El crédito para las empresas es algo en que cada empresario tiene que pensar en algún momento. El mejor momento para solicitarlo puede ser al principio cuando una empresa está iniciando y necesita algo de capital para ponerlo en marcha, o cuando se quiere iniciar un nuevo proyecto y requiere de fondos adicionales para impulsarlo.
OBJETIVOS DEL CURSO
Que el empresario considere el crédito como parte de su estrategia empresarial empresarial Que el empresario pueda definir definir sus necesidades necesidades de recursos recursos financieros financieros Que el empresario identifique cómo garantizar el crédito
EL CRÉDITO EMPRESARIAL COMO VENTAJA ESTRATÉGICA Obtener crédito no es la meta, es un medio para ciertos objetivos, que en la mayoría de los casos deben ser estratégicos para la empresa.
ACCEDER A UN CRÉDITO NOS PERMITE:
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Aprovechar oportunidades Invertir Respaldar acuerdos comerciales Capitalizarnos Hacer negocios internacion internacionales ales Dar crédito a nuestros clientes Poder vender más Renovar maquinaria
Disminuir costos.. costos.. y muchas otras actividades generadoras generadoras de valor sostenible Adicionalmente Adicionalme nte nos vuelve socios confiables, tener credibilidad, tener acceso al crédito es una ventaja comparativa y estratégica fundamental. Debemos desarrollar esta ventaja y cuidarla en el tiempo El crédito es una ventaja para la empresa si es bien manejado, pero también puede llevar al fracaso si es mal administrado. administrad o. Una de las formas más rápidas de quebrar una compañía es endeudándola por encima de sus posibilidades reales de pago Recordar que una compañía que puede acceder al crédito es por lo general una compañía bien manejada y exitosa. En la medida que obtenga o btenga más fuentes de financiamiento y en mejores condiciones, aún si no las usa, será la mejor evidencia de crecimiento y desarrollo ordenado generando valor v alor sostenible.
DESTINO DEL CRÉDITO El destino del crédito es el primer aspecto a considerar antes de dar el primer paso para solicitar recursos. Es muy importante definir el destino del crédito: si se necesita para adquirir capital de trabajo (materias primas, inventarios) o bien para comprar activos fijos como bienes inmuebles (maquinaria, automóvil, edificios, terrenos). De esto dependerán aspectos como plazo para pago del crédito, la moneda en que se contrata y el tipo de interés que se pagará. El crédito es un complemento al capital, nadie te otorgará un crédito si tú no te arriesgas con una parte de tus recursos.
El tipo de crédito (capital de trabajo o activos fijos) depende de las necesidades de la empresa Capital de trabajo: Solicito un préstamo para capital de trabajo cuando necesito recursos para la operación y funcionamiento de la empresa: funcionamiento Crecimien Crecimiento to acelerado en las ventas Cambio de proveedor Compensar descapitaliz descapitalización ación Cubrir insuficiencia de caja Financiamiento to a cuentas por cobrar Financiamien Adquisición de materias primas Activos fijos: Solicito un préstamo para activos fijos cuando necesito maquinaria, equipo de transporte, oficinas, ampliación o mejora de locales y/o bodegas y en general cuando deseo: Incrementar ar la capacidad instalada Increment Mejorar la tecnología (volumen, costos, calidad, productos) Financiar planes de desarrollo tecnológico tecnológico
NO ES RECOMENDABLE PEDIR UN CRÉDITO:
Cuando hay constantes decrementos en las ventas, sin perspectivas claras de mejora. Estar sobre inventariado. Cuando la empresa ha generado pérdidas. Presentar un alto grado de apalancamiento. Cuando existan problemas estructurales que no son susceptibles de solucionarse únicamente con crédito a menos que se acompañe de un plan integral efectivo, factible de implementarse.
Cuando exista quiebra técnica, es decir, se han perdido las 2/3 partes del Capital social o se tenga Capital Contable negativo. El hecho de adquirir mayores inventarios, incrementar ventas, etc. tiene impacto en los costos fijos y variables, así como en diversos aspectos de la empresa; es muy importante analizar todo con un sistema articulado y medir el impacto del crédito en todas las áreas que conforman la empresa.
Adquirir autos para uso personal Sufragar festejos familiares (aniversarios, bodas, quinceaños, bautizos, etc). Cirugía plástica propia o de algún familiar Realizar viajes suntuosos
EJEMPLO DE CRÉDITO PARA CAPITAL DE TRABJAJO Carlos Olmedo para la adquisición de materia prima y producto terminado de un nuevo pedido, requiere lo siguiente Cuando: el monto lo requiere 50% en un mes, 30% en dos meses y el 20% restante en 3 meses Cuánto: $850,000 aproximadamente
¿Cómo y cuándo pagar? Después de calcular su capacidad de pago, con base en su flujo de efectivo e ingresos generados, el empresario Carlos Olmedo determinó lo siguiente: Podría pagar mensualmente el crédito e intereses, en un plazo de 15 a 24 meses Esta planeación de pagos anticipada es vital para tener finanzas saludables que brinden escenarios de corto y largo plalxo en los cuales se pueda ver claramente la liquidez que tendrá la empresa una vez que comience con el pago del crédito adquirido
TIPOS DE GARATNÍAS
Garantía fiduciaria o personal: o Es personal, consiste en que el solicitante del crédito presente una o varias personas fiadores que deben tener ciertos requisitos, como un monto mínimo de ingreso para responder en caso que no se pague el préstamo por parte de la persona que lo solicite o Por regla general, la garantía sólo es responsable de pagar si el deudor principal no lo hace o El primer pago se debe exigir del deudor garante Garantías reales o Garantía de muy frecuente uso, afecta a un bien inmobiliario de propiedad del solicitante de crédito en forma de prenda o hipoteca o La prenda se hace sobre bienes muebles (vehículos o maquinarias, equipo) o Y la hipoteca, sobre bienes inmuebles (terrenos, edificios galpones, etc.) o Ambas son operaciones con formas de contratos reguladas por la ley o Para que tengan valor como garantías, deberán ser registradas para evitar la superposición de acreedores en él al ser rematado el bien para cobrarse la deuda o Normalmente, ambas se computan como garantías en una relación de 2 a 1 o La entidad financiera hace una valoración del bien por la estimación de su valor de venta
NECESIDADES DE UN CRÉDITO Para identificar las necesidades de crédito en su negocio un empresario debe responder lo siguiente:
Introducción Obtener financiamiento es una herramienta que las Pequeñas y Medianas Empresas (PyMES) deben manejar de forma adecuada Las instituciones financieras solicitan una serie de requisitos importantes para comprobar información financiera, solvencia moral y económica, existencia del negocio y propiedades. Por lo que el empresario debe mostrar cuidado al recopilar la documentación e información, que son relevantes para que el banco apruebe el financiamiento
Objetivos del módulo
Que el empresario conozca lo que es un expediente de crédito Conocer los documentos y formatos para integrar un expediente de crédito La importancia de la integración correcta de un expediente de crédito
Necesarios para ser sujeto de crédito
Experiencia: cumplimiento histórico de tus obligaciones, es decir, si es puntual para realizar sus pagos, También evalúa su experiencia con relación al tiempo que lleva en la actividad, pues determina la solidez del negocio.
Información de soporte: contar con la información financiera, de mercado, técnica y legal, así como antecedentes de los accionistas y ejecutivos de la empresa y tener disposición para entregar datos verdaderos y actualizados.
Solvencia económica y moral: en la medida en que usted responda a los compromisos económicos establecidos con otras personas, cumpliendo puntualmente sus pagos y que, como referencia, éstas lo respaldarán ante terceros.
Empresa: la evaluación de aspectos como: tamaño de su empresa, capacidad de producción ,penetración en el mercado, calidad de sus productos, la ausencia de reclamaciones o devoluciones, la oportunidad con que atiene sus pedidos y si aprovecha al máximo su capacidad de producción, serán determinantes para calificarlo de buen empresario y, por ende, sujeto de crédito.
Garantías: contar con bienes para ofrecer como garantía y respaldar el crédito. Limitaciones:
Adeudos fiscales o sociales: presenta adeudos por créditos fiscales, o bien obligaciones de carácter social con el IMSS, INFONAVIT, SAR, etc., que se encuentren vencidos
Medio ambiente: generen efectos negativos en el medio ambiente Empresa demandada: si enfrenta alguna demanda que ponga en riesgo su viabilidad o la del proyecto de inversión
Quiebra técnica: si está en quiebra técnica, entendida cono la pérdida de las dos terceras partes del capital social
Huelga o emplazamiento: si se encuentra en huelga o emplazada a huelga, en suspensión de pagos o concurso mercantil o bien en estado de disolución social.
EXPEDIENTE DE CRÉDITO Es el término utilizado por los bancos para referirse a la integración de documentos, formatos y requerimientos que debe presentar una empresa o persona física al solicitar un crédito. Cada institución financiera tiene definido el contenido del expediente en función del solicitante, el destino, el monto y el tipo de crédito. La integración de un expediente no garantiza la obtención de un crédito, depende de la solvencia moral y financiera de la empresa. Cada expediente puede variar de acuerdo al banco. Requisitos generales: Ser persona moral o física con actividad empresarial, con nacionalidad mexicana o extranjera con residencia permanente Tener de 2 a 3 años de antigüedad en la operación con la misma actividad Contar con la posibilidad de proporcionar un obligado solidario o aval, ya sea persona física o moral Referencias comerciales y bancarias
ELEMENTOS QUE INTEGRAN EL EXPEDIENTE
1. Información de la empresa a. Solicitud de crédito en hoja membretada de la empresa: cada institución financiera maneja su propia solicitud de crédito, no obstante te recomendamos añadir una carta en hoja membretada que presente a tu empresa y desglose la información que integras b. Carta autorización buró de crédito: el análisis del buró de crédito es ya un proceso obligado por las instituciones financieras, sin embargo ellas no pueden consultar el buró sin tu autorización, por ello te requieren esta carta donde autorizas al banco consultar tu buró c. Cuestionario de información cualitativa (aplica para créditos de equipamiento): algunas instituciones solicitan información cualitativa, para evaluar, de forma estadística el perfil de riesgo que tienes; recuerda siempre pedir a tu asesor del banco que te proporcione toda la información, cuestionarios, etc. Que pueden derivarse del tipo de crédito que solicitas; contesta honestamente d. Visita a instalaciones de la empresa: en muchas ocasiones como parte del proceso de evaluación de tu proyecto, por el cual solicitas el crédito, las instituciones financieras realizan una visita a tu empresa con el objeto de conocer mejor tu empresa, su organización y sus procesos; es recomendable que todo tu cuerpo directivo esté al tanto de la visita, del objetivo de crédito, razón por la cual el banco les visita e. Comprobante de domicilio de la empresa: verifica que sea un comprobante válido, recibo de luz, teléfono, etc.; que esté a nombre de la empresa, que esté vigente f. Comprobante del último estado de cuenta bancario de la empresa: si tu empresa tiene varias cuentas bancarias, integra todas
2. Información financiera y fiscal a. Estados financieros de los 2 últimos ejercicios y del ejercicio en curso con una antigüedad no mayor a 3 meses: esta información la tiene tu contador (interno o externo) pero es importante agregar comentarios relevantes, esto es el análisis de los mismos, por ejemplo: no has tenido utilidades porque las has reinvertido en materia prima o equipo derivado del incremento de tus clientes; verifica que sea consistente con tus declaraciones b. Flujo de efectivo de la empresa (proyectado por el plazo del crédito, aplica para créditos de equipamiento): este es el análisis más importante tanto para el banco como para ti, es lo que determina si el crédito es pagable o no. Al menos considera: i. El ciclo de la venta ii. El ciclo de cobranza iii. Pago a proveedores iv. El pago de impuestos, no considerarlo te puede llevar a no poder pagar el crédito c. Dos últimas declaraciones anuales de impuestos y las parciales que correspondan al año en curso: al igual que los estados financieros, agrega todos los comentarios pertinentes; verifica que sea consistente con tus estados financieros d. Cédula de registro federal de contribuyentes y alta de la SHCP: verifica que el giro con el que te diste de alta es consistente con tu actividad y la razón de tu crédito, en caso contrario es pertinente hacer la actualización en el SAT.
3. Información jurídica a. Pólizas de seguro de los bienes dados en garantía (aplica para créditos de equipamiento): esto típicamente aplica en créditos de equipamiento donde el propio equipo es la garantía y por ello es importante contar con un seguro del mismo ante cualquier contingencia b. Identificaciones oficiales y vigentes de las personas autorizadas para suscribir títulos de crédito: estas facultades deben aparecer en el acta constitutiva y o en las diferentes reformas correspondientes. Verifica que las identificaciones sean válidas, vigentes y concedan exactamente con el acta constitutiva. c. Acta constitutiva y reformas, inscripción en el registro público de comercio, designación de poderes y folio mercantil: es normal que la composición de los accionistas cambie sus poderes, solo asegura de entregar al banco todas las reformas y su inscripción en el Registro Público del Comercio; si no se ha realizado el registro es recomendable hacerlo, solicita ayuda a tu notario para tal proceso
4. Información del aval o garantía a. Las garantías consisten en el respaldo real o patrimonial, que se solicitan para asegurarse el cobro final del crédito que nos otorgan b. Según el tipo de crédito serán las garantías solicitadas
c. La información solicitada depende de la garantía solicitada d. En general se dividen en garantías reales o fiduciarias i. Garantía personal (obligado solidario) 1. El solicitante respalda el crédito con sus propios bienes 2. El solicitante de crédito presenta uno o varios fiadores 3. Los garantes responden por el crédito en caso de que el solicitante incumpla sus pagos
ii. Garantías reales 1. Son de muy frecuente uso, consisten en afectar un bien inmobiliario de propiedad del solicitante de crédito, en forma de prenda o hipoteca 2. La prenda se hace sobre bienes muebles (vehículos o maquinaria) 3. La hipoteca se hace sobre bienes inmuebles (terrenos, edificios, etc.) 4. Tanto las prendas como las hipotecas son operaciones con formas de contratos, que están reguladas por la ley
INTEGRACION DEL EXPEDIENTE DE CRÉDITO La integración deficiente de un expediente, tarda en ser autorizado o bien no se otorga, cuide la integración de su expediente de crédito, considere: Que el expediente contenga toda la información solicitada Información legible y dos copias de la documentación que te soliciten Información actualizada, que no tenga más antigüedad a la permitida Requisita los formatos establecidos con las firmas correspondientes Recuerda, en la medida que seas cuidadoso y tengas una correcta integración del expediente, el análisis y evaluación del mismo, se facilitará y por consiguiente tendrás una pronta respuesta a tu solicitud Por último que la información sea integrada en orden e identificable
Tips para facilitar la obtención de un crédito o o o o o o
Determina con prudencia el monto y el plazo de crédito a solicitar Asegúrense de contar con las garantías suficientes para ser sujetos de crédito Si aparte hay que conseguir dinero, conviene hacerlo a través de una institución financiera El crédito es un complemento del capital, el cual es el dinero que nosotros ponemos Cuiden su imagen y prestigio: sean clientes cumplidos y confiables Lo más importante es integrar correctamente tu expediente
RESUMEN Gran parte de la respuesta positiva de una institución bancaria en relación al otorgamiento de un crédito depende de que el empresario sepa transmitir con claridad su objetivo, el potencial de su giro, la eficacia de su infraestructura, así como de los resultados positivos y del éxito que ha tenido su negocio. Adicionalmente, y pudiendo variar acorde al banco, se debe entregar la siguiente información: • Legal: representante legal, aval y garantías. • Financiera: estados financieros firmados por el contador público en donde asiente su número de cédula, relación
patrimonial y cinco referencias bancarias/comerciales. • Complementaria, así como contestar formatos de financiamiento.
Es muy importante integrar bien el expediente, reunir todos los documentos y llenar todos los formatos que requiera. Los empresarios, al dimensionar su capacidad de pago (flujo y solvencia), ganancias que generadas (rentabilidad), las eficiencia en su operación y cobranza (liquidez), la evaluación de sus necesidades reales de recursos, así como al presentar un manejo serio del cumplimiento de sus obligaciones, podrán determinar de manera óptima sus requerimientos de crédito traducidos éstos en monto, plazo, destino y uso del préstamo, así como las condiciones que se ajustan a sus posibilidades y planes
Objetivos del módulo • •
Que el empresario conozca los aspectos que evaluará el banco a su expediente de crédito. Conocer las causas por las cuales el banco rechaza una solicitud de crédito
CAUSAS COMUNES DE RECHAZO
Ingresos insuficientes Relación de mucha deuda con respecto al ingreso (significa que ya tiene más deuda de la que el banco desea como porcentaje de su ingreso y su capacidad de pago).
Fallas en la integración de la documentación (contradicciones en la información, informes negativos de terceros, no hay información de los principales clientes).
Malos antecedentes crediticios en el Buró de Crédito Plazo inadecuado en función de la vida útil del bien a adquirir Garantías insuficientes Otras causas de rechazo
Dar excesivo plazo de crédito a los clientes. Tener un elevado nivel de inventarios (rotación demasiado lenta). Mostrar un crecimiento muy acelerado, sin un plan para financiarlo y/o sin soporte administrativo para controlarlo.
Estacionalidad en las ventas, no considerada en la planeación. Expectativas no claras o permanentes. Tener un excesivo nivel de endeudamiento bancario y/o de proveedores, u otros. Tener una alta concentración en ventas (pocos clientes).
No hacer una justificación no plena del crédito/beneficios confusos que ponen en duda la viabilidad del negocio. RESUMEN Una vez que la institución financiera recibe toda la información y documentos solicitados procede a realizar análisis del crédito. Dentro de este análisis evalúa tanto aspectos financieros como no financieros para tomar la decisión si el solicitante tiene o no la capacidad de pago requerida para hacer frente al compromiso. Si la solicitud fue aprobada se establecen los niveles de servicio y se definen las fechas de entrega de los recursos y los cobros de las comisiones. Es conveniente conocer las causas más comunes de rechazo de una solicitud de crédito, como una medida preventiva y evitarlas al máximo
Ninguna institución bancaria otorgará un préstamo si no está convencido que el solicitante propone un proyecto rentable, tiene la disposición de pagar conforme a lo pactado y sí puede pagar.
Objetivos del módulo
Que el empresario conozca las formas de pago existentes. Identifique las desviaciones más comunes de los recursos obtenidos a través de un crédito. Reconocer la importancia de mantener un buen historial crediticio
Qué hacer para convencer al banco de que es fiable Que su negocio es viable y que generaría los flujos suficientes para pagar conforme a lo pactado. Que él, como empresario al frente del negocio, acostumbra a cumplir sus compromisos. Que cuenta con dos fuentes de pago suficientes: la fuente de pago preferente, representada por los ingresos y flujos generados por las actividades normales de negocio y la fuente secundaria de pago que son las garantías personales reales u otros bienes. Que tendrá iguales o mejores preferencias de pago que el resto de los acreedores. Que el otorgamiento que le hicieron del préstamo será un negocio rentable.
Cómo se paga un crédito El porcentaje de ingresos/utilidades que pueden destinarse al pago, sin que alteren el ciclo de la empresa y de la persona parten de las siguientes premisas para su estimación inicial: Créditos para la formación de capital de trabajo permanente y/o para inversiones fijas, se pagan con utilidades. Otros créditos para capital de trabajo se pagan con ventas.
Una vez que reciba su crédito es importante pagar en las fechas y plazos establecidos, por lo que tendrá que programar sus flujos de efectivo para el pago del crédito La empresa puede realizar directamente el pago en la institución bancaria, mediante depósito en efectivo o en cheque en el número de cuenta que le señale el propio banco. En caso de que el pago se realice con cheque de un banco diferente al banco en el que la empresa tiene su cuenta, éste deberá depositarse, cuando menos, con un día hábil de anticipación a la fecha de vencimiento a efecto de que los recursos se reciban en la fecha establecida, por lo que de no hacerlo así, se tendrá que pagar el costo de la mora
Solicita al banco tu tabla de amortización Supervición de la aplicación del crédito El acreditado deberá proporcionar a la Institución las facilidades necesarias para llevar a cabo cualquier visita de supervisión: además de la información que el banco le requiera sobre el financiamiento correspondiente. En caso de que la empresa no permita a la institución que otorgó el préstamo realizar visitas de supervisión o no proporcione la información requerida, se suspenderán los desembolsos subsecuentes o, en su defecto, se dará por vencido anticipadamente el crédito.
Aplicación del crédito en la empresa El crédito para el negocio no siempre es fácil de obtener, sin embargo los recursos son fáciles de gastar, cuando usted está financiando su negocio y tratando de garantizar un futuro para usted y su familia a través de sus esfuerzos evite lo siguiente:
El desvío parcial o total del crédito para gastos personales (operaciones estéticas, gastos médicos, festejos y celebraciones, viajes de placer).
Utilizar el crédito para otro fin diferente al solicitado como adquisiciones de vehículos que no sean para capital de trabajo, compra de bienes inmuebles para usos distintos al giro empresarial.
Conservar un sano comportamiento crediticio Para utilizar el crédito como medio de crecimiento o desarrollo en su empresa es necesario que cumpla con sus compromisos en tiempo y forma, recuerde en la medida que usted genere un buen historial crediticio podrá seguir solicitando crédito. Recuerda que tu historial crediticio muestra tu solvencia y grado de responsabilidad con los compromisos crediticios que adquieres. Historial crediticio: Es un reporte escrito que contiene el registro de los créditos que has pedido, cómo y cuándo los has pagado. Incluye El nombre de tus tarjetas de crédito Tus saldos pendientes La puntualidad en el cumplimiento de tus pagos.
RESUMEN Antes de contratar cualquier crédito debemos negociar las mejores condiciones del mismo (importe, forma de disposición, tasa de interés, condiciones de pago, plazo, formas de pago, garantías, otras obligaciones y derechos). Es muy importante evitar el desvío de fondos para cualquier otra cosa que no sea el destino original de los recursos. La institución financiera podrá verificar la correcta aplicación de los recursos. Es nuestra responsabilidad cuidar nuestro buen historial crediticio para continuar con el acceso a más recursos en distintos bancos
Para el capital de trabajo (Ej. materia prima) la empresa debe generar utilidades de al menos tres a uno el monto de la amortización del crédito. Para respaldar una operación bancaria, el beneficiario del crédito como representante legal de la empresa, debe entregar como garantía de pago documentos de sus bienes personales ¿En qué forma te va a ayudar el crédito que piensas solicitar a alcanzar los objetivos de crecimiento?
El objetivo del crédito se basa en aprovechar oportunidades de temporada para poder adquirir inventario y recursos
para la formación y funcionamiento de la empresa, ofreciendo así un amplio surtido del producto que como estrategia de empresa generará una amplia cartera de clientes fijos atraídos por la propuesta de valor.
Los niveles de servicio se refieren al tiempo promedio que tardan los bancos en dar una respuesta a la solicitud de crédito una vez que se integró el expediente de crédito
La integración de un expediente de crédito es la base para gestionar un crédito.: VERDADERO
¿Cuándo solicita un crédito, el banco confirma sus necesidades de crédito? SI Para tramitar un crédito, los Banco pueden pedir toda la información que quieran a la empresa.: SI Tanto la evaluación paramétrica como la evaluación experta son necesarias para otorgar un crédito. NO El reporte del comportamiento crediticio de la empresa se refiere a: HISTORIAL CREDITICIO La evaluación de factores cuantitativos como: flujo, liquidez, solvencia y rentabilidad, es un riesgo: RIESGO FINANCIERO La correcta integración del expediente de crédito, garantiza la decisión del banco para otorgar el crédito: VERDADERO Son aspectos que analiza el banco para otorgar un financiamiento:: SOLVENCIA ECONÓMICA Y MORAL
