CASO PRACTICO 1 Los aportes que se realizan al fondo dan derecho a una cuota en el mismo y el valor de una cuota es determinado en función de la rentabilidad acumulada del fondo. Por ejemplo, imagine que es 1 enero del 2012, usted tiene Q. 10,000.00 y decide invertir en un fondo mutuo. Asimismo, el valor de cuota de este fondo es Q. 100.00, por lo que su dinero le alcanzaría para "comprar" 100 cuotas. Al pasar el tiempo y debido a un buen desempeño de las acciones que conformaban este fondo, usted descubre que el 1 enero de 2013, el valor de cuota ahora vale Q. 120.00, por lo que si decidiera salir de este fondo, podría "vender" sus cuotas y así retirar 100 cuotas al valor de Q. 120.00, lo que hacen Q. 12,000.00. Valor Inicial: Q. 100.00 Valor Final: Q. 120.00 Fórmula: (Valor final – valor inicial / valor inicial) x 100 = Rendimiento (120 – 100 / 100) *100 = 20% Q. 10,000.00 x 0.20 = Q. 2,000.00 Solución: Q, 10,000.00 + Q. 2,000.00 = Q. 12,000.00 De esta forma usted habría ganado Q. 2,000.00 sobre su inversión inicial, logrando una rentabilidad del 20% anual.
Leer más: http://www.monografias.com/trabajos97/fondos-mutuos/fondosmutuos.shtml#ixzz2amhcAKWO CASO PRACTICO 2 Supongamos que hace un año usted invirtió Q.1, 000.00 en un fondo de inversión que tenía en aquel momento un valor liquidativo de Q. 10.00. Actualmente el valor liquidativo es de Q. 12.00. ¿Cuál es la rentabilidad obtenida por ese fondo en ese periodo de tiempo? Valor Inicial: Q. 10.00 Valor Final Q. 12.00
Fórmula: (Valor final – valor inicial / valor inicial) x 100 = Rendimiento Solución: (12 – 10 / 10) x 100 = 20% See more at: http://www.morningstar.es/es/news/25029/c%C3%A1lculo-de-larentabilidad.aspx#sthash.1fnlkyCo.dpuf CASO PRACTICO 3 Rentabilidad a “n “días. Se desea calcular la rentabilidad obtenida en una inversión de Q. 40, 000.00 cuyo monto de rescate fue de Q. 40, 075.00 en un período de 14 días. Valor Inicial: Q. 40, 000.00 Valor Final: Q. 40, 075.00 Fórmula: (Valor final – valor inicial / valor inicial) x 100 = Rendimiento Solución: (40, 075.00 – 40, 000.00 / 40, 000.00) x 100 = 0.1875% Traspaso a 360 días. Rentabilidad del período (Rp): 0.1875% Número de días del período (n): 14 Fórmula: Rentabilidad (base 360 días) = (Rp x 360) / n Solución: (0.1875 x 360) / 14 = 4.82%
