Factura Electronica Sunat Para Programadores

MANUAL DEL PROGRAMADOR

Emisión electrónica desde los Sistemas del Contribuyente RS 097-2012/SUNAT

SUPERINTENDENCIA SUPERINTENDE NCIA NACIONAL DE ADUANAS Y ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA SUNAT - Lima – Perú Mayo 2012

Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria – SUNAT

Manual del programador

INDICE

1

2

3

4

Documentos electrónicos electrónicos ................... ......... ................... .................. ................... ................... ................... ................... .................. ............ ... 5 1.1

Lineamientos Lineamientos generales generales.................. ......... ................... ................... .................. ................... ................... ................... ................. ....... 5

1.2

Nombre del documento documento XML y archivos ZIP ................... ......... ................... .................. ................... .............. .... 5

1.3

Contenido del archivo ZIP.................. ......... ................... ................... ................... ................... .................. .................. .............. ..... 7

1.4

Contenido del archivo XML ............................................................................. 7

Envío de documentos electrónicos ........................................................................ 8 2.1

Mecanismo de envío: WebServices ................................................................ 8

2.2

Mecanismo de seguridad: seguridad: WS-Security y SSL ................... ......... ................... .................. ................... ............ 8

2.3

Tipos de envío .............................................................................................. 10

2.4

Métodos disponibles ..................................................................................... 11

2.5

Constancia de Recepción (CDR) .................................................................. 15

Firma Digital Digital ............................... ................................................ .................................. .................................. .................................. ...................... ..... 17 3.1

Consideraciones Consideraciones sobre el certificado digital a utilizarse ........... ................... ......... ............ .. 17

3.2

Consideraciones Consideraciones sobre el proceso de firmado ................... ......... ................... .................. .................. ......... 17

Procedimientos específicos ................................................................................. 19 4.1

Manejo de errores......................................................................................... 19

4.2

Recuperación Recuperación de la Constancia de Recepción................... ......... ................... .................. .................. ......... 21

4.3

Utilización Utilización de campos del estándar UBL .................. ......... ................... ................... ................... .................. ........ 21

ANEXO 1: Constancia Constancia de Recepción Recepción ................... ......... ................... .................. ................... ................... .................. .................. ......... 22 A.

Información contenida en la Constancia de Recepción y estructura XML ..... 22

A.1

Campos contenidos en la Constancia de Recepción.................. ......... .................. ........... 23

A.2

Estructura XML de ApplicationResponse ApplicationResponse según norma UBL ................ ......... ....... 24

B.

Elementos de la Constancia de Recepción ................... .......... .................. ................... ................... ............. .... 27 B.1

ext:UBLExtensions ............................................................................... 27

B.2

cbc:UBLVersionID ................................................................................ 28

B.3

cbc:CustomizationID ............................................................................ 28

B.4

cbc:ID............... cbc:ID................................ .................................. .................................. ................................. ................................. ................. 28

Proyecto libros y comprobantes de pago electrónicos

~ 2 ~



INDICE

1

2

3

4

Documentos electrónicos electrónicos ................... ......... ................... .................. ................... ................... ................... ................... .................. ............ ... 5 1.1

Lineamientos Lineamientos generales generales.................. ......... ................... ................... .................. ................... ................... ................... ................. ....... 5

1.2

Nombre del documento documento XML y archivos ZIP ................... ......... ................... .................. ................... .............. .... 5

1.3

Contenido del archivo ZIP.................. ......... ................... ................... ................... ................... .................. .................. .............. ..... 7

1.4

Contenido del archivo XML ............................................................................. 7

Envío de documentos electrónicos ........................................................................ 8 2.1

Mecanismo de envío: WebServices ................................................................ 8

2.2

Mecanismo de seguridad: seguridad: WS-Security y SSL ................... ......... ................... .................. ................... ............ 8

2.3

Tipos de envío .............................................................................................. 10

2.4

Métodos disponibles ..................................................................................... 11

2.5

Constancia de Recepción (CDR) .................................................................. 15

Firma Digital Digital ............................... ................................................ .................................. .................................. .................................. ...................... ..... 17 3.1

Consideraciones Consideraciones sobre el certificado digital a utilizarse ........... ................... ......... ............ .. 17

3.2

Consideraciones Consideraciones sobre el proceso de firmado ................... ......... ................... .................. .................. ......... 17

Procedimientos específicos ................................................................................. 19 4.1

Manejo de errores......................................................................................... 19

4.2

Recuperación Recuperación de la Constancia de Recepción................... ......... ................... .................. .................. ......... 21

4.3

Utilización Utilización de campos del estándar UBL .................. ......... ................... ................... ................... .................. ........ 21

ANEXO 1: Constancia Constancia de Recepción Recepción ................... ......... ................... .................. ................... ................... .................. .................. ......... 22 A.

Información contenida en la Constancia de Recepción y estructura XML ..... 22

A.1

Campos contenidos en la Constancia de Recepción.................. ......... .................. ........... 23

A.2

Estructura XML de ApplicationResponse ApplicationResponse según norma UBL ................ ......... ....... 24

B.

Elementos de la Constancia de Recepción ................... .......... .................. ................... ................... ............. .... 27 B.1

ext:UBLExtensions ............................................................................... 27

B.2

cbc:UBLVersionID ................................................................................ 28

B.3

cbc:CustomizationID ............................................................................ 28

B.4

cbc:ID............... cbc:ID................................ .................................. .................................. ................................. ................................. ................. 28


~ 2 ~



B.5

cbc:IssueD cbc:IssueDate ate ................................. .................................................. ................................. ................................. .................... ... 28

B.6

cbc:Issue cbc:IssueTime Time................................. .................................................. ................................. ................................. .................... ... 28

B.7

cbc:ResponseDate ............................................................................... 29

B.8

cbc:ResponseTime .............................................................................. 29

B.9

cac:Signatu cac:Signature re ............................... ................................................ .................................. ................................. ...................... ...... 29

B.10

cbc:Note cbc:Note............................... ................................................ ................................. ................................. ............................... .............. 30

B.11

cac: SenderParty ................................................................................. 30

B.12

cac: ReceiverParty ............................................................................... 31

B.13

cac: DocumentResponse ..................................................................... 31

C.

Ejemplos Ejemplos ................................ ................................................. .................................. ................................. ................................. ................. 35

C.1

Respuesta de aplicación SUNAT – SUNAT – Estado ACEPTADO .................. ......... ............. .... 35

C.2

Respuesta de aplicación SUNAT – SUNAT – Estado Estado RECHAZADO RECHAZADO ............... .... 37

ANEXO 2: Listado de de Errores ................... ......... ................... .................. ................... ................... ................... ................... .................. ........... 39


~ 3 ~



Registros de Cambios del Manual Fecha

Versión

Elemento de

Motivo de Cambio

Autor

Cambio 31/05/2012

1.0

25/06/2012

1.1

Anexo 2

Incorporación errores


de

listado

de

Proyecto libros y comprobantes de pago electrónicos Proyecto libros y comprobantes de pago electrónicos

~ 4 ~


1


Documentos electrónicos

Los documentos electrónicos definidos en el proyecto de Factura Electrónica, están especificados en formato XML y basados en el estándar UBL 2.0 (http://docs.oasisopen.org/ubl/os-UBL-2.0/UBL-2.0.html). Para su envío a la SUNAT, se debe tener en cuenta las especificaciones descritas en este manual. El documento será rechazado en caso se incumplan éstas. 1.1

Lineamientos generales 1) Los documentos XML de la factura, boleta de venta y notas de crédito y debito, así como del resumen diario y comunicaciones de baja, antes de ser enviados a la SUNAT, deberán ser empaquetados en un archivo ZIP. 2) Los documentos XML de la factura, boleta de venta y notas de crédito y debito, así como del resumen diario y comunicaciones de baja, deberán tener un nombre. 3) El envío de los archivos ZIP, indicados en el punto 1, será vía WebServices. 4) El servicio Web estará protegido con un esquema de seguridad basado en WSSecurity. 5) El modelo de seguridad usado en WSSecurity será UsernameToken y sólo se aceptará las credenciales de la Clave SOL de la SUNAT.

1.2

Nombre del documento XML y archivos ZIP Los documentos XML y los archivos ZIP que lo contienen, deben ser generados con los nombres que se detallan a continuación:

Factura y sus Notas de Crédito y Débito: Posición 01-11 12 13-14

15 16-19

20

Nemotécnico RRRRRRRRRR R TT 01 03 07 08 FAAA ó BAAA

-

Descripción Ruc del Emisor Guión separador Tipo de comprobante Factura Electrónica Boleta de venta Nota de Crédito Nota de Débito Guión separador Serie del comprobante. Se espera que el primer carácter sea la constante “F” seguido por 3 caracteres alfanuméricos para las Facturas y Notas asociadas ó B seguido de 3 caracteres para las Boletas de venta y Notas asociadas. Guión separador


~ 5 ~



21-28

CCCCCCCC

Número correlativo del comprobante. Este campo es variante, se espera un mínimo de 1 y máximo de 8.

29 (*) 30-32 (*)

. EEE

Punto de extensión

Extensión del archivo XML Para el caso del documento XML ZIP Para el caso del archivo ZIP (*) Las posiciones pueden variar dependiendo de la longitud variante del correlativo. Ejemplos: Nombre del archivo ZIP: 20100066603-01-F001-1.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-01-F001-1.XML Nombre del archivo ZIP: 20100066603-01-F001-00000001.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-01-F001-00000001.XML Nombre del archivo ZIP: 20100066603-07-F001-1.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-07-F001-1.XML Nombre del archivo ZIP: 20100066603-08-F001-1.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-08-F001-1.XML

Resumen Diario de Boletas de Venta y sus correspondientes notas de crédito y débito y Comunicación de baja Posición 01-11 12 13-14

Nemotécnico RRRRRRRRRR R TT RC RA YYYYMMDD

Descripción Ruc del Emisor

Guión separador Tipo de resumen Resumen diario de Boletas Comunicación de Bajas 15 Guión separador 16-23 Fecha de la generación del archivo en formato YYYYMMDD 24 Guión separador 25-29 Número correlativo del archivo. Este campo es variante, se espera un mínimo de 1 y máximo de 5. 30 (*) . Punto de extensión 31-33 (*) EEE Extensión del archivo XML Para el caso del documento XML ZIP Para el caso del archivo ZIP (*) Las posiciones pueden variar dependiendo de la longitud variante del correlativo. Ejemplos: Nombre del archivo ZIP: 20100066603-RC-20110522-001.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-RC-20110522-001.XML Nombre del archivo ZIP: 20100066603-RA-20110522-1.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-RA-20110522-1.XML


~ 6 ~


1.3


Contenido del archivo ZIP El contenido del archivo ZIP dependerá de la modalidad de envío, la cual deberá ser de la siguiente manera:

-

En caso de las facturas y sus correspondientes notas de crédito y débito, se enviará un único comprobante, razón por la que se espera recibir un único archivo ZIP y dentro de este, un único documento XML. Los nombres de ambos archivos deben coincidir a excepción de la extensión. Por ejemplo: o Nombre del archivo ZIP: 20100066603-01-F001-1.ZIP o Nombre del archivo XML: 20100066603-01-F001-1.XML

-

En el caso del Resumen Diario de boletas de venta y sus correspondientes notas de crédito y débito y Comunicación de baja, se espera recibir un único archivo ZIP y dentro de este, un único documento XML de Resumen o Baja. Los nombres de ambos archivos deben coincidir a excepción de la extensión. Por ejemplo: Para los archivos de resumen de boletas de venta y sus notas de crédito y débito. o Nombre del archivo ZIP: 20100066603-RC-20110522-1.ZIP o Nombre del archivo XML: 20100066603-RC-20110522-1.XML Para los archivos de Comunicación de Bajas o Nombre del archivo ZIP: 20100066603-RA-20110522-002.ZIP o Nombre del archivo XML: 20100066603-RA-20110522-002.XML

1.4

Contenido del archivo XML El contenido del archivo XML deberá cumplir con lo siguiente: a. La estructura de cada documento deberá construirse de acuerdo a los esquemas (xsd) definidos para cada tipo de documento. b. La información consignada debe cumplir las reglas de negocio definidas en la normatividad vigente. Estas especificaciones se encuentran detalladas en las “Guías de Elaboración de documentos electrónicos XML” publicadas en la página web de SUNAT. c. En el caso de utilizarse acentos o letras propias del alfabeto español como la eñe, se debe generar el archivo XML con la codificación ISO-8859-1. Además se debe especificar en la primera línea del archivo xml el uso de dicha codificación para su correcto procesamiento:


~ 7 ~


2

2.1


Envío de documentos electrónicos

Mecanismo de envío: WebServices Los WebServices permiten la comunicación entre aplicaciones o componentes de aplicaciones de forma estándar a través de protocolos comunes como http(s) y de manera independiente al lenguaje de programación, plataforma de implantación, formato de presentación o sistema operativo. Un WebService es un contenedor que encapsula funciones específicas y hace que estas funciones puedan ser utilizadas en otros servidores. La SUNAT ha determinado que la forma de envío de los comprobantes de pago, Resumen Diario y Comunicación de Baja se realice vía WebServices. En tal sentido, también se han definido métodos personalizados para recibir cada tipo de documento, los mismos que se detallan en el punto 2.4 del presente documento El servicio Web será protegido vía SSL y estará publicado en la siguiente dirección web: Para envío en producción: https://www.sunat.gob.pe/ol-ti-itcpgem /billService

Para envío en el proceso de homologación: https://www.sunat.gob.pe/ol-ti-itcpgem -sqa/billService

2.2

Mecanismo de seguridad: WS-Security y SSL WS-Security (Seguridad en Servicios Web) es un protocolo de comunicaciones que suministra un medio para aplicar seguridad a los Servicios Web. WSSecurity incorpora las características de seguridad en el encabezado de un mensaje SOAP. La especificación WS-Security permite una variedad de formatos de firma digital, algoritmos de cifrado y dominios de confianza, y está abierta a diferentes modelos de seguridad, como por ejemplo: X.509 certificates Kerberos tickets UserID/Password credentials SAML-Assertion Custom defined token

    


~ 8 ~



Para acceder al Servicio Web de la SUNAT se ha determinado el uso del WS-Security en el modelo UsernameToken. En donde se debe consignar las credenciales de la Clave SOL, de la siguiente manera: 20100066603MODDATOS moddatos

Como la modalidad UsernameToken solo permite consignar dos campos que son Username y Password y sin embargo la Clave SOL está compuesta de 3 campos que son RUC, usuario y contraseña, se debe concatenar los campos RUC y usuario en el campo Username. La contraseña se consignará en el campo Password. La clave SOL que se utilizará debe cumplir con los siguientes requisitos: - Debe ser una clave de tipo secundaria - Tener asignado el perfil de “Envío de documentos electrónicos-Grandes emisores”

Además se hará uso del protocolo SSL en conjunto con HTTPS, con el cual la información que se transfiera desde el servidor del emisor electrónico hacia el servidor de SUNAT, viajará en forma cifrada.


~ 9 ~


2.3


Tipos de envío Se han establecido dos tipos de envíos: Síncrono y Asíncrono.

Envío Síncrono En este tipo de envío, el servicio web de SUNAT procesa el documento remitido por el emisor y responde inmediatamente con una constancia de recepción (CDR) que puede ser de aceptación o rechazo. Bajo esta modalidad se procesarán las facturas y las notas de crédito y débito asociadas.

Envío Asíncrono Este tipo de envío será utilizado para el caso del Resumen diario de Boletas de Venta y sus notas de crédito y debito asociadas así como la Comunicación de Baja. El servicio web de SUNAT recibirá el archivo a procesar y devolverá un número de ticket de atención, con el cual el emisor podrá consultar el resultado del proceso.


~ 10 ~


2.4


Métodos disponibles El servicio web de recepción cuenta con un método personalizado para aceptar cada tipo de documento electrónico. Los métodos de recepción definidos son los siguientes:

-

s e n d B i l l , este método recibe un archivo ZIP con un único documento XML

de comprobante y devuelve un archivo Zip que contiene un documento XML que es la constancia de aceptación ó rechazo.

-

s e n d S u m m a r y , este método recibe un archivo Zip con un único documento

XML de resúmenes, ya sea resumen de boletas o comunicación de bajas. Devuelve un ticket con el que posteriormente utilizando el método getStatus se puede obtener el archivo Zip que contiene un documento XML que es la constancia de aceptación o rechazo.

-

, este método recibe el ticket como parámetro y devuelve un getStatus objeto que indica el estado del proceso y en caso de haber terminado, devuelve adjunta la constancia de aceptación o rechazo.

A continuación se detalla el uso de cada uno de los métodos definidos:

sendBill El método sendBill recibe como parámetro un nombre de archivo especificado por la SUNAT y el contenido de un archivo ZIP con un único documento XML de comprobante y devuelve un archivo Zip que contiene un documento XML que es la constancia de aceptación ó rechazo.

Parámetros de entrada

Tipo String

Parámetro Nombre del archivo

Comentario Se debe consignar el nombre del archivo de acuerdo a la especificación de la SUNAT. Por ejemplo: 20100066603-01-F001-1.ZIP

byte[]

Contenido del archivo ZIP


Se debe consignar el contenido del archivo ZIP en un arreglo de bytes. ~ 11 ~



TODOS los parámetros de entrada son obligatorios, de no ingresar alguno o ingresar valores nulos el servicio emitirá una excepción. Retorno

Tipo byte[]

Comentario Devuelve un arreglo de bytes que es un archivo ZIP que contiene el documento XML de la constancia de aceptación o rechazo.

Ejemplo SOAP para invocar el servicio:
xmlns:soapenv="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/ "

xmlns:ser="http://service.sunat.gob.pe "

xmlns:wsse="http://docs.oasis-

open.org/wss/2004/01/oasis-200401-wss-wssecurity-secext-1.0.xsd "> 20100066603MODDATOS moddatos 20100066603-01-F001-1.zip cid:20100066603-01-F001-1.zip

sendSummary El método sendSummary recibe como parámetro un nombre de archivo especificado por la SUNAT y el contenido de un archivo ZIP con un único documento XML de resúmenes, ya sea resumen de boletas o resumen de bajas. Devuelve un ticket con el que posteriormente utilizando el método getStatus se puede obtener la constancia de aceptación o rechazo.


~ 12 ~




Tipo String

Parámetro Nombre del archivo

Comentario Se debe consignar el nombre del archivo de acuerdo a la especificación de la SUNAT. Por ejemplo: 20100066603-RC-20110522.ZIP

byte[]

Contenido del archivo ZIP

Se debe consignar el contenido del archivo ZIP en un arreglo de bytes.


Tipo String

Comentario Retorna el ticket de proceso, con el que posteriormente utilizando el método getStatus se puede obtener el archivo Zip que contiene un documento XML que es la constancia de aceptación o rechazo




open.org/wss/2004/01/oasis-200401-wss-wssecurity-secext-1.0.xsd "> 20100066603MODDATOS moddatos 20100066603-RC-20110522-1.zip cid:20100066603-RC-20110522-1.zip


~ 13 ~



getStatus El método getStatus recibe como parámetro el número de ticket de procesamiento y devuelve un objeto que indica el estado del proceso y en caso de haber terminado correctamente o con errores, adjunta la constancia de aceptación o rechazo respectivamente.


Tipo String

Parámetro ticket

Comentario Es el ticket de procesamiento que fue devuelto por algún método asíncrono, como lo es sendSummary.


Tipo StatusResponse

Comentario Es un objeto que contiene la respuesta del procesamiento. El objeto StatusResponse tiene dos atributos: statusCode:

Indica el estado del procesamiento, es del tipo String y puede tener los siguientes valores: 0 = Procesó correctamente 98 = En proceso 99 = Proceso con errores content :

Únicamente si el atributo statusCode tiene los valores 0 ó 99, este campo tendría valores, que es la constancia de aceptación o rechazo empaquetada en un archivo ZIP.




open.org/wss/2004/01/oasis-200401-wss-wssecurity-secext-1.0.xsd ">


~ 14 ~



20100066603MODDATOS moddatos 201100000011227

Y esto es lo que esperaríamos que responda: content> 0

2.5

Constancia de Recepción (CDR)

El documento electrónico de respuesta de SUNAT para todos los documentos electrónicos enviados es la Constancia de Recepción (CDR). Este documento informa al emisor el resultado del envío, y podrá tener el estado de aceptada o rechazada. Las implicancias de la aceptación o rechazo se explican en el numeral 4.1 del presente manual. La constancia de recepción ha sido clasificada en tres tipos de acuerdo al documento electrónico enviado: - CDR - Factura y nota, cuando corresponde al resultado del envío de una Factura y/o Nota de crédito y Debito relacionadas - CDR - Resumen Diario, cuando corresponde al resultado del Resumen diario de boletas de venta y notas de crédito y debito electrónicas relacionadas. - CDR – Baja, cuando corresponde al resultado de la Comunicación de baja. Sin embargo, para el sistema, los tres tipos de constancias son iguales, es decir, tienen la misma estructura y por lo tanto, contienen la misma información. Proyecto libros y comprobantes de pago electrónicos

~ 15 ~



Las características generales de la constancia son las siguientes:

-

Formato y estructura: Tendrá formato XML basado en el documento ApplicationResponse de UBL versión 2.0. En el Anexo 1 del presente manual se encuentra el detalle de los elementos utilizados para el caso peruano.

-

Nombre: La constancia de recepción es devuelta por el servicio web de SUNAT dentro de un archivo zip. Al desempaquetar dicho archivo, se encontrará la constancia con el siguiente formato de nombre: R-.xml

Ejemplos:

-

Archivo XML enviado

Constancia de Recepción

20199872761-01-FR92-9882.xml

R-20199872761-01-FR92-9882.xml

20199872761-07-FC92-762.xml

R-20199872761-07-FC92-762.xml

20199872761-RC-20120601-1.xml

R-20199872761-RC-20120601-1.xml

20199872761-RA-20120601-1.xml

R-20199872761-RA-20120601-1.xml

Firma digital: Todas las constancias se encontrarán firmadas digitalmente por SUNAT.


~ 16 ~


3


Firma Digital Todos los documentos electrónicos que se enviarán a SUNAT deberán ser firmados digitalmente por el emisor, haciendo uso de un certificado digital. Las características que se deben cumplir se detallan a continuación: 3.1

Consideraciones sobre el certificado digital a utilizarse a) El certificado debe cumplir con los siguientes requisitos técnicos:   



Formato estándar X.509 v3. Longitud mínima de clave privada de 1024 bits Permitir que se identifique al titular de la Firma digital, señalando nombre y apellidos y DNI, y el número de RUC de la empresa que representa. El número de RUC deberá estar consignado en el campo OU (Organizational Unit) del atributo Subject Name.

El proveedor de los certificados digitales, deberá identificar a los titulares y/o suscriptores del certificado digital mediante el levantamiento de datos y la comprobación de la información brindada por el referido titular.

b) El certificado digital deberá previamente ser comunicado a SUNAT. Para ello se utilizará la opción de “Actualización de certificado digital” habilitada en el Menú SOL. c) El certificado debe encontrarse vigente y no revocado, ya que el receptor de SUNAT valida estos dos requisitos.

3.2

Consideraciones sobre el proceso de firmado a) Para todos los documentos, la firma digital se consignará en un elemento . Dentro de éste elemento es donde se incluye la firma [XMLDSig] del emisor del documento. Por tanto, en el documento únicamente habrá un solo para la inclusión de la f irma. b) Se firmará todo el documento completo, es decir, todo el contenido del elemento raíz: Invoice, CreditNote, DebitNote, SummaryDocuments o VoidedDocuments. Se deberá utilizar el estándar de firmas XMLDSig. c) Antes de firmar el documento, el archivo debe contener la totalidad de la información del documento, incluyendo el elemento definido por el estándar UBL con su respectiva información. Además se debe generar el elemento donde se ubicará la firma digital.

Ejemplo de elemento antes de firmar:


~ 17 ~



1001 348199.15 1000 CUATROCIENTOS VEINTITRES Y 00/100

d) La firma digital se debe alojar en el elemento creado para tal fin. e) Para firmar un documento electrónico se utilizará la clave privada de un certificado digital X509. Luego de este proceso no podrán añadirse nuevos datos al documento, ni siquiera extensiones en el formato acordado, puesto que la validación consideraría que el documento ha sido alterado. f)

La firma deberá generarse con el mismo tipo de codificación con el cual se generó el documento xml. Por ejemplo, si el archivo xml a firmar es generado con la codificación ISO-8859-1, la firma también deberá ser generada con dicha codificación.

g) Mayores detalles de la firma digital se encuentra en cada informe de definición de los documentos electrónicos y también puede ser revisado en la página web del Consorcio World Wide W eb - W3C (http://www.w3.org/TR/xmldsig-core/).


~ 18 ~


4 4.1


Procedimientos específicos Manejo de errores El sistema realiza una serie de validaciones durante el proceso de recepción de los documentos electrónicos. Cada una de estas validaciones en caso de no cumplirse genera un tipo de error. Estos tipos son: 1. Excepciones: Son errores graves que imposibilitan el procesamiento del archivo. En estos casos, el documento se considera como no informado, y el emisor deberá corregir el problema para volver a enviar el documento. 2. Errores que generan rechazos: En estos casos se procesó el documento electrónico, pero se detectaron errores que no permiten registrarlo como documento válido. Las implicancias de este tipo de error dependen del tipo de documento procesado y son las siguientes: 



En Facturas y Notas de crédito y débito asociadas: Para estos documentos, la numeración se considera ya utilizada, pero la factura o nota electrónica no es válida. En estos casos el emisor ya no podrá utilizar ese número, y tendrá que generar un nuevo documento corrigiendo el problema que generó el error y asignar un nuevo número al documento. En Resúmenes diarios de Boletas de Venta y Comunicación de baja: En estos documentos donde se informa más de un número de comprobante, se rechaza todo el documento completo. No hay procesamiento parcial, y tampoco se invalidan los números. Todo el documento completo se considera como no informado. El emisor debe corregir el problema y volver a enviar todo el documento nuevamente. Puede utilizar el mismo nombre de archivo.

3. Observaciones Son errores que no invalidan el documento y por lo tanto el sistema registrará el comprobante como válido. Las observaciones se informarán en la Constancia de Recepción. La relación de los códigos de error y su descripción se encuentra en el Anexo N° 2. Los códigos se han clasificado de acuerdo al tipo de error: -

Del 0100 al 1999 Excepciones Del 2000 al 3999 Errores que generan rechazo Del 4000 en adelante Observaciones


~ 19 ~



De acuerdo al tipo de error que se genera, el sistema responde de manera distinta al emisor. Las respuestas son: - Si es una EXCEPCION, el sistema responde como una excepción del programa, es decir, retorna el código de error con su descripción.

-

Si hay un ERROR QUE GENERA RECHAZO, el sistema genera una constancia de recepción (CDR) con estado rechazada, indicando que el comprobante no ha sido registrado en SUNAT por tener errores.

-

Si hay OBSERVACIONES, el sistema genera una constancia de recepción (CDR) con estado aceptada con advertencias, indicando que el comprobante ha sido correctamente enviado y registrado en SUNAT. Las advertencias se muestran en la constancia de recepción.

-

Finalmente, si no hay ningún tipo de error, se genera una constancia de recepción (CDR) aceptada, indicando que el comprobante ha sido correctamente enviado y registrado en SUNAT.


~ 20 ~


4.2


Recuperación de la Constancia de Recepción En los casos de envío síncrono, si se requiere recuperar la Constancia de Recepción de SUNAT (CDR-SUNAT), ésta podrá ser obtenida enviando el mismo documento electrónico. Se debe tomar en cuenta el siguiente comportamiento del sistema:

-

-

Si el documento ha sido aceptado por SUNAT, retorna la Constancia generada cuando se recibió el documento. Si el documento no es el mismo (ha sido alterado) retorna una excepción indicando que el documento ya ha sido presentado con otra información. Si el documento ha sido rechazado por SUNAT, se retorna la Constancia de Recepción de rechazo generada cuando se recibió el documento. En estos casos, no se valida si el documento ha sido alterado.

Para los resúmenes diarios y comunicaciones de baja (envío asíncrono), la recuperación de la constancia se efectuará invocando el servicio web de consulta del estado del proceso de envío. En la medida de que el proceso de recepción haya concluido, el sistema devolverá la constancia de recepción correspondiente al proceso asociado al número de ticket consultado.

4.3

Utilización de campos del estándar UBL El estándar UBL permite consignar una gran cantidad de datos comerciales. Todos los elementos disponibles en la versión 2.0 de UBL pueden ser utilizados por el emisor, siempre que cumplan con el formato establecido por el estándar. La comprobación del cumplimiento del estándar se realiza verificando que el documento cumple con el esquema (archivos con extensión xsd) que define su estructura. Este proceso denominado “parseo” en el ámbito informático, debería realizarse siempre luego de construido un documento electrónico y antes de realizar su envío a SUNAT. Los diferentes lenguajes de programación ofrecen librerías que permiten realizar esta verificación.


~ 21 ~



ANEXO 1: Constancia de Recepción La Constancia de Recepción es el documento que permitirá indicar la respuesta de la aplicación SUNAT a la transacción de recepción de la factura, nota o resúmenes enviados por el contribuyente. Este documento informará el estado de recepción, indicando si ha sido aceptado o rechazado por SUNAT. El objetivo de este anexo es describir las normas de uso que usará SUNAT cuando construya el documento de respuesta al proceso de recepción de documentos electrónicos. Este documento está basado en el esquema del documento ApplicationResponse del estándar UBL versión 2.0. A. Información contenida en la Constancia de Recepción y estructura XML Los diferentes campos contenidos en la constancia de recepción se detallan en el cuadro del literal A.1. Para elaborar dicho cuadro se ha tomado en cuenta la siguiente nomenclatura: Para los tipos de campos y longitud: 

A N An a3 n3 an3 a..3 n..3 an..3 

caracter alfabético caracter numérico caracter alfanumérico 3 caracteres alfabéticos de longitud fija 3 caracteres numéricos de longitud fija 3 caracteres alfa-numéricos de longitud fija hasta 3 caracteres alfabéticos hasta 3 caracteres numéricos hasta 3 caracteres alfa-numéricos

Para la condición de obligatoriedad o no de un determinado elemento: M: Mandatorio u obligatorio C: Condicional u opcional



En lo referente a la identificación del formato de los elementos: n(12,2) n(2,2) F##### YYYY-MM-DD

elemento numérico hasta12 enteros + punto decimal+ hasta dos decimales elemento numérico hasta 2 enteros + punto decimal+ hasta dos decimales elemento inicia con la letra F seguida de cinco dígitos formato fecha yyyy=año, mm=mes, dd=día

En el cuadro del literal A.2 se muestra la estructura del documento ApplicationResponse de acuerdo a UBL versión 2.0 y una referencia a la información que estará contenida en cada elemento. Además se muestra la cardinalidad de acuerdo al UBL y el asumido para el caso peruano


~ 22 ~



A.1 Campos contenidos en la Constancia de Recepción

N°

CAMPOS

NIVEL Global Global Global

M M M

an..3000 n15 an..10

4 5 6 7 8 9 10

Firma Digital (Firma electrónica) Número identificador del proceso de recepción Fecha de recepción del documento electrónico procesado Hora de recepción del documento electrónico procesado Fecha de generación de la constancia de recepción Hora de generación de la constancia de recepción Mensajes o notas asociados a la constancia de recepción Número de RUC del Emisor de la constancia Número de RUC del Receptor de la constancia Identificador del documento electrónico enviado

Global Global Global Global Global Global Global

M M M M M M M

an..11 an..10 an..11 an..100 n11 n11 an..23

11 12 13

Código de respuesta del envío Descripción de la respuesta del envío Identificador del documento electrónico procesado

Global Global Global

M M M

n..4 an..100 an..23

14

Identificación del receptor del documento electrónico procesado Versión del UBL Versión de la estructura del documento

Global

M

an..13

Global Global

M M

an..10 an..10

1 2 3

15 16

CONDICIÓN

TIPO Y LONGITUD



FORMATO

YYYY########### YYYY-MM-DD hh:mm:ss YYYY-MM-DD hh:mm:ss

OBSERVACIONES

Formato Date del XML

Formato Date del XML

Formato de acuerdo al tipo de documento procesado

Formato de acuerdo al tipo de documento procesado

~ 23 ~


A.2 Estructura XML de ApplicationResponse según norma UBL

ESTRUCTURA XML APPLICATIONRESPONSE - PERU Etiqueta XML ApplicationResponse

Descripción

Cardinalidad Constancia de UBL Recepción

Documento para indicar la respuesta de SUNAT al proceso de recepción de documentos

./ext:UBLExtensions

Contenedor de Componentes de extensión. Podrán incorporarse nuevas definiciones estructuradas cuando sean de interés conjunto para emisores y receptores, y no estén ya definidas en el esquema del documento de respuesta.

0..1

./ext:UBLExtension/ext:ExtensionContent

Componente de extensión para especificar la firma XMLDSIG

1..n

1

./ds:Signature @Id

Identificación de la firma dentro del documento información sobre el valor de la firma e información sobre los datos a firmar Indica cómo se debe transformar a forma canónica el elemento antes de realizar la firma Especifica qué tipo de algoritmo de firma que se utilizará para obtener la firma

1

1

1

1

1

1

1

1

./ds:Reference@URI

Identifica al objeto de datos que se va a firmar, Si su valor es cadena vacía identifica al documento completo que contiene la firma

1..n

1

./ds:Reference/ds:Transforms/ds:Transform@Algorithm

Indica un paso realizado en el procesamiento de cálculo del hash.

1..n

1

./ds:Reference/ds:DigestMethod@Algorithm

Define la función hash utilizada

0..n

1

./ds:Reference/ds:DigestValue

Es el valor hash codificado en Base64

1

1

./ds:SignatureValue

Contiene la firma codificada en Base64

1

1

./ds:KeyInfo/ds:X509Data/ds:X509Certificate

Es una estructura que contiene información del certificado firmante

1..n

1

./cbc:UBLVersionID

Versión de UBL

0..1

1

. cbc:CustomizationID

Versión de la estructura del documento Número único asignado por SUNAT para identificar el proceso de recepción

0..1

1

1

1

./ds:SignedInfo ./ds:CanonicalizationMethod@Algorithm ./ds:SignatureMethod@Algorithm

./cbc:ID


~ 24 ~

1



A.2 Estructura XML de ApplicationResponse según norma UBL

ESTRUCTURA XML APPLICATIONRESPONSE - PERU Etiqueta XML ApplicationResponse

Descripción

Cardinalidad Constancia de UBL Recepción

Documento para indicar la respuesta de SUNAT al proceso de recepción de documentos

./ext:UBLExtensions

Contenedor de Componentes de extensión. Podrán incorporarse nuevas definiciones estructuradas cuando sean de interés conjunto para emisores y receptores, y no estén ya definidas en el esquema del documento de respuesta.

0..1

./ext:UBLExtension/ext:ExtensionContent

Componente de extensión para especificar la firma XMLDSIG

1..n

1

./ds:Signature @Id

Identificación de la firma dentro del documento información sobre el valor de la firma e información sobre los datos a firmar Indica cómo se debe transformar a forma canónica el elemento antes de realizar la firma Especifica qué tipo de algoritmo de firma que se utilizará para obtener la firma

1

1

1

1

1

1

1

1

./ds:Reference@URI

Identifica al objeto de datos que se va a firmar, Si su valor es cadena vacía identifica al documento completo que contiene la firma

1..n

1

./ds:Reference/ds:Transforms/ds:Transform@Algorithm

Indica un paso realizado en el procesamiento de cálculo del hash.

1..n

1

./ds:Reference/ds:DigestMethod@Algorithm

Define la función hash utilizada

0..n

1

./ds:Reference/ds:DigestValue

Es el valor hash codificado en Base64

1

1

./ds:SignatureValue

Contiene la firma codificada en Base64

1

1

./ds:KeyInfo/ds:X509Data/ds:X509Certificate

Es una estructura que contiene información del certificado firmante

1..n

1

./cbc:UBLVersionID

Versión de UBL

0..1

1

. cbc:CustomizationID

Versión de la estructura del documento Número único asignado por SUNAT para identificar el proceso de recepción

0..1

1

1

1

1

./ds:SignedInfo ./ds:CanonicalizationMethod@Algorithm ./ds:SignatureMethod@Algorithm

./cbc:ID



1

~ 24 ~


./cbc:IssueDate

Fecha de recepción del documento procesado (yyyy-mm-dd)

1

./cbc:IssueTime

Hora de recepción del documento procesado (hh:mm:ss.OZ)

0..1

1

./cbc:ResponseDate

Fecha de generación de la constancia de recepción (yyyy-mm-dd)

0..1

1

./cbc:ResponseTime ./cbc:Note

Hora de generación de la constancia de recepción (hh:mm:ss.OZ) Mensajes o notas asociados al documento de respuesta

0..1 0..n

1 0..n

./cac:Signature ./cbc:ID ./cac:SignatoryParty ./cac:PartyIdentification

Referencia a la Firma Digital Identificador de la firma Parte firmante

0..n 1 1 0..n

1 1 1 1

./cbc:ID

Identificación de la parte firmante

1

1

0..n

1

1

1

./cac:PartyName ./cbc:Name

Nombre de la parte firmante

./cac:DigitalSignatureAttachment

Asociación con la firma codificada (en formato XMLDSIG, por ejemplo)

0..1

1

./cac:ExternalReference

Información acerca de un documento vinculado. Identificador de Recurso Uniforme (o URI) que identifica la localización de la firma

0..1

1

0..1

1

./cac:SenderParty ./cac:PartyIdentification

Información sobre la parte que remite la información. Describe el tipo de documento de identificación a la parte que remite la información

1

1

1..n

1

./cbc:ID

Indica el número de identificación (RUC) de la parte que envía la

1

1

1

1

1..n

1

1

1

./cbc:URI

información (SUNAT) ./cac:ReceiverParty ./cac:PartyIdentification

Información sobre la parte que recibe la información Describe el tipo de documento de identificación a la parte que recibe la información

./cbc:ID

Indica el número de identificación (RUC) de la parte que recibe la información.


~ 25 ~



./cbc:IssueDate

Fecha de recepción del documento procesado (yyyy-mm-dd)

1

./cbc:IssueTime

Hora de recepción del documento procesado (hh:mm:ss.OZ)

0..1

1

./cbc:ResponseDate

Fecha de generación de la constancia de recepción (yyyy-mm-dd)

0..1

1

./cbc:ResponseTime ./cbc:Note

Hora de generación de la constancia de recepción (hh:mm:ss.OZ) Mensajes o notas asociados al documento de respuesta

0..1 0..n

1 0..n

./cac:Signature ./cbc:ID ./cac:SignatoryParty ./cac:PartyIdentification

Referencia a la Firma Digital Identificador de la firma Parte firmante

0..n 1 1 0..n

1 1 1 1

./cbc:ID

Identificación de la parte firmante

1

1

0..n

1

./cac:PartyName

1

./cbc:Name

Nombre de la parte firmante

1

1

./cac:DigitalSignatureAttachment

Asociación con la firma codificada (en formato XMLDSIG, por ejemplo)

0..1

1

./cac:ExternalReference

Información acerca de un documento vinculado. Identificador de Recurso Uniforme (o URI) que identifica la localización de la firma

0..1

1

0..1

1

./cac:SenderParty ./cac:PartyIdentification

Información sobre la parte que remite la información. Describe el tipo de documento de identificación a la parte que remite la información

1

1

1..n

1

./cbc:ID

Indica el número de identificación (RUC) de la parte que envía la

1

1

1

1

1..n

1

1

1

./cbc:URI

información (SUNAT) ./cac:ReceiverParty ./cac:PartyIdentification

Información sobre la parte que recibe la información Describe el tipo de documento de identificación a la parte que recibe la información

./cbc:ID

Indica el número de identificación (RUC) de la parte que recibe la información.



~ 25 ~


./cac:DocumentResponse

Describe el estado de la constancia de recepción

1..n

1

./cac:Response

Información sobre la respuesta al proceso de recepción

1..n

1

./cbc:ReferenceID

Identificación del documento electrónico procesado

1..n

1

./cbc:ResponseCode

Código de la respuesta al documento electrónico procesado

1..n

1

./cbc:Description

Descripción de la respuesta al documento electrónico procesado

1..n

1

./cac:DocumentReference

Identificación del documento procesado

1..n

1

./cbc:ID

Identificador del documento electrónico procesado

1

1

./cac:RecipientParty

1..n

1

./cac:PartyIdentification

Información de la parte receptora del documento electrónico procesado Identificación de la parte receptora del documento electrónico procesado

./cbc:ID

Identificación del receptor del documento electrónico procesado

1

1


~ 26 ~


./cac:DocumentResponse

Describe el estado de la constancia de recepción

1..n

1

./cac:Response

Información sobre la respuesta al proceso de recepción

1..n

1

./cbc:ReferenceID

Identificación del documento electrónico procesado

1..n

1

./cbc:ResponseCode

Código de la respuesta al documento electrónico procesado

1..n

1

./cbc:Description

Descripción de la respuesta al documento electrónico procesado

1..n

1

./cac:DocumentReference

Identificación del documento procesado

1..n

1

./cbc:ID

Identificador del documento electrónico procesado

1

1

./cac:RecipientParty

1..n

1

./cac:PartyIdentification

Información de la parte receptora del documento electrónico procesado Identificación de la parte receptora del documento electrónico procesado

./cbc:ID

Identificación del receptor del documento electrónico procesado

1

1


B.


~ 26 ~

Elementos de la Constancia de Recepción

Para un mejor entendimiento de la estructura del archivo XML, se muestra el diagrama respectivo en donde se muestra los elementos utilizados para la constancia de recepción.

B.

Elementos de la Constancia de Recepción

Para un mejor entendimiento de la estructura del archivo XML, se muestra el diagrama respectivo en donde se muestra los elementos utilizados para la constancia de recepción.

A continuación se detallan los elementos que forman parte de la constancia de recepción. En cada uno de ellos se indica una explicación de la información que almacena:

B.1 ext:UBLExtensions Contenedor de Componentes de extensión. Para el caso peruano se utilizará para consignar la información correspondiente a la firma digital.

~ 27 ~



ds:Signature: Este elemento complejo se ubicará dentro del tag y contendrá la información correspondiente a la firma digital, la cual se encontrará estructurada de acuerdo a las especificaciones de XMLDSig (recomendación de W3C para firmas digitales).

B.2 cbc:UBLVersionID Versión del esquema UBL utilizado para la elaboración de la constancia de recepción. Para el caso peruano se ha utilizado la versión “2.0”. 2.0

B.3 cbc:CustomizationID Identifica una personalización de UBL definida para un uso específico. Para nuestro caso corresponderá a la versión 1.0. Por cada variación o adecuación del esquema se deberá de aumentar la versión.

1.0

B.4 cbc:ID Número único asignado por SUNAT para identificar el proceso de recepción.

B.5 cbc:IssueDate Fecha de recepción del documento electrónico enviado por el contribuyente. El tipo de dato corresponde con el tipo Date de XML por lo que el formato deberá ser yyyy-mmdd. 2012-06-01

B.6 cbc:IssueTime Hora de recepción del documento electrónico enviado por el contribuyente. El documento puede ser un comprobante de pago, nota electrónica, resumen diario o

~ 28 ~

comunicación de baja. El tipo de dato corresponde con el tipo Time de XML por lo que el formato deberá ser hh:mm:ss. 15:12:23 B.7 cbc:ResponseDate Fecha de generación de la constancia de recepción. El tipo de dato corresponde con el tipo Date de XML por lo que el formato deberá ser yyyy-mm-dd. 2012-06-01

B.8 cbc:ResponseTime Hora de generación de la constancia de recepción. El tipo de dato corresponde con el tipo Time de XML por lo que el formato deberá ser hh:mm:ss. 15:13:00

B.9 cac:Signature Utilizado para identificar al firmante y otro tipo de información relacionada con la firma digital. Su uso se da principalmente para especificar la ubicación de la firma digital.

 



cbc:ID. Identificador de la firma. cac:SignatoryParty. Asociación con la parte firmante, la cual para el caso de la constancia de recepción corresponde a los datos de SUNAT. o PartyIdentification. A través del elemento ID, se consigna el RUC de la parte firmante. o PartyName. A través del elemento Name, se consigna el nombre de la parte firmante. En este caso corresponde a SUNAT. cac:DigitalSignatureAttachment. En este componente se puede referenciar la firma del documento como una referencia externa a una URI local o remota.

~ 29 ~

o

B.10

ExternalReference. Información acerca de un documento vinculado. Los vínculos pueden ser externos (referenciados mediante un elemento UR I ), internos (accesibles mediante un elemento MIME) o pueden estar contenidos dentro del mismo documento en el que se alude a ellos (mediante elementos Documento Incrustado). Este último será el caso a utilizar, es decir una referencia dentro del mismo documento ApplicationResponse. Específicamente se referencia hacia el componente U B L E x t e n s i o n s donde se ha colocado la firma digital.

cbc:Note

Los mensajes o notas almacenados en este elemento, corresponderán a advertencias sobre inconsistencias detectadas en el proceso de recepción del documento electrónico, pero que no representan rechazos. Estos mensajes se consignarán con el siguiente formato: - 4001-Número de RUC del receptor no existe 4031-Debe indicar el nombre comercial

B.11 cac: SenderParty Información sobre la parte que remite la información.



PartyIdentification. En este elemento se consigna los datos de identificación de la parte emisora de la constancia de recepción. En este caso corresponde a datos de SUNAT.

o cbc:ID. Indica el Número de RUC del emisor de la

constancia de recepción (RUC de SUNAT). ~ 30 ~

20131312955

B.12 cac: ReceiverParty Información sobre la parte que recibe la constancia de recepción.



PartyIdentification. En este elemento se consigna los datos de identificación de la parte que recibe la constancia de recepción. En este caso corresponde a datos del emisor del documento electrónico enviado a SUNAT.

o

cbc:ID. Indica el Número de RUC del receptor de la constancia de recepción.

Un ejemplo de ReceiverParty, sería: 20100043218

B.13 cac: Docum entRespon se Información sobre la respuesta que se da al proceso de recepción del documento electrónico enviado por el contribuyente.

~ 31 ~



Response: Respuesta al documento recibido.

o

cbc:ReferenceID. Identificador del documento enviado por el contribuyente. o

o

Para el caso de facturas, notas de crédito y notas de débito se consignará la serie y número de documento separado por un guión: - Para el caso de resúmenes diarios y comunicaciones de baja, se colocará el nombre del archivo de acuerdo al siguiente formato: -- --



o

cbc:ResponseCode. Proporciona el código que da respuesta al proceso de recepción. Indica el estado de la recepción del documento enviado por el contribuyente: o Si es Aceptada se colocará el valor cero (“0”). o Si es Rechazada se colocará un valor diferente de cero, y que corresponde al código del error que genera el rechazo.

o

cbc:Description. Describe la respuesta que se da al documento. En el caso de estado aceptado, se muestra una descripción indicando dicha situación. En caso de estado rechazado, se muestra la descripción del error que generó el rechazo.

DocumentReference: En este elemento se ubicará la identificación del documento electrónico procesado. ~ 32 ~

o



cbc:ID. Identificador del documento electrónico procesado. Si el documento es un comprobante de pago o nota, se o consignará la serie y número de comprobante. Si el documento es un resumen diario o una o comunicación de baja, se consignará el nombre del archivo.

RecipientParty: En este elemento se ubicará la identificación del receptor del documento electrónico procesado.

o

PartyIdentification. A través del elemento ID, se consigna la identificación de la parte receptora el documento electrónico procesado. o

cbc:ID. Indica el tipo y número de documento de identidad del receptor del documento electrónico procesado. Para la factura y notas, corresponde a los datos del adquiriente o usuario. Los datos se encontrarán separados por un guión: - Para el caso del resumen diario y la comunicación de baja, se consignará un guión.

~ 33 ~

Ejemplo: F001-747 0 La factura numero F001-747, ha sido aceptada F001-747 06-20100088982

~ 34 ~

C. C.1

Ejemplos Respuesta de aplicación SUNAT – Estado ACEPTADO REQUISITO

Número identificador del proceso de recepción Fecha de recepción del documento electrónico procesado Hora de recepción del documento electrónico procesado Fecha de generación del documento de respuesta Hora de generación del documento de respuesta Mensajes o notas asociados al documento de respuesta

Número de RUC del Emisor de la constancia de recepción (SUNAT) Número de RUC del Emisor del documento electrónico procesado Número de RUC del Receptor del documento electrónico procesado Identificador del documento enviado Código de respuesta del envío Descripción de la respuesta del envío Identificador del documento procesado

CASO 1 201200000230061 2012-06-12 10:09:27 2012-06-12 10:09:30 4031 - Debe indicar el nombre comercial 4001 - El numero de RUC del receptor no existe 20131312955 20150147718 20997898754 FA01-981 0 La Factura numero FA01-981, ha sido aceptada FA01-981

Firma Digital

2Hp6yx1+sD9H6n0hDMC625+I40U= 32xhlEkXaoaTKAhxiIdf13qXNGFhcIPROd8dSZpFRqgr8em43vXl4Is/I+mMhTgn9o

Agg5CxpVfa AExM5JJxp9laI+YC4QUKJ8jyIurMCxk2SngUnV5tfrp/ydy/y4bASVDuNp+ewNIUVhXEUQA9sLs+ JnWYj0WPlppqykHm5W8= MIIC3TCCAcUCCQCbWZdbGxwQajANBgkqhkiG9w0BAQUFADCBhzELMAkGA1UEBhMCU

EUxDTALBgNV BAgTBExpbWExDTALBgNVBAcTBExpbWExDjAMBgNVBAoTBVNVTkFUMQ0wCwYDVQQLEwRERFNUMRYw FAYDVQQDEw1Kb2hubnkgVmFsZGV6MSMwIQYJKoZIhvcNAQkBFhRqdmFsZGV6QHN1bmF0LmdvYi5w ZTAeFw0wODA3MTYxNzE2MDdaFw0xNDAxMDYxNzE2MDdaMF0xCzAJBgNVBAYTAlBFMQ0wCwYDVQQI EwRMaW1hMQ0wCwYDVQQHEwRMaW1hMQ4wDAYDVQQKEwVTVU5BVDENMAsGA1UECxMERERTVDERMA8G A1UEAxMIc3J2ZGVzYTEwgZ8wDQYJKoZIhvcNAQEBBQADgY0AMIGJAoGBAOP4nN062737OUzejMiH p5hba8/IbAfvyedc7aTXWpf6MHXpxT7X6qVoUSG2ulmKygkPW2h8ogyZC9RLo/SBIoGZrt5bD+Cm 1dsK3H4ObRgLDlK6ftdIVZFkvr6rYXGiz92je0QNaNVXuktsNskmvGUbMG6bcUSypQB4rDZhgR9r AgMBAAEwDQYJKoZIhvcNAQEFBQADggEBALN/qz38GM4H4M8T7uPXEqPGurSqfUT59KYqoZ/R24Kf aI/t44usI0QbNJSp8w9Yl01XyO+ewnBzJNOKJtL3M8LiawjRoz0DSa8uPJQEMgQXvgJeipAe+IO7 yLMiYA3rOaG1nSXcBYUaRTh6AGeWW+pIheThhcq+Z7uHXMoqbBkIzpUuflkZKPAZFFkSQTUYyhrB

~ 35 ~

Bv1Vj8nEfoy+y9758KTc7n6yF3GJOIUUpzDQJ65iaIrL6CIlbyHHPhNIcrS2iDvYskqjamiI4Qzs Kcm+qcFRf7UZWYNPCA9w9QISByv5KqVfDQtgZGRh3Uved9BR15mpbdVvs9tJhLYrTHw7Fb8= 2.0 1.0 201200000230061 2012-06-12 10:09:27 2012-06-12 10:09:30 4031 - Debe indicar el nombre comercial 4001 - El numero de RUC del receptor no existe. SignSUNAT 20131312955 #SignSUNAT 20131312955 20150147718 FA01-981 0 FA01-981 6-20997898754

~ 36 ~

C.2

Respuesta de aplicación SUNAT – Estado RECHAZADO REQUISITO

Número identificador del proceso de recepción Fecha de recepción del documento electrónico procesado Hora de recepción del documento electrónico procesado Fecha de generación del documento de respuesta Hora de generación del documento de respuesta Mensajes o notas asociados al documento de respuesta Número de RUC del Emisor de la constancia de recepción (SUNAT) Número de RUC del Emisor del documento electrónico procesado Número de RUC del Receptor del documento electrónico procesado Identificador del documento enviado Código de respuesta del envío Descripción de la respuesta del envío

Identificador del documento procesado

CASO 2 201200000230098 2012-06-13 13:20:37 2012-06-13 13:21:38 20131312955 20150147718 20196582743 FT01-982 2047 Es obligatorio al menos un AdditionalMonetaryTotal con codigo 1001, 1002 o 1003 FA01-981

Firma Digital

urbmyAumKx6HkJbT8fvUIJxzV+c=

GnHp455UMFKgplGx7urhV3G1XHGg0loKPsnj4fDgy1byNd93lzVtkIKQXOJtSQVJ3tmss94dzxl0 Yf3gKfLt01M4QCNOuyTnRNdvwl9pjjzKUbN3H8Tsb3BAX91NvzNlgUhbw7dxJgGeWJkTfihEZGPT /02COVKdDwrBPBWp2zU= MIIC3TCCAcUCCQCbWZdbGxwQajANBgkqhkiG9w0BAQUFADCBhzELMAkGA1UEBhMCU

EUxDTALBgNV BAgTBExpbWExDTALBgNVBAcTBExpbWExDjAMBgNVBAoTBVNVTkFUMQ0wCwYDVQQLEwRERFNUMRYw FAYDVQQDEw1Kb2hubnkgVmFsZGV6MSMwIQYJKoZIhvcNAQkBFhRqdmFsZGV6QHN1bmF0LmdvYi5w ZTAeFw0wODA3MTYxNzE2MDdaFw0xNDAxMDYxNzE2MDdaMF0xCzAJBgNVBAYTAlBFMQ0wCwYDVQQI EwRMaW1hMQ0wCwYDVQQHEwRMaW1hMQ4wDAYDVQQKEwVTVU5BVDENMAsGA1UECxMERERTVDERMA8G A1UEAxMIc3J2ZGVzYTEwgZ8wDQYJKoZIhvcNAQEBBQADgY0AMIGJAoGBAOP4nN062737OUzejMiH p5hba8/IbAfvyedc7aTXWpf6MHXpxT7X6qVoUSG2ulmKygkPW2h8ogyZC9RLo/SBIoGZrt5bD+Cm 1dsK3H4ObRgLDlK6ftdIVZFkvr6rYXGiz92je0QNaNVXuktsNskmvGUbMG6bcUSypQB4rDZhgR9r AgMBAAEwDQYJKoZIhvcNAQEFBQADggEBALN/qz38GM4H4M8T7uPXEqPGurSqfUT59KYqoZ/R24Kf

~ 37 ~

aI/t44usI0QbNJSp8w9Yl01XyO+ewnBzJNOKJtL3M8LiawjRoz0DSa8uPJQEMgQXvgJeipAe+IO7 yLMiYA3rOaG1nSXcBYUaRTh6AGeWW+pIheThhcq+Z7uHXMoqbBkIzpUuflkZKPAZFFkSQTUYyhrB Bv1Vj8nEfoy+y9758KTc7n6yF3GJOIUUpzDQJ65iaIrL6CIlbyHHPhNIcrS2iDvYskqjamiI4Qzs Kcm+qcFRf7UZWYNPCA9w9QISByv5KqVfDQtgZGRh3Uved9BR15mpbdVvs9tJhLYrTHw7Fb8= 2.0 1.0 201200000230098 2012-06-13 13:20:37 2012-06-13 13:21:38 SignSUNAT 20131312955 #SignSUNAT 20131312955 20150147718 FT01-982 2047 FT01-982 6-20196582743

~ 38 ~

ANEXO 2: Listado de Errores

CODIGO 0100 0101 0102 0103 0104 0105 0106 0109 0110 0111 0112 0113 0125 0126 0127 0130 0131 0132 0133 0134 0135 0136 0137 0151 0152 0153 0154 0155 0156 0157 0158 0159 0160 0161 0200 0250 0251 0252 0253 0303 0304 0305 0306 0307 0400 0401 0402 0403 0404 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 1008 1022 1023 1032

DESCRIPCION El sistema no puede responder su solicitud. Intente nuevamente o comuníquese con su Administrador El encabezado de seguridad es incorrecto Usuario o contraseña incorrectos El Usuario ingresado no existe La Clave ingresada es incorrecta El Usuario no está activo El Usuario no es válido El sistema no puede responder su solicitud. (El servicio de autenticación no está disponible) No se pudo obtener la informacion del tipo de usuario No tiene el perfil para enviar comprobantes electronicos El usuario debe ser secundario El usuario no esta afiliado a Factura Electronica No se pudo obtener la constancia El ticket no le pertenece al usuario El ticket no existe El sistema no puede responder su solicitud. (No se pudo obtener el ticket de proceso) El sistema no puede responder su solicitud. (No se pudo grabar el archivo en el directorio) El sistema no puede responder su solicitud. (No se pudo grabar escribir en el archivo zip) El sistema no puede responder su solicitud. (No se pudo grabar la entrada del log) El sistema no puede responder su solicitud. (No se pudo grabar en el storage) El sistema no puede responder su solicitud. (No se pudo encolar el pedido) El sistema no puede responder su solicitud. (No se pudo recibir una respuesta del batch) El sistema no puede responder su solicitud. (Se obtuvo una respuesta nula) El nombre del archivo ZIP es incorrecto No se puede enviar por este método un archivo de resumen No se puede enviar por este método un archivo por lotes El RUC del archivo no corresponde al RUC del usuario El archivo ZIP esta vacio El archivo ZIP esta corrupto El archivo ZIP no contiene comprobantes El archivo ZIP contiene demasiados comprobantes para este tipo de envío El nombre del archivo XML es incorrecto El archivo XML esta vacio El nombre del archivo XML no coincide con el nombre del archivo ZIP No se pudo procesar su solicitud. (Ocurrio un error en el batch) No se pudo procesar su solicitud. (Ocurrio un error desconocido al hacer unzip) No se pudo procesar su solicitud. (No se pudo crear un directorio para el unzip) No se pudo procesar su solicitud. (No se encontro archivos dentro del zip) No se pudo procesar su solicitud. (No se pudo comprimir la constancia) No existe el directorio de schemas No existe el archivo de schema El sistema no puede procesar el archivo xml No se puede leer (parsear) el archivo XML No se pudo recuperar la constancia No tiene permiso para enviar casos de pruebas El caso de prueba no existe La numeracion o nombre del documento ya ha sido enviado anteriormente El documento afectado por la nota no existe El documento afectado por la nota se encuentra rechazado ID - El dato SERIE-CORRELATIVO no cumple con el formato de acuerdo al tipo de comprobante El XML no contiene informacion en el tag ID InvoiceTypeCode - El valor del tipo de documento es invalido o no coincide con el nombre del archivo El XML no contiene el tag o no existe informacion de InvoiceTypeCode CustomerAssignedAccountID - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de CustomerAssignedAccountID del emisor del documento AdditionalAccountID - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de AdditionalAccountID del emisor del documento La serie o numero del documento modificado por la Nota Electrónica no cumple con el formato establecido No se ha especificado el tipo de documento modificado por la Nota electronica El comprobante fue informado previamente en una comunicacion de baja

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CODIGO 1033 1034 1035 1036 1037 1038 1039 1040 2010 2011 2013 2014 2015 2016 2017 2021 2022 2023 2024 2025 2027 2028 2033 2035 2036 2038 2040 2041 2042 2043 2045 2047 2048 2050 2051 2053 2055 2057 2058 2059 2061 2062 2064 2065 2066 2068 2069 2070 2071 2072 2073 2074 2075 2076 2077 2078 2080 2082 2083 2084 2085 2086 2087 2088

DESCRIPCION El comprobante fue registrado previamente con otros datos Número de RUC del nombre del archivo no coincide con el consignado en el contenido del archivo XML Numero de Serie del nombre del archivo no coincide con el consignado en el contenido del archivo XML Número de documento en el nombre del archivo no coincide con el consignado en el contenido del XML El XML no contiene el tag o no existe informacion de RegistrationName del emisor del documento RegistrationName - El nombre o razon social del emisor no cumple con el estandar Solo se pueden recibir notas electronicas que modifican facturas El tipo de documento modificado por la nota electronica no es valido El contribuyente no esta activo El contribuyente no esta habido El contribuyente no cumple con tipo de empresa o tributos requeridos El XML no contiene el tag o no existe informacion de CustomerAssignedAccountID del receptor del documento El XML no contiene el tag o no existe informacion de AdditionalAccountID del receptor del documento AdditionalAccountID - El dato ingresado en el tipo de documento de identidad del receptor no cumple con el estandar CustomerAssignedAccountID - El numero de documento de identidad del recepetor debe ser RUC El XML no contiene el tag o no existe informacion de RegistrationName del receptor del documento RegistrationName - El dato ingresado no cumple con el estandar El Numero de orden del item no cumple con el formato establecido El XML no contiene el tag InvoicedQuantity en el detalle de los Items InvoicedQuantity El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de cac:Item/cbc:Description del item Debe existir el tag cac:AlternativeConditionPrice con un elemento cbc:PriceTypeCode con valor 01 El dato ingresado en TaxAmount de la linea no cumple con el formato establecido cac:TaxCategory/cac:TaxScheme/cbc:ID El dato ingresado no cumple con el estandar El codigo del tributo es invalido cac:TaxScheme/cbc:Name del item - No existe el tag o el dato ingresado no cumple con el estandar El tipo de afectacion del IGV es incorrecto El sistema de calculo del ISC es incorrecto Debe indicar el IGV. Es un campo obligatorio El dato ingresado en PayableAmount no cumple con el formato establecido El valor ingresado en AdditionalMonetaryTotal/cbc:ID es incorrecto Es obligatorio al menos un AdditionalMonetaryTotal con codigo 1001, 1002 o 1003 El dato ingresado en TaxAmount no cumple con el formato establecido TaxScheme ID - No existe el tag o el dato ingresado no cumple con el estandar El codigo del tributo es invalido TaxScheme Name - No existe el tag o el dato ingresado no cumple con el estandar TaxScheme TaxTypeCode - El dato ingresado no cumple con el estandar El Name o TaxTypeCode debe corresponder con el Id para el IGV El Name o TaxTypeCode debe corresponder con el Id para el ISC El dato ingresado en TaxSubtotal/cbc:TaxAmount no cumple con el formato establecido El tag global cac:TaxTotal/cbc:TaxAmount debe tener el mismo valor que cac:TaxTotal/cac:Subtotal/cbc:TaxAmount El dato ingresado en PayableAmount no cumple con el formato establecido El dato ingresado en ChargeTotalAmount no cumple con el formato establecido El dato ingresado en AllowanceTotalAmount no cumple con el formato establecido Debe indicar una descripcion valida para la leyenda El XML no contiene el tag cac:Price/cbc:PriceAmount en el detalle de los Items DocumentCurrencyCode - El dato ingresado no cumple con la estructura El XML no contiene el tag o no existe informacion de DocumentCurrencyCode La moneda debe ser la misma en todo el documento CustomizationID - La versión del documento no es la correcta El XML no contiene el tag o no existe informacion de CustomizationID UBLVersionID - La versión del UBL no es correcta El XML no contiene el tag o no existe informacion de UBLVersionID cac:Signature/cbc:ID - Falta el identificador de la firma El tag cac:Signature/cbc:ID debe contener informacion cac:Signature/cac:SignatoryParty/cac:PartyIdentification/cbc:ID - Debe ser igual al RUC del emisor cac:Signature/cac:SignatoryParty/cac:PartyName/cbc:Name - No cumple con el estandar cac:Signature/cac:DigitalSignatureAttachment/cac:ExternalReference/cbc:URI - No cumple con el estandar El XML no contiene el tag cac:Signature/cac:DigitalSignatureAttachment/cac:ExternalReference/cbc:URI ext:UBLExtensions/ext:UBLExtension/ext:ExtensionContent/ds:Signature/@Id - No cumple con el estandar El XML no contiene el tag ext:UBLExtensions/ext:UBLExtension/ext:ExtensionContent/ds:Signature/@Id ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:CanonicalizationMethod/@Algorithm - No cumple con el estandar El XML no contiene el tag ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:CanonicalizationMethod/@Algorithm ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:SignatureMethod/@Algorithm - No cumple con el estandar

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CODIGO 2089 2090 2092 2093 2094 2095 2096 2097 2098 2099 2100 2101 2105 2106 2108 2116 2117 2118 2119 2120 2121 2125 2126 2127 2128 2129 2130 2131 2132 2133 2134 2135 2136 2137 2139 2140 2141 2142 2143 2145 2147 2148 2149 2150 2151 2156 2157 2158 2159 2160 2170 2171 2172 2173 2174 2175 2176 2177 2178 2179 2180 2181 2182 2183

DESCRIPCION El XML no contiene el tag ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:SignatureMethod/@Algorithm ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:Reference/@URI - Debe estar vacio para id ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/.../ds:Transform@Algorithm - No cumple con el estandar El XML no contiene el tag ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:Reference/ds:Transform@Algorithm ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:Reference/ds:DigestMethod/@Algorithm - No cumple con el estandar El XML no contiene el tag ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:Reference/ds:DigestMethod/@Algorithm ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:Reference/ds:DigestValue - No cumple con el estandar El XML no contiene el tag ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignedInfo/ds:Reference/ds:DigestValue ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignatureValue - No cumple con el estandar El XML no contiene el tag ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:SignatureValue ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:KeyInfo/ds:X509Data/ds:X509Certificate - No cumple con el estandar El XML no contiene el tag ext:UBLExtensions/.../ds:Signature/ds:KeyInfo/ds:X509Data/ds:X509Certificate Factura a dar de baja no se encuentra registrada en SUNAT Factura a dar de baja ya se encuentra en estado de baja Presentacion fuera de fecha El tipo de documento modificado por la Nota de credito debe ser factura electronica o ticket La serie o numero del documento modificado por la Nota de Credito no cumple con el formato establecido Debe indicar las facturas relacionadas a la Nota de Credito La factura relacionada en la Nota de credito no esta registrada. La factura relacionada en la nota de credito se encuentra de baja La factura relacionada en la nota de credito esta registrada como rechazada ReferenceID - El dato ingresado debe indicar SERIE-CORRELATIVO del documento al que se relaciona la Nota El XML no contiene informacion en el tag ReferenceID del documento al que se relaciona la nota ResponseCode - El dato ingresado no cumple con la estructura El XML no contiene el tag o no existe informacion de ResponseCode AdditionalAccountID - El dato ingresado en el tipo de documento de identidad del receptor no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de AdditionalAccountID del receptor del documento CustomerAssignedAccountID - El numero de documento de identidad del receptor debe ser RUC El XML no contiene el tag o no existe informacion de CustomerAssignedAccountID del receptor del documento RegistrationName - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de RegistrationName del receptor del documento cac:DiscrepancyResponse/cbc:Description - El dato ingresado no cumple con la estructura El XML no contiene el tag o no existe informacion de cac:DiscrepancyResponse/cbc:Description El Número de orden del item no cumple con el formato establecido CreditedQuantity - El dato ingresado no cumple con el estandar El PriceTypeCode debe tener el valor 01 cac:TaxCategory/cac:TaxScheme/cbc:ID - El dato ingresado no cumple con el estandar El codigo del tributo es invalido cac:TaxScheme/cbc:Name del item - No existe el tag o el dato ingresado no cumple con el estandar El tipo de afectacion del IGV es incorrecto El sistema de calculo del ISC es incorrecto El Nombre Internacional debe ser EXC El dato ingresado en PayableAmount no cumple con el formato establecido El valor ingresado en AdditionalMonetaryTotal/cbc:ID es incorrecto AdditionalMonetaryTotal/cbc:ID debe tener valor TaxScheme ID - El dato ingresado no cumple con el estandar El codigo del tributo es invalido El XML no contiene el tag o no existe informacion de TaxScheme ID de impuestos globales TaxScheme Name - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de TaxScheme Name de impuestos globales ReferenceID - El dato ingresado debe indicar SERIE-CORRELATIVO del documento al que se relaciona la Nota El XML no contiene informacion en el tag ReferenceID del documento al que se relaciona la nota ResponseCode - El dato ingresado no cumple con la estructura El XML no contiene el tag o no existe informacion de ResponseCode cac:DiscrepancyResponse/cbc:Description - El dato ingresado no cumple con la estructura El XML no contiene el tag o no existe informacion de cac:DiscrepancyResponse/cbc:Description AdditionalAccountID - El dato ingresado en el tipo de documento de identidad del receptor no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de AdditionalAccountID del receptor del documento CustomerAssignedAccountID - El numero de documento de identidad del receptor debe ser RUC. El XML no contiene el tag o no existe informacion de CustomerAssignedAccountID del receptor del documento RegistrationName - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de RegistrationName del receptor del documento TaxScheme ID - El dato ingresado no cumple con el estandar El codigo del tributo es invalido

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CODIGO 2184 2185 2186 2187 2189 2190 2192 2193 2194 2195 2197 2199 2204 2205 2206 2207 2208 2209 2210 2211 2216 2217 2218 2219 2220 2221 2223 2228 2229 2233 2236 2237 2238 2239 2240 2241 2242 2243 2244 2245 2246 2247 2248 2249 2250 2251 2254 2255 2256 2257 2259 2261 2263 2265 2267 2268 2269 2270 2271 2273 2275 2276 2277 2278

DESCRIPCION El XML no contiene el tag o no existe informacion de TaxScheme ID de impuestos globales TaxScheme Name - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag o no existe informacion de TaxScheme Name de impuestos globales El Numero de orden del item no cumple con el formato establecido DebitedQuantity El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag Price/cbc:PriceAmount en el detalle de los Items EL PriceTypeCode debe tener el valor 01 cac:TaxCategory/cac:TaxScheme/cbc:ID El dato ingresado no cumple con el estandar El codigo del tributo es invalido cac:TaxScheme/cbc:Name del item - No existe el tag o el dato ingresado no cumple con el estandar El tipo de afectacion del IGV es incorrecto El sistema de calculo del ISC es incorrecto El tipo de documento modificado por la Nota de Debito debe ser factura electronica o ticket La serie o numero del documento modificado por la Nota de Debito no cumple con el formato establecido Debe indicar los documentos afectados por la Nota de Debito La factura relacionada en la nota de debito se encuentra de baja La factura relacionada en la nota de debito esta registrada como rechazada La factura relacionada en la Nota de debito no esta registrada El dato ingresado no cumple con el formato RC-fecha-correlativo El XML no contiene el tag ID CustomerAssignedAccountID - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag CustomerAssignedAccountID del emisor del documento AdditionalAccountID - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag AdditionalAccountID del emisor del documento El ID debe coincidir con el nombre del archivo El RUC debe coincidir con el RUC del nombre del archivo El archivo ya fue presentado anteriormente RegistrationName - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag RegistrationName del emisor del documento ReferenceDate - El dato ingresado no cumple con el patron YYYY-MM-DD La fecha del IssueDate no debe ser mayor al Today La fecha del ReferenceDate no debe ser mayor al Today LineID - El dato ingresado no cumple con el estandar LineID - El dato ingresado debe ser correlativo mayor a cero El XML no contiene el tag LineID de SummaryDocumentsLine DocumentTypeCode - El valor del tipo de documento es invalido El XML no contiene el tag DocumentTypeCode El dato ingresado no cumple con el patron SERIE El XML no contiene el tag DocumentSerialID El dato ingresado en StartDocumentNumberID debe ser numerico El XML no contiene el tag StartDocumentNumberID El dato ingresado en sac:EndDocumentNumberID debe ser numerico El XML no contiene el tag sac:EndDocumentNumberID Los rangos deben ser mayores a cero En el rango de comprobantes, el EndDocumentNumberID debe ser mayor o igual al StartInvoiceNumberID El dato ingresado en TotalAmount debe ser numerico mayor o igual a cero PaidAmount - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag PaidAmount InstructionID - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag InstructionID Debe indicar 3 Referencias de Importes asociados a las boletas de venta cbc:Amount - El dato ingresado no cumple con el estandar ChargeIndicator - El dato ingresado no cumple con el estandar Debe indicar Información acerca del Importe Total de Otros Cargos TaxScheme ID - El dato ingresado no cumple con el estandar El codigo del tributo es invalido El XML no contiene el tag TaxScheme ID de Información acerca del importe total de un tipo particular de impuesto TaxScheme Name - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag TaxScheme Name de impuesto TaxAmount - El dato ingresado no cumple con el estandar Si el codigo de tributo es 2000, el nombre del tributo debe ser ISC Si el codigo de tributo es 1000, el nombre del tributo debe ser IGV No se ha consignado ninguna informacion del importe total de tributos Debe indicar Información acerca del importe total de ISC e IGV

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CODIGO 2282 2283 2285 2286 2287 2288 2296 2297 2299 2301 2302 2305 2306 2307 2308 2309 2310 2311 2312 2313 2314 2315 2323 2324 2325 2326 2327 2328 2329 2330 2334 2335 2336 2337 2338 2339 2340 2341 2342 2343 2345 2346 2349 2350 2351 2352 2353 2354 2355 2356 2357 2358 2359 2361 2362 2363 2364 2365 2366 2367 2368 2369 2370 2371

DESCRIPCION Existe documento ya informado anteriormente El dato ingresado no cumple con el formato RA-fecha-correlativo El ID debe coincidir con el nombre del archivo El RUC debe coincidir con el RUC del nombre del archivo AdditionalAccountID - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag AdditionalAccountID del emisor del documento RegistrationName - El dato ingresado no cumple con el estandar El XML no contiene el tag RegistrationName del emisor del documento El XML no contiene el tag IssueDate La fecha del IssueDate no debe ser mayor al Today ReferenceDate - El dato ingresado no cumple con el patron YYYY-MM-DD LineID - El dato ingresado no cumple con el estandar LineID - El dato ingresado debe ser correlativo mayor a cero El XML no contiene el tag LineID de VoidedDocumentsLine DocumentTypeCode - El valor del tipo de documento es invalido El XML no contiene el tag DocumentTypeCode El dato ingresado no cumple con el patron SERIE El XML no contiene el tag DocumentSerialID El dato ingresado en DocumentNumberID debe ser numerico y como maximo de 8 digitos El XML no contiene el tag DocumentNumberID El dato ingresado en VoidReasonDescription debe contener información válida El XML no contiene el tag VoidReasonDescription Existe documento ya informado anteriormente en una comunicacion de baja El archivo de comunicacion de baja ya fue presentado anteriormente El certificado usado no es el comunicado a SUNAT El certificado usado se encuentra de baja El certificado usado no se encuentra vigente El certificado usado se encuentra revocado La fecha de emision se encuentra fuera del limite permitido La fecha de generación de la comunicación debe ser igual a la fecha consignada en el nombre del archivo El documento electrónico ingresado ha sido alterado El documento electrónico ingresado ha sido alterado Ocurrió un error en el proceso de validación de la firma digital La moneda debe ser la misma en todo el documento La moneda debe ser la misma en todo el documento El dato ingresado en PayableAmount no cumple con el formato establecido El valor ingresado en AdditionalMonetaryTotal/cbc:ID es incorrecto AdditionalMonetaryTotal/cbc:ID debe tener valor Fecha de emision de la factura no coincide con la informada en la comunicacion cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount - El dato ingresado no cumple con el estandar La serie no corresponde al tipo de comprobante La fecha de generación del resumen debe ser igual a la fecha consignada en el nombre del archivo Debe consignar solo un elemento sac:AdditionalMonetaryTotal con cbc:ID igual a 1001 Debe consignar solo un elemento sac:AdditionalMonetaryTotal con cbc:ID igual a 1002 Debe consignar solo un elemento sac:AdditionalMonetaryTotal con cbc:ID igual a 1003 Debe consignar solo un elemento cac:TaxTotal a nivel global para IGV (cbc:ID igual a 1000) Debe consignar solo un elemento cac:TaxTotal a nivel global para ISC (cbc:ID igual a 2000) Debe consignar solo un elemento cac:TaxTotal a nivel global para Otros (cbc:ID igual a 9999) Debe consignar solo un elemento cac:TaxTotal a nivel de item para IGV (cbc:ID igual a 1000) Debe consignar solo un elemento cac:TaxTotal a nivel de item para ISC (cbc:ID igual a 2000) Debe consignar solo un elemento sac:BillingPayment a nivel de item con cbc:InstructionID igual a 01 Debe consignar solo un elemento sac:BillingPayment a nivel de item con cbc:InstructionID igual a 02 Debe consignar solo un elemento sac:BillingPayment a nivel de item con cbc:InstructionID igual a 03 Debe consignar solo un elemento cac:TaxTotal a nivel de item para Otros (cbc:ID igual a 9999) Debe consignar solo un tag cac:AccountingSupplierParty/cbc:AdditionalAccountID Debe consignar solo un tag cac:AccountingCustomerParty/cbc:AdditionalAccountID El comprobante contiene un tipo y número de Guía de Remisión repetido El comprobante contiene un tipo y número de Documento Relacionado repetido El codigo de la leyenda debe tener 4 posiciones El dato ingresado en PriceAmount del Precio de venta unitario por item no cumple con el formato establecido El dato ingresado en TaxSubtotal/cbc:TaxAmount del item no cumple con el formato establecido El dato ingresado en PriceAmount del Valor de venta unitario por item no cumple con el formato establecido El dato ingresado en LineExtensionAmount del item no cumple con el formato establecido El XML no contiene el tag cbc:TaxExemptionReasonCode de Afectacion al IGV

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CODIGO 2372 2373 2374 2375 2376 2377 2378 2379 2381 2382 2383 2384 2385 2386 2387 2388 2389 2390 2391 2392 2393 2394 2395 2396 2397 2398 2400 2401 2404 2405 2406 2407 2408 2409 2410 2411 2412 2413 2414 2415 4001 4002 4004 4005 4006 4008 4009 4010 4012 4013 4014 4015 4016 4017 4018 4019 4020 4021 4022 4023 4024 4025 4026 4027

DESCRIPCION El tag en el item cac:TaxTotal/cbc:TaxAmount debe tener el mismo valor que cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount Si existe monto de ISC en el ITEM debe especificar el sistema de calculo La factura a dar de baja tiene una fecha de recepcion fuera del plazo permitido Fecha de emision de la boleta no coincide con la fecha de emision consignada en la comunicacion La boleta de venta a dar de baja fue informada en un resumen con fecha de recepcion fuera del plazo permitido El Name o TaxTypeCode debe corresponder con el Id para el IGV El Name o TaxTypeCode debe corresponder con el Id para el ISC La numeracion de boleta de venta a dar de baja fue generada en una fecha fuera del plazo permitido Comprobante no cumple con el Grupo 1: No todos los items corresponden a operaciones gravadas a IGV Comprobante no cumple con el Grupo 2: No todos los items corresponden a operaciones inafectas o exoneradas al IGV Comprobante no cumple con el Grupo 3: Falta leyenda con codigo 1002 Comprobante no cumple con el Grupo 3: Existe item con operación onerosa Comprobante no cumple con el Grupo 4: Debe exitir Total descuentos mayor a cero Comprobante no cumple con el Grupo 5: Todos los items deben tener operaciones afectas a ISC Comprobante no cumple con el Grupo 6: El monto de percepcion no existe o es cero Comprobante no cumple con el Grupo 6: Todos los items deben tener código de Afectación al IGV igual a 10 Comprobante no cumple con el Grupo 7: El codigo de moneda no es diferente a PEN Comprobante no cumple con el Grupo 8: No todos los items corresponden a operaciones gravadas a IGV Comprobante no cumple con el Grupo 9: No todos los items corresponden a operaciones inafectas o exoneradas al IGV Comprobante no cumple con el Grupo 10: Falta leyenda con codigo 1002 Comprobante no cumple con el Grupo 10: Existe item con operación onerosa Comprobante no cumple con el Grupo 11: Debe existir Total descuentos mayor a cero Comprobante no cumple con el Grupo 12: El codigo de moneda no es diferente a PEN Si el monto total es mayor a S/. 700.00 debe consignar tipo y numero de documento del adquiriente El tipo de documento del adquiriente no puede ser Numero de RUC El documento a dar de baja se encuentra rechazado El tipo de documento modificado por la Nota de debito debe ser boleta electronica No se puede leer (parsear) el archivo XML Documento afectado por la nota electronica no se encuentra autorizado Contribuyente no se encuentra autorizado como emisor de boletas electronicas Existe mas de un tag sac:AdditionalMonetaryTotal con el mismo ID Existe mas de un tag sac:AdditionalProperty con el mismo ID El dato ingresado en PriceAmount del Valor referencial unitario por item no cumple con el formato establecido Existe mas de un tag cac:AlternativeConditionPrice con el mismo cbc:PriceTypeCode Se ha consignado un valor invalido en el campo cbc:PriceTypeCode Ha consignado mas de un elemento cac:AllowanceCharge con el mismo campo cbc:ChargeIndicator Se ha consignado mas de un documento afectado por la nota (tag cac:BillingReference) Se ha consignado mas de un motivo o sustento de la nota (tag cac:DiscrepancyResponse/cbc:Description) No se ha consignado en la nota el tag cac:DiscrepancyResponse Se ha consignado en la nota mas de un tag cac:DiscrepancyResponse El numero de RUC del receptor no existe. Para el TaxTypeCode, esta usando un valor que no existe en el catalogo. El DocumentTypeCode de las guias debe existir y tener 2 posiciones El DocumentTypeCode de las guias debe ser 09 o 31 El ID de las guias debe tener informacion de la SERIE-NUMERO de guia. El DocumentTypeCode de Otros documentos relacionados no cumple con el estandar. El DocumentTypeCode de Otros documentos relacionados tiene valores incorrectos. El ID de los documentos relacionados no cumplen con el estandar. El ubigeo indicado en el comprobante no es el mismo que esta registrado para el contribuyente. El RUC del receptor no esta activo El RUC del receptor no esta habido Si el tipo de documento del receptor no es RUC, debe tener operaciones de exportacion El total valor venta neta de oper. gravadas IGV debe ser mayor a 0.00 o debe existir oper. gravadas onerosas El total valor venta neta de oper. inafectas IGV debe ser mayor a 0.00 o debe existir oper. inafectas onerosas o de export. El total valor venta neta de oper. exoneradas IGV debe ser mayor a 0.00 o debe existir oper. exoneradas El calculo del IGV no es correcto El ISC no esta informado correctamente Si se utiliza la leyenda con codigo 2000, el importe de percepcion debe ser mayor a 0.00 Si se utiliza la leyenda con código 2001, el total de operaciones exoneradas debe ser mayor a 0.00 Si se utiliza la leyenda con código 2002, el total de operaciones exoneradas debe ser mayor a 0.00 Si se utiliza la leyenda con código 2003, el total de operaciones exoneradas debe ser mayor a 0.00 Si usa la leyenda de Transferencia o Servivicio gratuito, todos los items deben ser no onerosos No se puede indicar Guia de remision de remitente y Guia de remision de transportista en el mismo documento El importe total no coincide con la sumatoria de los valores de venta mas los tributos mas los cargos

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Factura Electronica Sunat Para Programadores

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