GRANJA EL GAVILAN DATOS A. PRODUCCION Producción Total Peso promedio de pollo Precio por Kilogramo erma promedio B. GALPONES #an$dad #apacidad por Galpón Insumos para la construcción #emento 'adrillos adera #onstructores (tros gastos
S/.
25,000.00 2.35 3.20 5!
pollos anuales Kg K g. Sin IGV de la producción "ruta
% &,000 pollos S/. S/. S/. S/. S/.
500 500 200 &,200 300
C.TERRENO, OFICINA, MUEBLES Y EQUIPO Terreno S/. ()cina S/.
5,000 &0,000
F. SALARIOS Y SUELDOS Emplea!" e la #$a%&a Galponero Veterinario 7udante Emplea!" e O'%a Sr. Suare9 Secretaria Vendedor #o
S/. S/. S/.
%00 mensual 00 mensual &0 por ornal
S/. S/. S/. S/.
:00 %00 %50 300
mensual mensual mes ; comisión mes c/uno
G. APORTES Y BENEFICIOS Gra$<. al a=o >ulio 7 4iciem"reSeguro Social ?etencion de
2 :! &2! @! &/A
de la rem. computa"le del salario mensual del salario mensual de la renta "ruta mensual de la rem. computa"le de medio a=o transcurrido
*. OTROS DATOS #apital de tra"ao antenimiento de la grana
35! so"re 8entas del sgte. =o 250 por galpón. Bo. cada 2 a=os
S/.
DESARROLLO DEL EJERCICIO GALPONES, TERRENO, OFICINA, MUEBLES Y EQUIPO SIN IGV CON IGV Galp!%e" S/. &0,@00 S/. &&,@@0 #emento 2,000 2,3A0 'adrillos 2,000 2,3A0 adera @00 :%% #onstructores %,@00 %,@00 (tros gastos &,200 &,%&A Terreno 5,000 5,:00 ()cina &0,000 &&,@00 ue"les de ()cina &,000 &,&@0 *+uipos de computo 3,000 3,5%0 #amioneta ,000 ,000 *+uipo de grana A,%05 ,55@ CALCULO DE LA DEPRECIACION Valor Inicial *+uipo de computo Galpones ()cinas #amioneta *+uipo de grana ue"les de o)cina
Tasa
3,000 &0,@00 &0,000 ,000 A,%05 &,000
25! 5! 5! 20! &0! &0!
4eprec. nual 50 5%0 500 &,%00 A%0.5 &00 DEPRECIACION ANUAL DE LOS ACTIVOS
Valor Inicial *+uipo de computo Galpones ()cinas #amioneta *+uipo de grana ue"les de o)cina Total nual
3,000 &0,@00 &0,000 ,000 A,%05 &,000
&
2 50 5%0 500 &,%00 A%0.5 &00 3,:3&
3 50 5%0 500 &,%00 A%0.5 &00 3,:3&
% 50 5%0 500 &,%00 A%0.5 &00 3,:3&
5 50 5%0 500 &,%00 A%0.5 &00 3,:3&
A 5%0 500 &,%00 A%0.5 &00 3,&@&
@
:
&0
cumulada
5%0 500
5%0 500
5%0 500
5%0 500
5%0 500
A%0.5 &00 &,@&
A%0.5 &00 &,@&
A%0.5 &00 &,@&
A%0.5 &00 &,@&
A%0.5 &00 &,@&
3,000 5,%00 5,000 ,000 A,%05 &,000 2,@05
VALOR EN LIBROS DE LOS ACTIVOS Valor Inicial *+uipo de computo Galpones ()cinas #amioneta *+uipo de grana ue"les de o)cina T(T'
3,000 &0,@00 &0,000 ,000 A,%05 &,000
/
0
1
2
3
4
5
6
2,250 &0,2A0 :,500 5,A00 5,A5 :00 3%,25
&,500 :,20 :,000 %,200 5,&2% @00 30,3%%
50 :,&@0 @,500 2,@00 %,%@% 00 2A,%&%
0 @,A%0 @,000 &,%00 3,@%3 A00 22,%@3
0 @,&00 ,500 0 3,203 500 &:,303
0 ,5A0 ,000 0 2,5A2 %00 &,522
0 ,020 A,500 0 &,:22 300 &5,%2
0 A,%@0 A,000 0 &,2@& 200 &3,:A&
0 5,:%0 5,500 0 A%& &00 &2,&@&
SUELDOS Y SALARIOS Salario mensual Galponero Veterinario 7udante Gerente Secretaria Vendedor #omisiones #o
S/.
?em. Gra$)caciE Salario nual #omputa"le on
%00 S/. 00 &50 :00 %00 %50 &%: A00
%,@00 S/. @,%00 &,@00 &0,@00 %,@00 5,%00 &,@A ,200
INGRESOS Por los &0 a=os del Pro7ecto Producción de pollos E - erma en la producción P$!+8% %ea e p!ll!" Peso Promedio en Kg. Producción neta en Kg. Precio promedio sin IGV S/. T!al I%#$e"!" "% IGV S9. Precio Promedio con IGV T!al I%#$e"!" !% IGV S9. IGV DE LOS INGRESOS S9.
%,@00 S/. @,%00 &,@00 &0,@00 %,@00 5,%00 &,@A ,200
25,000.00 E&250 /0,427.77 2.35 55,@&2.50 3.20 45,377 3.A /7,415 :0/,15.77
?et. 1ondo Seguro social 4escuento renta %ta de pensiones
@00 S/. &,%00 300 &,@00 @00 :00 2:@
:&@ :&@ :&@ :2 :&@ :&@ :&@ 0
S/.
&,22% S/. &,22% &,22% &,2:A &,22% &,22% &,22% 0
#TS @00 S/. &,%00 300 &,@00 @00 :00 2:@ 0
T(T' A,0:% &0,@:% 2,0:% &%,0A A,0:% A,@:% 2,05 ,200
7 0 5,%00 5,000 0 0 0 &0,%00
MODULO DE COSTOS DE INVERSION Y LIQUIDACION In8ersión 'i+uidación SIF IGV #(F IGV SIF IGV #(F IGV Galpones S/. &0,@00 S/. &&,@@0 S/. 5,%00 S/. A,32 #emento 2,000 2,3A0 'adrillos 2,000 2,3A0 adera @00 :%% #onstructores %,@00 %,@00 (tros gastos &,200 &,%&A Terreno 5,000 5,:00 5,000 5,:00 ()cina &0,000 &&,@00 5,000 5,:00 ue"les de ()cina &,000 &,&@0 *+uipos de computo 3,000 3,5%0 #amioneta ,000 ,000 *+uipo de grana A,%05 ,55@ 4ereco de marca 2,000 2,000 T!al !"!" e I%-. 12,/72 27,525 2,177 5,4/ IGV COSTOS DE INV. 2,320 :/,44/
COSTOS OPERATIVOS
7
/
MODULO DE COSTOS DE OPERACI;N 0 1 2
3
4
5
6
7
SIN IGV
I%"+m!" e P$!+8% Pollos "e"C limento "alanceado Gas #ama gua Vacunas 7 medicinas (tros Gastos Sala$!" Galponero Veterinario 7udante Gerente Secretaria
S9.47,3/2 S9.47,3/2 S9.47,3/2 S9.47,3/2 S9.47,3/2 S9.47,3/2 S9.47,3/2 S9.47,3/2 S9.47,3/2 S9.47,3/2 @,50 @,50 @,50 @,50 @,50 @,50 @,50 @,50 @,50 @,50 53,35 53,35 53,35 53,35 53,35 53,35 53,35 53,35 53,35 53,35 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 &,250 &,250 &,250 &,250 &,250 &,250 &,250 &,250 &,250 &,250 S9. 22,1/ S9. 22,1/ S9. 22,1/ S9. 22,1/ S9. 22,1/ S9. 22,1/ S9. 22,1/ S9. 22,1/ S9. 22,1/ S9. 22,1/ A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:%
LIQUI.
Vendedor #omisiones 8endedor #o
127 S9.
A,@:% 2,05 ,200 /,// S9. 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 0,// S9. &,000 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 /,1/ S9. 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 0,1/ S9. &,000 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 /,1/ S9. 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 0,1/ S9. &,000 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 /,1/ S9. 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 0,1/ S9. &,000 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 /,1/ S9. 300 %2
A,@:% 2,05 ,200 0,1/ &,000 300 %2
&,@00 /5,55
&,@00 /6,55
%50
127
0 &,@00 /5,/25
0 &,@00 /6,/25
&,@00 /5,55
&,@00 /6,55
&,@00 /5,55
&,@00 /6,55
&,@00 /5,55
&,@00 /6,55
CON IGV
I%"+m!" e P$!+8% Pollos "e"C limento "alanceado Gas #ama gua Vacunas 7 medicinas (tros Gastos Sala$!" Galponero Veterinario 7udante Gerente Secretaria Vendedor #omisiones 8endedor #o
S9. 50,005 S9. 50,005 S9. 50,005 S9. 50,005 S9. 50,005 S9. 50,005 S9. 50,005 S9. 50,005 S9. 50,005 S9. 50,005 &0,325 &0,325 &0,325 &0,325 &0,325 &0,325 &0,325 &0,325 &0,325 &0,325 A2,:@3 A2,:@3 A2,:@3 A2,:@3 A2,:@3 A2,:@3 A2,:@3 A2,:@3 A2,:@3 A2,:@3 %,%25 %,%25 %,%25 %,%25 %,%25 %,%25 %,%25 %,%25 %,%25 %,%25 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 5:0 2,:50 2,:50 2,:50 2,:50 2,:50 2,:50 2,:50 2,:50 2,:50 2,:50 &,%5 &,%5 &,%5 &,%5 &,%5 &,%5 &,%5 &,%5 &,%5 &,%5 S9.22,1/ S9.22,1/ S9.22,1/ S9.22,1/ S9.22,1/ S9.22,1/ S9.22,1/ S9.22,1/ S9.22,1/ S9.22,1/ A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% &0,@:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% 2,0:% &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A &%,0A A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,0:% A,@:% A,@:% A,@:% A,@:% A,@:% A,@:% A,@:% A,@:% A,@:% A,@:% 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 ,200 ,200 ,200 ,200 ,200 ,200 ,200 ,200 ,200 ,200 127 S9. /,267 S9. 0,447 S9. /,2/7 S9. 0,477 S9. /,2/7 S9. 0,477 S9. /,2/7 S9. 0,477 S9. /,2/7 S9. 0,477 &,&@0 &,&@0 &,&@0 &,&@0 &,&@0 35% 35% 35% 35% 35% 35% 35% 35% 35% 35% %2 %2 %2 %2 %2 %2 %2 %2 %2 %2 %50 0 0 2,&2% 2,&2% 2,&2% 2,&2% 2,&2% 2,&2% 2,&2% 2,&2% 2,&2% 2,&2% 127 1,015 1/,2/5 1,/45 1/,125 1,/45 1/,125 1,/45 1/,125 1,/45 1/,125 7 0,76 0,/4 0,76 0,/4 0,76 0,/4 0,76 0,/4 0,76 0,/4
7 IGV IFG?*S(S IGV IFV*?SI(F IGV #(ST(S (P*?#IF DIFERENCIA #?*4IT( 1IS#' IGV POR PAGAR
5,A53 0 2,320 5,A53 7
0 Ventas nuales #PIT' 4* T?>( 35 ! Ventas anuales Va$a8% e =DT
3/27
E32,&%@
/ E32,&%@
0 E32,&%@
MODULO DEL IGV 1 2 E32,&%@ E32,&%@
3 E32,&%@
4 E32,&%@
5 E32,&%@
6 E32,&%@
7 E32,&%@
&3,0:& :6,725
&3,2& :5,545
&3,0:& :6,725
&3,2& :5,545
&3,0:& :6,725
&3,2& :5,545
&3,0:& :6,725
&3,2& :5,545
&3,0:& :6,725
&3,2& :5,545
E2,2 0 :/,44/
:0,172
:5,545
:6,725
:5,545
:6,725
:5,545
:6,725
:5,545
:6,725
:5,545
:/,44/
& &@,A00 &@,A00 A25&0 7
2 &@,A00 0
CAMBIO EN EL CAPITAL DE TRABAJO 3 % 5 A &@,A00 &@,A00 &@,A00 &@,A00 0 0 0 0
&@,A00 0
@ &@,A00 0
: &@,A00 0
&0 'IH. &@,A00 0
7
7
7
7
7
FLUJO DE FINANCIAMIENTO P?*ST( 4* ' 4I1*?*F#I 4* #(ST(S 4* IFV*?SI(F J #PIT' P?(PI( T(T' *G?*S(S &&3,@&@ #PIT' P?(PI( 0000 PRESTAMO 10,55 7 / 0 Principal %3,@&@ mor$9ación E302.:@ E302.:@ E302.:@ Saldo %3,@&.:0 3A,5&%.:2 2:,2&&.:3 2&,:0@.:5 InterCs &0 !E%3@2 E3A5& E2:2& *scudo Tri"utario A5.2 5%.2 %3@.&@ Fl+&! F%a%ame%! 10,54.67 :,7/4.27 :7,173.42 :6,453.77
7
7
7
1
2
3
E302.:@ &%,A05.: E2&:&
[email protected] :6,32./1
E302.:@ ,302.:@ E&%A& 2&:.0: :5,211.16
E302.:@ 0.00 E30 &0:.5% :4,6/0.41
7
LIQUI.
:3/27
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS / 0 1 2 S9. 45,377 S9. 45,377 S9. 45,377 S9. 45,377 S9. 45,377 S9. E0,A25 E0,A25 E0,A25 E0,A25 E0,A25 E55,%2& E55,%2& E55,%2& E55,%2& E55,%2& E300 E&,300 E300 E&,300 E300 E3,:3& E3,:3& E3,:3& E3,:3& E3,&@& E200 E200 E200 E200 E200 E&,@00 E&,@00 E&,@00 E&,@00 E&,@00 13,0/0 12,0/0 13,0/0 12,0/0 14,740 E%,3@2 E3,A5& E2,:2& E2,&:& E&,%A& 1,61 1,34/ 10,17/ 10,0/ 12,30 E&2,33 E&2,2:3 E&2,@0% E&2,2% E&3,%5A /6,236 /6,046 07,265 07,175 0/,24
Ve%a" Nea" E - #osto de Ventas Salarios Gastos de antenimiento 4epreciación mor$9ación de la marca l+uiler de #amioneta > U
U U
7 I%#$e"!" p!$ Ve%a" C!"!" e I%-e$"8% C!"!" e Ope$a8% Insumos Pago de Salarios (tros Gastos #am"io #apital Tra"ao IGV por pagar Pago del Imp. la ?enta Fl+&! e a&a E!%8m! 1luo de 1inanciamiento FLUJO DE CAJA FINANCI
:27,525 :127
E%50 EA25&0 0 :0,55 %3,@&@ :47,777
S9./7,415
/ /7,415
0 /7,415
:1,015 E@3,33@ E55,%2& E2,5:0 0 E&3%0%.A E&&&5 11,/57 E&&,02@ 00,/2/
:1/,2/5 E@3,33@ E55,%2& E3,0 0 E&@@.5 E&&%5 04,264 E&0,%0 /4,67
:1,/45 E@3,33@ E55,%2& E2,520 0 E&:05.5 E&23A5 05,714 E:,@A /5,/3
FLUJO DE CAJA PROYECTADO 1 2 /7,415 /7,415
3 4 5 6 7 45,377 S9. 45,377 S9. 45,377 S9. 45,377 S9. 45,377 E0,A25 E0,A25 E0,A25 E0,A25 E0,A25 E55,%2& E55,%2& E55,%2& E55,%2& E55,%2& E&,300 E300 E&,300 E300 E&,300 E&,@& E&,@& E&,@& E&,@& E&,@& E200 E200 E200 E200 E200 E&,@00 E&,@00 E&,@00 E&,@00 E&,@00 14,140 15,140 14,140 15,140 14,140 E30 0 0 0 0 13,410 15,140 14,140 15,140 14,140 E&3,@: E&%,300 E&%,005 E&%,300 E&%,005 0/,621 01,41 00,136 01,41 00,136
3 /7,415
4 /7,415
5 /7,415
6 /7,415
:1/,125 E@3,33@ E55,%2& E3,00 0 E&@@.5 E&3A@0 02,40/ E,:2% /4,576
:1,/45 E@3,33@ E55,%2& E2,520 0 E&:05.5 E&%300 03,/ 0 03,/
:1/,125 E@3,33@ E55,%2& E3,00 0 E&@@.5 E&%005 02,174 0 02,174
:1,/45 E@3,33@ E55,%2& E2,520 0 E&:05.5 E&%300 03,/ 0 03,/
7 LIQUI. /7,415 5,4/
:1/,125 E@3,33@ E55,%2& E3,00 0 E&@@.5 E&23:5 04,74 E:,&A5 /4,52
:1,/45 E@3,33@ E55,%2& E2,520 0 E&:05.5 E&323 04,42 E@,5%% /5,30
:1/,125 E@3,33@ E55,%2& E3,00 0 E&@@.5 E&%005 02,174 0 02,174
A25&0 E22 44,67 0 44,67