Informe de Practicas Cmac Tacna

UNIVERSIDAD UNIVERSID AD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INDICE I. TITULO DE INFORME DE PRACTICA

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II. AGRADECIMIENTOS AGRADECIMIENTOS

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III. INTRODUCCION

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IV. OBJETIVOS

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V. DATOS DE LA INSTITUCION

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VI. DESCRIPCION DESCRIPCION Y DESARROLLO DESARROLLO DEL TEMA,MATERIA TEMA,MATERIA DE LA PRACTICA

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VII. CONTRIBUCION A LA EMPRESA

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VIII. CONCLUSIONES

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III. RECOMENDACIONES

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IV. ANEXOS

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INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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AGRADECIMIENTO

A mi madre, por su apoyo incondicional y los valores que me ha inculcado pude desarrollarme como persona de bien durante los años de mi vida personal y universitaria, de igual forma a mis familiares,

amigos,

compañeros

de

estudio y profesores por el esfuerzo de poder

enseñarme

todos

sus

conocimientos, y en especial a Dios por darme la fuerza para seguir adelante y apoyarme en todos mis aciertos y tropiezos en mi desarrollo académico. A todos ustedes les agradezco.


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AGRADECIMIENTO

A mi madre, por su apoyo incondicional y los valores que me ha inculcado pude desarrollarme como persona de bien durante los años de mi vida personal y universitaria, de igual forma a mis familiares,

amigos,

compañeros

de

estudio y profesores por el esfuerzo de poder

enseñarme

todos

sus

conocimientos, y en especial a Dios por darme la fuerza para seguir adelante y apoyarme en todos mis aciertos y tropiezos en mi desarrollo académico. A todos ustedes les agradezco.


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INTRODUCCION

El presente trabajo informe de Prácticas Pre Profesionales ha sido elaborado en cumplimiento de la curricula de Estudios de acuerdo al Reglamento de Grados y Títulos de la Facultad Ciencias Empresariales en la Escuela de Ingeniería Comercial de la Universidad Privada de Tacna, tiene como finalidad el desempeño realizado en la Cmac Tacna S.A. desempeñando la función de analista de créditos de consumo convenio, y además dar a conocer sobre el funcionamiento de una Caja Municipal , tanto como empresa y como organización social.

Los principales objetivos buscados al realizar el presente informe, fueron principalmente: Mostrar el ámbito interno de una organización local y los procedimientos, manuales, reglamentos.

Josmark Llanos Arbañil


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UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

V.

OBJETIVOS

Los principales objetivos buscados al realizar el presente informe, fueron principalmente: Mostrar el procedimiento de otorgamiento de un crédito así como su recuperación normal y recuperación de créditos vencidos, otro objetivo del informe es mostrar como funciona una Caja municipal tanto en su normativa, reglamentos estatutos. Todos estos documentos que el analista de créditos debe de tener muy claro al momento de ofrecer un crédito en las 8 distintas modalidades que la SBS regula. En este informe hare una breve reseña de lo que es el crédito bancario para poder explicar de mejor forma el tipo de crédito que otorgo, detallare algunas de las funciones que realizo como analista de créditos de créditos de consumo convenio y podre mostrar el aporte que realizo a la institución.


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VI.

DATOS DE LA INSTITUCION A . CAJA MUNICIPAL DE TACNA S.A.

La Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Tacna S.A. (CMAC TACNA), es una institución de intermediación financiera, clasificada en el Sistema no Bancario del Sistema Financiero Peruano; que actúa bajo la forma de Sociedad Anónima, con autonomía económica, administrativa y financiera. Ampara su funcionamiento en la Resolución Nro. 505-92-SBS del 21 de mayo de 1992, de la Superintendencia de Banca y Seguros y la Resolución Nro. 322-98 – SBS, que autoriza su conversión a Sociedad Anónima. Asimismo mantiene relación con la ley de creación del Sistema de Cajas Municipales y la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros Inicia sus actividades el 01 de Junio de 1992, las mismas que son reguladas y controladas por los organismos del Estado Peruano: Superintendencia de Banca y Seguros, Banco Central de Reserva, sujetándose a las disposiciones sobre Encaje y otras normas obligatorias; asimismo la Caja Tacna es miembro del Fondo de Seguros de Depósitos. El directorio de la Caja Tacna está conformado por siete miembros que ejercen la representación institucional de la entidad y que representan a diferentes fuerzas sociales de la comunidad como: Municipalidad Provincial de Tacna, Iglesia, Cámara de Comercio, Industria y Producción de Tacna, Banco de la Nación y APEMYPE (Micro y Pequeños Empresarios) de esta forma se guarda un equilibrio en la toma de decisiones evitando la concentración de poder. La Gerencia representa legalmente a la institución y está integrada a través de un Comité de Gerencia, ente que es responsable de la gestión económica, administrativa y del cumplimiento de las políticas y reglamentos que son aprobados por el Directorio Su crecimiento sostenido en una política innovadora le permite estar presente en el mercado financiero como una empresa competitiva especializada en microfinanzas que cubre gran parte de las aspiraciones individuales y colectivas de sus clientes, posicionándose en la región fronteriza Tacna-Puerto Maldonado como una empresa líder en microfinanzas; así también su exitosa gestión alcanzada en los últimos años ubican a Caja Tacna como una de las Cajas Municipales de mayor rentabilidad dentro del Sistema de CMACs y entre las instituciones de microfinanzas más lucrativas en América Latina, resultado que respalda su solidez y prestigio a nivel nacional e internacional.


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B. RESEÑA HISTORICA Caja Tacna inició sus operaciones con el servicio de Crédito Pignoraticio (Prendario), el 1º de Junio de 1992. En enero de 1994, La Caja Tacna comienza a operar el módulo de ahorros en moneda nacional, autorizada por la SBS mediante Resolución Nro. 636-93-SBS, luego de transcurrir un año de actividades exitosas en esta área. En junio del mismo año, con autorización de la SBS a través de la Resolución Nro. 35894-SBS inició operaciones con el módulo de Crédito a la Micro Pequeña Empresa. En junio de 1995, la Caja Tacna comienza a operar el módulo de Créditos Personales, bajo diversas modalidades que incluyen la firma de convenios con empresas e instituciones públicas y privadas para el otorgamiento de créditos que son cancelados mediante descuento por planilla. En agosto de 1995, la SBS mediante resolución Nro. 524-95 autoriza a la Caja Tacna el servicio de ahorros y créditos a la pequeña empresa en moneda extranjera, iniciando así la captación de ahorros en dólares y colocaciones en la misma moneda. En 1996 Caja Tacna, inició sus colocaciones en el Sector Agropecuario y en el 2002 con el Crédito Hipotecario canalizando los Fondos Mi Vivienda C.

MISION Y VISION

MISIÓN BRINDAR LOS MEJORES SERVICIOS MICROFINANCIEROS. VISIÓN SER LA MEJOR INSTITUCIÓN MICROFINANCIERA DEL PERÚ, CON UNA EXCELENTE ATENCION AL CLIENTE. Nueva Declaración de Valores SERVICIO: Alto sentido de atención y colaboración hacia clientes externos, compañeros de trabajo y la comunidad en general, actuando constantemente con responsabilidad social. PASIÓN: Tener apasionamiento de ganar y posicionar con impetu nuestros servicios. EXCELENCIA: Buscar permanentemente lo mejor, ser eficiente y eficaz en todo INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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lo que hacemos. Adaptabilidad a los cambios del entorno de mercado. INNOVACIÓN: Actuar con dinamismo, con iniciativa, ser innovador de procesos y productos, estar siempre involucrado en la mejora continua. INTEGRIDAD: Transparencia, alta calidad moral, trabajo en equipo, ética laboral, pro actividad y capacidad para asumir riesgos. COMPETITIVIDAD: Tener capacidad para lograr y mantener ventajas que nos permitan consolidar y mejorar nuestra posición. D. ORGANIZACIÓN La Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Tacna S.A. se compone de la siguiente manera: I. I. ORGANOS DE GOBIERNO Y DIRECCION 1.1 Junta General de Accionistas La CMAC - TACNA S.A. tiene como órgano directivo a la Junta General de Accionistas, conformado exclusivamente por el Concejo Provincial de Tacna, es decir por su Alcalde y los 11 regidores integrantes del Concejo Provincial. 1.2. Directorio 03 Representantes del Concejo Provincial de Tacna. 01 Representante de la Cámara de Comercio de Tacna. 01 Representante de la Iglesia Católica de Tacna. 01 Representante de COFIDE. 01 Representante de los Micro y Pequeños empresarios de Tacna. 1.3. Gerencia Mancomunada El Comité de Gerencia está integrado por tres Gerencias: - Gerencia de Créditos - Gerencia de Captaciones y Finanzas - Gerencia de Administración. La gerencia Mancomunada supervisa. - Jefe de Agencias. II. Órganos de Control -Comité de Auditoria -Órgano de Control Institucional -Comité de Cumplimiento -Unidad de Cumplimiento III. Órganos de Asesoramiento - Comité de Riesgos INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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- Unidad de Riesgos - Área de Asesoría Legal - Área de Planeamiento IV órganos de línea - Gerencia de crédito - Área de crédito - Área de recuperaciones - Gerencia de captaciones y finanzas - Área de ahorros - Área de tesorería - Área de canales V. Órganos de apoyo - Gerencia de administración - Funcionario de la gerencia de administración. - Secretaria de gerencia. - Unidad de inteligencia de negocios - Área de contabilidad y presupuesto - Área de logística - Área de personal - Área de Marketing - Área de la Tecnología de la Información - Área de Soporte y Comunicaciones - Área de Organización, Métodos y Procesos - Área de Seguridad - Área de Atención al Usuario - Área de Atención de Reclamos


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VI Organigrama

E. CONVENIOS La Cmac Tacna tiene firmados convenios con instituciones publicas y privadas para otorgamiento de créditos a sus trabajadores en la modalidad de descuento por planilla. Actualmente tiene vigente los siguiente convenios:

NSTITUCION

TIPO DE CONVENIO

INSTITUCIONES PUBLICAS DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION ACTIVOS DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION CESANTES REGION TACNA DIRECCION REGIONAL DE AGRICULTURA DIRECCION REGIONAL DE TRANSPORTES DIRECCION REGIONAL DE TRABAJO DIRECCION DE VIVIENDA Y CONSTRUCCION DIRECCION DE INDUSTRIA Y TURISMO DIRECCION REGIONAL DE LA PRODUCCION DIRECCION SECTORIAL DE SALUD TACNA ARCHIVO REGIONAL HOSPITAL DEPARTAMENTAL HIPOLITO UNANUE ESSALUD TACNA SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PUBLICA CLAS ESPERANZA


A A A A A A A A A A A A A A A 9


CLAS SAN FRANCISCO CLAS CONO NORTE CLAS ALTO ALIANZA CLAS DE PUESTO SALUD INTIORKO CLAS DE CIUDAD NUEVA CLAS POCOLLAY CLAS DE JUAN VELASCO ALVARADO

A A A A A A A

INSTITUCIONES PUBLICAS DE DERECHO PRIVADO EPS ZOFRA TACNA OFICINA REGISTRAL JOSE CARLOS MARIATEGUI CMAC TACNA S.A.

A A A A

MUNICIPALIDADES MUNICIPALIDAD PROV TACNA MUNIC. DISTRITAL DE GREGORIO ALBARRACIN MUNICIPALIDAD DEL CP NUESTRA SRA. DE NATIVIDAD MUNIC. ALTO ALIANZA MUNICIPALIDAD DEL CP BOCA DEL RIO MUNICIPALIDAD DEL CP LEGUIA

A A A A B B

UNIVERSIDADES UNJBG UNIV. PRIVADA

A A

CENTROS EDUCATIVOS PRIVADOS COLEGIO CRISTO REY COLEGIO CORAZON DE MARIA C.E. DANIEL COMBONI C.E. SANTA URSULA

A B B B

EMPRESAS PRIVADAS LADRILLERA MARTORELL CORPORACION ADC PLANTA LECHERA HOTEL CENTRAL CLUB UNION EL CACIQUE RESTAURANT


A A A A A B

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VII.

DESCRIPCION Y DESARROLLO DEL TEMA,MATERIA DE LA PRACTICA A. El crédito bancario

Los Bancos realizan una serte de operaciones activas derivadas del mutuo, y se estudian en forma separada en relación al objeto de los contratos o por sus distintas y especiales modalidades. El tema que analizaremos está referido únicamente a conceptos generales aplicables a toda operación activa. 1. DEFINICIÓN El Mutuo Bancario es un contrato de crédito y como tal implica la transferencia de la propiedad de dinero a favor de un cliente, quien se obliga a devolverlo dentro de un plazo convenido y a pagar una remuneración. 2. SUJETOS QUE INTERVIENEN El Banco o mutuante, que es quien califica el crédito y después de cumplidas las condiciones y garantías, procede al desembolso del dinero ofrecido. Entregado el mismo, el Banco carece de obligaciones a su cargo. El cliente o denominado mutuario, que puede ser una persona natural o una persona jurídica. 3. TIPOS DE CRÉDITOS Para efectos de la aplicación de las nuevas disposiciones, la cartera de créditos se dividirá en: créditos comerciales, créditos y microempresas (MES), créditos de consumo y créditos hipotecarios para vivienda, de acuerdo a las definiciones que a continuación se indican: 3.1. CRÉDITOS COMERCIALES Son aquellos créditos directos o indirectos otorgados a personas naturales y jurídicas, destinados al financiamiento de la producción y comercialización de afines y servicios en sus diferentes fases. También se consideran dentro de esta definición los créditos otorgados a las personas jurídicas a través de tarjetas de crédito, operaciones de arrendamiento financiero u otras formas de financiamiento que tuvieran fines similares a los señalados en el párrafo anterior. 3.2. CRÉDITOS A LAS MICROEMPRESAS (MES) INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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Son aquellos créditos directos o indirectos otorgados a personas naturales y jurídicas, destinados al financiamiento de actividades de producción, comercial y prestación de servicios y que reúnan las siguientes características:  Tener un total de activos no mayor al equivalente de US$ 20 000,00, sin considerar bienes inmuebles.  Un endeudamiento en el sistema financiero que no exceda de US$ 20 000,00 o su equivalente en moneda nacional. También se consideran dentro de esta definición los créditos otorgados a las MES, sean personas naturales o jurídicas, a través de tarjetas de crédito, operaciones de arrendamiento financiero u otras formas de financiamiento que tuvieran fines similares a los señalados en el párrafo anterior. Cuando se trate de personas naturales, éstas deberán tener como principal fuente de ingresos la realización de actividades empresariales, no pudiendo ser consideradas en esta categoría las personas naturales cuya principal fuente de ingresos provenga de rentas de quinta categoría. No se considerará dentro de este tipo de crédito a aquella persona que, con juntamente con otra u otras empresas, constituyan un conglomerado financiero o mixto, o cualquier tipo de asociación de riesgo único, de acuerdo a lo establecido en el art. 203o de la Ley General, y que sobrepasen los límites mencionados en este apartado. 3.3. CRÉDITOS DE CONSUMO Son aquellos créditos que se otorgan a las personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial. También se consideran dentro de esta definición los créditos otorgados a las personas naturales a través de tarjetas de crédito, los arrendamientos financieros y cualquier otro tipo de operación financiera de acuerdo a los fines establecidos en el párrafo anterior. 3.4. CRÉDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA Son aquellos créditos destinados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que, en uno y otros casos, tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas; sea que estos créditos se otorguen por el sistema convencional de préstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares características. Se incluyen en esta categoría los créditos hipotecarios para vivienda, instrumentados en títulos de crédito hipotecario negociable regidos por el art. 239o de la Ley General. INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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Se consideran también créditos hipotecarios para vivienda los concedidos, con dicha finalidad, a los directores y trabajadores de la respectiva empresa del sistema financiero. B. PRINCIPIOS GENERALES DE LA EVALUACION Y CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR

a. EVALUACION DEL DEUDOR PARA EL OTORGAMIENTO DEL CREDITO La evaluación para el otorgamiento del crédito está determinada por la capacidad de pago del deudor que, a su vez, está definida fundamentalmente por su flujo de fondos y sus antecedentes crediticios. La evaluación del deudor para el otorgamiento del crédito comercial debe considerar además de los conceptos señalados en el párrafo anterior, su entorno económico, las garantías preferidas (de acuerdo a lo establecido en el punto 3 del Capítulo IV del presente Reglamento) que pudiere constituir, la calidad de la dirección de la empresa y las clasificaciones asignadas por las demás empresas del sistema financiero. Para evaluar el otorgamiento de créditos MES, de consumo e hipotecario para vivienda, se analizará la capacidad de pago en base a los ingresos del deudor, su patrimonio neto, garantías preferidas, importe de sus diversas obligaciones, y el monto de las cuotas asumidas para con la empresa, así como las clasificaciones asignadas por las otras empresas del sistema financiero. En caso de los créditos MES, las empresas po- drán prescindir de algunos de los requisitos documentarios exigidos por esta Superintendencia, pudiéndose elaborar conjuntamente entre cliente y empresa financiera, indicadores mínimos, a satisfacción de este organismo de control, que permitan determinar la capacidad de pago para el cumplimiento de la obligación. Los criterios de evaluación de los deudores que se señalan en el ARTÍCULO 222o de la Ley General se aplicarán en el contexto de su pertenencia a un grupo económico, conglomerado financiero o mixto o en base a otros supuestos de riesgo único señalados en el ARTÍCULO 203o. b. CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR PARA FINES PRUDENCIALES La clasificación del deudor está determinada principalmente por su capacidad de pago. Esta, a su vez está definida por el flujo de fondos del deudor y el grado de cumplimiento de sus obligaciones. Asimismo, deben tomarse en consideración las clasificaciones asignadas por otras empresas del sistema financiero, su patrimonio y las garantías preferidas, de acuerdo a INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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lo señalado en el numeral 3 del capítulo IV de la presente norma. En caso que la responsabilidad del deudor con una misma empresa incluya créditos de diversos tipos, su clasificación deberá basarse en la categoría de mayor riesgo. Sólo para efectos de la clasificación del deudor, los bienes dados en arrendamiento financiero serán considerados como garantías preferidas, siendo aplicable lo dispuesto en el punto 3 del capítulo IV del presente Reglamento. b.1 CLASIFICACIÓN DE DEUDORES DE LA CARTERA DE CREDITOS COMERCIALES, MES, CONSUMO E HIPOTECARIO PARA VIVIENDA. Para clasificar a los deudores de la cartera de créditos comerciales se deberá tener en cuenta primordialmente el flujo de fondos del deudor, lo que también incluye el conocimiento del endeudamiento global de la empresa deudora con terceros acreedores del país y del exterior y su nivel de cumplimiento en el pago de dichas deudas. Al evaluar el flujo de fondos, la empresa del sistema financiero deberá tener presente el grado de sensibilidad frente a variaciones en el entorno económico en el que se desenvuelve la empresa deudora. Se considerará adicionalmente para la clasificación, la calidad de gestión de la empresa y sus sistemas de información. Ante el incumplimiento del deudor en el pago de su deuda en los plazos pactados se presume una situación de flujo inadecuado, la misma que podrá ser desvirtuada por el análisis del flujo respectivo. Tratándose de la clasificación de los deudores de las carteras de crédito MES, de consumo e hipotecario para vivienda, se tomará en cuenta principalmente su capacidad de pago, medida en función de su grado de cumplimiento. Las empresas del sistema financiero deben mantener permanentemente clasificados, a sus deudores de la cartera de créditos comerciales, de manera individual y en la forma consolidada que establece la Ley General y la presente norma.

b.2 CLASIFICACION DEL DEUDOR EN DOS O MAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO En caso que la responsabilidad del deudor en dos o más empresas del sistema financiero incluya obligaciones que consideradas individualmente resulten con distintas clasificaciones, el deudor será clasificado a la categoría de mayor riesgo que le haya sido asignada por cualquiera de las empresas, cuyas acreencias representen más del 20% en el sistema. Para este efecto se considerará la última información disponible en la Central de Riesgos. Sólo se permitirá un nivel de discrepancia con respecto a esta categoría. c. CATEGORÍAS DE CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CRÉDITOS INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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a. CATEGORIAS DE CLASIFICACION El deudor será clasificado de acuerdo a las siguientes categorías:     

Categoría Normal (O) Categoría con Problemas Potenciales (1) Categoría Deficiente (2) Categoría Dudoso (3) Categoría Pérdida (4)

b. CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CREDITOS COMERCIALES b.1 CATEGORIA NORMAL (O) El análisis de flujo de fondos demuestra que el deudor es capaz de atender holgadamente todos sus compromisos financieros. El deudor: a) Presenta una situación financiera líquida, con bajo nivel de endeudamiento patrimonial y adecuada estructura del mismo en relación a su capacidad de generar utilidades. El flujo de fondos no es susceptible de un empeoramiento significativo ante modificaciones importantes en el comportamiento de las variables tanto propias como vinculadas con su sector de actividad; y/o, b) Cumple puntualmente con el pago de sus obligaciones, entendiéndose que ello sucede cuando el cliente las cancela sin recurrir a nueva financiación directa o indirecta de la empresa. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerará si el deudor: a) Tiene un sistema de información consistente y actualizado, que le permita conocer en forma permanente su situación financiera y económica; y/o, b) Cuenta con una dirección calificada y técnica, con apropiados sistemas de control interno; y/o, c) Pertenece a un sector de la actividad económica o ramo de negocios que registra una tendencia creciente; y/ o, d) Es altamente competitivo en su actividad. b.2 CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1) El análisis del flujo de fondos del deudor demuestra que, al momento de realizarse, puede atender la totalidad de sus compromisos financieros. Sin embargo, existen situaciones que, de no ser controladas o corregidas oportunamente, podrían comprometer la capacidad futura de pago del deudor. El deudor: a) Presenta una buena situación financiera y de rentabilidad, con moderado endeudamiento patrimonial y adecuado flujo de fondos para el pago de las deudas por capital e intereses. El flujo de fondos tiende a debilitarse para afrontar los INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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pagos, dado que es sumamente sensible a modificaciones de variables relevantes; y/o, b) Presenta incumplimientos ocasionales y reducidos. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerará si el deudor: a) Tiene un sistema de información consistente que permite conocer en forma oportuna su situación financiera y económica. Sin embargo, presenta algunos atrasos en su presentación: y/o, b) Cuenta con una dirección calificada y técnica, con adecuados sistemas de control interno; y/o, c) Pertenece a un sector de la actividad económica o ramo de negocios cuya tendencia presenta desequilibrios transitorios, posibilidad de baja en los ingresos, aumento de costos; y/o, d) Es competitivo en su actividad. b.3 CATEGORÍA DEFICIENTE (2) El análisis del flujo de fondos del deudor demuestra que tiene problemas para atender normalmente la totalidad de sus compromisos financieros y que, de no ser corregidos, esos problemas pueden resultar en una pérdida para la empresa del sistema financiero. El deudor: a) Presenta una situación financiera débil y un nivel de flujo de fondos que no le permite atender el pago de la totalidad del capital y de los intereses de las deudas, pudiendo cubrir solamente estos últimos. La proyección del flujo de fondos no muestra mejoría en el tiempo y presenta alta sensibilidad a modificaciones menores y previsibles de variables significativas, debilitando aún más sus posibilidades de pago. Tiene escasa capacidad de generar utilidades; y/o, b) Presenta incumplimientos mayores a 60 días y que no exceden de 120. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerará si el deudor: a) Tiene créditos vencidos y/o en cobranza judicial por montos significativos en otras empresas del sistema; y/o, b) Tiene un sistema de información desactualizado, que dificulta conocer la situación financiera y económica del deudor en el momento oportuno; y/o, c) Cuenta con una dirección de poca capacidad y/o experiencia, y/o con sistemas de control interno objetables; y/o, d) Pertenece a un sector de la actividad económica o ramo de negocios cuya tendencia futura no es firme: existe la perspectiva de disminución de ingresos, y la posibilidad de reducción en la demanda de los productos; y/o, e) Tiene dificultades para enfrentar la competencia y presenta problemas en su relación crediticia con proveedores y clientes. b.4 CATEGORÍA DUDOSO (3) INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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El análisis del flujo de fondos del deudor demuestra que es altamente improbable que pueda atender la totalidad de sus compromisos financieros. El deudor: a) Presenta un flujo de fondos manifiestamente insuficiente, no alcanzando a cubrir ni el pago de capital ni el pago de intereses; presenta una situación financiera crítica y muy alto nivel de endeudamiento, y se encuentra obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada y que, materialmente, son de magnitud significativa con resultados negativos en el negocio: y/o, b) Presenta incumplimientos mayores a 120 días y que no exceden de 365. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerará si el deudor: a) Tiene créditos vencidos y en cobranza judicial en la empresa financiera y en otras empresas del sistema; y/o, b) Tiene un sistema de información poco confiable y desactualizado, que impide conocer la situación financiera y económica de la empresa; y/o, c) Cuenta con una dirección inadecuada. Existe descontrol en los sistemas internos; y/o, d) Pertenece a un sector de la actividad económica o ramo de negocios con una tendencia decreciente, con perspectiva negativa de ingresos y utilidades; y/o, e) Tiene muy serios problemas para enfrentar la competencia. b.5 CATEGORÍA PERDIDA (4) Las deudas de deudores incorporados a esta categoría se consideran incobrables. Si bien estos activos podrían tener algún valor de recuperación bajo un cierto conjunto de circunstancias futuras, su incobrabilidad es evidente al momento del análisis. El deudor: a) Presenta un flujo de fondos que no alcanza a cubrir los costos de producción. Se encuentra en suspensión de pagos, siendo factible presumir que también tendrá dificultades para cumplir eventuales acuerdos de reestructuración; se encuentra en estado de insolvencia decretada, o ha pedido su propia quiebra, o está obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada, y que, materialmente, sean de magnitud significativa; y/o, b) Presenta incumplimientos mayores a 365 días. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerará si el deudor: a) Ha cesado en su actividad empresarial y sus créditos han ingresado a cobranza judicial; y/o, INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

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b) Carece, o ya no utiliza, un sistema de información, lo que impide conocer la situación financiera y económica de la empresa; y/o, c) Cuenta con una dirección inadecuada, control interno nulo; y/o, d) Pertenece a un sector de actividad económica o ramo de negocios en extinción, con graves problemas estructurales, o que esté requiriendo una reestructuración generalizada; y/o, e) No se halla en condiciones de competir.

CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR CONSIDERADO COMO MES Y DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CRÉDITOS DE CONSUMO Estos deudores deberán clasificarse conforme a los siguientes criterios: 3.1 CA TEGORÍA NORMAL (O) Son aquellos deudores que vienen cumpliendo con el pago de sus cuotas de acuerdo a lo convenido o con un atraso de hasta ocho días calendario. 3.2CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1) Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de nueve a treinta días calendario. 3.3 CA TEGORÍA DEFICIENTE (2) Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de treinta y uno a sesenta días calendario. 3.4 CATEGORÍA DUDOSO (3) Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de sesenta y uno a ciento veinte días calendario. 3.5 CATEGORÍA PERDIDA (4) Son aquellos deudores que muestran atraso en el pago de sus cuotas de más de ciento veinte días calendario.


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C. FUNCIONES DE L ANALISTA DE CREDITOS 



















Buscar y promocionar el servicio crediticio, seleccionando a los clientes potenciales. Evaluar exhaustivamente la empresa a financiar y a su propietario, realizando las estimaciones económicas y cualitativas con la finalidad de detectar oportunamente capacidad y voluntad de pago. Participar con voz en los comités de crédito, sustentando las propuestas de financiamiento correctamente documentadas, basado en la información cualitativa y cuantitativa del solicitante. Seleccionar, evaluar y apoyar el perfeccionamiento de las garantías de acuerdo a las políticas de la institución. Velar por la permanente y oportuna actualización de la información del prestatario con la finalidad de disminuir el riesgo crediticio. Actuar con rapidez y eficiencia en las respuestas de las solicitudes de los prestatarios, según los términos de la resolución de los créditos. Efectuar un permanente control de morosidad y visitar a las empresas de los prestatarios, según los términos de la resolución de los créditos. Sustentar las razones de la morosidad de su cartera ante el comité de créditos. Mantener estricta confidencialidad sobre la información de los prestatarios de la institución. Preparar o reportar la información correspondiente que les sea solicitada por las áreas de control y auditoria.



Velar por una correcta conservación de los expedientes de los prestatarios.



Cumplir con las demás funciones que le encomiende su jefe inmediato.





Recoger cheques de las instituciones con la cual se tiene convenio firmado, procesar y realizar el pago de los créditos a través del pago masivo de créditos. Enviar los descuentos a cada institución con la cual la Cmac Tacna tiene convenio vigente.


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Es muy importante resaltar la atribución del ANALISTA DE CREDITOS en los procesos que demanda el cliente, tanto para colocar como para recuperar los créditos, extendiendo así su relación con el cliente a través de un circuito financiero completo. Evadir este principio, que se propone en la tecnología crediticia, trae como principal consecuencia diluir las responsabilidades entre muchos participantes en el seguimiento de la morosidad, lo que directamente impide conocer claramente el éxito o el fracaso de la persona que sustenta la propuesta de financiamiento.


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VIII.

CONTRIBUCION A LA EMPRESA Durante el periodo que estuve laborando en la caja municipal de Tacna , tuve que realizar la función de analista de créditos en la modalidad de consumo convenio, estaba encargado de realizar todas las funciones del analista de créditos antes mencionadas , a mi cargo tuve 33 convenios entre convenio tipo A o B cada uno poseía una fecha distinta de envió de información y por lo cual también una fecha distinta de vencimiento de los créditos ( ver anexo 1). En una empresa de este rubro existen problemas día a día y para ello esta el analista de créditos para poder encontrar la manera de que todo crédito sea desembolsado y sea observado en comité de créditos debido a ello y a los constantes cambios de reglamento de crédito , mi agencia era en ese momento la agencia que presentaba una mayor cantidad de excepciones al reglamento de créditos ya que si alguno de los analista no presentaba una excepción al reglamento o manual de créditos existía una gran posibilidad que el cliente opte por otro banco o financiera. Es por eso que en reunión de comité de créditos se planteo al jefatura de créditos el cambio del reglamento debido a que el actual reglamento no permitía darnos las herramientas para poder competir en el mercado actual. A través de un informe de mi administradora se logro hacer un reglamento de excepciones (anexo 2) Durante mi experiencia en la Cmac Tacna tuve que realizar muchas excepciones de reglamentos pero para este informe estoy tomando el caso de mi clienta que paso por un siniestro y por la cual tuve que hacer una excepción a nivel de gerencia de créditos, a continuación presento la ficha de excepción al reglamentos de crédito para mi clienta la Sra. Quiroga Gutiérrez Yrma Esther y detallo en dicha ficha los motivos de su excepción.


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FICHA DE EXCEPCIÓN AL REGLAMENTO DE CRÉDITOS Agencia Apurímac Ficha Nº DATOS DE LA CMAC TACNA Agencia Administrador / Apoderado Analista de Créditos Fecha

: : : :

APURIMAC Edith Ticona Cohaila Josmark Llanos Arbañil 11 de marzo de 2012

DATOS DEL CLIENTE / AVAL Nombre del cliente RUC:00442854 Representante legal Cónyuge o codeudor Aval 1 Aval 2 Monto solicitado S/. 51,000.00 Plazo solicitado Modalidad Tipo de crédito

: : : : : : : : :

QUIROGA GUTIERREZ YRMA ESTHER DNI / DNI: DNI: DNI: DNI: Saldo total (vigente + nuevo):

……………………………………..

S/. 51,000.00

72 meses CONVENIO CONSUMO NO REVOLVENTE

DATOS DE LA EXCEPCION Detalle de la norma: ART. 24 GARANTÍAS DE PRIMER NIVEL ITEM 2.2 -

hasta US$ 15 000 o S/.45 000, los clientes que tengan experiencia crediticia en la CMAC Tacna S.A. o en el sistema financiero por un periodo mínimo de seis meses, debiendo adjuntar los cronogramas de pago o reportes de central de riesgos respectivos. b. Con convenio:

Art. 64 CREDITO RECURRENTE ITEM 5

No deberá tener un atraso mayor a siete (07) días en ninguna de sus cuotas pagadas, salvo caso debidamente sustentado (sustento físico documentario y comentario). Los casos de atrasos sustentados mayores a 07 días deben cumplir los siguientes parámetros: 

no excederán de 02 cuotas en el transcurso del crédito,



no serán mayores a 30 días, y


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

no podrán darse en las 03 últimas cuotas pagadas en sus respectivos periodos.

Aún en estos casos de atrasos sustentados, el cliente debe mantener la calificación de tipo A o B como resultado del promedio de atraso en sus pagos.

Tipo de Excepción: RIESGO ALTO Número de excepciones:

Categoría: 1

2

Comentario / Detalle La Sra. Quiroga Gutiérrez Yrma Esther , trabajadora nombrada del hospital Hipólito Unanue desempeñando la función de secretaria desde julio del 2010,solicita la renovación de su crédito por convenio , debido a que el día 18 de febrero del presente año el inmueble ubicado en la calle concepción Mz. 21 Lt. 3 (1464) del distrito de alto de la alianza se incendia según informe técnico de defensa civil se determina que el día 18 de febrero sucede un siniestro de grandes proporciones el cual se tiene conocimiento que fue generado a causa de una mala manipulación de una vela el cual fue dejado en el interior de uno de los dormitorios, la recomendación de defensa civil fue la desocupación inmediata de las personas que viven en dicho inmueble así como la demolición total de la vivienda, a fin de prevenir a las personas que viven y que colindan en sus alrededores. Con respecto al atraso de 8 días que presenta en el pago de su primera cuota del crédito Nº 545840 corresponde a que el cheque para realizar el pago no fue firmado a tiempo ‘debido a cambio de presidente del CAFAE, debido a este inconveniente se pago los créditos con 8 días de atraso, se adjunta el pago masivo del crédito y copia del cheque correspondiente al mes de enero del presente año. Cabe señalar que la Sra. Quiroga es clienta tipo A de la cmac tacna desde el año 2009 y posee calificación 100% en los últimos 12 periodos reportados.

Documentos adjuntos      

Consulta centrales de riesgo. Reportes internos. Informe de defensa civil Carta presentada por la Sra. Quiroga Acta de acuerdos de la municipalidad distrital de alto de la alianza Noticia publicada en diario correo del día 19 de febrero

Nº consulta equifax: 201203030000222


23


IX.

CONCLUSIONES

En el sistema financiero local la CMAC TACNA fue una de las pioneras en insertar al mercado local el crédito de consumo convenio, concentrándolo en una agencia especializada como lo es la agencia Apurímac, actualmente la caja municipal de Tacna posee el 40 % de participación del mercado en créditos por convenio , actualmente la CMAC TACNA tiene un gran competidor que ha realizado la compra de carteras de convenio de CAJA NUESTRA GENTE y también desea hacer lo mismo con la cartera del BANCO FINANCIERO, debido a ello se debe de tomar medidas para poder atraer a los clientes a la institución ya que la CMAC TACNA es la empresa de los tacneños y esta identificada con la población.


24


X.

RECOMENDACIONES

Como recomendación puedo decir que por mi experiencia en la CMAC TACNA desempeñando mi función de analista de créditos, la institución necesita un cambio de políticas y reglamentos que se adecuen al mercado ya que no es fácil poder competir con un banco ya que ellos poseen un mayor capital que nosotros pero se podría utilizar el factor primordial de las cajas , el cual es darla mas enfoque al microempresario o en este caso a las personas nombradas, ya que los bancos a las personas nombradas le puede ofrecer un crédito por un plazo y por un monto mayor el cual nosotros no podríamos otorgarle ya que no resultaría rentable para la empresa y lo que buscamos es no concentrar montos altos en los clientes ya que por la alta competencia existente podría ser tentado por otra institución para una compra de deuda. La institución debe de incluir en el plan estratégico a la agencia Apurímac , ya que solo piensa en los crédito pymes , a mi parecer esta bien que ese sea el centro de atención de la CMACS , pero los 70 millones de soles que mantiene de cartera la agencia Apurímac merece que sea incluido de una mejor manera en el plan estratégico.


25


XI.

ANEXOS

ANEXO I CARTERA ASIGNADA

CARTERA DE CONVENIOS

CO N D CONVENI º GR O UP

ULTIM O DIA ULTIMO DIA DEL DEL TIPO MES MES DE PARA PARA CONV ENVIO RECO ENIO DE GER INFORM CHEQU ACION ES

ULTIMO DIA DEL MES PARA PAGO DE CHEQUES

% MAXIM OA DESCO NTAR

OBSERVACIONES

No aumentar demasiado el monto a los

1 00 2

MIN AGRICUL TURA

00 2 3

MIN TRANS ACTIVOS

A

5

2

12

3 00 3

MIN TRANS CESANT ES

A

25

2

2

4 01 4

GOB REGIONA L

A

5

2

10

70%

00 5 5

ARCHIVO REGIONA L

A

5

2

10

70%

6 00 8

MIN TRABAJ O

A

5

2

10

70%

53 7 1

ENERGIA Y MINAS

A

5

2

10

70%

08 8 9

DIRECCI ON INDUSTR IS Y TURISMO

A

5

2

10

70%

9 43 7

DIR.VIVIE NDA

A

5

2

10

70%

A

26

2

5

60% creditos recurrentes, se puede considerar

boleta de productuvidad para la evaluacion, solo nombrados y pensionistas

60%

No aumentar demasiado el monto a los creditos recurrentes, se puede considerar boleta de productuvidad para la evaluacion. Solo nombrados

60% Tratar de disminuir el monto y el plazo a los clientes de mayor edad.


Solo se le puede otorgar creditos a personal nombrado, no se considera para el descuento el pago del CAFAE, pero si se considera para la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO).

26


No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos(SOLO PERSONAL NOMBRADO).

1 00 0 4

MIN PESQUE RIA

A

5

2

10

70%

1 24 1 1

MINSA CESANT ES

A

25

3

28

60% Tratar de disminuir el monto y el plazo a los

1 22 2 5

MINSA ACTIVOS

A

5

5

10

60% monto a creditos recurrentes y clientes en

1 08 3 0

CLUB UNION

A

1 60 4 7

COLEGIO CIMA

1 23 5 1

HOSPITA L NOMBRA DOS

A

6

6

10

60%

1 23 6 1

HOSPITA L CAS

A

6

6

10

50%

A

28

10

10

30%

A

5

10

10

30% ------------------------------------------------------------

10

10

60% No otorgar creditos, a la espera que se

1 02 7 6 1 22 8 0 1 43 9 6

CETICOS (ZOFRA TACNA) REGISTR OS PUBLICO S CELERS UR

2 00 0 7

EPS

2 59 1 2

MARISTA S

2 91 2

COMBON I HOSPITA L NOMBRA DOS AETAS

2 23 3 1

A

B

A

A A

A

CLAS NATIVID AD

A

2 40 5 3

CLAS ALTO DE LA ALIANZA

A

2 40 6 5

CLAS INTIORK O

A

2 41 7 4

CLAS POCOLL AY

A

2 07 8 5

CLAS LA ESPERA NZA

A

3 54 0 7

CLAS SAN FRANCIS CO CLAS LAS YARAS

ConsultarC con planillero para aumentar mora.

2 40 4 0

2 07 9 6

clientes de mayor edad.

A

A

7 PAGA LA INSTIT UCION

PAGA LA INSTIT UCION 10 PAGA LA INSTIT UCION pagan solos 6 PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT

5

10

60% Otorgar montos pequeños y plazos cortos.

5

15

creditos solo al personal que esta en 70% Otorgar la lista. Tratar de no aumentar el monto a clientes que esten sobrendeudados, y renovar creditos cuando por lo menos tengan 4 cuotas pagadas. Tratar de no aumentar el monto a clientes que esten sobrendeudados, y renovar creditos cuando por lo menos tengan 4 cuotas pagadas. No otorgar montos altos ni plazos largos, consultar con coordinadora, inclusive para las renovaciones.

----------------------------------------------

cancelen los creditos vigentes.

Consultar con la asistenta social sra. Angelica Ferre acerca de cada uno de los clientes antes de darle una respuesta de su credito.(952861338)

15

15

35%

15

10

70% Otorgar creditos solo al personal que esta en

15

15

70% ------------------------------------------------------------

20

10

60% ------------------------------------------------------------

20

15

60% Otorgar creditos solo a personal

20

15


20

15


20

15


20

15


20

15

60% permanente.

20

15


la lista.

----------------------------------------------

----------------------------------------------

permanente.

permanente.

permanente.

permanente.

permanente.

Otorgar creditos solo a personal


permanente.

27


UCION 3 1 51

CRISTO REY

3 54 2 4

SANTA URSULA

3 58 3 6

FUNERA RIA VILLANU EVA

A

PAGA LA INSTIT UCION

XXXXXXXXXX 20 XXXXXXXXX

B


23

A


NO SE OTORG AN CREDIT OS

NO SE OTOR GAN CREDI TOS 7

NO SE OTORGAN CREDITOS

No se otorgan creditos

70% Otorgar creditos por montos pequeños y solo por el plazo de su contrato.

NO SE OTOR GAN CREDI TOS


No se otorgan creditos

28


ANEXO II REGLAMENTO DE EXCEPCIONES TÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES CAPÍTULO I GENERALIDADES Art. 1. OBJETIVOS Tener un mejor control sobre las operaciones otorgadas con excepciones a la normativa del Área de Créditos. Mejorar la operatividad en el otorgamiento de créditos bajo condiciones especiales en cuanto a la normativa de créditos. Establecer límites en cuanto a las excepciones a las que puede acceder un cliente de créditos.

Art. 2. BASE LEGAL 

Reglamento de Créditos vigente.



Demás normas aplicables a las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito del Perú.



Resolución SBS 3780-2011: Reglamento de Gestión de Riesgo de Crédito.



Otras disposiciones de la SBS, BCR del Perú.

Art. 3. APROBACIÓN El presente Reglamento fue aprobado en sesión de Directorio No, Acuerdo No de fecha....


29


CAPÍTULO II DE LAS EXCEPCIONES Art. 4. CATEGORÍAS DE EXCEPCIONES Riesgo bajo: excepción que implica un incremento mínimo en el riesgo de recuperación del crédito. Riesgo medio: excepción que puede afectar moderadamente la recuperabilidad del crédito. Riesgo alto: excepción que puede afectar sustancialmente la recuperabilidad del crédito. Art. 5. PROCEDIMIENTO La aprobación de la excepción se dará de acuerdo a la categoría de la misma y monto del endeudamiento total del cliente en la CMAC Tacna S.A. (saldo vigente más nuevo endeudamiento).

1. Ficha de excepción a la normativa de créditos: ANEXO 1 Los expedientes que se presenten a Comité de Créditos y cuyas condiciones de otorgamiento estén fuera de los parámetros normativos, deberán contar con la ficha de excepción a la normativa de créditos, la misma que debe estar firmada por el nivel de aprobación de excepción correspondiente o en su defecto acompañada por una comunicación adjunta (correo) en señal de conformidad. Asimismo debe llevar la firma de los niveles previos de aprobación de créditos en señal de conformidad. El Analista de Créditos adjuntará al formato de excepción los documentos o sustento que justifique la excepción que se propone otorgar a un cliente (historiales, voucher de pago, central de riesgos, etc.).

2. Niveles de aprobación de las excepciones La aprobación de la excepción se dará según los siguientes parámetros:


30


3. Niveles de aprobación de los créditos: La aprobación del crédito será según los niveles establecidos en el Artículo 75 del Reglamento de Créditos. Todos los expedientes presentados con excepciones deberán llevar la propuesta de los niveles de aprobación previos al nivel de aprobación final correspondiente. (Ejemplo: un crédito aprobado por administrador debe ser propuesto por coordinador necesariamente).

Ingreso al sistema Los expedientes que sean aprobados con excepciones serán ingresados al sistema indicando tal condición y el funcionario que autoriza la excepción. Asimismo se ingresará el detalle del artículo y numeral del Reglamento de Créditos que se exceptúa. Control de excepciones El Administrador de Agencia o Apoderado de Oficina Especial llevará un control mensual (cuadro Excel) de los créditos aprobados con excepciones a la normativa, el mismo que deberá contener los siguientes datos:    

    

Nombre del cliente Monto del crédito Moneda Plazo Saldo total de endeudamiento en la CMAC Tacna S.A. Analista Funcionario que aprueba la excepción Norma y artículo y/o numeral que se exceptúa Detalle de la excepción

Este reporte será remitido vía correo electrónico a la Jefatura de Créditos los primeros 10 días de cada mes, con la información del mes INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

31


anterior y estará a disposición de las Oficinas o Jefaturas de Agencias, OCI, Riesgos, Créditos u otros entes de control que lo requieran.

Art. 6. CATEGORÍAS DE EXCEPCIONES DEL REGLAMENTO DE CRÉDITOS: TÍTULO II DISPOSICIONES ESPECÍFICAS DE LAS RESTRICCIONES: Artículo 4. Numeral 3: riesgo alto. Numeral 4: 

Calificación del cliente hasta CPP en cualquier periodo reportado, excepto los 03 últimos: riesgo bajo (con sustento documentario).



Calificación del cliente hasta deficiente en periodos anteriores a 06 meses: riesgo medio.



Calificación dudoso hasta 5% en periodos anteriores a un año: riesgo medio



Otras calificaciones de riesgo mayor a lo indicado: riesgo alto. TÍTULO IV DEL PROCESO DE EVALUACIÓN Y APROBACIÓN DE LOS CRÉDITOS CAPÍTULO I DE LAS GARANTÍAS









Artículo 24: GARANTÍAS DE PRIMER NIVEL: requisitos para otorgar montos de créditos sin cobertura de garantía: riesgo alto. Artículo 25: GARANTÍAS DE SEGUNDO NIVEL: numeral 3 (según ítem precedente) y numeral 4: riesgo alto. Artículo 27: COBERTURA DE LAS GARANTÍAS DE TERCER NIVEL: numerales 2.1, 3.1, 3.2, 3.3: riesgo medio. Artículo 28 CUARTO NIVEL: numeral 1: porcentaje cobertura para créditos nuevos (cuya garantía esté en la misma moneda del crédito y sin considerar periodo de gracia , hasta 98% del DPF): riesgo bajo.

CAPÌTULO II REQUISITOS POR TIPO DE CRÉDITO CRÉDITOS EMPRESARIALES INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

32
















Artículo 33 PLAZOS SEGÚN DESTINO DE LOS CRÉDITOS: numeral 2.4, solo con previa coordinación del área de tesorería: riesgo alto. Artículo 34 REQUISITOS PARA DEUDORES MINORISTAS (PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA): numeral 6 (tiempo de experiencia en sistema financiero): riesgo bajo. Artículo 34: CRÉDITOS SIN CASA PROPIA: solo numerales 1, 3 y 4, sin exceder monto del numeral 4.4: riesgo medio. Artículo 38 CRÉDITO PLUS: numeral 1.2 (siempre que mantenga calificación A), 1.7: riesgo alto.

CONSUMO SIN CONVENIO Artículo 41: numeral 2, PLAZOS: 2.1 (siempre que no exceda los 36 meses), 2.2 (siempre que no exceda los 48 meses) y 2.3 (siempre que no exceda los 72 meses): riesgo alto. Artículo 42: CRÉDITOS SIN CASA PROPIA, numeral 1 (siempre que el tiempo de residencia no sea menor a 02 años), numeral 2 (siempre que la antigüedad en planilla no sea menor a 02 años en la misma empresa) y numeral 3 (sin exceder monto del numeral 3.2): riesgo medio.

CONSUMO CON CONVENIO Artículo 45: numeral 2, PLAZOS: 2.1 (siempre que no exceda los 72 meses), 2.3 (siempre que no exceda los 36 meses y si el cliente tiene experiencia en la CMAC Tacna S.A. por más de 12 meses hasta 48 meses) y 2.4 (siempre que no exceda los 60 meses): riesgo alto.

CRÉDITOS CON GARANTÍA DE DPF: Artículo 50. Numeral 10, hasta el 95% de DPF: riesgo medio. CAPÍTULO III

CRITERIOS DE EVALUACIÓN DEL EXPEDIENTE DE CRÉDITOS 

Artículo 54: ENDEUDAMIENTO POR NÚMERO DE IFIs: riesgo alto.


33

Informe de Practicas Cmac Tacna

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