CARTERA CARTERA VIGENTE CARTERA VENCIDA CARTERA EN EJECUCIÓN EFICIENCIA ADMINISTRATIVA INDICADOR DE EFICIENCIA INDICADOR DE GASTOS FIJOS INDICADOR DE SERVICIOS FINANCIEROS SOLVENCIA PATRIMONIAL SOLVENCIA PATRIMONIAL INDICE DE RENTABILIDAD (ROE) C.A.P.

-

-

PROMEDIO TASA DE INTERÉS INTERÉS POR CARTERA VIGENTE INTERÉS POR CARTERA EN MORA INTERÉS POR CARTERA EN EJECUCIÓN PROMEDIO T.I.A. PROMEDIO T.I.P.



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11. Balance General Sistema Financiero de Bolivia SISTEMA FINANCIERO DE BOLIVIA BALANCE GENERAL (EXPRESADO EN MILES DE BOLIVIANOS) 2010

2011

2012

ACTIVO CORRIENTE

56,362,162

61,447,927

74,266,608

DISPONIBILIDADES INVERSIONES TEMPORARIAS CARTERA CARTERA VIGENTE TOTAL CARTERA VENCIDA TOTAL CARTERA EJECUCIÓN TOTAL PRODUCTOS DEVENGADOS POR CO BRAR CARTERA (PREVISIÓN P ARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) OTRAS CUENTAS POR COBRAR

11,758,322 16,625,891 27,683,220

11,075,767 14,034,679 35,982,088

15,834,973 13,147,340 44,823,548

27,778,628 133,434 882,752 265,533 (1,377,128)

36,223,317 133,004 680,706 278,207 (1,333,146)

45,150,897 146,906 612,211 372,803 (1,459,269)

294,730

355,394

460,747

ACTIVO NO CORRIENTE

2,742,647

2,918,715

2,910,633

BIENES REALIZABLES INVERSIONES PERMANENTES BIENES DE USO OTROS ACTIVOS

56,709 1,423,615 1,120,001 142,322

18,759 1,465,218 1,205,159 229,578

14,444 1,320,203 1,376,613 199,373

59,104,810

64,366,642

77,177,241

53,965,512

58,936,014

70,668,699

TOTAL ACTIVO

PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CO N ANOTACIÓN EN CUENTA CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIP ACIÓN ESTATAL OBLIGACIONES CO N BANCOS Y ENTIDADES DE FI NANCIAMIENTO OTRAS CUENTAS POR PAGAR PREVISIONES VALORES EN CI RCULACIÓN OBLIGACIONES SUBORDI NADAS

47,729,202 13,193,621 16,020,040 11,546,830 1,559,972 4,656,214 752,526

52,085,077 14,673,435 17,024,956 10,412,474 1,664,333 7,418,198 891,682

79,489 588,755 3,229,965 1,072,478 679,856 0 585,766

61,222,667 16,537,486 20,874,042 10,455,473 1,884,051 10,518,362 953,254

121,036 640,611 3,057,713 1,383,786 933,762 139,571 574,459

1,144,405 1,314,222 3,236,964 1,434,898 1,162,845 715,817 436,881

PATRIMONIO

5,139,298

5,430,628

6,508,542

CAPITAL SOCIAL APORTES NO CAPITALIZADOS AJUSTES AL PATRIMONIO RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS

3,020,830 118,158 0 1,063,260 937,049

3,347,116 167,316 0 999,042 917,154

4,112,693 222,109 0 1,021,177 1,152,562

59,104,810

64,366,642

77,177,241

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO


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12. Estado de Resultados Sistema Financiero de Bolivia SISTEMA FINANCIERO DE BOLIVIA ESTADO DE RESULTADOS (EXPRESADO EN MILES DE BOLIVIANOS) 2010 (+) INGRESOS FINANCIEROS (-) GASTOS FINANCIEROS


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO (+) RECUPERACION DE ACTIVOS FINANCIEROS (-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACI N DE ACTIVOS FINANCIEROS


2011

2012

3.834.012 (1.301.330)

3.760.976 (856.463)

4.286.035 (775.347)

2.532.682 1.644.108 (532.890)

2.904.513 1.881.386 (615.300)

3.510.688 1.891.021 (444.264)

3.643.899 893.298

4.170.598 1.304.921

3.510.688 964.862

(1.203.418) (1.783.458) (1.458.012) 3.333.779 3.692.061 4.464.295 (2.278.412) (2.696.715) (3.112.151) 1.055.367

995.346

1.352.144

262.193 576 2.882

(297.541) 3.147 2.186

(469.645) 2.636 6.574


1.073.152 (66.022)

1.001.772 (88.700)

1.368.484 (204.382)


1.007.130

913.072

1.164.102




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13. Análisis Vertical y Horizontal Balance General Sistema Financiero 2012 Variación 2011 2010 Análisis 1° Grado Análisis 1° Gr ado Análisis 1° Grado 2012 - 2010 ACTIVO CORRIENTE

95%

95%

96%

32%

DISPONIBILIDADES INVERSIONES TEMPORARIAS CARTERA CARTERA VIGENTE TOTAL CARTERA VENCIDA TOTAL CARTERA EJECUCIÓN TOTAL PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) OTRAS CUENTAS POR COBRAR

20% 28% 47%

17% 22% 56%

21% 17% 58%

0%

1%

1%

35% -21% 62% 63% 10% -31% 40% 6% 56%

ACTIVO NO CORRIENTE

5%

5%

0%

6%

BIENES REALIZABLES INVERSIONES PERMANENTES BIENES DE USO OTROS ACTIVOS

0% 2% 2% 0%

0% 2% 2% 0%

100%

100%

96%

31%

91%

92%

92%

31%

79%

100% 0% 3% 1% -5%

TOTAL ACTIVO PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO OTRAS CUENTAS POR PAGAR PREVISIONES VALORES EN CIRCULACIÓN OBLIGACIONES SUBORDINADAS

101% 0% 2% 1% -4%

-75% -7% 23% 40%

0% 1% 5% 2% 1% 0% 1%

0% 1% 5% 2% 1% 0% 1%

1% 2% 4% 2% 2% 1% 1%

28% 25% 30% -9% 21% 126% 27% 1340% 123% 0% 34% 71% 0% -25%

PATRIMONIO

9%

8%

8%

27%

CAPITAL SOCIAL APORTES NO CAPITALIZADOS AJUSTES AL PATRIMONIO RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS

5% 0% 0% 2% 2%

5% 0% 0% 2% 1%

5% 0% 0% 1% 1%

36% 88% 0% -4% 23%

100%

100%

100%

31%

TOTAL PASIVO

81%

101% 0% 1% 1% -3%

28% 34% 24% 3% 10% 2%

81% 28% 33% 20% 3% 14% 2%

27% 34% 17% 3% 17% 2%

14. Análisis Vertical y Horizontal Estado de Resultados Sistema Financiero


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100% -34%

100% -23%

Variación 2012 - 2010 12% 100% -18% -40%

66% 43% -14%

77% 50% -16%

82% 44% -10%

39% 15% -17%

95% 23% -31%

111% 35% -47%

82% 23% -34%

-4% 8% 21%

87% -59%

98% -72%

104% -73%

34% 37%

28% 7% 0% 0%

26% -8% 0% 0%

32% -11% 0% 0%

28% -279% 358% 128%


28% -2%

27% -2%

32% -5%

28% 210%


26%

24%

27%

16%

2010 (+) INGRESOS FINANCIEROS (-) GASTOS FINANCIEROS


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO (+) RECUPERACION DE ACTIVOS FINANCIEROS (-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS





2011

2012

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15. Análisis C.A.M.E.L. Sistema Financiero

INDICADORES

2009

2011

2012

ANÁLISIS DE LIQUIDÉZ PRUEBA ÁCIDA LIQUIDÉZ INMEDIATA LIQUIDÉZ CORRIENTE

52,60% 59,47% 104,44%

42,61% 48,21% 104,26%

41,01% 47,34% 105,09%

3,53% 135,52%

2,20% 163,84%

1,65% 192,23%

96,47% 0,46% 3,07%

97,80% 0,36% 1,84%

98,35% 0,32% 1,33%

41,59% 42,86% 30,01%

47,79% 45,31% 33,34%

50,38% 53,75% 30,61%

19,60% 13,27%

16,81% 11,94%

17,89% 12,27%

10,37% 36,98% 2,22% 9,59% 2,70%

8,81% 24,77% 3,39% 8,44% 1,66%

8,63% 22,98% 2,21% 8,24% 1,35%

CALIDAD DE LA CARTERA ÍNDICE DE MORA PREVISIÓN DE CARTERA ESTRUCTURA DE CARTERA CARTERA VIGENTE CARTERA VENCIDA CARTERA EN EJECUCIÓN EFICIENCIA ADMINISTRATIVA INDICADOR DE EFICIENCIA INDICADOR DE GASTOS FIJOS INDICADOR DE SERVICIOS FINANCIEROS SOLVENCIA PATRIMONIAL SOLVENCIA PATRIMONIAL INDICE DE RENTABILIDAD (ROE) C.A.P.

-

PROMEDIO TASA DE INTERÉS INTERÉS POR CARTERA VIGENTE INTERÉS POR CARTERA EN MORA INTERÉS POR CARTERA EN EJECUCIÓN PROMEDIO T.I.A. PROMEDIO T.I.P.


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DIAGNÓSTICO BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.A. El Análisis de Liquidez del Banco Mercantil Santa Cruz, es un indicador de demasiada importancia debido a que atiende la demanda constante de efectivo por parte de los clientes, por ello debemos cuidar bastante nuestros índices de liquidez Nos muestra la capacidad de afrontar las obligaciones en el corto plazo de la institución, se puede ver que el Banco Mercantil Santa Cruz tiene bastante ventaja en varios indicadores comparado con el Sistema Financiero en General, y en algunos casos encontrándose al mismo nivel o con una variación mínima. Prueba Ácida Este indicador nos muestra la capacidad de afrontar sus obligaciones en el corto plazo. En la prueba ácida se puede observar una tendencia decreciente de los indicadores de la gestión 2010 a 2012, que en relación al sistema financiero en general también se puede observar que existió una disminución en las mismas proporciones en estos tres periodos. Mercantil Santa Cruz tuvo una disminución en estos indicadores que se encontraban el año 2010 58,63% que decreció hasta un 44,47% en ambos casos nuestros datos se encuentran por encima de los indicadores del sistema financiero. La disminución se debió principalmente a una significativa reducción de las inversiones temporarias realizadas de las cuales se destaca las inversiones temporarias en el BCB, y en Entidades financieras del exterior, las cuales puede deberse a una finalización del plazo de las mismas. En cuanto a su Pasivo corriente se puede ver un aumento general bastante significativo destacándose principalmente en las obligaciones con el Público a la vista que ascendieron de una cifra resumida en dos dígitos de 11 a casi 13 millones y otras como obligaciones con participación estatal. Liquidez Inmediata Indicador que nos Muestra la capacidad de afrontar sus obligaciones con el Público como entidad financiera. Se puede ver una disminución considerable en este indicador para la gestión 2012 con respecto a gestiones anteriores donde en el año 2010 tuvimos un 63,73% , pese a la disminución en el indicador del Banco, también podemos observar una disminución en el sistema Bancario en general. Pero se puede apreciar claramente que pese a las


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disminuciones de ambas observaciones (BMSC Vs. Sistema financiero) continuamos con indicadores por encima del ranking sistema financiero. Esto es debido a la razón de que las inversiones en el corto plazo de nuestro banco se redujeron y mostramos una comparación con las Obligaciones con el Público que se incrementaron y esto es lo que nos significa la disminución de este indicador. Las obligaciones con el Público se deben a un crecimiento más significativo de las cuentas corrientes y cajas de ahorro que tuvieron un incremento del 21% a comparación del año 2010

Liquidez corriente Este indicador nos muestra la capacidad de cumplir nuestras obligaciones. Los resultados de la liquidez corriente fueron superiores al 100% en las tres últimas gestiones teniendo el de mayor crecimiento el año 2012 con un 106,06%. Es decir, el banco muestra que cuenta con las condiciones de pagar sus compromisos corrientes sin presentar ningún problema. CALIDAD DE LA CARTERA Actualmente la cartera del BMSC se encuentra denominada de la siguiente manera:



Crédito Empresarial



Crédito Hipotecario de Vivienda



Microcrédito Individual



Crédito de Consumo



Crédito Vehicular

El BMSC se caracteriza por otorgar créditos principalmente a grandes empresas y a personas con ingresos medio/alto. Cabe destacar que en la actualidad se encuentra en penetración al sector PYME


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Índice de Mora Este indicador se ve muy favorable para la entidad financiera desde una perspectiva interna debido a que existió una disminución que fue desde el 6,33% a un 3,42% para la gestión 2012, destacándose en estos indicadores como una entidad que está reduciendo de manera eficiente su índice de mora pese a ello no se encuentra como entidad muy destacada a comparación del Sistema financiero debido a que nos encontramos en desventaja a comparación de sus indicadores de Mora. Nuestro manejo de mora considerándolo internamente su mejoría se debió a la reducción en carteras ejecutas y en Mora, donde tuvimos manejos como reprogramación

Previsión de Cartera Referente a la Previsión de cartera del BMSC nos encontramos por debajo de los indicadores del Sistema Bancario, esto se debe a que el sistema bancario toma en forma global a todas las instituciones que pueden dirigir sus créditos a diferentes sectores mientras nuestra entidad está especializada en créditos empresariales. La variación del año 2010 al 2012 se debe a que de acuerdo a la política de riesgos del Banco, este crecimiento estuvo acompañado por un control de riesgo crediticio.

Estructura de la cartera La estructura de la cartera Vigente del BMSC se encuentra por debajo de los parámetros del Sistema Financiero con una variación entre dos a tres Puntos, teniendo un ascenso en el año 2012 a un 96,58% pero aún encontrándose por debajo del Sistema que está en un 98,35%. Esta variación no es muy significativa por lo tanto se puede considerar que estamos teniendo un nivel aceptable en las colocaciones realizadas por la entidad y en el cobro de las mismas. Los indicadores de Mora y de Ejecución no son muy favorables en ninguna de las tres gestiones si lo comparamos con el sistema financiero en general. La cartera en mora se encuentra en el año 2010 en un 0,25% y teniendo una disminución en el 2012 al 0,09%, se tiene una mejoría en cuanto al nivel de mora de los créditos, a su vez que la cartera en ejecución tuvo valores elevados en la gestión 2010 pero disminuyo


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considerablemente para la del 2012, al igual que su indicador de mora, eso nos muestra que se está superando los conflictos de ejecución de cartera progresivamente. Esto es favorable si tomamos en cuenta factores a los cuales se confronta la economía mundial, debido a las recesiones en los países europeos, se puede decir entonces que pese a ello el sistema financiero de Bolivia y nuestra institución tiene un buen progreso para la gestión 2012 sobre todo si destacamos además que en relación a gestiones anteriores nuestra cartera tuvo incremento considerable de una cifra que estaba entre los 5 millones a casi los 8 millones, que si se contraste con la reducción de le ejecución nos indica que estamos teniendo un gran progreso de colocaciones y cobros. Sobre todo gracias al crecimiento y desarrollo productivo del sector empresarial del País.

ANÁLISIS DE LAS CAPTACIONES DEL PÚBLICO. Como una de las fuentes de Recursos más importantes para la institución financiera debemos tomar en cuenta todas las formas de captar recursos de BMSC, procurando brindar una diversidad de servicios que sean atractivos y ofreciendo muchas ventajas y comodidades a nuestros clientes, Contamos con una gran cantidad de cajeros automáticos en los diferentes departamentos ubicados lugares estratégicos para el fácil acceso de nuestros clientes, además de plataformas de autobanco para su comodidad de acceso a los servicios y recientemente incorporado en la gestión 2011 a 2012, tenemos a las dos más grandes plataformas virtuales de autoservicio del País posicionándonos como líderes en las cuales nuestros clientes pueden acceder a diferentes operaciones de forma inmediata y cómoda reduciendo así las molestias de espera. Entre las operaciones que se puede realizar tenemos depósitos, transferencias, pago de servicios, pago de préstamos, diversas consultas, retiros y otros pagos. Durante la gestión 2013 se continuó implementando más de estas plataformas y se seguirá con lo mismo con el propósito de agilizar y simplificar la atención a nuestros clientes, cabe destacar la apertura de agencias, dos urbanas en Santa Cruz y una rural en Cochabamba. Hoy contamos con 68 oficinas a nivel nacional y nuestra presencia en los nueve departamentos Esta mención es de gran importancia, ya que gracias a ellas es que podemos decir que obtuvimos un incremento en


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nuestras captaciones debido a las facilidades y comodidad que brindamos a nuestros clientes, agilizando sus operaciones, que nos favorecieron a nuestro aumento en cajas de ahorro y cuentas corrientes, además de servicios atractivos como el DPF incremental, la Super makro cuenta, y uno de los más nuevos la Rendimax, mediante nuestro crecimiento en captaciones vemos nuestra eficiencia en cuanto a la eficiencia en la Bancarización del País. Nuestras obligaciones con el Público ascendieron a los 23,040.900 millones. Contamos con 375.000 clientes activos que realizan más de 64.000 transacciones diarias. También tuvimos un fortalecimiento del capital uno por $us 18 millones en febrero de 2012, y otro de $us 12 millones en el mismo año. Nuestros niveles de captaciones en Cajas de Ahorro se encuentran por encima de los niveles de captaciones del sistema financiero en general además de haber tenido un crecimiento mientras el sistema se mantuvo técnicamente constante con una mínima variación, eso muestra un alto nivel de confianza del Público en nuestra institución la cual se destaca por ser reconocida como una institución sólida y de gran confianza en el mercado financiero.

EFICIENCIA ADMINISTRATIVA. Muestra la capacidad y la eficiencia administrativa de los recursos obtenidos por ingresos de operaciones frecuentes en cuanto al manejo y aplicación de los mismos en sus gastos de las operaciones de la misma.

Indicador de Eficiencia. BMSC tuvo notables incrementos en sus indicadores de gastos en administración esto se debe a la apertura de las agencias en Cochabamba y Santa cruz, por lo que debió utilizar recursos para contratación de personal y diversos costos que se incurren para la instalación de las nuevas agencias. En este caso se observo un ascenso en los gastos por personal que el nivel más elevado se encuentra en el año 2012 con 186.383 millones En comparación al ranking del sistema financiero podemos notar que nos encontramos por debajo esto nos es favorable ya que al minimizar estos costos obtenemos mayores beneficios uno de los factores y políticas que estamos tomando como institución es la instalación de las


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plataformas virtuales que si bien significan una inversión de recursos, nos permite tener menos operaciones en Caja, por lo que disminuiremos estos costos. Indicador de Gastos Fijos. Este Indicador nos muestra una tendencia creciente en las tres gestiones que comparado con el sistema financiero nos encontramos por encima de ellos. Esto se debió principalmente a que tuvimos varias pérdidas por incobrabilidad de cartera sobre todo en el periodo 2011 pero se redujeron en el 2012 de forma favorable, otro motivo fundamental fue la apertura de las agencias que significo uso de recursos para la empresa y es evidente que este fue uno de los más significativos. Indicador de servicios Financieros Este nos muestra la eficiencia y la fuente de principales ingresos que no son de riesgo para la institución que en este caso nos encontramos por encima de los indicadores financieros del sistema bancario y con una tendencia creciente en sus ingresos por servicios financieros. Sobre todo por operaciones de comisiones y las que más tenemos destacadas fueron en Bienes realizables, esto se debe a que tuvimos una eficiencia en las operaciones de bienes adjudicados entre otros. Otro de los principales ingresos por los que BMSC se destaca es por las operaciones de comercio exterior ya que somos una institución de bastante posicionamiento en el mercado y de preferencia para estas operaciones, también tenemos servicios de

SOLVENCIA PATRIMONIAL Índice de Rentabilidad (R.O.E.) Nos muestra la Rentabilidad existente sobre el Patrimonio. Tuvo una disminución considerable, pero esto se debió a que tuvimos un incremento en los aportes de capital en la última gestión y también tuvimos un incremento de gastos debido a la implementación de las nuevas tecnologías, y apertura de nuevas agencias esto significo utilización de recursos por lo tanto justifica su disminución en el ROE para la gestión 2011 con un 18,38% , pero su incremento debido al resultado de nuestras inversiones en el año 2012 fue a 18,93%, Pese a toda esta disminución y pequeña recuperación podemos ver que nos encontramos por encima


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del ROE del Sistema Bancario lo cual sigue demostrando la eficiencia y posición del Banco Mercantil Santa Cruz como una entidad Sólida y posicionada en el sistema financiero de Bolivia. Coeficiente de Adecuación Patrimonial (C.A.P.) Nuestro Coeficiente de Adecuación Patrimonial se encuentra de los niveles aceptables, y mostrando que tenemos una liquidez buena tenemos buena cobertura y apalancamiento de la cartera. Nuestro indicador se encuentra tan solo a unos dígitos de diferencia del Sistema Bancario por lo que se puede considerar que como institución financiera estamos manteniendo un C.A.P. adecuado pero no a la par del Sistema Bancario.

PROMEDIO TASAS DE INTERÉS. Observamos que nuestra tasa de interés tuvo una tendencia decreciente para las dos últimas gestiones obteniendo en esta última un 5,89% lo que se debe a que tenemos menores ingresos por la cartera vigente a su vez esta disminución nos trajo una ventaja que es el crecimiento de las carteras para la última gestión, este indicador se encuentra por debajo del obtenido del sistema bancario, pero se debe a que el banco tiene sectores específicos con los que trabaja. De igual forma la tendencia fue decreciente en el sistema financiero esto puede deberse a las políticas crediticias. Las tasas de interés por cartera en mora que obtuvimos fueron bastante elevadas, esto se debió a la gran cantidad de cartera en mora que teníamos en la gestión 2010 principalmente al igual que en la cartera en ejecución pero pese a ello vemos una reducción para el año 2011 y un crecimiento para el 2012. La tasa de interés activa, está con una tendencia decreciente debido a políticas crediticias y a que tuvimos altos índices de mora y de ejecución en los periodos de estudio.

FORTALEZAS 

Políticas conservadoras en Riesgo y Liquidez


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

Nuevas Tecnologías y líderes en el País en las mismas que favorecen la agilidad de operaciones



Nuevas agencias especializadas en crédito MYPE OPORTUNIDADES



Oportunidades se entrar eficientemente al sector MYPE en su otorgación de créditos



Posibilidad de Reducir Costos Operativos Gracias a la incorporación de tecnologías las cuales reducirán la necesidad de esfuerzo humano.



Mejorar el manejo de su cartera mediante un análisis eficiente del riesgo y elaboración eficiente de los manejos de plazos en otorgación de créditos



Alcanzar al cliente con buen nivel de confianza debido a acontecimientos en el sector de cooperativas.

DEBILIDADES 

No tiene cobertura total en cuanto a los sectores crediticios



Cartera en ejecución demasiado elevada debido a ineficiencia en los cobros



Altos niveles de requerimiento de efectivo hacia el cliente para poder acceder al servicio del Banco AMENAZAS



Posible repercusión de la confianza del Público en las instituciones Financieras debido a sucesos del sector cooperativo



Factores incontrolables como son la crisis financiera de los Países en Europeos y el estancamiento en el crecimiento de la economía americana que podría repercutir en el sistema financiero y la entidad.

ESTRATEGIAS DE ÉXITO A través del desarrollo de las TIC, nosotros buscamos la máxima eficiencia y satisfacción de nuestros clientes, facilitándoles los servicios para que puedan realizar de forma autónoma sus diferentes transacciones y reducir los habituales desperdicios de tiempo en espera que son lo


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más habitual en las entidades. A través de esta estrategia, aparte de el alcance a la satisfacción de necesidades, BMSC optimiza sus servicios y reduce los costos. La Incursión en los créditos PYME, da la facilidad de acceso a capitales a los pequeños y medianos emprendedores, con tasas competitivas en el sector, y siempre brindando un servicio de calidad en atención y concentración en las necesidades de nuestros clientes, ya sea con nuestro personal, como la facilidad de oficinas en diversas ubicaciones del País para su fácil acceso.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 

Se recomienda crear servicios de poco riesgo y fomentar las operaciones como son factoraje y operaciones donde cobre comisiones para mejorar los ingresos con bajo riesgo, pero de forma eficiente.



Se sugiere adecuar su C.A.P. procurar alcanzar un nivel del 11% a 12% esto se puede lograr a través de retención de utilidades o de ver la posibilidad de obtener mayores aportes de capital en el caso de BMSC se encuentra con un C.A.P. de buen nivel en el año 2012.



Fomentar la educación financiera tecnológica, ya instaladas nuestras diferentes tecnologías de apoyo al cliente como autobancos y las nuevas plataformas de autoservicio implementadas, se sugiere brindar un apoyo constante en la utilización de los mismos para que los clientes prefieran hacer operaciones a través de ellos así mejorar la eficiencia en las operaciones con el Público a la vista.



Continuar con paquetes atractivos para el Público como es la Super Makro cuenta, o Rendimax, proponiendo implementar convenios con los puntos que tengan servicio ATM, a que brinden un % de descuento a los clientes.

usuario: julio suarez serial: B023282A7DEAA063A3037737963867FB


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INFORME DISEÑO BMSC

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