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AC605 Cuenta de resultados

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MANUAL DEL INSTRUCTOR FORMACIÓN CON INSTRUCTOR

. Versión del curso: 10 Duración del curso: 5 Días Número de material: 50110781

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© Copyright . Reservados todos los derechos.

iii

iv


Sobre este manual Este manual intenta complementar la presentación de la guía de instructores de este curso y servir como una fuente de referencia. No es adecuado como material de auto-estudio. Convenciones Tipográficas En este manual se usa el español de España como estándar. También se usan las siguientes convenciones tipográficas.

Esta información se visualiza en la presentación del instructor.

Demostración

Procedimiento

Advertencia o aviso

Consejo

Información relacionada o adicional

Discusión con moderador

Control de interfaz de usuario

Texto ejemplo

Título de ventana

Texto ejemplo


v

vi


Contenido xi

Resumen del curso

1

Capítulo 1: Profitability Management

2 8

Lección: Esbozo de las opciones de Profitability Management Lección: Comparación de cuenta de resultados y contabilidad de centros de beneficio

30 Minutos 30 Minutos

15 22

Ejercicio 1: Ejecución de informes de CO-PA Lección: Análisis de objetos de Profitability Management

15 Minutos 40 Minutos

37 38 51 55 65 71

79 80 84 95 101 105 113 119 125 133 137 143

Capítulo 2: Estructuras Lección: Introducción al concepto de una sociedad PA Ejercicio 2: Evaluación de la configuración básica de una sociedad PA Lección: Definición de estructuras de datos Ejercicio 3: Visualización de estructuras de datos, características y campos de valores Ejercicio 4: Evaluación de los atributos, las características y los campos de valores de una sociedad PA

45 Minutos 20 Minutos 55 Minutos 30 Minutos 20 Minutos

Capítulo 3: Datos maestros Lección: Descripción de los conceptos de derivación y valoración de la característica Lección: Definición de una estrategia de derivación Ejercicio 5: Evaluación de la configuración de la derivación Ejercicio 6: Creación de una partida individual que use derivación Lección: Evaluación mediante el cálculo de costes del producto Ejercicio 7: Evaluación de la configuración de una estrategia de valoración Ejercicio 8: Creación de una partida individual que use la estrategia de valoración Lección: Evaluación mediante un esquema de cálculo del coste Ejercicio 9: Evaluar la configuración de una estrategia de valoración mediante un esquema de cálculo del coste Ejercicio 10: Creación de una partida individual que use la estrategia de valoración Ejercicio 11: Análisis de la configuración mediante el monitor Customizing


15 Minutos 90 Minutos 45 Minutos 15 Minutos 45 Minutos 20 Minutos 10 Minutos 35 Minutos 20 Minutos 15 Minutos 5 Minutos

vii

151 153 158 171

Lección: Definición del flujo de datos reales Lección: Análisis de la integración con Gestión de pedidos de cliente Ejercicio 12: Ejecución del ciclo de pedido

30 Minutos 55 Minutos 45 Minutos

181 185 191 201

Ejercicio 13: Análisis del flujo de valores Lección: Procesamiento de imputaciones de costes Ejercicio 14: Creación y ejecución de un ciclo de subreparto Ejercicio 15: Imputar costes a CO-PA mediante las clases de actividad Lección: Procesamiento de órdenes CO Ejercicio 16: Liquidación de órdenes CO en CO-PA Lección: Creación de contabilizaciones directas desde FI Ejercicio 17: Creación de una contabilización directa de FI a CO-PA Ejercicio 18: Contabilización de una revaluación de material y vista de los documentos de CO-PA Lección: Evaluación de otras contabilizaciones reales en CO-PA

10 Minutos 90 Minutos 30 Minutos 10 Minutos

210 215 224 227 235 240 261 262 267 293 303 309 315 316 325 334 343 347 355 363 380 387 395

viii

Capítulo 4: Datos reales

30 Minutos 20 Minutos 30 Minutos 15 Minutos 15 Minutos 45 Minutos

Capítulo 5: Planificación Lección: Evaluación del proceso de planificación de cuentas de resultados Lección: Esbozo de métodos de planificación Ejercicio 19: Creación de funciones de planificación manual Ejercicio 20: Realización de una distribución descendente Ejercicio 21: Descripción de la planificación integrada

45 Minutos 60 Minutos 40 Minutos 20 Minutos 5 Minutos

Capítulo 6: Sistemas de información Lección: Ejecución de informes de CO-PA (Análisis financiero) Ejercicio 22: Utilización de la función de informes Lección: Creación de informes básicos y esbozo de componentes de informes Ejercicio 23: Creación de un informe ad hoc Ejercicio 24: Creación de componentes de informe Lección: Creación de informes de formulario Ejercicio 25: Creación de informes de formulario Lección: Creación de informes de partidas individuales y contables Ejercicio 26: Creación de informe de partidas individuales y contables Lección: Integración de SAP BW en CO-PA

40 Minutos 15 Minutos 60 Minutos 20 Minutos 20 Minutos 60 Minutos 40 Minutos 30 Minutos 20 Minutos 30 Minutos


407

Capítulo 7: Herramientas

408 417 421

Lección: Análisis de herramientas de rendimiento Ejercicio 27: Creación de datos grabados Ejercicio 28: Evaluación y utilización de un nivel de integración

45 Minutos 15 Minutos 30 Minutos

428 436 439 445

Lección: Introducción de HANA en CO-PA Lección: Ejecución de modificaciones de asignación Ejercicio 29: Ejecución de una modificación de asignación Lección: Análisis del monitor Customizing

30 Minutos 45 Minutos 30 Minutos 15 Minutos


ix

x


Resumen del curso PÚBLICO OBJETIVO Este curso está dirigido al siguiente público objetivo: ●

Consultor de aplicaciones

●

Gestor de proyecto

●

Soporte TI

●

Superusuario/Usuario clave/Usuario experto


xi

xii


CAPÍTULO 1

Profitability Management

Lección 1 Esbozo de las opciones de Profitability Management

2

Lección 2 Comparación de cuenta de resultados y contabilidad de centros de beneficio Ejercicio 1: Ejecución de informes de CO-PA

8 15

Lección 3 Análisis de objetos de Profitability Management

22

OBJETIVOS DEL CAPÍTULO ●

●

Describir la terminología, los métodos y las vistas de Profitability Management Definir el flujo de los valores reales en la cuenta de resultados y en la contabilidad de centros de beneficio

●

Analizar la integración en Finanzas y las contabilizaciones en Cuenta de resultados

●

Analizar los elementos importantes para Profitability Management


1

Capítulo 1 Lección 1 2

Esbozo de las opciones de Profitability Management

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica la terminología, los métodos de contabilidad de costes y las distintas vistas que se utilizan en Profitability Management. Describe the terminology and the cost accounting methods in profitability management. Identify the methods and the views of profitability management. Examine the business purposes of Profitability Analysis (CO-PA) and classic Profit Center Accounting (EC-PCA) in the SAP system. Ejemplo empresarial Su empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar la implementación de la cuenta de resultados (CO-PA) o la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender la terminología de Profitability Management

●

Comprender los métodos de Profitability Management

●

Comprender las distintas vistas de Profitability Management First, convey to the participants that CO-PA is a market-oriented module and, for this reason, has the corresponding analytics functions. The objects in CO-PA, representing market segments, also support this market-oriented view. The EC-PCA module is designed for internal or company-oriented CO-PA. The purpose of this module is to determine an internal operating profit for various corporate units. The reports in the EC-PCA module can additionally display selected balance sheet items. However, the reports in the CO-PA module display only costs and revenues. Next, clarify the difference between the cost-of-sales accounting approach and period accounting approach. The period accounting approach distinguishes between individual cost and revenue elements, such as material costs. The total costs for a period are compared with the total operating output for the period. The output of products manufactured within a period but not yet sold (stock increases) are added to the sales revenues. The costs of the products produced in past periods but sold in the current period (stock decreases) are deducted from the sales revenue. Together with additional capitalized internal activities and other revenues, the period accounting approach provides the total operating output for the period.

2


Lección: Esbozo de las opciones de Profitability Management

OBJETIVOS DE LA LECCIÓN Después de completar esta lección, podrá: ●

Describir la terminología, los métodos y las vistas de Profitability Management

Terminología de gestión de resultados

Figura 1: Terminología de gestión de resultados

El gráfico representa los ratios que se usan en el controlling de ventas y resultados. Los elementos en cursiva son los valores que se pueden analizar en CO-PA y también en EC-PCA. Todos los demás ratios pueden ser analizados en EC-PCA.


3


Métodos de Profitability Management

Figura 2: Métodos de Contabilidad de costes

Los informes de resultados se pueden ejecutar en varios niveles de detalle. En el entorno empresarial de distribución, no se requiere ninguna información detallada del coste de producto. Por tanto, para el análisis de resultados es suficiente el planteamiento de contabilidad a coste completo. Sin embargo, en un entorno de cálculo de costes de fabricación estándar, el desglose en estándares fijos y variables puede ser importante para el análisis de resultados. Para reflejar los costes reales periódicos, se pueden añadir los costes fijos y variables más su desviación para analizar los márgenes de cobertura. Algunas empresas prefieren analizar su margen de cobertura en función de los costes reales periódicos que pueden registrarse en el Ledger de materiales. Métodos contables In the cost-of-sales accounting approach, there is no differentiation according to cost elements. Here, the sales revenues are compared with the manufacturing costs for the products sold, also known as cost of sale. The manufacturing costs may include material and personnel costs that were incurred in previous periods. The costs that cannot be directly assigned to the sale, such as sales and administration costs, are displayed separately. The cost-of-sales procedure, for this reason, also indicates where in the company costs were incurred.

4



Figura 3: Métodos de Profitability Management

Los métodos contables que se usan para generar los estados de resultados son los siguientes: ●

Método costes de ventas En este método, el enfoque está en comparar los ingresos de las mercancías suministradas o los servicios prestados, o ambas cosas, como el valor que gana una empresa por sus ventas, frente a los gastos relacionados para las posiciones para las que el valor se pierde al trasladar productos fuera de la empresa. Como resultado, el método contable muestra la información de pérdidas y ganancias de una forma optimizada para realizar análisis de márgenes. Este método es ideal para las áreas de ventas, marketing y gestión de productos.

●

Método de costes totales En este método, el enfoque está en la integración de las modificaciones de actividad y situación durante un período para una unidad organizativa determinada. Por consiguiente, el método de costes totales representa los ingresos y gastos primarios que se han producido durante un período determinado y las modificaciones en los niveles de valores de stocks, trabajo en curso y actividades activadas. Este método es óptimo para las áreas de fabricación y centros de beneficio.

Teóricamente, la aplicación de cualquiera de los métodos a una serie determinada de operaciones empresariales bajo una serie determinada de normas lleva a los mismos resultados finales (beneficio). Las empresas deben elegir uno de estos métodos para generar su balance legal. La elección se determina a menudo mediante los requisitos legales específicos del país.

Vistas de Profitability Management It is important to introduce both the costing-based CO-PA and account-based CO-PA. The costing-based CO-PA uses the defined value fields that the groups for cost and revenue elements represent. The advantage here is that these value fields allow user-defined details in drilldown analytics. A further advantage is that the data can be valuated using a product cost estimate. With the help of conditions, you can also calculate certain values, such as commissions for commercial representatives, to be included as estimated values in your analyses.


5


The account-based CO-PA helps to ensure that Management Accounting and Financial Accounting (FI) are reconciled on the account level at all times. In the account-based approach, all costs and revenues are transferred simultaneously to FI and CO-PA. The cost of sales, which is posted to CO-PA when goods are issued, is of particular importance for CO -PA.

Figura 4: Vistas de Profitability Management

Informes de ventas CO-PA permite analizar los resultados de determinados segmentos de mercado, como productos, clientes y sus totales, y unidades organizativas (sociedades o divisiones). El objetivo es proporcionar información de controlling orientada en el mercado a los departamentos de ventas, marketing, gestión de productos y planificación empresarial para apoyar el proceso de toma de decisiones. Informes de responsabilidad EC-PCA se puede utilizar para analizar las pérdidas y ganancias internas de los centros de beneficio. Con EC-PCA, puede realizar las siguientes tareas: ●

●

Evaluar las diferentes divisiones o unidades de la empresa. Estructurar los centros de beneficio de la empresa según la región (oficinas y centros), la función (producción y ventas) o el producto (gamas de productos y sectores).

EC-PCA es un componente del módulo Controlling empresarial.

DISCUSIÓN CON MODERADOR Analice los diferentes métodos de Profitability Management.

6



RESUMEN DE LA LECCIÓN Ahora podrá: ●

Describir la terminología, los métodos y las vistas de Profitability Management


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Comparación de cuenta de resultados y contabilidad de centros de beneficio

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica la integración en Finanzas. También se describe el flujo de valores reales en la cuenta de resultados (CO-PA) y en la contabilidad de centros de beneficio (EC -PCA) clásica. Ejemplo empresarial Su empresa cuenta con personas jurídicas en Alemania, Italia y Estados Unidos. Las ventas y los resultados se deben informar en una moneda de la empresa y en cada una de las monedas locales de las personas jurídicas. Los siguientes empleados de la empresa requieren distintos tipos de informes: ●

●

●

Los directores de ventas de la empresa, Sam Sales y Randy Revenue, necesitan un informe que resuma las cifras totales del desarrollo de ventas, como ingresos, descuentos y recargos, así como los gastos de marketing que abarque la estructura de ventas, las líneas de producto y los clientes de la empresa. El presidente de la empresa desea obtener todos los costes de final de mes, como gastos de transporte y Generales y administrativos (G y A), periodificados durante el mes en Controlling (CO), pero no en Gestión financiera (FI). La intención es calcular la rentabilidad neta de la empresa en cualquier momento. A finales de mes, el presidente de la empresa desea conocer los costes reales en CO imputados de forma realista a través de los canales de venta y de las áreas de responsabilidad. La contable de la empresa, Carrie Cash, necesita informes de los resultados a final de mes por áreas de responsabilidad de la empresa como centros o departamentos. Además, desea seguir los costes de capital, como activos fijos, e informar acerca de ratios financieros.

Como resultado, la empresa requiere los siguientes informes: ●

●

●

●

Informes multisociedad y específicos de la empresa en varias monedas Informes de pérdidas y ganancias multidimensionales a lo largo de elementos de equipos de ventas, líneas de productos, clientes y otras unidades organizativas Información sobre ventas, información sobre los costes de ventas, márgenes de cobertura, desviaciones de producción e información sobre costes del período Imputación de costes del período real (Ventas, Generales y Administrativos [S, G y A]) para las diversas entidades organizativas en los informes de fin de mes para los costes de capital y pérdidas y ganancias

Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

8

Comprender el propósito de CO-PA y EC-PCA


Lección: Comparación de cuenta de resultados y contabilidad de centros de beneficio

●

Cómo ejecutar informes de CO-PA y EC-PCA Outline the purpose of CO-PA and EC-PCA to the participants. Examine the integration between accounting and the flow of the actual values in CO-PA.


●

Definir el flujo de los valores reales en la cuenta de resultados y en la contabilidad de centros de beneficio Analizar la integración en Finanzas y las contabilizaciones en Cuenta de resultados

Cuenta de resultados This topic is designed to make participants understand where SAP positions CO-PA and to help participants understand the differences between CO-PA and PCA. Explain that participants must make a decision for their company based on the listed criteria. It is very important that participants are made aware that there are not always clear-cut criteria for using CO-PA.

Figura 5: Preguntas típicas en la cuenta de resultados

El mejor modo de mostrar el propósito de Profitability Management en el sistema SAP es reflexionar sobre algunas preguntas típicas que se pueden responder mediante CO-PA.


9


Cuenta de resultados por segmentos del mercado

Figura 6: Cuenta de resultados por segmentos del mercado

El objetivo empresarial de CO-PA es proporcionar a la empresa datos sobre los resultados relacionados con el desarrollo de los segmentos de mercado o canales de venta. Esta información se usa para respaldar la planificación empresarial y la toma de decisiones, especialmente en las áreas de ventas y marketing. CO-PA permite definir segmentos de mercado y ratios, con una flexibilidad máxima en la evaluación de mercado. La definición de un mercado se configura en el sistema mediante la selección de características que estarán sujetas a análisis. Los ratios pueden ser saldos de cuenta de pérdidas y ganancias o campos de valor definidos libremente. Los segmentos de mercado son combinaciones de información relacionada con la organización de ventas y sus clientes y productos. Los ratios son medidas de cantidades, ingresos, descuentos, recargos, costes del producto, márgenes y costes del período de la organización de ventas. Los resultados de CO-PA pueden analizarse con una herramienta de informes multidimensionales que permite la clasificación y reordenación dinámicas de los datos para proporcionar diferentes perspectivas dentro de un único informe.

10



Contabilidad de centros de beneficio (PCA)

Figura 7: Preguntas típicas de la Contabilidad de centros de beneficio

El mejor modo de mostrar el propósito de Profitability Management en el sistema SAP es reflexionar sobre algunas preguntas típicas que se pueden responder mediante EC-PCA. Informes de responsabilidad

Figura 8: Informes de responsabilidad

EC-PCA permite calcular los resultados operativos internos de los centros de beneficio de la empresa. Un centro de beneficio representa una subunidad organizativa que opera de forma independiente en el mercado y es responsable de sus costes e ingresos.


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Organice la empresa en centros de beneficio mediante la asignación de los datos maestros de cada objeto relevante para el beneficio (como materiales, centro de coste, orden, proyecto, pedido de cliente, activo fijo, objeto de coste y objeto PA) a un centro de beneficio. Todas las transacciones comerciales relevantes para el beneficio y para el coste en el sistema SAP se actualizan en la estructura jerárquica de la empresa. Estas transacciones se procesan simultáneamente en el componente original y se organizan de acuerdo con las clases de coste e ingreso. Este método de actualización de la información de coste e ingreso transforma todos los flujos de mercancías y servicios dentro de la empresa en intercambios de mercancías y servicios entre centros de beneficio. Esta estructura de centros de beneficio se aplica tanto para las contabilizaciones reales como para los datos plan de los centros de beneficio. Un centro de beneficio también se puede considerar un centro de inversiones. Además de los flujos de mercancías y servicios, se pueden transferir las partidas individuales seleccionadas del balance (como activos fijos, acreedores y deudores, stocks de material y trabajo en curso) a los centros de beneficio. Esta transferencia permite calcular ratios, como beneficios de ventas, rendimientos de la inversión y flujo de caja.

Informes de la cuenta de resultados y contabilidad de centros de beneficio

Figura 9: Informes

El método para determinar resultados operativos periódicos en CO-PA se basa en el supuesto de que el éxito de una empresa pueda medirse principalmente en función de sus transacciones con otras empresas. El objetivo de CO-PA es proporcionar información para la toma de decisiones a los equipos de ventas, marketing, gestión de productos, controlling y planificación empresarial de la empresa. Este enfoque orientado a las ventas de CO-PA significa que no se realiza ninguna contribución al éxito de la empresa hasta que se complete una transacción de venta. Como resultado, los productos vendidos se transfieren a CO-PA de acuerdo con el método de costes de ventas y se facilita información sobre ingresos por ventas y reducciones de ingresos. Este ingreso neto se compara con los costes de ventas de los productos vendidos. Los costes incluyen el coste de producción o los servicios prestados además de las desviaciones de producción.

12



Para completar los datos de resultados, asigne los gastos generales a objetos PA en la evolución de las actividades de cierre del período.

How to Execute Reports of CO-PA and EC-PCA 1. Show a typical CO-PA report, such as the report AC040. Do not spend too much time on navigation and information, but instead position this demonstration as a preview of what participants are aiming for. Emphasize the multiple dimensions, full contribution margin results, and detail versus drilldown list. Briefly demonstrate how to move through the report. The most important thing at this stage is for the participants to realize what the characteristics and value fields are and the information than can be evaluated in CO-PA. a) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Environment → Set Operating Concern. b) In the Set Operating Concern dialog box, enter IDEA in the Operating concern field, select the costing-based radio button, and choose Continue. c) Choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Execute Report: AC040. d) On the Selection: AC040 screen, enter 2000 in the Year field and 100 in the Version field. e) Choose the Execute pushbutton. f) Show the profitability report. g) Return to the SAP Easy Access screen. 2. Show a typical cost-of-sales EC-PCA report. a) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profit Center Accounting → Information System → Reports for Profit Center Accounting → Interactive Reporting → Profit Center Group: Plan/Actual/Variance. b) If prompted, enter 1000 in the Controlling area field. c) On the Selection: Profit Center: Plan/Actual Comparison screen, enter the following data: Field Name or Data Type

Value

From Period

1

To Period

12

Fiscal Year

Current fiscal year

Plan Version

0

Profit center group

H1000

Or values

Blank

Profit+loss accts. grp

OAS


13


Field Name or Data Type

Value

Or values

Blank

d) Choose the Execute pushbutton. e) Show the profit center report. f) Return to the SAP Easy Access screen.

14


Capítulo 1 Ejercicio 1 13

Ejecución de informes de CO-PA

Ejemplo empresarial Su empresa tiene personas jurídicas en Alemania, Italia y los Estados Unidos y puede informar las ventas y los resultados de la empresa en una moneda del grupo y en cada una de las monedas locales de las personas jurídicas. Los jefes de ventas requieren un informe resumido de las cifras de ventas, como ingresos, descuentos y recargos, que abarque la estructura de ventas, las líneas de producto y los clientes de la empresa. Los jefes de ventas también desean ver los costes de ventas y marketing junto con estas líneas. Describa las opciones disponibles para las estructuras organizativas de CO-PA. Ejecute informes en CO-PA. Llame el informe de resultados AC605-ORDER (análisis de órdenes) en CO-PA analítica. Seleccione la fecha del informe para el año en curso. 1. Acceda a un resumen de la situación de pedido con respecto a las características de ventas. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Org. ventas

1000

Desde el ejercicio

Ejercicio en curso

Clase de visualización

Visualiz.gráfica informes

2. Acceda a un resumen de los datos plan en comparación con los datos reales en lo que respecta a las características de ventas.


15

Capítulo 1 Solución 1 14

Ejecución de informes de CO-PA

Ejemplo empresarial Su empresa tiene personas jurídicas en Alemania, Italia y los Estados Unidos y puede informar las ventas y los resultados de la empresa en una moneda del grupo y en cada una de las monedas locales de las personas jurídicas. Los jefes de ventas requieren un informe resumido de las cifras de ventas, como ingresos, descuentos y recargos, que abarque la estructura de ventas, las líneas de producto y los clientes de la empresa. Los jefes de ventas también desean ver los costes de ventas y marketing junto con estas líneas. Describa las opciones disponibles para las estructuras organizativas de CO-PA. Ejecute informes en CO-PA. Llame el informe de resultados AC605-ORDER (análisis de órdenes) en CO-PA analítica. Seleccione la fecha del informe para el año en curso. 1. Acceda a un resumen de la situación de pedido con respecto a las características de ventas. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Org. ventas

1000

Desde el ejercicio

Ejercicio en curso



a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe. b) En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA y seleccione el botón de selección analítico. c) Seleccione el pulsador Continuar. Nota: Si fuera necesario, configure la CO-PA contable seleccionando Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Entorno → Fijar sociedad PA. d) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, seleccione el informe AC605 -ORDER y seleccione Informe → Ejecutar. e) En la pantalla Selección: AC605-ORDER, introduzca los siguientes datos:

16



f)

Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Org. ventas

1000

Desde el ejercicio

Ejercicio en curso



Seleccione el pulsador (Ejecutar). El informe contiene los datos de los Pedidos de cliente recibidos y las Órdenes abiertas.

g) Seleccione Sector en la columna Navegación y arrástrelo y suéltelo justo debajo de Empleado de ventas. El informe ahora se muestra por Sector. Nota: También puede desglosarlo por Ramo, Grupo de materiales, Grupo de clientes o Cliente. h) Seleccione (Salir) para salir del informe y volver a la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial. 2. Acceda a un resumen de los datos plan en comparación con los datos reales en lo que respecta a las características de ventas. a) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, seleccione el informe AC605 -ECPCA y seleccione

(Ejecutar).

b) En la pantalla Selección: AC605-ECPCA, introduzca los siguientes datos:

c)


Valor

Desde el ejercicio

Ejercicio anterior

De período

1

A período

12

Versión

0



Seleccione (Ejecutar) o pulse F8. El informe contiene los datos plan en comparación con los datos reales como también un cálculo de desviaciones.

d) Seleccione Producto en la columna Navegación y arrástrelo y suéltelo justo debajo de Centro. El informe ahora se muestra por Producto. e) Seleccione

(Salir) para salir del informe y volver a la pantalla SAP Easy Access.


17


Integración en Finanzas

Figura 10: Concepto de integración en Finanzas

Contabilidad interna contiene todas las funciones de contabilidad necesarias para que el Controlling sea eficaz. Si una empresa divide las finanzas en internas y externas, Contabilidad interna representa las finanzas internas porque proporciona información a los directores encargados de dirigir y controlar sus operaciones. Contabilidad interna incluye la contabilidad de costes e ingresos y, junto con el componente EC-PCA, ofrece todas las posibilidades de controlling sin estar limitado a las estructuras legales utilizadas en FI. Controlling consiste en varios componentes de aplicación optimizados para el tratamiento de diferentes enfoques de las finanzas internas. Contabilidad interna contesta las siguientes preguntas típicas mediante el componente adecuado: ● ¿En qué costes incurre la empresa? (CO-OM) ●

●

●

¿Cuánto le cuesta a la empresa la fabricación de un producto o la prestación de un servicio? (CO-PC) ¿En qué segmento de mercado se tiene éxito? (CO-PA) ¿Qué rentabilidad tienen las diferentes áreas organizativas (centros de beneficio)? (EC -PCA) Value flows and reconciliation with FI is an important point to be considered. Individually -defined value fields, material valuation with the help of a product cost estimate for materials, the use of estimated costs or sales deductions, and reconciliation of costing-based CO-PA with FI are factors that are difficult, though not impossible. Emphasize to the participants that the purpose of costing-based CO-PA is not to ensure that CO-PA is reconciled with FI. If required, account-based CO-PA can be run in parallel with costing-based CO-PA. Because account-based CO-PA displays cost and revenue elements

18



and the values are posted at exactly the same time as in FI, comparison and reconciliation is much easier. In addition, the reconciliation ledger can be used to reconcile FI and cost accounting.

Flujo de valores reales a Cuenta de resultados

Figura 11: Un resumen de flujos de valores, cuenta de resultados contable

El gráfico muestra los flujos de valores y sus correspondientes contabilizaciones en CO-PA contable. Flujos de valores y contabilizaciones en CO-PA contable La siguiente tabla muestra el flujo de valores de varios procesos a CO-PA: Referencia de gráfico

Proceso

Contabilización CO-PA

1a)

Facturación

Ingresos

1b)

Salida de mercancías

Costes de ventas

2)

Desviaciones de producción Acumuladas como una de las órdenes de fabricación diferencia de precio

3)

Desviaciones de los centros de coste

Subrepartos, facturación de actividad

3a)

Excedente o faltante en los centros de coste según las áreas funcionales

Gastos generales del centro de coste

4)

Costes de venta a través de los niveles de objeto

Imputación directa en CO-PA

5)

Imputación a objetos CO

Imputación a CO-PA


19


Las contabilizaciones reales son la fuente de datos más importante en CO-PA contable. Tanto los pedidos de cliente como los documentos de facturación se pueden transferir desde el componente Comercial (SD). Además existe un programa de interfaz para transferir datos externos al sistema SAP. También pueden transferirse los costes de centros de coste, pedidos y proyectos así como los costes e ingresos de contabilizaciones directas, contabilizaciones de cuentas de mayor en FI y pedidos recibidos en operaciones. Se pueden liquidar los costes de CO en objetos PA. Un resumen de flujos de valores, cuenta de resultados analítica

Figura 12: Un resumen de flujos de valores, cuenta de resultados analítica

EC-PCA es una factura especial que presenta los datos de transacción contabilizados en otros componentes desde un punto de vista orientado al centro de beneficio. Las contabilizaciones en EC-PCA son contabilizaciones estadísticas porque el centro de beneficio no es un objeto de imputación en Contabilidad interna. La integración del sistema SAP posibilita contabilizar automáticamente los datos relevantes para resultados en EC-PCA cuando se contabiliza la transacción. El sistema traslada las posiciones relevantes de las contabilizaciones originales o crea contabilizaciones adicionales. En CO-PA analítica, se pueden realizar las siguientes tareas: Valorar los pedidos de cliente o los documentos de facturación recibidos para determinar de manera automática las reducciones de ingresos o los costes de ventas anticipados.

●

●

Revaluar periódicamente los datos para ajustar la valoración inicial en tiempo real o añadir los costes reales de los productos fabricados.

Cuando el sistema transfiere los costes estándares de ventas, las clases de costes fijos o variables se transfieren a campos de valor diferentes. Esta transferencia permite el cálculo de margen de cobertura necesario para Controlling de ventas y resultados. Para realizar liquidaciones entre CO-PA analítica y FI P&G, todos los demás costes periódicos se pueden transferir a CO-PA analítica.

DISCUSIÓN CON MODERADOR Analice algunas preguntas típicas que muestran el propósito de CO-PA y EC-PCA.

20




●

Definir el flujo de los valores reales en la cuenta de resultados y en la contabilidad de centros de beneficio Analizar la integración en Finanzas y las contabilizaciones en Cuenta de resultados


21


Análisis de objetos de Profitability Management

RESUMEN DE LA LECCIÓN Este módulo describe los diversos objetos y aspectos que son importantes para Profitability Management. Ejemplo empresarial Su empresa tiene personas jurídicas en Alemania, Italia y los Estados Unidos, de manera que puede informar las ventas y los resultados de la empresa en una moneda corporativa y en cada una de las personas jurídicas en su moneda local. Los siguientes empleados de la empresa requieren distintos tipos de informes: ●

●

●

Los directores de ventas de la empresa, Sam Sales y Randy Revenue, necesitan un informe que resuma las cifras totales del desarrollo de ventas, como ingresos, descuentos y recargos que abarque la estructura de ventas, las líneas de producto y los clientes de la empresa. También necesitan conocer los gastos de ventas y marketing junto con estas líneas. El presidente de la empresa, Bob Big, desea obtener todos los costes de final de mes, como gastos de transporte y Generales y administrativos (G y A), periodificados en Controlling (CO), pero no en Gestión financiera (FI). La intención es poder realizar una estimación de la rentabilidad neta en cualquier momento. A finales de mes, el presidente de la empresa desea conocer los costes reales en CO imputados de forma realista a través de los canales de venta y de las áreas de responsabilidad. La contable de la empresa, Carrie Cash, necesita informes de los resultados a final de mes por áreas de responsabilidad de la empresa como centros o departamentos. Además, desea seguir los costes de capital, como activos fijos, e informar acerca de ratios financieros.

Como resultado, la empresa requiere los siguientes informes: ●

●

●

●

Informes multisociedad y específicos de la empresa en varias monedas Informes de pérdidas y ganancias multidimensionales a lo largo de elementos de equipos de ventas, líneas de productos, clientes y otras unidades organizativas Información sobre ventas, información sobre los costes de ventas, márgenes de cobertura, desviaciones de producción e información sobre costes del período Imputación de costes del período real (Ventas, Generales y Administrativos [S, G y A]) para las diversas entidades organizativas en los informes de fin de mes para los costes de capital y pérdidas y ganancias


22

Comprender los datos maestros en Profitability Management


Lección: Análisis de objetos de Profitability Management

●

●

Comprender las monedas paralelas de las contabilizaciones y las distintas vistas de Profitability Management Comprender los distintos tipos de Profitability Management Inform the participants about the objects in profitability management. Ensure that they are aware of the parallel currencies. Explain extensively the various views in profitability management.



Datos maestros en Profitability Management

Figura 13: Objetos en Profitability Management

Los objetos PA son los segmentos de mercado o unidades empresariales estratégicas que deben analizarse en Cuenta de resultados (CO-PA). Estos objetos representan combinaciones de información sobre producto, cliente y estructura de ventas, y pueden incluir información sobre sociedades, unidades empresariales y centros de beneficio. El principal propósito de CO-PA es permitir la generación de informes sobre márgenes y otras cifras de resultados junto con las líneas de marketing, según los definen los objetos PA. El diseño de CO-PA se optimiza para producir los estados de pérdidas y ganancias según el formato y la filosofía del método de costes de ventas. Los centros de beneficio son áreas de responsabilidad dentro de una empresa. Los centros de beneficio son responsables de los ingresos y gastos y, en algunos casos, de determinados activos y pasivos. Todos los centros de beneficio se ordenan según una jerarquía estándar que representa a toda la organización. El propósito principal de la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica es permitir la generación de informes de datos de rendimiento de las líneas organizativas orientadas a la


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responsabilidad, según lo define la jerarquía del centro de beneficio. El diseño de EC-PCA se optimiza para producir los estados de pérdidas y ganancias según el formato y la filosofía del método de costes totales. Observe que en EC-PCA se puede realizar también el método de costes de ventas con la ayuda de áreas funcionales.

Unidades organizativas Familiarize participants with organizational units. Briefly explain where to define individual company units, such as the Management Accounting area. The most important term to explain in the Management Accounting area is the operating concern. In addition, emphasize how the sales organization and plant are integrated in the corporate structure. Furthermore, currencies are a central issue. There are 3 currencies that can be stored in EC -PCA. The same currencies are automatically stored in account-based CO-PA. In Release 4.0, the operating concern currency and the company code currency can be stored in parallel in costing-based CO-PA. Emphasize that this storage leads to an increase in the data volume in CO-PA. Finally, give a summary of the differences between CO-PA and EC-PCA. Explain that parallel valuation represents the concept of looking at profitability from an internal and external standpoint. The implication here is that as of Release 4.5, transfer prices and parallel valuation views can be reflected in CO-PA.

Figura 14: Unidades organizativas y datos maestros

La sociedad PA es la unidad organizativa clave en CO-PA. Define el alcance de la combinación de la información de marketing y ventas incluida en CO-PA. Cuando se definen las estructuras organizativas, se asignan una o más sociedades CO a una sociedad PA. Para lograr simplicidad y conveniencia, las sociedades tienen una sola sociedad PA si todas las sociedades CO y las sociedades en general comparten el mismo calendario fiscal. La sociedad CO es una unidad organizativa que delimita las operaciones de contabilidad de costes independientes de la empresa, como contabilidad del centro de coste, contabilidad del centro de beneficio y contabilidad de órdenes. Las sociedades se asignan a sociedades CO al definir las estructuras organizativas.

24



Observe que puede asignar varias sociedades a una sociedad CO para permitir imputaciones de costes entre empresas. La sociedad es una unidad contable independiente en un mandante. En el nivel de sociedad, se cumplen los requisitos legales de un balance o un estado de pérdidas y ganancias. Los centros se asignan a las sociedades cuando se definen las estructuras organizativas. El centro representa un centro de fabricación. Se trata de la unidad organizativa principal en operaciones y fabricación.

Monedas paralelas de las contabilizaciones en Profitability Management

Figura 15: Monedas paralelas en Profitability Management

En CO-PA analítica todos los importes se almacenan en una moneda de la sociedad PA, la cual se especifica en los atributos de la sociedad PA. Configure los atributos para almacenar los valores también en la moneda local. Esta opción dobla los datos de transacciones almacenados. En CO-PA contable, todas las transacciones se almacenan en las siguientes monedas: La moneda de la transacción, la moneda local y la moneda de la sociedad CO. EC-PCA puede almacenar las transacciones en la moneda de la transacción, la moneda local y en una moneda especial de EC-PCA.

How to Define Parallel Currencies of Postings in Profitability Management 1. Check the account documents and check whether 2000 is allocated to the Company Code field. a) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Financial Accounting → General Ledger → Document Entry → Enter G/L Account Document. b) On the Enter G/L Account Document: Company Code 2000 screen, choose the Company Code pushbutton.


25


c) In the Enter Company Code dialog box, enter 2000 in the Company Code field. d) Choose the Tree On pushbutton. e) Choose Z_WITH_PROFITABILITY SEGMENT in the Screen Variants for Items field. Choose the Tree Off pushbutton. f) On the Enter G/L Account Document: Company Code 2000 screen, enter the following data: Field Name or Data Type

Value

Document Date

Current date

Currency

USD

G/L acct.

460000

D/C

Debit

Amount in doc. curr.

10

g) Choose the arrow for Profitability Segment. Enter T-CO05A00 in the Customer field and choose the Continue pushbutton. h) In the Items table, enter the following data: Field Name or Data Type

Value

G/L acct.

113100

D/C

Credit

Amount in doc. curr.

10

i) Save the entries and exit the report. 2. Display the document in CO-PA – both cost-based and account-based. a) On the SAP Easy Access screen, run transaction code /NKEBC. b) In the Set Operating Concern dialog box, enter IDEA in the Operating concern field and select the costing-based radio button. Choose the Continue pushbutton. c) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Display Line Items List → Actual. d) On Display Actual Line Items: Initial Screen, enter the following data: Field Name or Data Type

Value

Period/year

Current date

Cost Element

460000

Customer

T-CO05A00

e) Choose the Execute pushbutton.

26



f) On the Display Actual Line Items: List screen, check the list entries. Check that the documents are stored only in the operating concern currency and company code currency; not in transaction currency USD. g) Now, run transaction code /NKEBC. h) In the Set Operating Concern dialog box, enter IDEA in the Operating concern field and select the account-based radio button. Choose the Continue pushbutton. i) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Display Line Items List → Actual. j) On Display Actual Line Items: Initial Screen, enter the following data: Field Name or Data Type

Value

Period/year

Current date

Cost Element

460000

k) Choose the Execute pushbutton. l) On the Display Actual Line Items: List screen, check the list entries. Check that the documents are stored in transaction currency USD, company code currency, and controlling area currency. m) Return to the SAP Easy Access screen.

Monitor Customizing

Figura 16: Monitor Customizing: Estructuras organizativas

Obtenga un resumen de la asignación organizativa para la sociedad PA mediante el monitor Customizing. El monitor Customizing muestra un resumen de la estructura organizativa y sus asignaciones, que son las siguientes:


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●

●

Las sociedades PA y las sociedades en general que se asignan a los centros y las organizaciones de ventas. Las parametrizaciones básicas para la sociedad PA

Mediante el monitor Customizing, puede analizar las asignaciones organizativas de la sociedad PA.

Nota: Si la evaluación paralela de la valoración de centro de beneficio está activa, defina el ledger de materiales como activo para contabilizar las transacciones en paralelo en la valoración del centro de beneficio.

How to Use the Customizing Monitor 1. Check the basic settings and organizational assignments for the IDEA operating concern using the Customizing Monitor. Is the controlling area 1000 assigned to the IDEA operating concern? Does the IDEA operating concern have the same fiscal year variants as the controlling area 1000? Does the assigned company code 1000 also have the same fiscal year variant? What chart of accounts do the controlling area and the company code have? a) On the SAP Easy Access screen, enter the transaction code ORKE. b) In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Tools → Analysis → Check Customizing Settings. Consejo: If prompted, enter IDEA in the Operating Concern field, select the costing -based radio button, and then choose the Continue pushbutton. c) On Customizing Monitor- Organizational Structures: Initial Screen, open the Operating Concern IDEA folder and then choose the CO Area 1000 node. d) Choose Company Code 1000 and then choose Sales Org. and Plant. Note the sales organizations and plants assigned to this company code. e) Choose CO Area: 1000 and Company Code: 1000 and note the Fiscal Year Variant. All have the same Fiscal Year Variant value, K4. f) Choose CO Area: 1000 and Company Code: 1000 and note that both use the same Chart of accounts value, INT. g) Notice that all assigned organizational units are listed in the Overview: Organization structures of the operating concern. The detailed information from the respective master data is also displayed.

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Vistas diferentes de una empresa

Figura 17: Vistas diferentes de una empresa

Los responsables con poder de decisión de una empresa necesitan clases diferentes de información. Para las sociedades individuales, los datos de resultados deben mostrarse desde la perspectiva de cada sociedad y deben coincidir con la cuenta de pérdidas y ganancias. Para la central de grupo, el grupo en su totalidad es la vista más importante. Para eliminar los beneficios internos, la base para la toma de decisiones debe representar el grupo como unidad de negocios. Para los centros de beneficio, los responsables de los centros de beneficio requieren información equivalente. En estos casos, las ventas entre centros de beneficio dentro de una empresa también forman parte de la cuenta de resultados.


29


Vistas diferentes en CO-PA

Figura 18: Vistas diferentes en CO-PA

CO-PA debe proporcionar la información adecuada para que la empresa pueda tener una base correcta para la toma de decisiones. Las personas responsables de un grupo deben obtener un resultado de grupo mediante los resultados de la empresa de las unidades legalmente independientes. Estos resultados de la empresa también deben permitir a los responsables de los centros de beneficio obtener un resultado del centro de beneficio. Esto significa que deben poder realizar CO-PA mediante precios de transferencia. Evaluaciones paralelas en CO-PA

Figura 19: Evaluaciones paralelas en CO-PA

30



Desde el release 4.5, los ingresos por ventas pueden ser transferidos entre centros de beneficio en CO-PA como ingresos internos. Si personaliza CO-PA, debe decidir si desea almacenar la valoración de centro de beneficio en CO-PA. Desde el release 4.7 del SAP R/3 Enterprise, también se puede transferir el resultado de Cálculo de coste real/Ledger de materiales a CO-PA. Para ello, el esquema de elementos del ledger de materiales debe asignarse a los campos de valor planificados en la sociedad PA.

Diferentes clases de Profitability Management

Figura 20: Resumen: Profitability Management (1)

Este gráfico muestra los diversos aspectos de Profitability Management desde el punto de vista de gestión. Profitability Management (2)

Figura 21: Resumen: Profitability Management (2)

Este gráfico muestra los diversos aspectos de Profitability Management desde el punto de vista de operaciones.


31



32



Capítulo 1

29

Evaluación de la formación

1. ¿Cuál de los siguientes métodos es un método contable? Seleccione la respuesta correcta. X

A Método costes de ventas

X

B Método marginal

X

C Método de inventario

X

D Método de lista de stocks

2. La Contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) es un componente de Logística. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso

3. ¿Cuál de los siguientes valores se puede analizar en la Contabilidad de centros de beneficio, pero no en la Cuenta de resultados (CO-PA)? Seleccione la respuesta correcta. X

A Costes fijos

X

B Volumen de negocios bruto

X

C Flujo de caja

X

D Ingresos por ventas

4. Un centro de beneficio es una subunidad organizativa con responsabilidad interna. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso


33

Capítulo 1: Evaluación de la formación

5. ¿Cuál de los siguientes datos maestros no forma parte de Controlling de gastos generales (CO-OM)? Seleccione la respuesta correcta. X

A Procesos comerciales

X

B Datos maestros de banco propio

X

C Centros de coste

X

D Órdenes CO

6. ¿Cuál de estos elementos solo se puede analizar en Cuenta de resultados analítica (CO -PA)? Seleccione la respuesta correcta. X

A Ingresos

X

B Costes de ventas

X

C Coste analíticos varios

X

D Reducciones

7. En Cuentas de resultados (CO-PA) contable, todas las transacciones se almacenan en las siguientes monedas: la moneda de la transacción, la moneda local y ____________________. Seleccione la respuesta correcta. X

A Moneda de la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA)

X

B moneda de sociedad CO

X

C moneda base

X

D moneda de sociedad PA

8. Una sociedad CO es ____________________________. Seleccione la respuesta correcta.

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X

A una unidad organizativa usada para realizar informes internos

X

B la unidad organizativa clave en Cuentas de resultados (CO-PA)

X

C una unidad contable independiente en un mandante

X

D una instalación de producción en operaciones y fabricación


Capítulo 1

31

Respuestas a la Evaluación de la formación

1. ¿Cuál de los siguientes métodos es un método contable? Seleccione la respuesta correcta. X

A Método costes de ventas

X

B Método marginal

X

C Método de inventario

X

D Método de lista de stocks

2. La Contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) es un componente de Logística. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso

3. ¿Cuál de los siguientes valores se puede analizar en la Contabilidad de centros de beneficio, pero no en la Cuenta de resultados (CO-PA)? Seleccione la respuesta correcta. X

A Costes fijos

X

B Volumen de negocios bruto

X

C Flujo de caja

X

D Ingresos por ventas

4. Un centro de beneficio es una subunidad organizativa con responsabilidad interna. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso


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Capítulo 1: Respuestas a la Evaluación de la formación

5. ¿Cuál de los siguientes datos maestros no forma parte de Controlling de gastos generales (CO-OM)? Seleccione la respuesta correcta. X

A Procesos comerciales

X

B Datos maestros de banco propio

X

C Centros de coste

X

D Órdenes CO

6. ¿Cuál de estos elementos solo se puede analizar en Cuenta de resultados analítica (CO -PA)? Seleccione la respuesta correcta. X

A Ingresos

X

B Costes de ventas

X

C Coste analíticos varios

X

D Reducciones

7. En Cuentas de resultados (CO-PA) contable, todas las transacciones se almacenan en las siguientes monedas: la moneda de la transacción, la moneda local y ____________________. Seleccione la respuesta correcta. X

A Moneda de la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA)

X

B moneda de sociedad CO

X

C moneda base

X

D moneda de sociedad PA

8. Una sociedad CO es ____________________________. Seleccione la respuesta correcta.

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X

A una unidad organizativa usada para realizar informes internos

X

B la unidad organizativa clave en Cuentas de resultados (CO-PA)

X

C una unidad contable independiente en un mandante

X

D una instalación de producción en operaciones y fabricación


CAPÍTULO 2

Estructuras

Lección 1 Introducción al concepto de una sociedad PA Ejercicio 2: Evaluación de la configuración básica de una sociedad PA

38 51

Lección 2 Definición de estructuras de datos Ejercicio 3: Visualización de estructuras de datos, características y campos de valores Ejercicio 4: Evaluación de los atributos, las características y los campos de valores de una sociedad PA


Definir estructuras organizativas

●

Definir estructuras de datos


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55 65 71


Introducción al concepto de una sociedad PA

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se describen las diversas unidades organizativas que son la base de Contabilidad interna. Además, se explican los conceptos, las características y los campos de valores de una sociedad PA. Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en su sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar la implementación de la cuenta de resultados (CO-PA) o la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Su empresa requiere la siguiente información: ●

●

●

●

●

Los informes multisociedad y específicos de la empresa de los márgenes de contribución en varias monedas El análisis multidimensional de la información de ventas, la información de volumen de negocios, la desviación de producción y el coste por período para diversos segmentos de mercado Los costes estimados para los costes reales contabilizados solo al final del mes Los costes del período real (Ventas, Generales y Administrativos o S, G y A) para las diversas entidades organizativas a fin de mes Análisis por categoría de campos de valores y cuenta de pérdidas y ganancias

Para este fin, debe configurar la sociedad PA, que representa un informe de ventas y marketing para una empresa. También necesita comprender el concepto de características y campos de valores de una sociedad PA. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender las diversas unidades organizativas que afectan a CO-PA

●

Comprender la configuración de una sociedad PA y de sus atributos Explain the various organizational units. Identify the basic concepts, characteristics, and value fields of an operating concern. In addition, describe an operating concern and its attributes. Make participants aware that only one user at a time can change the data structures of an operating concern. Instruct participants that they can display the configuration but they must not make any changes to the operating concern. This topic is designed to give the participants an overview of the organizational units and the significance of the operating concern. The business scenario emphasizes that the company is an international company divided into various legal entities. For this reason, several

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Lección: Introducción al concepto de una sociedad PA

different currencies are used. The different analytics requirements indicate the various characteristics and value fields needed. Explain the relationship between the various organizational units. In contrast to other Controlling (CO) modules, the sales organization and the corresponding master data play an important role in CO-PA. Explain that it is possible to group several controlling areas in one operating concern; however, all controlling areas must use the same fiscal year variant.



Unidades organizativas que afectan la cuenta de resultados

Figura 22: Unidades organizativas

La sociedad PA es la unidad organizativa clave en CO-PA. Define el alcance de la información de marketing y ventas que puede informarse combinada en CO-PA. Cuando se definen las estructuras organizativas, se asignan una no más sociedades CO a una sociedad PA. Para lograr simplicidad y conveniencia, las sociedades tienen una sola sociedad PA si todas las sociedades CO y las sociedades en general comparten el mismo calendario fiscal. La sociedad CO es una unidad organizativa que delimita las operaciones de contabilidad de costes independientes de la empresa, como contabilidad del centro de coste, contabilidad del centro de beneficio y contabilidad de órdenes. Las sociedades se asignan a sociedades CO al definir las estructuras organizativas. La sociedad es una unidad contable independiente en un mandante. En el nivel de sociedad, se cumplen los requisitos legales de un balance o un estado de pérdidas y ganancias. Los centros se asignan a las sociedades cuando se definen las estructuras organizativas. El centro representa un centro de fabricación. Se trata de la unidad organizativa principal en operaciones y fabricación.


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Capítulo 2: Estructuras

How to Display the Operating Concern and its Organizational Assignments 1. In structure maintenance, display the operating concern IDEA. a) In Customizing, choose Enterprise Structure → Definition → Controlling → Create Operating Concern. 2. Under Assignment, show how the company code 1000 is assigned to the controlling area 1000 and the controlling area is in turn assigned to the operating concern IDEA. a) In Customizing, choose Enterprise Structure → Assignment → Controlling → Assign Company Code to Controlling Area. Nota: Inform the participants that the controlling area can be assigned to an operating concern only after the operating concern has been generated. 3. Under Assignment, show how the plant 1000 and the sales organization 1000 are assigned to the company code 1000. a) In Customizing, choose Enterprise Structures → Assignment → Logistics General → Assign Plant to Company Code. b) In Customizing, choose Enterprise Structure → Assignment → Sales and Distribution → Assign Sales Organization to Company Code. 4. To give an alternative or supplemental demonstration, show the Customizing Monitor for a complete summary of the organizational assignments of an operating concern. a) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Tools → Analyze Value Flows → Check Customizing Settings (KECM).

Conceptos básicos de CO-PA Explain that certain characteristics, also known as fixed characteristics, are automatically included in all operating concerns. There are also certain technical fields, such as posting period, which are automatically contained in the data structures. In account-based CO-PA, the cost element is a fixed characteristic. The job of the user is to define any characteristics required but not already available as fixed characteristics. Value fields are created based on information requirements. They differ from one company to the next and only play a role in costing-based CO-PA. Explain that value fields normally represent a group of cost or revenue elements. For example, the various accounts for discounts can be grouped into one value field. Value fields are either quantity fields or amount fields. Explain that the data structures are valid across all clients of a system.

40



Figura 23: Conceptos básicos de CO-PA

Los conceptos básicos de CO-PA son las características, los valores de características, los objetos PA y los campos de valores. Las características son las entidades sobre las que se desea hacer el informe. Ejemplos: Ramos, regiones, productos y clientes. Los valores de características son los valores que deben mostrar las características del informe. Ejemplos: Región es una característica con el valor sur, y sociedad es una característica con el valor 1000. Los objetos PA son las definiciones técnicas de combinaciones de varias características y sus valores. Ejemplos: Combinación de región Norte, producto Prod1 y representante de ventas Miller. Los campos de valores son los campos de importe y cantidad con los cuales se puede medir y analizar el rendimiento. Ejemplos: volumen de negocios bruto, recargos, descuentos y costes de ventas.


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Categorías de características

Figura 24: Categorías de características

Las características son las dimensiones analíticas de CO-PA. Definen elementos u objetos que el usuario puede evaluar. Para cada sociedad PA, hay varias características, como organización de ventas, cliente y producto, que se predefinen automáticamente. Se denominan características fijas. Además de las características fijas, se puede añadir un máximo de 50 características no fijas a una sociedad PA. Para poder usar las características no fijas para definir una sociedad PA, estas deben añadirse al catálogo de campos. A las características del catálogo de campos se puede acceder en cualquier mandante. El catálogo de campos contiene algunas características recomendadas que se pueden utilizar en una nueva definición de sociedad PA. Existen los siguientes modos de añadir otras características al catálogo de campos: ● Seleccionar un campo existente de determinadas tablas SAP, con una longitud máxima de cinco caracteres. ●

Crear una característica de forma independiente. Es necesario asegurarse de que la característica comience con WW y que contenga cuatro o cinco caracteres en total.

Detrás de cada característica, existe una tabla de verificación con los valores de características válidos para CO-PA. De este modo, se comprueban los datos que fluyen a CO -PA. Al crear manualmente una característica nueva en el catálogo de campos, puede decidir si el sistema debe generar una tabla de verificación para ella. Categorías de características: Ejemplos Las categorías de características se describen en la siguiente tabla:

42



Característica

Descripción

Definición de valor

Ejemplo

Con referencia a las tablas SAP

Referencia a un campo de tabla, como un grupo de materiales en el maestro de materiales (MM)

En otras aplicaciones, Grupo de materiales como MM (MATKL)

Personalizado

Campos específicos En CO-PA de CO-PA sin referencia a las tablas existentes

Predefinidos

Características de muestra

División estratégica (WWxxx)

En otras aplicaciones Grupo de clientes o en CO-PA

Ejemplo de características Activos

Características obligatorias requeridas por el sistema

En otras aplicaciones, Sociedad como estructuras organizativas

Puede dividir las características en las siguientes categorías de acuerdo a cómo y cuándo se definan: ● Con referencia a las tablas SAP Puede usar características que ya existen en otras aplicaciones cuando defina sus sociedades PA. Por ejemplo, puede copiar los campos de las tablas para registros maestros de clientes, registros maestros de materiales y documentos de ventas. También puede copiar las funciones de interlocutor definidas en la estructura PAPARTNER en la aplicación Comercial (SD) como características de CO-PA. ●

Características personalizadas Puede crear características que solo se requieran en CO-PA y definir su propia estrategia de derivación para derivar valores para estas características.

●

Características predefinidas Además de las características fijas, en el catálogo de campos existen otras características predefinidas disponibles, como grupo de clientes, zona del cliente y país. Estas características se pueden añadir a la sociedad PA.

●

Características fijas En cada sociedad PA, varias características esenciales se predefinen automáticamente, como el número de producto, la sociedad, el tipo de facturación, la división y el pedido de cliente.


43


Categorías de los campos de valor

Figura 25: Categorías de los campos de valor

En CO-PA analítica, los campos de valores almacenan cantidades e importes básicos para la elaboración de informes. Los campos de valor pueden estar muy resumidos para representar el resumen de balances de clases de coste o ser muy detallados para representar solo una parte de un único balance de clase de coste. Los ratios relacionados con las ventas, por ejemplo, clases de ingresos, descuentos y recargos, se presentan de manera detallada. En comparación, se agregan las posiciones basadas en costes periódicos, por ejemplo, clases de coste del período. A diferencia de las características, no existen campos de valor fijo para una nueva sociedad PA. Los campos de valores se pueden actualizar en el catálogo de campos de la siguiente manera: Para poder utilizar todos los campos de valores en la definición de una nueva sociedad PA, deben existir en el catálogo de campos. El catálogo de campos es válido en todos los mandantes. El catálogo de campos contiene algunos campos de valores recomendados que se pueden utilizar en una nueva sociedad PA. Los valores de campos se pueden definir de manera independiente; deben comenzar con VV y deben tener cuatro o cinco caracteres en total. No es necesario crear los campos de valores, como ingresos por ventas y margen de cobertura. Estas posiciones se calculan a partir de los valores básicos almacenados en los campos de valores cuando se ejecuta el informe. Al no crear campos de valores para las posiciones calculadas, se minimizan los requisitos de almacenamiento de datos. En CO-PA contable, todos los valores se actualizan a clases de ingresos y costes. Cada importe se almacena hasta en tres monedas distintas en ratios base fijos a los que se accede desde los informes.

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Campos de valores con nuevas reglas de agregación de tiempo

Figura 26: Campos de valores con nuevas reglas de agregación de tiempo

Puede utilizar campos de valores con las reglas de agregación suma (SUM), promedio (AVG) y último (LAS) en los informes de investigación de CO-PA. Los campos de valores se definen al crearlos en el catálogo de campos y luego se incluyen en las estructuras de datos al crear la sociedad PA.

How to Evaluate the Configuration of Characteristics and Value Fields 1. Display all characteristics and show the information behind a characteristic, such as customer group. Highlight the type of characteristic, its origin, and explain the concept of a check table. a) In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Operating Concern → Maintain Characteristics. b) Select All Characteristics and then choose the Display pushbutton. c) Show the characteristics in the field catalog. d) Choose Extras → Fixed fields to display the fixed fields and explain that fixed fields are delivered by SAP. e) Show the technical fields. Explain that they are related to report dimensions and technical identifiers, which are saved with each record. f) Close the Fixed Fields dialog box and return to the Edit Characteristics screen. 2. Create two characteristics, one from the MARA table and the other user-defined. a) For the first characteristic, choose the Create/Change pushbutton and then select Transfer from SAP Table. For the table, enter MARA and then choose Enter. From the table MARA (reference table), choose the LABOR (Lab/Office) field and then choose Enter.


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Choose Save and then choose Activate. b) To create the second characteristic as the user-defined characteristic, under Create Characteristic, enter WWMGR and then choose the Create/Change pushbutton. In the dialog box that appears, select User Defined and name it Regional Manager. Choose With own maintenance and then choose Enter. It has the data type CHAR and is a 3-digit field. Mention the corresponding check tables, T25**, and that these tables are created either automatically or manually. Save and choose Automatic for assigning the check table. Then, choose Activate. When finished, return to the Edit Characteristics screen. Explain some of the other possible options when creating characteristics, for example, creating characteristics by referring to any data element. 3. Display the list of value fields by choosing the Value Fields pushbutton on the Edit Characteristics screen. Explain that value fields come in two categories, quantity or currency, and can have various aggregation levels. For example, the list of value fields can be as follows: ●

Revenue Each posting made to this field should be SUMMARIZED.

●

Number of employees Only the LAST posting for a given period should reflect in CO-PA.

●

Available stock The AVERAGE number of items on hand should reflect in CO-PA. a) Create a value field, VVSPE, and name it as Special Handling. Choose “summation” as the aggregation type and “Amount” as the value field category. b) Save and activate the value field. In account-based PA, the account number serves as the counterpart to the value field. Account-based PA works with a fixed basic key figure. In addition to the sales quantity, every posted value on a cost or revenue element is listed in three currencies.

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Atributos de sociedad PA

Figura 27: Fases de definición de una sociedad PA

Figura 28:

La estructura de la sociedad PA se define al crearla. Para ello, se deben seleccionar las características a utilizar en las estructuras de datos de la sociedad PA. En CO-PA analítica, seleccione los campos de valores que desea usar. La estructura de una sociedad PA es válida en todos los mandantes. Definición de sociedad PA y atributos

Figura 29: Definición de sociedad PA y atributos

Los atributos son parámetros específicos de mandante de una sociedad PA. Tienen efectos diferentes en función del tipo de CO-PA que se utiliza.


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Los atributos de una sociedad PA son los siguientes: Tipos de moneda para CO-PA analítica

●

Moneda de sociedad PA

-

En CO-PA analítica, los datos reales se contabilizan en la moneda de la sociedad PA. Puede cambiar la moneda de la sociedad PA si no se ha contabilizado ningún dato en la sociedad PA. Moneda de sociedad

-

Tiene la opción de almacenar todos los datos en la moneda de la sociedad relevante. Esta opción se puede usar solo si la empresa opera de manera internacional y se ocupa de las fluctuaciones diarias de los tipos de cambio. Este atributo permite evitar las diferencias ocasionadas por las fluctuaciones en los tipos de cambio y permite reconciliar los datos de CO-PA directamente con Gestión financiera. Valoración de centro de beneficio

-

Además de almacenar datos en la moneda de la sociedad PA y en la moneda de la sociedad mediante la vista legal de valoración y sociedad, también puede almacenar los datos en las monedas que se valoren desde el punto de vista de los centros de beneficio individuales. ●

Variante de ejercicio La variante de ejercicio determina el número de períodos contables para cada ejercicio. Debido a que cada sociedad CO asignada a la sociedad PA y cada sociedad asignada a cada una de las sociedades CO tienen su propia variante de ejercicio, la variante que elija para la sociedad PA debe coincidir con la asignación de las otras sociedades.

How to Evaluate the Configuration of an Operating Concern Create an operating concern and define its attributes. 1. Create an operating concern named T001. Maintain the attributes and mention the fiscal year variant and the various currencies that can be displayed. In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Operating Concern → Maintain Operating Concern. 2. Create the data structures for the operating concern T001. When you choose characteristics, choose the characteristics you have created. Similarly, implement this step for value fields. Do not activate or generate this operating concern; just demonstrate the steps because they will not create the operating concern in class. ●

LABOR (CHAR)

●

WWMGR (CHAR)

●

VVSPE (VALUE FIELD)

●

STDPR (VALUE FIELD)

3. Save and then activate the operating concern. When prompted, choose ONLINE. When this process takes place, explain that you cannot maintain the operating concern or make postings to any of its tables because data tables are being rebuilt.

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Begin presenting the next graphics as your operating concern begins the generation process. Note that to get to the “Generate” step, you need to use the green arrow once. In addition, the “Activate” step also saves.


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Evaluación de la configuración básica de una sociedad PA

Ejemplo empresarial Su empresa tiene personas jurídicas en Alemania, Italia y los Estados Unidos, de manera que puede informar las ventas y los resultados de la empresa en una moneda del grupo y en la moneda local de cada una de las personas jurídicas. Los jefes de ventas necesitan los datos siguientes: ●

●

El resumen de cifras de ventas, como ingresos, descuentos y recargos, en y entre las líneas de la estructura de ventas, las líneas de producto y los clientes. Los costes de ventas y marketing junto con estas líneas.

Evalúe las opciones disponibles para las estructuras organizativas de CO-PA. Evalúe la configuración de una sociedad PA. 1. Verifique las parametrizaciones básicas y asignaciones organizativas para la sociedad PA de IDEA mediante Customizing Monitor. ¿Está asignada la sociedad CO 1000 a la sociedad PA IDEA? ¿La sociedad PA IDEA tiene las mismas variantes de ejercicio que la sociedad CO 1000? ¿La sociedad 1000 asignada tiene la misma variante de ejercicio? ¿Qué plan de cuentas tienen la sociedad CO y la sociedad?


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Evaluación de la configuración básica de una sociedad PA

Ejemplo empresarial Su empresa tiene personas jurídicas en Alemania, Italia y los Estados Unidos, de manera que puede informar las ventas y los resultados de la empresa en una moneda del grupo y en la moneda local de cada una de las personas jurídicas. Los jefes de ventas necesitan los datos siguientes: ●

●

El resumen de cifras de ventas, como ingresos, descuentos y recargos, en y entre las líneas de la estructura de ventas, las líneas de producto y los clientes. Los costes de ventas y marketing junto con estas líneas.

Evalúe las opciones disponibles para las estructuras organizativas de CO-PA. Evalúe la configuración de una sociedad PA. 1. Verifique las parametrizaciones básicas y asignaciones organizativas para la sociedad PA de IDEA mediante Customizing Monitor. ¿Está asignada la sociedad CO 1000 a la sociedad PA IDEA? ¿La sociedad PA IDEA tiene las mismas variantes de ejercicio que la sociedad CO 1000? ¿La sociedad 1000 asignada tiene la misma variante de ejercicio? ¿Qué plan de cuentas tienen la sociedad CO y la sociedad? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Análisis → Verificar parametrizaciones de Customizing. Consejo: Si se le solicita, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección analítica, y luego seleccione Continuar. b) En Monitor Customizing: Estructuras organizativas: Inicial, seleccione Sociedad PA. IDEA → Sociedad CO: 1000 → Sociedad: 1000 → Org. ventas Observe las organizaciones de ventas asignadas a esta sociedad. c) Seleccione Sociedad PA: IDEA → Sociedad CO: 1000 → Sociedad: 1000 → Centro. Observe los centros asignados a esta sociedad. d) Seleccione Sociedad CO: 1000 y Sociedad: 1000 y observe la Variante de ejercicio. Ambas tienen el mismo valor de Variante de ejercicio, K4. e) Seleccione Sociedad CO: 1000 y Sociedad: 1000 y observe que ambas usan el mismo valor de Plan de cuentas, INT.

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f) Todas las unidades organizativas asignadas se enumeran en Resumen: Estructuras organizativas de la sociedad PA, junto con información detallada de los datos maestros respectivos.


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Definición de estructuras de datos

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se definen estructuras de datos y se identifican las estructuras de datos de transacción. Además, en este módulo se explican las estructuras de la base de datos de la Cuenta de resultados (CO-PA) y los modelos de sociedad PA. Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en su sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar la implementación de CO-PA o la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Su empresa requiere la siguiente información: ●

●

●

●

●

Los informes multisociedad y específicos de la empresa de los márgenes de contribución en varias monedas El análisis multidimensional de la información de ventas, la información de volumen de negocios, la desviación de producción y el coste por período para diversos segmentos de mercado Los costes estimados para los costes reales contabilizados solo al final del mes Los costes del período real (Ventas, Generales y Administrativos [S, G y A]) para las diversas entidades organizativas a fin de mes Análisis por categoría de valor y cuenta de pérdidas y ganancias

Para este fin, necesita configurar la sociedad PA, que representa un informe de ventas y marketing para una empresa. También necesita comprender el concepto de características y campos de valores. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Cómo definir estructuras de datos

●

Cómo identificar estructuras de datos de transacción

●

Cómo describir las estructuras de la base de datos de CO-PA y los modelos de sociedad PA In this lesson, explain the importance of data structures in an operating concern and the transaction data structures. Describe the CO-PA database structures and the operating concern templates.




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Estructuras de datos Explain the various steps that are involved in defining an operating concern. First, explain that characteristics and value fields are defined as independent entities of any operating concern. Operating concerns are then created on the basis of these characteristics and value fields.

Figura 30: Estructuras de datos de sociedad PA

Los siguientes pasos describen el proceso para definir estructuras de datos: 1. Definición de atributos Defina los atributos de la sociedad PA y active el entorno (hasta la generación 4.6B). Este proceso genera todas las tablas, los programas y los objetos técnicos requeridos para admitir la sociedad PA que ha definido. Una vez generada la sociedad PA y antes de activar CO-PA para la entrada de datos, añada los valores de característica válidos a las tablas de verificación generadas para las nuevas características. 2. Definición de estructuras de datos Copie las características y los campos de valores requeridos (aplicables a CO-PA analítica) a la sociedad PA, grábelos y active las estructuras de datos. Reactive el entorno después de modificar las estructuras de datos de una sociedad PA. Por ejemplo, reactive el entorno después de añadir una característica o un campo de valor nuevo.

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Lección: Definición de estructuras de datos

Nota: El proceso de generación posterior no afecta a los datos de transacción existentes. El proceso de regeneración no vuelve a introducir automáticamente datos de transacción existentes en los campos nuevos, aunque a veces esto se puede realizar con las funciones de modificación de asignación de CO-PA o de valoración periódica. El proceso de generación no afecta a ningún valor de característica que se haya introducido en tablas de verificación para características definidas por el usuario.

You can draw a simple example of a sales order. It is important that participants understand a profitability segment and how it is created. Explain that the system creates profitability segments dynamically when a unique combination of characteristic values is posted to CO -PA. Sales Order 1000: Customer 1000 Product X: P-100 Revenue 100,000 Tables: CE1, CE3, CE4 Product Y: P-101 Revenue: 120,000 Tables: CE1, CE3, CE4 Sales Order 2000: Customer 1000 Product X: Revenue 50,000 Tables: CE1, CE3 Content in CE4: Profitability segment 1 Customer 1000, Product X... Content in CE3: Profitability segment 1 Revenue 150,000...


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Estructuras de datos de transacción de CO-PA

Figura 31: Estructuras de datos de transacción de CO-PA

CO-PA analítica almacena los datos de transacción en sus propias tablas de datos. El sistema crea estas tablas cuando activa y genera la sociedad PA. Como CO-PA analítica almacena los datos de transacción en sus propias tablas de datos, no afecta la velocidad de ejecución de los informes en otras aplicaciones CO. CO-PA contable almacena sus datos de transacción en las tablas de datos de transacción para Controlling de gastos generales. Como resultado, los datos de CO-PA contable afectan la velocidad de ejecución de los informes para otras aplicaciones CO que comparten las mismas tablas de datos de transacción. El sistema almacena las definiciones de objetos PA para ambos submódulos de CO-PA en la misma tabla, CE4XXXX, donde XXXX = sociedad PA). El sistema siempre accede a esta tabla de definiciones de objetos PA cuando se contabilizan los datos de transacción para CO-PA analítico y contable. Los objetos PA representan los objetos de imputación para CO-PA. Estos objetos son combinaciones únicas de valores de características creadas por el sistema. El sistema numera automáticamente los valores de características a partir de la información de las transacciones desencadenantes.

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Transacciones y tablas de CO-PA

Figura 32: Transacciones y tablas de CO-PA

Las tablas CE3XXXX y CE4XXXX funcionan de manera conjunta y eficaz para almacenar información de transacción resumida, tanto real como de plan, para CO-PA analítica. La herramienta de investigación de CO-PA accede a los datos de las tablas CE3XXXX y CE4XXXX. Las tablas CE1XXXX y CE2XXXX permiten acceder a la información y a los datos de partida individual a través de las características de visualización de partidas individuales. Estructuras de base de datos de CO-PA

Figura 33: Estructuras de base de datos de CO-PA

Los datos de CO-PA se dividen en características y campos de valor. El sistema almacena las características en el sector de datos de la tabla CE4XXXX. La clave de la tabla CE4XXXX consta del número de objeto PA que se usa como un campo de conexión para la tabla CE3XXXX. La clave de la tabla, CE3XXXX, consta del número de objeto PA, el período de


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contabilización y otros campos técnicos que no se enumeran. También se especifican los campos de valores. La tabla CE4XXXX representa los objetos PA que se crean en función de las consideraciones del negocio. La tabla CE4XXXX se crea cuando se crea una sociedad PA. La tabla CE3XXXX contiene los valores contabilizados en los objetos PA que se encuentran desglosados en el período de contabilización. Las longitudes típicas de registro son las siguientes: CE4XXXX = 250 bytes

●

●

CE3XXXX = 2000 bytes

Características de nivel de objeto y de no objeto Name an operating concern and then define its attributes. After the attributes are defined, define the data structures for the operating concern by selecting the required value fields and characteristics for the profitability segment. Then save, activate and generate the data structures. During the generation process, the system creates the tables CE1XXXX through CE8XXXX and check tables. The tables CE1 through CE4 are of particular significance for the market segments. It is important to mention that the data in costing-based CO-PA is stored in separate tables, and the data for account-based CO-PA is stored in the same tables as the other CO modules.

Consejo: CE4 contains only the characteristic values and profit segment numbers. CE3 is the table accessed by drilldown analytics. It contains the profit segment number, certain technical characteristics, and the values for value fields. CE1 contains all characteristics and value fields as well as technical characteristics.

Figura 34: Características de nivel de objeto

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Para mejorar el rendimiento, se recomienda mantener el número de objetos PA lo más bajo posible de manera que la cantidad de los registros totales requerida en el objeto PA permanezca también baja. Puede conseguir cantidades bajas limitando la selección de características del objeto PA. Es posible configurar el sistema SAP para que determinadas características no se utilicen en la definición de objetos PA. Dejar afuera algunas características hace que los valores de estas características de nivel de no objeto aparezcan en partidas individuales de CO-PA, pero no estarán disponibles para informes de nivel de resumen con la herramienta de investigación de CO-PA. Por ejemplo, debe tener acceso al número de la orden que se ha producido en Comercial (SD) en cada partida individual de CO-PA (CE1). Sin embargo, no es necesario grabar un nuevo registro de totales en el nivel de objeto (CE3) para cada partida individual creada durante la transferencia desde SD. Esto crearía tantos registros de lista de saldos como partidas individuales. Pueden ajustarse de manera individual las características que se usaron o que no se usaron en el nivel de objeto, y pueden definirse diferentes parametrizaciones para CO-PA analítica y contable. Determinadas características fijas no se usan en el nivel de objeto. No obstante, esto se puede modificar si es necesario. Se recomienda que los datos se resuman en un nivel superior, distinto del nivel de cliente o producto, para que CO-PA contable minimice el número de registros de lista de saldos. Los datos deben resumirse en un nivel superior porque el sistema almacena los datos de transacción en tablas que se comparten con otras aplicaciones de Contabilidad interna.

How to Evaluate the Configuration of Segment Level Characteristics 1. Display the segment level characteristics in CO-PA and explain the significance and impact of the segment level characteristics in CO-PA. All characteristics are contained in a table. You can see that you have set these characteristics to “not used”, and you have not defined them at the object level for costing-based CO-PA only or for costing-based and account-based CO-PA. This table works backwards because here you define which characteristics should be at the non-segment level. The example that is normally cited is the sales order number or sales order line number that you want to see at the line item level but you probably will not want as a drilldown characteristic. In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Profitability Segment Characteristics (Segment-Lvl Characteristics).

Modelos de sociedad PA Operating concern templates were introduced as of Release 4.6. In previous releases, very few example data and configurations were set up for Client 000. As a result, complete configuration has been performed up to now to test CO-PA. Templates are a simple option for creating example data for checking the possibilities of CO -PA. Note that CO-PA is often a Phase II project and the implementation plan has to be justified to the executive board. The operating concern template is of great help here. Quickstart takes this concept a step further. Using the options SAP Operating Concern Template or Copy Operating Concern including the Customizing, you can create an operating concern quickly.


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Figura 35: Modelos de sociedad PA

CO-PA proporciona modelos de sociedad PA, sociedades PA de muestra predefinidas y un entorno para visualizar las parametrizaciones de Customizing para estas sociedades PA. Puede modificar las parametrizaciones de Customizing y copiarlas. SAP proporciona los siguientes modelos de sociedad PA: ● S_AL: Modelo para cuenta de pérdidas y ganancias de la ruta ●

S_GO: Modelo del ramo

●

S_CP: Modelo del ramo de productos para el consumidor

Los modelos de sociedad PA ofrecen las siguientes ventajas: ● Permiten demostrar y analizar CO-PA sin realizar el Customizing. ●

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Simplifican el Customizing en CO-PA. Si es necesario, puede ajustar las parametrizaciones de Customizing para un modelo de sociedad PA según sea necesario, copiar estas parametrizaciones y después utilizar la sociedad PA copiada y ajustada de manera productiva.



Inicio rápido

Figura 36: Inicio rápido

Con un modelo de sociedad PA, se puede obtener un resumen inicial de CO-PA sin la necesidad de contar con el conocimiento de especialistas ni realizar ninguna parametrización previa. También hay sociedades PA predefinidas, que permiten integrar rápidamente CO-PA al sistema productivo. Si resulta necesario, estos modelos de sociedad PA pueden personalizarse y, luego, restablecerse a su parametrizaciones originales. Para usar un modelo, comience la transacción para los modelos de sociedad PA y elija un modelo. La visión detallada ofrece un resumen de las parametrizaciones suministradas y las modificaciones que se pueden realizar. Seleccionando Ejemplos de la aplicación, podrá ver informes y layouts de planificación. El sistema completa los ejemplos de la aplicación con datos de ejemplo para demostrar claramente el funcionamiento de la aplicación. Posteriormente podrá borrar los datos de ejemplo. Si desea usar un modelo de sociedad PA para CO-PA, primero cópielo. Esta función se encuentra en Herramientas, desde donde también podrá seleccionar la opción para restablecer el modelo de sociedad PA a su estado inicial.

How to Use the Operating Concern Templates 1. Show operating concern templates and the use of sample data. a) Run transaction code ORKE. In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Operating Concern → Sample Operating Concerns → Use SAP Operating Concern Templates. b) Double-click Quickstart Template S_GO and, if prompted, choose Yes to delete the existing data. c) Go back using F3.


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2. Generate sample data for reporting. a) Choose Quickstart Template S_GO → Application Examples → Prepare application examples → Create Example Data. b) Select the current year and choose Create planning data. Create planning data will generate sample data for reporting and planning. In addition, point out the context -sensitive help on the right. Run a sample report. c) Next, choose Perform Application Examples → Execute Profitability Report and then choose SGOB01. 3. For the report parameters, choose the year of your sample data, plan/act. indicator 1, and version 0. 4. Show the report and then exit to return to the Quickstart template. 5. To access a configuration activity, double-click one of the steps under Customizing. Nota: After system upgrades or hot packages installations, the sample operating concern has to be reconfigured. If this situation is encountered, choose confirm when prompted to rebuild the operating concern. Then, proceed with the demonstration. You might also want to show the report SGOB01 first, to demonstrate the fact that no data exists before you generate the data for the sample year. 6. Run transaction code KEBC to set your operating concern back to IDEA.

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Visualización de estructuras de datos, características y campos de valores

Ejemplo empresarial Los siguientes requisitos son válidos para los campos de valor y las características necesarias para los informes de resultados de la empresa: ●

●

El jefe de ventas requiere el resumen de cifras de ventas, como ingresos brutos, descuentos y recargos, en y entre las líneas de la estructura de ventas, líneas de producto y clientes de la empresa. El jefe de ventas también desea ver los costes de ventas y marketing junto con estas líneas.

Evalúe las diferentes fuentes de características y las parametrizaciones disponibles para los campos de valores. Tarea 1 En el menú Opciones de CO-PA, visualice todas las características definidas. 1. Visualice todas las características que se muestran en el catálogo de campos. 2. ¿Cuál es la tabla de verificación para la característica Zona de ventas? 3. ¿Cuál es la tabla de origen para la característica Clasif. de cliente?

Tarea 2 A partir de las necesidades del equipo de proyecto definidas en el entorno de la empresa, usted determina que son necesarios los siguientes campos de valores y características en la generación de informes. En las estructuras de datos de la sociedad PA, determine cuáles de las siguientes posiciones son campos de valor, características no fijas, características fijas (entregadas) y campos técnicos: Cliente, Grupo de clientes, Grupo de materiales, Sociedad CO, Clase de coste, Ingresos, Descuento acordado con el cliente, Centro de beneficio, Rebaja, Organización de ventas, Costes de fabricación variables, Zona de ventas, Fecha de contabilización, Ejercicio y Número de empleados.

Nota: La lista de resumen contiene todas las características definidas por el usuario, las características propuestas y las características seleccionadas en las tablas de referencia. No se incluyen características fijas o campos técnicos. 1. ¿Qué características no son características fijas?


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2. ¿Qué características son características fijas? 3. ¿Qué campos son técnicos? 4. Visualice la característica de División estratégica. ¿Qué clase de característica es la División estratégica? 5. Visualice la característica Región (REGIO). ¿La característica está agrupada con otra característica? ¿Por qué y cuáles son las consecuencias? 6. ¿Qué campos son campos de valor? 7. ¿Cuáles son las opciones de agregación para el campo de valor Número de empleados? ¿Por qué decidiría usar este campo?

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Visualización de estructuras de datos, características y campos de valores

Ejemplo empresarial Los siguientes requisitos son válidos para los campos de valor y las características necesarias para los informes de resultados de la empresa: ●

●

El jefe de ventas requiere el resumen de cifras de ventas, como ingresos brutos, descuentos y recargos, en y entre las líneas de la estructura de ventas, líneas de producto y clientes de la empresa. El jefe de ventas también desea ver los costes de ventas y marketing junto con estas líneas.

Evalúe las diferentes fuentes de características y las parametrizaciones disponibles para los campos de valores. Tarea 1 En el menú Opciones de CO-PA, visualice todas las características definidas. 1. Visualice todas las características que se muestran en el catálogo de campos. a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar características. b) En la pantalla Tratar características: Inicio, seleccione el botón de selección Todas las características y luego seleccione el pulsador Visualizar. 2. ¿Cuál es la tabla de verificación para la característica Zona de ventas? a) En la pantalla Visualizar características: Resumen, haga doble clic en la fila para la característica Zona de ventas. b) En la pantalla Visualizar carac.BZIRK, se visualiza toda la información sobre la característica Zona de ventas. La tabla de verificación es T171. c) Vuelva a la pantalla Visualizar características: Resumen. 3. ¿Cuál es la tabla de origen para la característica Clasif. de cliente? a) En la pantalla Visualizar características: Resumen, seleccione

(Buscar).

b) En la ventana de diálogo Determinar criterio de búsqueda, introduzca KUKLA en el campo Nombre de objeto y seleccioneContinuar. c) En la pantalla Visualizar características: Resumen, seleccione la fila que tenga el valor KUKLA en la columna Caract.. d) Verifique que la columna Tabla de origen tenga el valorKNA1.


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Nota: Permanezca en esta pantalla para el próximo paso.

Tarea 2 A partir de las necesidades del equipo de proyecto definidas en el entorno de la empresa, usted determina que son necesarios los siguientes campos de valores y características en la generación de informes. En las estructuras de datos de la sociedad PA, determine cuáles de las siguientes posiciones son campos de valor, características no fijas, características fijas (entregadas) y campos técnicos: Cliente, Grupo de clientes, Grupo de materiales, Sociedad CO, Clase de coste, Ingresos, Descuento acordado con el cliente, Centro de beneficio, Rebaja, Organización de ventas, Costes de fabricación variables, Zona de ventas, Fecha de contabilización, Ejercicio y Número de empleados.

Nota: La lista de resumen contiene todas las características definidas por el usuario, las características propuestas y las características seleccionadas en las tablas de referencia. No se incluyen características fijas o campos técnicos. 1. ¿Qué características no son características fijas? a) En la pantalla Visualizar características: Resumen, seleccione la columna Descripción y (Clasificación ascendente). Verá que Grupo de clientes, Grupo de materiales y Zona de ventas son todas características no fijas. 2. ¿Qué características son características fijas? a) En la pantalla Visualizar características: Resumen, seleccione Detalles → Campos fijos. b) En la ventana de diálogo Campos fijos, en la etiqueta Caract., observe que Cliente, Sociedad CO, Centro de beneficio y Org. ventas son todos campos fijos. 3. ¿Qué campos son técnicos? a) En la ventana de diálogo Campos fijos, seleccione la etiqueta Campos técnicos. Verifique que Fecha de contabilización, Ejercicio y Clase de coste sean campos técnicos. b) Seleccione Continuar. 4. Visualice la característica de División estratégica. ¿Qué clase de característica es la División estratégica? a) En la pantalla Visualizar características: Resumen, seleccione la fila que tenga el valor WWSBU en la columna Caract. y seleccione

(Detalles).

b) En la pantalla Visualizar caract. WWSBU, verifique que el campo Clase/long. de datos muestre CHAR 8. WWSBU está definido por el usuario ya que el nombre del campo comienza con WW. c) Vuelva a la pantalla Visualizar características: Resumen.

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5. Visualice la característica Región (REGIO). ¿La característica está agrupada con otra característica? ¿Por qué y cuáles son las consecuencias? a) En la pantalla Visualizar características: Resumen, seleccione la fila que tenga el valor REGIO en la columna Caract. y seleccione el pulsador Detalles. b) En la pantalla Visualizar caract. REGIO, verifique que los valores LAND1 y País se visualicen en las columnas Caract. y Descripción, respectivamente. c) En la pantalla Visualizar caract. REGIO, haga doble clic en el campo Tabla de verificación que tenga el valor T005S. d) En la pantalla Diccionario: Visualizar tabla, podrá ver que tanto la característica PAÍS como la característica REGIÓN forman parte de esta tabla. Por lo tanto, al grabar datos en REGIÓN, también se graba PAÍS. Además, al ejecutar un informe que contiene REGIÓN, también se visualiza PAÍS, incluso aunque solo la característica REGIÓN se haya asignado al informe. e) Vuelva a la pantalla Customizing. 6. ¿Qué campos son campos de valor? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar campos de valores. b) En la pantalla Tratar campos de valores: Inicio, seleccione el botón de selección Todos los campos de valores y seleccione el pulsador Visualizar. c) En la pantalla Visualizar campos de valores: Resumen, seleccione la columna Descripción y

(Clasificación ascendente).

d) La lista de Campos de valores se muestra en orden ascendente y verá que Descuento acordado con el cliente, Número de empleados, Rebaja, Ingresos y Costes de fabricación variables son todos Campos de valores. Nota: Posiblemente observe que algunos campos de valores tienen más de un valor en el catálogo de campos. Por ejemplo, para Ingresos hay dos campos de valores, VV010 y ERLOS. Uno es proporcionado por SAP (ERLOS) y el otro es un valor personalizado (VV010). 7. ¿Cuáles son las opciones de agregación para el campo de valor Número de empleados? ¿Por qué decidiría usar este campo? a) En la pantalla Visualizar campos de valores: Resumen, seleccione la fila con el valor VV495 en la columna Campo de valor y el valor Número de empleados en la columna Descripción. b)

Seleccione

(Detalles).

c) En la pantalla Visualizar campo valor VV495, verifique que el Último valor LAS se visualice en el campo Agr. (tiempo).


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Los valores del período se añaden normalmente juntos en el Sistema de información y en la planificación de CO-PA. Esto significa que la regla de agregación es SUM. Las reglas de agregación, Último valor y Promedio, son útiles solo para representar valores estadísticos no acumulados en campos de valor, cuando se requiere el valor más reciente o promedio en lugar de SUM. d) Ejecute el código de transacción /N para volver a la pantalla SAP Easy Access.

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Evaluación de los atributos, las características y los campos de valores de una sociedad PA

Ejemplo empresarial Necesita informes en la moneda del grupo y de la empresa debido a que la empresa opera en otros países. El jefe de ventas y el jefe de productos le han preguntado por los campos de datos específicos que requiere para el informe. Determine los atributos de la sociedad PA y añádales características y campos de valores. Tarea 1 Visualice los atributos de la sociedad PA. 1. Ha decidido usar las monedas de la sociedad y de la sociedad PA en CO-PA analítica. Visualice las opciones de moneda para la sociedad PA, IDEA. ¿Cuál es la configuración? 2. ¿Cuál es la variante de ejercicio para IDEA?

Tarea 2 Verifique las estructuras de datos para la sociedad PA. El jefe de ventas le ha solicitado que verifique cuáles de las siguientes características están activas para la sociedad PA (si corresponde): Grupo de materiales, Cliente y Ramo. 1. ¿Cuáles de estas características están seleccionadas para la sociedad PA? 2. Su jefe de productos se solicitó que incluya los siguientes campos de valores en el informe y, por lo tanto, desea ver si están configurados en la sociedad PA: Cantidad de pedido, Rechazo, Rappels anuales y Actividades de marketing.

Tarea 3 Verifique las características de los objetos PA. 1. ¿Los objetos PA se crean en la sociedad PA IDEA para las características de pedido de cliente o para la posición de pedido de cliente? 2. Cuando los datos se contabilizan en la sociedad PA IDEA para tres productos diferentes dentro del mismo grupo de materiales, ¿cuántos registros de datos se contabilizan en CO -PA analítica? ¿Cuántos se contabilizan en CO-PA contable?

Tarea 4 Verifique el status de la sociedad PA.


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1. ¿Cuál es el status de la sociedad PA IDEA? ¿Por qué es importante esta información?

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Evaluación de los atributos, las características y los campos de valores de una sociedad PA

Ejemplo empresarial Necesita informes en la moneda del grupo y de la empresa debido a que la empresa opera en otros países. El jefe de ventas y el jefe de productos le han preguntado por los campos de datos específicos que requiere para el informe. Determine los atributos de la sociedad PA y añádales características y campos de valores. Tarea 1 Visualice los atributos de la sociedad PA. 1. Ha decidido usar las monedas de la sociedad y de la sociedad PA en CO-PA analítica. Visualice las opciones de moneda para la sociedad PA, IDEA. ¿Cuál es la configuración? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar sociedad PA. b) En la pantalla Actualizar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA y seleccione la etiqueta Atributos. c) En la etiqueta Atributos, verifique los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Moneda de sociedad PA

EUR

Moneda de sociedad

Seleccionada

Moneda sociedad PA, valoración del centro de benef.

Seleccionada

Moneda de sociedad, valoración del centro de benef.

Seleccionada

2. ¿Cuál es la variante de ejercicio para IDEA? a) En la etiqueta Atributos, verifique que el valor K4 esté en el campo Variante de ejercicio, lo cual representa un año calendario más 4 períodos especiales.

Tarea 2 Verifique las estructuras de datos para la sociedad PA. El jefe de ventas le ha solicitado que verifique cuáles de las siguientes características están activas para la sociedad PA (si corresponde): Grupo de materiales, Cliente y Ramo. 1. ¿Cuáles de estas características están seleccionadas para la sociedad PA?


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a) En la pantalla Actualizar sociedad PA, seleccione la etiqueta Estructura de datos y luego seleccione el pulsador Visualizar. Nota: Aunque haya indicado la actividad de Customizing Actualizar sociedad PA, el sistema lo dirige al modo Visualizar. Esto es para proteger la configuración de Sociedad PA. Si cambia la sociedad PA, debería elegir el pulsador Visualizar/Modificar para ir al modo Modificar. Como solo estamos visualizando la configuración, esto no es necesario en este caso. b) En la pantalla Visualizar estructuras de datos: Características, seleccione la etiqueta Caract. y verifique que se visualicen los códigos de Grupo de materiales y Ramo. c) Seleccione Detalles → Visualizar campos fijos. d) En la ventana de diálogo Campos fijos, verifique que el valor Cliente esté en el campo Descripción, que es un campo fijo. e) Seleccione Continuar. 2. Su jefe de productos se solicitó que incluya los siguientes campos de valores en el informe y, por lo tanto, desea ver si están configurados en la sociedad PA: Cantidad de pedido, Rechazo, Rappels anuales y Actividades de marketing. a) En la pantalla Visualizar estructuras de datos: Características, seleccione la etiqueta Campos de valores. b) En la etiqueta Campos de valores, verifique que los campos de valores Cantidad de pedido, Rechazo y Actividades de marketing estén incluidos en la configuración de Sociedad PA. Los Rappels anuales se pueden calcular en el informe mediante los campos de valores Cantidad, Cliente, Descuentos de materiales y también Otros rappels. c) Vuelva a la pantalla Customizing.

Tarea 3 Verifique las características de los objetos PA. 1. ¿Los objetos PA se crean en la sociedad PA IDEA para las características de pedido de cliente o para la posición de pedido de cliente? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Especificar características de objeto PA (utili. caract). b) En la pantalla Modificar vista “Características de objeto PA”: Resumen, verifique que los botones de selección en el campo No usado para los valores Pedido de cliente y Posición de pedido de cliente estén seleccionados. Seleccionar los botones de selección Pedido de cliente y Posición de pedido de cliente en el campo No usado no significa que los datos no puedan evaluarse de acuerdo con estas características. Los informes de partidas individuales y el informe del resultado basado en las partidas individuales se pueden usar para esto.

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2. Cuando los datos se contabilizan en la sociedad PA IDEA para tres productos diferentes dentro del mismo grupo de materiales, ¿cuántos registros de datos se contabilizan en CO -PA analítica? ¿Cuántos se contabilizan en CO-PA contable? a) En la pantalla Modificar vista “Características de objeto PA”: Resumen, verifique que el botón de selección esté seleccionado para el valor de producto en el campo Análitico. De esta manera, el sistema crea las siguientes contabilizaciones: ●

En CO-PA analítica, un objeto PA por producto

●

En CO-PA contable, un objeto PA para los tres productos

Consejo: Si visualiza la característica Grupo de materiales (MATKL), verá que es una característica de Nivel de objeto para Analítico+Contable. Por lo tanto, si los productos fueran de diferentes Grupos de materiales, se usarían diferentes Objetos PA. Sin embargo, en nuestro ejemplo, dijimos que eran del mismo grupo de materiales así que solo se usa un objeto PA en CO-PA contable. b) Vuelva a la pantalla CO-PA IMG.

Tarea 4 Verifique el status de la sociedad PA. 1. ¿Cuál es el status de la sociedad PA IDEA? ¿Por qué es importante esta información? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar sociedad PA. b) En la pantalla Actualizar sociedad PA, seleccione la etiqueta Entorno y verifique que tanto la Parte válida en todos los mandantes como la Parte específica de mandante estén activas. Esto significa que se ha generado el entorno de la sociedad PA, todas las tablas de datos están activos y se ha creado atributos. Si se ha omitido alguno de los pasos (Grabar, Activar o Generar), no se pueden realizar contabilizaciones en las tablas de la sociedad PA. Puede tener como resultado un error en cualquier transacción de datos que afecta a la sociedad PA. c) Introduzca el código de transacción /N para volver a la pantalla SAP Easy Access.


75



76



Capítulo 2

67


1. ¿Cuáles de las siguientes opciones son conceptos básicos de la Cuenta de resultados analítica (CO-PA)? Seleccione las respuestas correctas. X

A Características

X

B Responsabilidad interna

X

C Objetos PA

X

D Moneda de sociedad CO

X

E Campos de valor

2. En la Cuenta de resultados analítica (CO-PA), los datos reales se actualizan siempre en la moneda de la sociedad PA. Puede cambiar la _____________________ siempre y cuando no se haya contabilizado ningún dato en la sociedad PA. Seleccione la respuesta correcta. X

A Moneda de sociedad PA

X

B Moneda de sociedad

X

C Valoración de centro de beneficio

X

D Variante de ejercicio

3. ¿Cuál de las siguientes tablas permite acceder a la información y a los datos de partida individual a través de las características de visualización de partidas individuales? Seleccione las respuestas correctas. X

A CE1XXXX

X

B CE2XXXX

X

C CE3XXXX

X

D CE4XXXX


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Capítulo 2

68


1. ¿Cuáles de las siguientes opciones son conceptos básicos de la Cuenta de resultados analítica (CO-PA)? Seleccione las respuestas correctas. X

A Características

X

B Responsabilidad interna

X

C Objetos PA

X

D Moneda de sociedad CO

X

E Campos de valor

2. En la Cuenta de resultados analítica (CO-PA), los datos reales se actualizan siempre en la moneda de la sociedad PA. Puede cambiar la _____________________ siempre y cuando no se haya contabilizado ningún dato en la sociedad PA. Seleccione la respuesta correcta. X

A Moneda de sociedad PA

X

B Moneda de sociedad

X

C Valoración de centro de beneficio

X

D Variante de ejercicio

3. ¿Cuál de las siguientes tablas permite acceder a la información y a los datos de partida individual a través de las características de visualización de partidas individuales? Seleccione las respuestas correctas.

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X

A CE1XXXX

X

B CE2XXXX

X

C CE3XXXX

X

D CE4XXXX


CAPÍTULO 3

Datos maestros

Lección 1 Descripción de los conceptos de derivación y valoración de la característica

80

Lección 2 Definición de una estrategia de derivación Ejercicio 5: Evaluación de la configuración de la derivación Ejercicio 6: Creación de una partida individual que use derivación

84 95 101

Lección 3 Evaluación mediante el cálculo de costes del producto Ejercicio 7: Evaluación de la configuración de una estrategia de valoración Ejercicio 8: Creación de una partida individual que use la estrategia de valoración

105 113 119

Lección 4 Evaluación mediante un esquema de cálculo del coste Ejercicio 9: Evaluar la configuración de una estrategia de valoración mediante un esquema de cálculo del coste Ejercicio 10: Creación de una partida individual que use la estrategia de valoración Ejercicio 11: Análisis de la configuración mediante el monitor Customizing

125 133 137 143


Describir los conceptos de derivación y valoración de la característica

●

Definir una estrategia de derivación

●

Configurar una estrategia de valoración

●

Evaluar la configuración de una estrategia de valoración mediante un esquema de cálculo del coste


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Descripción de los conceptos de derivación y valoración de la característica

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explican los conceptos de derivación y valoración de características. Ejemplo empresarial El Sr. Udo, la Srta. Veloce y la Srta. Schnell necesitan informes de los resultados de muchas características. Algunas de estas características (como la organización de ventas, el solicitante, el producto, etc.) están disponibles en las transacciones de venta y facturación, mientras que otras (como el grupo de productos, el estado, etc.) están disponibles solo en los registros maestros. El Sr. Udo solicita que los informes de ventas deben recuperar el estado y el país primero del destinatario de la mercancía (si existe alguno en la transacción relevante para CO-PA). De lo contrario, serán derivados del solicitante. La Srta. Veloce conoce la jerarquía de clientes definida en gestión de pedidos de cliente e insiste con que puede informar las líneas de esa jerarquía incluso en CO-PA. Además, necesita informes de los resultados sobre la característica especial "división estratégica", que solo se determina mediante el grupo de productos. Esta categorización especial de grupos de producto solo se utiliza en CO-PA. Los gastos de transporte reales se desconocen en el momento de la facturación y se conocerán solamente al final de mes cuando se reciban las facturas de los proveedores de transporte. Estos costes no se aplican en un enfoque analítico en Gestión financiera (FI), pero se calculan en CO-PA. Como resultado, la Srta. Schnell pudo calcular los resultados esperados del centro antes de fin de mes. El Sr. Cash, responsable de la planificación de la empresa, requiere que los volúmenes de ventas se planifiquen haciendo referencia a los requisitos de material en CO-PA. Para que se planifiquen los volúmenes de ventas con requisitos de material, el sistema debería leer la información sobre el precio y el coste y aplicar automáticamente esa información a las cantidades plan para que se puedan determinar con precisión los ingresos, el coste de ventas y los beneficios respectivos. En este momento se utiliza el módulo Cálculo del coste del producto y se deben importar los resultados detallados a CO-PA. La importación de estos resultados detallados ayuda a analizar el coste de ventas real y analizar y calcular los tipos de márgenes, como el margen posterior a los costes fijos y a todos los tipos de costes. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender los conceptos de derivación

●

Comprender los conceptos de valoración Characteristic derivation can be used to determine the value of one characteristic based on the value of another characteristic, if there is a logical dependency between the two. It is important for the participant to realize that the system creates many derivation steps

80


Lección: Descripción de los conceptos de derivación y valoración de la característica

automatically during generation. Explain the scenarios in which the users must define their own derivation steps and what the systems offers to help them with this. Valuation can only be used in the costing-based approach for both the planning and the actual values. Valuation is also used to read cost estimates for materials; as a result, the cost component split for the cost of goods manufactured is retained. This cost component split for the cost of goods manufactured is the only way to separately display fixed and variable manufacturing costs. Contribution margin accounting according to full and partial costs can be realized.



Derivación de la característica A continuación se incluyen algunos puntos clave sobre derivación: ●

●

●

●

La derivación complementa o sustituye determinados valores de característica asignados automáticamente. Una estrategia de derivación es una secuencia de pasos, donde cada paso utiliza una técnica de derivación para calcular uno o varios valores en una o varias características respectivas. A cada paso de derivación se le pueden asignar atributos de control, como condiciones para ejecución, reacciones ante fallas y autoridad de sobrescritura. El sistema crea algunos pasos de derivación en el momento de la generación. Es posible modificar algunos de estos pasos. También se pueden crear pasos de derivación propios.

Valoración A continuación se incluyen algunos puntos clave sobre valoración: ●

●

●

●

La valoración complementa los datos que se pasan directamente de las transacciones a CO-PA con valores calculados, recuperados o valores a los que se ha accedido. Una estrategia de valoración puede contener esquemas de cálculo del coste de CO-PA, procedimientos de determinación de precio de Gestión de pedidos de cliente (en planificación), cálculos de costes del producto y exits del usuario en una secuencia que puede personalizarse. Las estrategias de valoración deben asignarse a clases de operación, puntos de valoración y versiones plan cuando corresponda la activación de la versión plan. El uso de la valoración es opcional. Se trata simplemente de una herramienta que permite recuperar información detallada de CO-PA.


81

Capítulo 3: Datos maestros

Derivación y valoración de características (un ejemplo)

Figura 37: Ejemplo de derivación y valoración de la característica

Cada actividad relevante para CO-PA en el sistema SAP (por ejemplo, la facturación) crea partidas individuales. Los datos creados en CO-PA se definen mediante asignaciones automáticas y manuales como también a partir de la configuración de derivaciones y valoraciones de características. Para cada transacción de gestión de pedidos de cliente, el sistema importa automáticamente la organización de ventas, el canal de distribución, el sector, el cliente, el producto, el centro de beneficio, la división y todos los interlocutores de gestión de pedidos para cada uno de los pedidos de cliente o partidas de factura. Los valores de todos los campos, excepto Cliente y Producto, se pueden sobrescribir con la derivación. Además de estos valores determinados por el sistema mediante asignaciones automáticas, la derivación permite acceder a información adicional, como valores de característica, tanto dentro como fuera de la transacción desencadenante. Por ejemplo, la derivación puede recuperar la zona de ventas de la factura y el grupo de productos del maestro de materiales. Además de los valores importados mediante asignaciones manuales, la valoración también puede importar información que se encuentre fuera de la transacción desencadenante. Por ejemplo, puede recuperar información detallada sobre el desglose de costes del producto a partir del cálculo del coste del producto, que no está disponible en el documento comercial. Todas las transacciones relevantes para CO-PA se ven afectadas por la configuración de la derivación y algunas pueden verse afectadas por la configuración de la valoración, que es opcional.

DISCUSIÓN CON MODERADOR Describa el uso de derivación y valoración de la característica.

82


Lección: Descripción de los conceptos de derivación y valoración de la característica




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Definición de una estrategia de derivación

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica la estrategia de derivación. Además, explica cómo evaluar técnicas de derivación. Ejemplo empresarial El Sr. Udo, la Srta. Veloce y la Srta. Schnell necesitan informes de los resultados de muchas características. Algunas de estas características (como la organización de ventas, el solicitante, el producto, etc.) están disponibles en las transacciones de venta y facturación, mientras que otras (como el grupo de productos, el estado, etc.) están disponibles solo en los registros maestros. El Sr. Udo solicita que los informes de ventas deben recuperar el estado y el país primero del destinatario de la mercancía (si existe alguno en la transacción relevante para CO-PA). De lo contrario, serán derivados del solicitante. La Srta. Veloce conoce la jerarquía de clientes definida en gestión de pedidos de cliente e insiste con que puede informar las líneas de esa jerarquía incluso en CO-PA. Además, necesita informes de los resultados sobre la característica especial "división estratégica", que solo se determina mediante el grupo de productos. Esta categorización especial de grupos de productos tiene sentido solo en CO-PA. Como resultado, para informes, organización de ventas, canal de distribución, sector, solicitante, destinatario y producto, se requiere la siguiente información de cada pedido o posición de factura: ●

●

●

Grupo de productos e información sobre la jerarquía de productos del registro maestro de materiales País y estado del registro del destinatario o del solicitante Información de jerarquía de clientes para cada operación comercial (o simplemente transacción) en la que esté implicado un cliente

También debe categorizar grupos de productos en categorías especiales llamadas divisiones estratégicas para informes. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender las técnicas de derivación

●

Cómo evaluar la configuración de derivación Establish that the system automatically generates a derivation strategy when the operating concern is generated. Describe the standard derivation steps. Show the options available to users for adding derivation steps. Emphasize that for user-defined characteristics, derivations steps need to be added to the derivation strategy.

OBJETIVOS DE LA LECCIÓN Después de completar esta lección, podrá:

84


Lección: Definición de una estrategia de derivación


●

Derivación de la característica At this point, check the participants’ understanding of the following points: ●

What characteristics can the system read from one simple sales order? The possible answers are as follows:

●

-

Product

-

Customer

-

Sales organization

Where does the system find values such as the customer group and the product group? In addition, explain the concept of check tables at this point. Highlight the fact that most check tables are maintained in other applications but the check tables for user-defined characteristics need to be maintained by someone with access to the CO-PA configuration. Also point out that the system attempts to derive all characteristic values.

Figura 38: Concepto de derivación de la característica

En cada transacción relevante para CO-PA, si la estrategia de derivación ha concluido, el sistema intenta derivar un valor de característica en cada característica de la sociedad PA. Tenga en cuenta que la derivación no siempre se realiza correctamente. Si el sistema no puede determinar un valor de característica para una característica, entonces se contabiliza un valor de característica en blanco, nulo o sin asignar. La definición del objeto PA consiste en la combinación total de valores de característica (de nivel de objeto) para una transacción determinada. El objeto PA es el objeto de imputación para CO-PA.


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How to Display Check Tables 1. Show the check table for Sales District. a) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Characteristic Values → Display Characteristic Values. b) Choose the All Characteristics On/Off pushbutton and the Technical Names On/Off pushbutton. c) On the Display Characteristics Values screen, expand the referenced characteristics tree view and then choose the Sales district (BZIRK) node. You are taken to the Customizing screen to define sales districts. Explain the integration and then return to the Display Characteristic Values screen. d) Demonstrate a user-defined characteristic and contrast this characteristic with Sales District. On the Display Characteristics Values screen, expand the user-defined characteristics tree view and choose the Regional Manager (WWMGR) node. Show how Regional Manager is unique to CO-PA and, therefore, would be maintained by the CO -PA team. Return to the SAP Easy Access screen. e) Maintain the check table for characteristic WWMGR. To do so, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Characteristic Values → Change Characteristics Values (KES1). f) Choose the New Entries pushbutton, and enter the following data: Regional Manager

Description

001

Miller

002

Jones

003

Smith

g) Save your entries, and return to the SAP Easy Access screen. Emphasize that so far you have not instructed the system of the circumstances under which it can consider Miller, Jones, or Smith as the Regional Manager.

How to Create a Line Item in CO-PA to Show Derivation Demonstrate the steps listed in Task 1 and 2 of Evaluate the Derivation Configuration exercise.

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Técnicas de derivación

Figura 39: Derivación desde un punto de vista de Customizing

Una estrategia de derivación se compone de una serie de pasos diferentes, desde los que se derivan los distintos valores de característica. Cada paso de derivación define la interrelación lógica entre características fuente conocidas y las características que se van a derivar. El sistema crea automáticamente la estrategia de derivación estándar para cada sociedad PA. Esta estrategia contiene los pasos de derivación para todas las dependencias ya conocidas entre las características. Puede cambiar esta estrategia para satisfacer las necesidades de su empresa. Si define sus propias características derivadas a partir de otras características, deberá añadir sus propios pasos de derivación a la estrategia estándar (con el fin de definir la derivación de sus características).


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Opciones para pasos de derivación

Figura 40: Opciones para pasos de derivación

El sistema realiza una secuencia de pasos al intentar localizar un valor de característica para cada característica en las transacciones relevantes para CO-PA. Esta secuencia de pasos se conoce como la estrategia de derivación. El sistema realiza los pasos en una secuencia personalizable para maximizar las posibilidades de localizar o determinar valores de característica válidos. Se pueden configurar las siguientes instrucciones para cada paso: Condiciones de ejecución del paso

●

●

Si se permiten valores iniciales en los campos de origen de un paso

●

Si el paso debe sobrescribir un valor de característica existente

●

Si debe generarse un mensaje de error en caso de que el paso no se ejecute correctamente

Cada paso representa una de las técnicas de derivación personalizables, como acceso a tablas, reglas de derivación, regiones, jerarquías de productos y clientes, movimientos, inicializaciones y ampliaciones. Los valores de una o varias características se pueden determinar en un único paso. La derivación se produce para todas las transacciones relevantes para CO-PA, incluidas las entradas directas en CO-PA y las cargas de datos externos en CO-PA.

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Derivación estándar de unidades organizativas

Figura 41: Derivación estándar de unidades organizativas

Las características, como sector y centro de beneficio, tienen pasos de derivación fijos. Esto significa que el sistema genera automáticamente pasos que no se pueden modificar y pueden utilizarse para determinar sus valores. Estos pasos pueden presentarse en la forma de una técnica de derivación estándar o de una llamada de función. Puede utilizar otros pasos de derivación para sobrescribir los valores determinados a través de los pasos de derivación fijos. La sobrescritura de los valores se puede lograr con todas las características, excepto sociedad CO, sociedad, producto y cliente, que tienen derivaciones fijas que no se pueden modificar. El sistema incorpora la derivación fija para asegurarse de que se rellenen varios elementos organizativos. Esto ampliará la posibilidad de realizar reconciliaciones con otros módulos de datos del sistema SAP.


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Derivación mediante acceso a tablas

Figura 42: Derivación mediante acceso a tablas

Un acceso a tablas es un método de derivación utilizado por CO-PA para acceder a valores de característica desde tablas de datos maestros de SAP cuando esta información no está disponible en la transacción desencadenante. Por ejemplo, es posible que una factura no contenga el grupo de compras para un material que se vende. CO-PA puede capturar esta información para la posición de factura utilizando un acceso a tablas. Los accesos a tablas se pueden realizar cuando la clave de la tabla a la que se va a acceder se puede rellenar con los valores de característica ya conocidos en CO-PA para la transacción. Por ejemplo, un valor de país se puede determinar cuando se conoce la identidad del cliente porque este es la única clave para la tabla KNA1, que contiene información general del cliente, como las direcciones. La posibilidad de personalizar la derivación de acceso a tablas permite a la persona encargada de la configuración controlar las clases de valores de característica que se utilizan para acceder a otros valores de característica. Por ejemplo, puede configurar el acceso a tablas para el país de característica con el fin de encontrar el valor de país del campo destinatario en lugar del valor de país del campo solicitante. Mediante el acceso a tablas, puede acceder a la totalidad de los valores de campo o a partes de ellos en las tablas en las que las claves se pueden rellenar con los valores de característica conocidos de las transacciones. Por ejemplo, el acceso a la derivación para la jerarquía de productos se puede configurar para importar a CO-PA la totalidad de la jerarquía de productos o solo sus primeros caracteres. El sistema SAP genera automáticamente algunos accesos a tablas según la definición de una característica. El sistema SAP genera estos accesos a tablas cuando se crea el entorno de la sociedad PA. Los accesos no fijos se pueden modificar. Otros accesos a tablas, como el de las características definidas por el usuario, deben crearse desde el principio.

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Regla de derivación

Figura 43: Regla de derivación

Las reglas de derivación se utilizan para determinar los valores de característica mediante la lógica definida por el usuario. Se utilizan frecuentemente con las características definidas por el usuario aunque su uso no está limitado exclusivamente a esto. Con las reglas de derivación, los valores de característica (conocidos como valores teóricos) se determinan directamente en función de otros valores de característica (conocidos como valores fuente). Al igual que con los otros pasos de derivación, las reglas de derivación se pueden configurar para aplicarlas a todas las situaciones o solo cuando se cumplan ciertas condiciones, por ejemplo, solo para la organización de ventas 1000. También se pueden configurar reglas de derivación para generar un mensaje de error cuando un valor de característica no se determina con las entradas de la regla. También puede ignorar el error y continuar. Al contrario que con los otros pasos de derivación, las entradas de la regla de derivación se pueden configurar para que estén relacionadas a un intervalo o tiempo específicos (dependientes del tiempo) o para que se apliquen a todos los elementos (independientes del tiempo). Las reglas de derivación se pueden configurar en secuencia con otros pasos y métodos de derivación para crear una lógica de derivación compleja.


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Derivación con movimiento e inicialización

Figura 44: Derivación con movimiento e inicialización

Con un movimiento, puede transferir directamente un valor de característica o una parte de él a otra característica. Bajo determinadas condiciones, también puede mover una constante a una característica. En la figura, el valor del campo Solicitante se copia al campo Destinatario con la funciónMover, si el campo Destinatario no se rellenó originalmente mediante ningún paso de derivación previo. Cuando tienen lugar determinadas condiciones, la función Inicializar se encuentra disponible para inicializar un valor a partir de una característica. Además, el valor de empleado se inicializa como no asignado cuando el producto es un valor específico, ya que los empleados no deben obtener ningún abono para determinadas posiciones. El sistema genera automáticamente un paso de derivación de movimiento para mover el valor de centro de beneficio ficticio de EC-PCA a CO-PA si otros pasos no pueden determinar ningún centro de beneficio.

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Monitor Customizing: Análisis de derivación

Figura 45: Monitor Customizing: Análisis de derivación

Customizing Monitor proporciona un resumen de todos los pasos de derivación. Al utilizar ABAP List Viewer para visualizar los análisis de derivación, se encuentran disponibles funciones adicionales. Puede buscar campos de valor específicos y determinar su uso en la derivación.

How to Evaluate the Configuration of a Table Lookup Demonstrate the steps listed in Task 2 of Evaluate the Derivation Configuration exercise.

How to Evaluate the Configuration of a Derivation Rule Demonstrate the steps listed in Task 2 of Evaluate the Derivation Configuration exercise.

How to Perform a Derivation with a Move Demonstrate the steps listed in Task 2 of Evaluate the Derivation Configuration exercise.


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Evaluación de la configuración de la derivación

Ejemplo empresarial El sistema requiere que la información de país y región se obtengan del destinatario (si existe) o del solicitante. Los grupos de productos se categorizan en divisiones estratégicas para informes. El jefe de ventas necesita informes del grupo de clientes y la zona de ventas, y desea saber si los valores de estos campos se pueden leer directamente del maestro de clientes y las tablas de documentos de ventas.

Nota: El término valor de característica hace referencia a un valor individual real definido para una característica particular. Todos los datos transferidos a CO-PA se comprueban con los valores de característica válidos archivados en tablas de verificación. Estas tablas de verificación pueden existir en el componente original de la característica o pueden actualizarse de manera manual en CO-PA. La derivación de la característica describe la determinación de valores de característica para cada transacción comercial que sea relevante para CO-PA. Evaluar las técnicas de derivación y ver la secuencia para obtener valores de característica a partir de las fuentes deseadas para todas las transacciones relevantes para CO-PA Tarea 1 1. En el menú de aplicación de CO-PA, muestre las tablas de verificación para Zona de ventas y División estratégica y busque dos valores para cada característica.

Tarea 2 Visualice la estrategia de derivación en las parametrizaciones de Customizing de CO-PA. ¿Por qué algunos pasos de derivación pueden modificarse y otros no? 1. Visualice la tabla de estrategias de derivación en las parametrizaciones de Customizing de CO-PA. La primera pantalla solo muestra los pasos de derivación definidos por el usuario. Puede expandir la visualización para ver todos los pasos de derivación, incluidos los predefinidos. 2. Visualice la regla de derivación para la característica División estratégica. ¿Cuáles son los campos de origen? ¿De qué aplicación proceden los campos de origen?


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3. Como la División estratégica es un campo definido por el usuario en CO-PA, los valores de la regla se definieron para determinar el valor de característica válido de este campo. Visualice las siguientes reglas: 4. Visualice el acceso a tablas de la característica Clasificación de cliente a partir de cliente. ¿Cuál es la tabla de origen de esta característica? ¿Porqué no existen valores de regla para esta característica? 5. Visualice el paso MOVER para la característica Destinatario de mercancía. ¿Cuáles son los campos de origen y destino? Se ha actualizado un atributo en esta característica para aplicar la regla de derivación solo en determinadas condiciones. ¿Cuál es el atributo para este paso de derivación? ¿Cuál es la finalidad de este paso particular?

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Evaluación de la configuración de la derivación

Ejemplo empresarial El sistema requiere que la información de país y región se obtengan del destinatario (si existe) o del solicitante. Los grupos de productos se categorizan en divisiones estratégicas para informes. El jefe de ventas necesita informes del grupo de clientes y la zona de ventas, y desea saber si los valores de estos campos se pueden leer directamente del maestro de clientes y las tablas de documentos de ventas.

Nota: El término valor de característica hace referencia a un valor individual real definido para una característica particular. Todos los datos transferidos a CO-PA se comprueban con los valores de característica válidos archivados en tablas de verificación. Estas tablas de verificación pueden existir en el componente original de la característica o pueden actualizarse de manera manual en CO-PA. La derivación de la característica describe la determinación de valores de característica para cada transacción comercial que sea relevante para CO-PA. Evaluar las técnicas de derivación y ver la secuencia para obtener valores de característica a partir de las fuentes deseadas para todas las transacciones relevantes para CO-PA Tarea 1 1. En el menú de aplicación de CO-PA, muestre las tablas de verificación para Zona de ventas y División estratégica y busque dos valores para cada característica. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Contabilidad → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valores de características → Visualizar valores de características. b) Si se le solicita que indique la sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA y seleccione Continuar. c) En la pantalla Visualizar valores de características, seleccione el pulsador Todas las características on/off y luego seleccione características de referencia → Zona de ventas. d) En Customizing, seleccione Ventas → Definir zonas de ventas. e) En la pantalla Modificar vista “Clientes: Zonas de ventas”: Resumen, vea algunas de las siguientes zonas de ventas:


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Zona de ventas

Nombre de zona:

000001

Región Norte

000002

Región Sur

000003

Región Oeste

000004

Región Este

f) Seleccione Atrás dos veces para volver a la pantalla Visualizar valores de características. g) En la pantalla Visualizar valores de características, seleccione características definidas por el usuario → División estratégica. Se muestra la tabla porque es una característica definida por el usuario. h) En la pantalla Visualizar vista “Tabla de derivación de características”: Resumen, vea algunas de las siguientes divisiones estratégicas:

i)

División estratégica

Nombre

CHEMAGRA

Productos químicos agrícolas

CHEMCHEM

Industria química

CHEMFOOD

Productos químicos para la alimentación

COMPINDU

Equipos informáticos para la industria

Seleccione

(Atrás) dos veces para volver a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 Visualice la estrategia de derivación en las parametrizaciones de Customizing de CO-PA. ¿Por qué algunos pasos de derivación pueden modificarse y otros no? 1. Visualice la tabla de estrategias de derivación en las parametrizaciones de Customizing de CO-PA. La primera pantalla solo muestra los pasos de derivación definidos por el usuario. Puede expandir la visualización para ver todos los pasos de derivación, incluidos los predefinidos. a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Definir derivación de características. b) En la pantalla Derivación de características: Visualizar estrategia, seleccione Vista → Visualizar todas las etapas. Ahora verá todas las etapas de derivación, no solo las etapas definidas por el usuario. c) Vista Estrategia de derivación. Los pasos con el pulsador Lápiz debajo del campo Modificable se pueden modificar. Los otros no se pueden modificar. Casi todas las características fijas disponen de pasos de derivación programados que no se pueden modificar por motivos técnicos; por ejemplo, la derivación de la sociedad desde la organización de ventas. 2. Visualice la regla de derivación para la característica División estratégica.

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¿Cuáles son los campos de origen? ¿De qué aplicación proceden los campos de origen? a) Seleccione la fila con el valor Cat.prod. + Ramo → SBU en el campo Descripción y seleccione el pulsador Detalles. b) En la pantalla Derivación de características: Visualizar definición de regla, seleccione la etiqueta Definición y vea los campos Origen, WWPRC (Categoría de producto) y BRSCH (Clave sectorial), y el campo que se deriva, es decir el campo Objetivo: WWSBU (División estratégica). Verifique que el Origen de estos valores sea CO-PA. 3. Como la División estratégica es un campo definido por el usuario en CO-PA, los valores de la regla se definieron para determinar el valor de característica válido de este campo. Visualice las siguientes reglas: a) En la pantalla Derivación de características: Visualizar definición de regla, seleccione el pulsador Actualizar valores de regla. b) En la pantalla Derivación de características: Visualizar valores de regla, verifique los siguientes datos:

c)


Valor

Categoría de producto

CHEM

Clave sectorial

TRAD


CHEMCHEM

Seleccione estrategia.

(Atrás) para volver a la pantalla Derivación de características: Visualizar

4. Visualice el acceso a tablas de la característica Clasificación de cliente a partir de cliente. ¿Cuál es la tabla de origen de esta característica? ¿Porqué no existen valores de regla para esta característica? a) En la pantalla Derivación de características: Visualizar estrategia, haga doble clic en la fila con el valor Acceso a tablas en el campo Clase de paso y el valor Clasificación de cliente a partir de cliente en el campo Descripción. b) En la pantalla Acceso a tablas de visualización de derivación de características, seleccione la etiqueta Definición. En la ventana Campos fuente para el acceso a tablas, verifique que el valor KUNNR esté en el campo Nombre de campo y que el valor KNA1 esté en el campo Origen. La tabla KNA1 es la tabla general de datos maestros del cliente. En consecuencia, CO-PA no requiere una tabla de regla de derivación especial, como se necesitaba con la característica División estratégica. c)

Seleccione estrategia.

(Atrás) para volver a la pantalla Derivación de características: Visualizar

5. Visualice el paso MOVER para la característica Destinatario de mercancía. ¿Cuáles son los campos de origen y destino? Se ha actualizado un atributo en esta característica para aplicar la regla de derivación solo en determinadas condiciones. ¿Cuál es el atributo para este paso de derivación? ¿Cuál es la finalidad de este paso particular?


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a) En la pantalla Derivación de características: Visualizar estrategia, haga doble clic en la fila con el valor Mover en el campo Clase de paso y el valor Destinatario de mercancía en el campo Descripción. b) En la pantalla Derivación de características: Visualizar asignación, seleccione la etiqueta Definición y verifique que el valor KNDNR (Cliente) se encuentre en el campo Origen y que el valor KUNWE (Destinatario de mercancía) se encuentre en el campo Objetivo. c) Seleccione la etiqueta Condición. Verifique que se haya definido una condición para realizar este paso Mover si no se asignó el Destinatario de mercancía o si está en blanco. Este paso mueve el Cliente al Destinatario de mercancía, pero solo si el Destinatario de mercancía está en blanco. d)

100

Seleccione

(Atrás) para volver a la pantalla Customizing.



Creación de una partida individual que use derivación

Ejemplo empresarial El jefe de ventas necesita informes del grupo de clientes y la zona de ventas, y desea saber si los valores de estos campos se pueden leer directamente del maestro de clientes y las tablas de documentos de ventas. Para ello, pruebe y analice las parametrizaciones de la estrategia de derivación. Introduzca una partida individual para el cliente de muestra para probar la estrategia de derivación. 1. Para probar la estrategia de derivación, introduzca una partida individual para el cliente de muestra y el producto P-100 directamente en CO-PA analítica. Seleccione Derivación para ejecutar. Como puede ver, algunos de los campos están en blanco. Utilice el análisis de derivación para ver los diversos pasos de derivación. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Fecha contabilización

Fecha de hoy

Clase de operación

F

Momento de valoración

01

Vista legal

Seleccionar

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-100

Centro

1000

Org. ventas

1000

Canal de distribución

10

Sociedad

1000

2. Determine por qué no se derivó el MOTIVO DE PEDIDO. 3. Verifique de qué manera el sistema determinó el campo Oficina de ventas.


101


Creación de una partida individual que use derivación

Ejemplo empresarial El jefe de ventas necesita informes del grupo de clientes y la zona de ventas, y desea saber si los valores de estos campos se pueden leer directamente del maestro de clientes y las tablas de documentos de ventas. Para ello, pruebe y analice las parametrizaciones de la estrategia de derivación. Introduzca una partida individual para el cliente de muestra para probar la estrategia de derivación. 1. Para probar la estrategia de derivación, introduzca una partida individual para el cliente de muestra y el producto P-100 directamente en CO-PA analítica. Seleccione Derivación para ejecutar. Como puede ver, algunos de los campos están en blanco. Utilice el análisis de derivación para ver los diversos pasos de derivación. Nombre de campo o tipo de datos

Valor


Fecha de hoy

Clase de operación

F


01

Vista legal

Seleccionar

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-100

Centro

1000

Org. ventas

1000


10

Sociedad

1000

a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Análisis → Simulación de valoración. b) En la pantalla Simulación de valoración de CO-PA: Inicial, introduzca los siguientes datos y seleccione Intro.

102


Valor


Fecha de hoy

Clase de operación

F




Valor


01

Vista legal

Seleccionar

c) En la pantalla Simulación de valoración de CO-PA, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-100

Centro

1000

Org. ventas

1000


10

Sociedad

1000

d) Seleccione el pulsador Derivación. e) Seleccione Detalles → Análisis de derivación para evaluar la derivación. f) En la pantalla Derivación de características: Analizar pasos de derivación, evalúe los pasos de derivación que aparezcan. 2. Determine por qué no se derivó el MOTIVO DE PEDIDO. a) En la pantalla Derivación de características: Analizar pasos de derivación, expanda 0040 Acceso a tablas. b) El Pedido de cliente está en blanco. No se trata de un Documento de pedido de cliente, sino de un análisis de derivación simulado. Por ello el campo Motivo de pedido no se puede crear ni derivar a partir de la simulación. 3. Verifique de qué manera el sistema determinó el campo Oficina de ventas. a) Vea Análisis de derivación para encontrar Oficina de ventas de cliente/org. de ventas/ canal de dist./sector seleccionando el signo + (cerca del paso 39). b) Para este paso de derivación, los campos de origen son Cliente, Organización de ventas, Canal de distribución y Sector. Indicamos las primeras tres características antes de realizar la Derivación. Si se desplaza hasta el paso de derivación Sector desde el producto (cerca del paso 14), el sistema habrá derivado el Sector a partir del Producto. Como resultado, el sistema tenía todos los campos de origen necesarios para derivar la Oficina de ventas. c) Ejecute el código de transacción /N para volver a la pantalla SAP Easy Access.


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104




Evaluación mediante el cálculo de costes del producto

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica la función de valoración con la información de costes de producto. Ejemplo empresarial La Srta. Schnell necesita informes de los resultados de muchas características. Algunas de las características (como la organización de ventas, el solicitante y el producto) están disponibles en las transacciones de venta y facturación, mientras que otras (como el grupo de productos y el estado) están disponibles solo en los registros maestros. Los gastos de transporte reales se desconocen en el momento de la facturación, pero se conocerán solamente al final de mes cuando se reciban las facturas de los proveedores de transporte. En Gestión financiera (FI) estos costes no se aplican en un enfoque analítico, pero se calculan en CO-PA. Como resultado, la Srta. Schnell pudo calcular el resultado del centro antes de fin de mes. El Sr. Cash, responsable de la planificación de la empresa, requiere que los volúmenes de ventas se planifiquen después de considerar los requisitos de material en CO-PA. En este caso, el sistema debe leer la información sobre el precio y el coste y aplicarla automáticamente a las cantidades plan. De esta forma, puede determinar con precisión los ingresos, el coste de ventas y los beneficios respectivos. Aquí se utiliza el módulo Cálculo del coste del producto y debe importar los resultados detallados a CO-PA. La importación de la información detallada del coste ayuda a analizar el coste de ventas real y analizar y calcular los tipos de márgenes, como el margen posterior a los costes fijos y a todos los tipos de costes. Debe calcular los gastos de transporte y embalaje para cada partida individual en cada pedido o factura. Los ingresos y el precio de coste se van a extrapolar automáticamente para los materiales con cantidades plan en modo acumulado. La información detallada sobre el cálculo del coste de producto se importará para cada partida individual en cada pedido o factura. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender las estrategias de valoración

●

Comprender valoración con la información de costes de producto Explain that with the valuation function, you can supplement the information that a transaction provides directly. Valuation can be performed both when updating actual values and in CO-PA planning. It is used in costing-based CO-PA only because account-based CO -PA is reconciled with FI and does not use estimated values. There are various valuation techniques in CO-PA, such as valuation with conditions and costing sheets, valuation using material cost estimates, and valuation using user-defined valuation routines or user exits.


105


The condition technique can be used to estimate the values that are needed for analysis in CO-PA but are not known at the time the document is posted. As a result, to evaluate a sales transaction, any commissions, cash discounts, discounts, or freight costs which are not known at the time of invoicing can be estimated. The product cost estimate technique is used to determine the manufacturing costs when data is updated to CO-PA. This technique can be used to supplement the revenues and sales deductions transferred from the invoice in the case of a sales transaction, with the fixed and variable manufacturing cost components belonging to the product. You can use user-defined valuation routines to identify the values that cannot be determined using the condition and product cost estimate techniques. You can then implement user -defined valuation logic, if required. Valuation Using Material Cost Estimates Valuation using material cost estimates is used to determine the manufacturing costs when billing documents are transferred to CO-PA. By valuating transactions using cost estimates from Product Cost Planning, you can supplement the revenues and sales deductions transferred from the billing document with the fixed and variable manufacturing cost components belonging to the product. Transactions can be valuated with up to six different cost estimates in parallel. This option is available only for the costing key assigned to other characteristics. The cost component split can be transferred in either the company code currency or the Management Accounting area currency. The manufacturing costs can be transferred to CO -PA according to the cost component split and the primary cost component split. Based on the Customizing settings made for Product Cost Planning, the cost component split and the primary cost component split are stored either in the main cost component split or in the auxiliary cost component split of a cost estimate. The relevant cost estimates are assigned based either on the material or material type or on any other characteristics in an operating concern. You can access the costing data either using the plant of the CO-PA line item or using a special valuation plant stored in Customizing. To set up valuation using material cost estimates, work through the steps described in Customizing.



Estrategias de valoración Emphasize that valuation is relevant only for costing-based CO-PA. In addition, explain that many value fields will be populated through the sales order management and Management Accounting interfaces. As a result, valuation will populate value fields if the data was not transferred from any other sources.

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Lección: Evaluación mediante el cálculo de costes del producto

Figura 46: Concepto de valoración

En CO-PA analítica, puede configurar una función conocida como valoración para complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción. La información adicional puede preverse, calcularse o recuperarse a partir de una fuente diferente. Por ejemplo, puede configurar el sistema de tal forma que calcule de manera automática las comisiones internas y los costes de transporte esperados en la transacción comercial respectiva cuando transfiere datos de facturación a CO-PA. De esta forma, puede evaluar el beneficio esperado de las transacciones comerciales sin tener que haber contabilizado todos los datos reales. De manera similar, puede acceder a información detallada de cálculo de coste del producto. Valoración: Resumen

Figura 47: Valoración: Resumen

La valoración se puede utilizar con datos reales o de planificación. La valoración se usa en la planificación CO-PA para acceder a la información de precios y de coste de los productos que


107


tienen cantidades plan. La información de precios y de costes de producto se usa para calcular los ingresos proyectos y las cifras de costes de ventas. La valoración se puede configurar para realizarse en tiempo real o periódicamente. La valoración en tiempo real de las contabilizaciones provoca una mayor carga del sistema. Al posponer la evaluación, ayuda a que el sistema funcione de manera eficiente. De forma similar, la evaluación periódica otorga la opción de revaluar los datos contabilizados. Estrategia de valoración

Figura 48: Estrategia de valoración

Definir la estrategia de valoración es la actividad central de la configuración de valoración. Una estrategia de valoración puede contener referencias a varias técnicas de valoración, como esquemas de cálculo del coste, exits del usuario e información de costes de productos. Debe aplicar estas técnicas de valoración a una transacción dada relacionada con CO-PA. Debe decidir las clases de operación (F, A, B, C y 0-9) y en qué puntos (puntos de valoración) debe aplicarse cada estrategia de valoración. Si se aplicará una estrategia para los datos de planificación, se debe especificar la versión de planificación relevante. Las siguientes técnicas de valoración se introducen en los campos de valor de distintos modos: ● Esquemas de cálculo del coste Las clases de condición se asignan a campos de valor. ●

Cálculo del coste del producto Los elementos de coste se asignan a campos de valor.

●

Campos de valor Los campos de valor se actualizan directamente a través de exits del usuario.

108



How to Evaluate the Configuration of a Valuation Strategy Demonstrate the steps listed in Evaluate the Configuration of a Valuation Strategy exercise and Create a Line Item and Execute a Valuation Analysis exercise.

Estrategias de valoración mediante un cálculo de costes del producto

Figura 49: Calculo de costes del producto en Coste de productos

Este módulo se utiliza para generar los cálculos de costes del producto para materiales. Los resultados de un calculo de costes del producto se puede ver de modos diferentes, como por posición, clase de coste o elemento de coste. Mediante los valores de los elementos de coste, la valoración extrae información sobre el cálculo de costes del producto desde CO-PC y transfiere los cálculos a CO-PA. La función de valoración se puede usar para importar la información exhaustiva del coste de ventas a CO-PA a fin de generar informes de margen flexible. En la configuración, los elementos de coste se asignan a campos de valor. Puede asignar cada elemento a su propio campo de valor o múltiples elementos a un único campo de valor. También puede asignar las partes fijas y variables de un elemento a campos de valor independientes. Esta función permite analizar de manera exhaustiva el coste de ventas en CO-PA como también calcular y analizar varios valores de margen en CO-PA.


109


Valoración mediante el cálculo del coste del producto: Customizing

Figura 50: Valoración mediante el cálculo del coste del producto: Customizing

Mediante una selección del cálculo del coste, puede determinar dicho cálculo, es decir, la variante de cálculo del coste que debe utilizarse en la fecha de validez de la valoración. Mediante la asignación de una selección del cálculo del coste, se controla qué cálculo de coste debe utilizarse, según el material, la clase de material o cualquier otra combinación de características. El cálculo de coste puede ser estándar, estándar modificado o actual. Si existe una entrada para el material, esta tiene prioridad sobre la entrada de clase de material. La entrada de la clase de material tiene prioridad sobre cualquier entrada definida para otras características. En las asignaciones, se determinan qué valores del esquema de elementos se transfieren a qué campos de valor de la sociedad PA.

110



Valoración mediante el cálculo del coste del producto: Indicador de período

Figura 51: Valoración mediante el cálculo del coste del producto: Indicador de período

Al definir una selección del cálculo del coste, puede introducir una fecha de cálculo del coste, un período o un valor para el indicador de período. Mediante el indicador de período plan, especifique la fecha para la cual el sistema debe buscar un cálculo de costes de material válido en la base de datos, para el cálculo de coste del producto. Se encuentran disponibles las siguientes opciones para ajustar las parametrizaciones del indicador de período plan: ● 0: Cálculo de costes estándar futuro ●

1: Cálculo de costes estándar actual

●

2: Cálculo de costes estándar pasado

●

3: Cálculo de costes estándar válido en la fecha de contabilización

●

4: Cálculo de costes estándar válido en la fecha de salida de mercancías

Si introduce 0, 1 ó 2 para el indicador de período plan, el sistema lee el cálculo de costes estándar como válido el primer día del período. Estos indicadores hacen referencia al período futuro, actual o pasado para el cual es válido el cálculo de costes estándar según las entradas en el segmento de valoración del registro maestro de materiales relevante. Si introduce 3 ó 4 para el indicador de período plan, el sistema lee el cálculo de costes estándar como válido la fecha de contabilización determinada o la fecha de salida de mercancías, independientemente de lo que se encuentre archivado en el maestro de materiales.


111


Valoración mediante el cálculo del coste del producto: Combinación de características

Figura 52: Valoración mediante el cálculo del coste del producto: Combinación de características

Además de asignar selecciones del cálculo del coste a productos o clases de materiales, puede asignarlos a cualquier combinación de características. Esto permite mayor flexibilidad y control en el uso de selecciones del cálculo del coste. Puede utilizar un máximo de tres características como campos de origen (por ejemplo, centro, producto y grupo). De esta manera, no es necesario asignar selecciones del cálculo del coste a un material o clase de material específicos. También puede asignarlos a una combinación de características diferentes. Esto facilita el acceso al coste de producción de diferentes centros.

How to Evaluate the Configuration of a Valuation Strategy Using a Product Cost Estimate Demonstrate the steps listed in Evaluate the Configuration of a Valuation Strategy exercise and Create a Line Item and Execute a Valuation Analysis exercise.

112



Evaluación de la configuración de una estrategia de valoración

Ejemplo empresarial El jefe de controlling desea asegurarse de que los jefes de ventas y productos comprenden los componentes de coste clave de los productos fabricados. Desea determinar los costes calculados para el embalaje de productos elaborados. Es de 3,00 por unidad.

Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en su sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para los procesos de cálculo y análisis. CO-PA luego calculará el coste estimado de ventas y los diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento con la información suministrada directamente por una transacción, y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Cree un enlace al cálculo del coste de material para obtener información exhaustiva sobre el coste clave de los componentes de fabricación, como material y mano de obra. En las parametrizaciones de Customizing para CO-PA, visualice la entradas de las selecciones del cálculo del coste para valoración. ¿Qué clase de cálculo de costes se asigna a la selección del cálculo del coste I10? ¿Para qué período accede el sistema al cálculo del coste de material?

Nota: Las selecciones del cálculo del coste se pueden asignar a un producto individual, una clase de material o cualquier característica, como por ejemplo un centro. Este paso define el nivel en el que el sistema accede a la información de cálculo del coste de material. Puede asignar una estrategia de valoración para determinar las transacciones valoradas. Para asignar los costes de fabricación estimados, como materiales y mano de obra, a campos de valores de CO-PA, puede asignar los elementos de coste de un cálculo de costes de material a los campos de valores. 1. Verifique qué clase de cálculo de costes se asigna a la selección del cálculo del coste I10. 2. Visualice la asignación de selección del cálculo del coste para el producto P-100. ¿Cuál es la selección del cálculo del coste asignada?


113


3. Impute los costes de fabricación estimados, como materiales y mano de obra, a los campos de valores de CO-PA. Puede asignar los elementos de coste de un cálculo de costes de material a los campos de valores. Visualice las asignaciones de campo de valor. 4. Visualice el cálculo de costes estándar liberado actualmente (status FR) para el producto P-100, en el componente Planificación de costes del producto. Utilice la variante de cálculo del coste PPC1. Observe que el tamaño de lote del cálculo del coste para el producto es 100. Visualice el coste de materia prima total, el número de elemento de coste y la descripción.

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Evaluación de la configuración de una estrategia de valoración

Ejemplo empresarial El jefe de controlling desea asegurarse de que los jefes de ventas y productos comprenden los componentes de coste clave de los productos fabricados. Desea determinar los costes calculados para el embalaje de productos elaborados. Es de 3,00 por unidad.

Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en su sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para los procesos de cálculo y análisis. CO-PA luego calculará el coste estimado de ventas y los diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento con la información suministrada directamente por una transacción, y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Cree un enlace al cálculo del coste de material para obtener información exhaustiva sobre el coste clave de los componentes de fabricación, como material y mano de obra. En las parametrizaciones de Customizing para CO-PA, visualice la entradas de las selecciones del cálculo del coste para valoración. ¿Qué clase de cálculo de costes se asigna a la selección del cálculo del coste I10? ¿Para qué período accede el sistema al cálculo del coste de material?

Nota: Las selecciones del cálculo del coste se pueden asignar a un producto individual, una clase de material o cualquier característica, como por ejemplo un centro. Este paso define el nivel en el que el sistema accede a la información de cálculo del coste de material. Puede asignar una estrategia de valoración para determinar las transacciones valoradas. Para asignar los costes de fabricación estimados, como materiales y mano de obra, a campos de valores de CO-PA, puede asignar los elementos de coste de un cálculo de costes de material a los campos de valores. 1. Verifique qué clase de cálculo de costes se asigna a la selección del cálculo del coste I10. a) Ejecute el código de transacción ORKE. b) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Instalar valoración del cálculo de costes del material → Definir acceso a cálculos de coste plan.


115


c) En la pantalla Modificar vista “Selección del cálculo del coste”: Resumen, seleccione la fila que tenga el valor I10 en la columna Selec.cálc.coste y seleccione el pulsador Detalles para determinar qué clase de cálculo de costes se asigna a la selección del cálculo del coste I10. d) En la pantalla Modificar vista “Selección del cálculo del coste”: Detalles, en la ventana Controlar datos para el cálculo de costes estándar, verifique los siguientes datos:

e)


Valor

Variante de cálculo del coste

PPC1

Versión del cálculo del coste

1

Indicador de período

Cálculo de costes estándar liberado correspondiente a la fecha de salida de mercancías

Seleccione

(Atrás) dos veces para volver a la pantalla Customizing.

2. Visualice la asignación de selección del cálculo del coste para el producto P-100. ¿Cuál es la selección del cálculo del coste asignada? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Instalar valoración del cálculo de costes del material → Asignar selección del cálculo de coste plan → artículo. Consejo: En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección analítica y seleccione el pulsador Continuar.

Nota: Las selecciones del cálculo del coste se pueden asignar a un producto individual, un tipo de material o cualquier característica como, por ejemplo, un centro. Este paso define el nivel en el que el sistema accede a la información de cálculo de costes del producto. Puede asignar una estrategia de valoración para determinar las transacciones valoradas. b) En la pantalla Modificar vista “Selección del cálculo del coste del producto”: Resumen, verifique los siguientes datos:

116


Valor

PV (Momento de valoración)

01

Operación

A y F (Recepción pedidos de cliente y datos de factura)

Material

P-100

C. key 1 (Selección del cálculo del coste)

I10



c)

Seleccione


3. Impute los costes de fabricación estimados, como materiales y mano de obra, a los campos de valores de CO-PA. Puede asignar los elementos de coste de un cálculo de costes de material a los campos de valores. Visualice las asignaciones de campo de valor. a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Instalar valoración del cálculo de costes del material → Asignar campos de valor. b) En la ventana de diálogo Determinar área de trabajo: Entrada, indique IDEA en el campo Sociedad PA y 01 en el campo Esquema de elementos, seleccione el pulsador Continuar. Consejo: El esquema de elementos se actualiza en el área de cálculo del coste de producto. c) En la pantalla Modificar vista “Asignar elementos del cálculo del coste a campos de valores”: Resumen, vea las asignaciones de Campo de valor y determine a qué campo de valor se asigna el elemento de coste Materias primas. Materias primas se asigna al campo de valor VV150. Nota: Observe que existe más de una columna para las asignaciones de campo de valor. Esto se usa si configura más de una selección del cálculo del coste. d) Verifique si se asignan costes fijos o variables a este campo de valor. Como la columna F/V está configurada en 3, tanto las Materias primas fijas como variables se asignan al campo de valor VV150. Nota: Se pueden estratificar costes fijos y variables para el elemento de coste Mano de obra, según las parametrizaciones realizadas en configuración. e) Introduzca el código de transacción /N para volver a la pantalla SAP Easy Access. 4. Visualice el cálculo de costes estándar liberado actualmente (status FR) para el producto P-100, en el componente Planificación de costes del producto. Utilice la variante de cálculo del coste PPC1. Observe que el tamaño de lote del cálculo del coste para el producto es 100. Visualice el coste de materia prima total, el número de elemento de coste y la descripción. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Controlling de costes del producto → Planificación de costes del producto → Cálculo de costes del material → Cálculo de costes mediante la estructura cuantitativa → Visualizar.


117


b) En la pantalla Visualizar cálculo de costes del material mediante la estructura cuantitativa, introduzca los siguientes datos y seleccione el pulsador Cálculo de costes: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Material

P-100

Centro

1000

Variante de cálculo del coste

PPC1

Versión del cálculo del coste

1

Válido el

Fecha de hoy

c) En la ventana de diálogo Selección cálc.de costes de material, indique FR en el campo Status de cálculo del coste y seleccione el pulsador Ejecutar. d) En la pantalla Visualizar cálculo de costes del material mediante la estructura cuantitativa, seleccione

(Elem.costes).

Consejo: Si no ve este icono, posiblemente deba desplegar la pantalla Info detallada de materiales. e) Verifique el coste de materia prima total, el número de elemento de coste y la descripción. Materias primas es el Elemento de coste 10 y el coste total es 13.636,84 (el importe puede variar).

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Creación de una partida individual que use la estrategia de valoración

Ejemplo empresarial El jefe de controlling desea asegurarse de que los jefes de ventas y productos comprenden los elementos de coste clave de los productos fabricados. Desea determinar los costes calculados para el embalaje de productos elaborados. Es de 3,00 por unidad.

Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en su sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para los procesos de cálculo y análisis. CO-PA luego calculará el coste estimado de ventas y los diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Para probar la estrategia de valoración, indique una simulación de valoración para su cliente directamente en CO-PA y ejecute un análisis de valoración. 1. Indique una simulación de valoración para su cliente directamente en CO-PA en Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Contabilizaciones reales → Registrar partidas individuales. Complete los datos de cabecera según sea necesario e introduzca el producto P-100 en el centro 1000 en la pantalla de entrada. Tras ejecutar la derivación, introduzca 100 unidades en el campo Cantidad facturada con unos ingresos de 100.000. Ejecute la valoración. Nombre de campo o tipo de datos

Valor


Fecha de hoy

Clase de operación

F

Cliente

T-CO05A##

Org. ventas

1000


10

Sociedad

1000

Producto

P-100

Centro

1000

Cantidad facturada

100


119



Valor

Ingresos

100,000

2. Ejecute un análisis de valoración. ¿Cómo se ha rellenado el campo Gastos generales de material?

120




Ejemplo empresarial El jefe de controlling desea asegurarse de que los jefes de ventas y productos comprenden los elementos de coste clave de los productos fabricados. Desea determinar los costes calculados para el embalaje de productos elaborados. Es de 3,00 por unidad.

Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en su sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para los procesos de cálculo y análisis. CO-PA luego calculará el coste estimado de ventas y los diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Para probar la estrategia de valoración, indique una simulación de valoración para su cliente directamente en CO-PA y ejecute un análisis de valoración. 1. Indique una simulación de valoración para su cliente directamente en CO-PA en Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Contabilizaciones reales → Registrar partidas individuales. Complete los datos de cabecera según sea necesario e introduzca el producto P-100 en el centro 1000 en la pantalla de entrada. Tras ejecutar la derivación, introduzca 100 unidades en el campo Cantidad facturada con unos ingresos de 100.000. Ejecute la valoración. Nombre de campo o tipo de datos

Valor


Fecha de hoy

Clase de operación

F

Cliente

T-CO05A##

Org. ventas

1000


10

Sociedad

1000

Producto

P-100

Centro

1000

Cantidad facturada

100


121



Valor

Ingresos

100,000

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Contabilizaciones reales → Registrar partidas individuales (KE21N). b) En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección analítica y seleccione el pulsador Continuar. c) En la pantalla Registrar partidas individuales: Inicial, introduzca la fecha de contabilización y la clase de operación que se mencionaron en el ejercicio y seleccione el pulsador Ejecutar. d) En la pantalla Introducir partidas individuales (Vista legal), seleccione la etiqueta Características e indique los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cliente

T-CO05A##

Org. ventas

1000


10

Sociedad

1000

Producto

P-100

Centro

1000

e) En la etiqueta Campos de valores, introduzca 100 en el campo Cantidad facturada y 100.000 en el campo Ingresos. f) En la etiqueta Datos de origen, introduzca la fecha actual en el campo Fecha de salida de mercancías. g) Seleccione el pulsador Valoración. El sistema realiza la valoración y rellena muchos de los campos de valores. 2. Ejecute un análisis de valoración. ¿Cómo se ha rellenado el campo Gastos generales de material? a) En la pantalla Introducir partidas individuales (Vista legal), seleccione Detalles → Análisis de valoración. Observe que el sistema usó 001 en el campo de la columna Estrat.valor. y accedió a Cálculo de costes del material. b) Determine la selección del cálculo del coste que usó el sistema. En la pantalla Análisis de valoración de CO-PA, seleccione la etiqueta Estrategia de (Lista de número de documento). El sistema usó la valoración y luego seleccione Selección del cálculo del coste I10. Seleccione

(Atrás) para volver a la pantalla anterior.

c) ¿Cómo determinó el sistema los Gastos generales de material?

122



Seleccione la etiqueta Resultado de valoración y verifique los valores. Seleccione la fila con el valor Gastos generales de material en el campo Texto y seleccione el pulsador Detalles. El análisis muestra cómo encontró este valor. Además, puede seguir varios pasos de configuración, como el pulsador Visualizar selección del cálculo del coste, el pulsador Visualizar asignaciones del campo de valor y el pulsador Visualizar esquema de elementos. También pude ir directamente al cálculo de costes al seleccionar el pulsador Visualizar cálculo de costes de material. d) ¿A qué campo de valor se asignaron los Gastos generales de material? Seleccione el pulsador Visualizar asignaciones del campo de valor y verifique los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Nombre

Rec. gastos gen. material

Elemento de coste

080

Campo

VV250

e) Salga de la pantalla Análisis de valoración de CO-PA. f) Grabe la partida individual.


123



124




Evaluación mediante un esquema de cálculo del coste

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica la configuración de una estrategia de valoración con un esquema de cálculo del coste. Ejemplo empresarial La Srta. Schnell necesita informes de los resultados de muchas características. Algunas de estas características, como la organización de ventas, el solicitante y el producto están disponibles en las transacciones de venta y facturación. Algunas de estas características, como el grupo de productos y el estado están disponibles solo en los registros maestros. Los gastos de transporte reales se desconocen en el momento de la facturación, pero se conocerán solamente al final de mes cuando se reciban las facturas de los proveedores de transporte. Estos costes no se aplican en un enfoque analítico en Gestión financiera (FI), pero se calculan en CO-PA. Como resultado, la Srta. Schnell pudo calcular los gastos de transporte esperados del centro antes de fin de mes. El Sr. Cash, responsable de la planificación de la empresa, requiere que los volúmenes de ventas se planifiquen haciendo referencia a los requisitos de material en CO-PA. En este caso, el sistema debería aplicar la información sobre el precio y el coste automáticamente a las cantidades plan para que usted pueda determinar los ingresos, el coste de ventas y los beneficios respectivos. Aquí se utiliza el módulo Cálculo del coste del producto y se deben importar los resultados detallados a CO-PA. La importación de los resultados detallados ayuda a analizar el coste de ventas real y analizar y calcular los tipos de márgenes, como el margen posterior a los costes fijos y a todos los tipos de costes. Como resultado, los gastos de transporte y embalaje se van a calcular para cada partida individual en cada pedido o factura. Los ingresos y el precio de coste se van a extrapolar automáticamente para los materiales con cantidades plan en modo acumulado. La información detallada sobre el cálculo del coste de producto se importará para cada partida individual en cada pedido o factura. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender la valoración mediante un esquema de cálculo del coste de CO-PA

●

Saber utilizar el monitor Customizing para ejecutar análisis de valoración Explain that with the valuation function, you can supplement the information that a transaction provides directly. Valuation can be performed both when updating actual values and within planning. It is used in costing-based CO-PA only because account-based CO-PA is reconciled with Financial Accounting and does not use estimated values. You can use various valuation techniques within CO-PA, such as valuation with conditions and costing sheets, valuation using material cost estimates, and valuation using user-defined valuation routines or user exits. Valuation Using a Costing Sheet


125


In the case of CO-PA, the condition technique is used to determine estimated values. You need to explain some technical terms to familiarize participants with this technique. Explain that the condition technique is widely used throughout the SAP system. Although participants need not become experts on conditions, they need to have a basic understanding of them.



Estrategia de valoración con un esquema de cálculo del coste

Figura 53: Valoración mediante esquemas de cálculo del coste

Begin by explaining the terms condition type, condition records, access sequence, and base values against calculated values. Use the example of condition type Outgoing freight (OUTF). The term condition refers to a surcharge or reduction, which means the value to be calculated will be either positive or negative. As a result, in the case of freight, condition is a freight cost or a freight charge. A negative amount is a discount and a positive amount is a surcharge. The Detail pushbutton reveals the plus or minus sign logic that controls whether the condition results in an amount that is negative, positive, or both. The surcharge or reduction overhead type determines whether a percentage of a specific value should be calculated or whether an absolute value multiplied by the value in the quantity field should be calculated. The question is whether the freight should be 10% of the cost of goods sold or USD 10 for each pound shipped.

126


Lección: Evaluación mediante un esquema de cálculo del coste

Scales are lookup tables for the percentage or quantity-based values. For example, weight = GBP 10, freight rate = USD 5, weight = GBP 100, and freight = USD 8. Scales are not necessary, even when you can only consider a flat rate or a percentage. The access sequence is directly related to the condition record. It defines at which organizational level a particular value is calculated. For example, the freight rate in plant 1000 is USD 10 and in plant 2000, it is USD 12. This access sequence is directly stored in the condition record that contains the value. The costing sheet combines calculated conditions and base conditions. Base conditions are used in calculations. If you want to calculate freight based on the cost of goods sold, you must create cost of goods sold as the base condition. The value of the base condition originates in an application other than CO-PA. Draw a data map using the following values: Condition Type

Value Field

Costing Sheet

From or To

Source

OUTF

VV280

Step 60

30

N/A

COGS

VV140

Step 30

Blank

SDInterface

where, OUTF = Outgoing freight COGS = Cost of Goods Sold

Los esquemas de cálculo del coste se usan para acceder a valores especiales o para calcularlos. Son componentes centrales de suprema importancia en la técnica de condiciones, que es un método que el sistema puede usar en el sistema SAP para realizar cálculos. Los esquemas de cálculo del coste constan de una secuencia de clases de condiciones definidas por el usuario. Cada clase de condición definida por el usuario accede a un valor o realiza un cálculo específico, según establecen las definiciones de las clases de condición. Cada clase de condición se asigna a un campo de valor en la sociedad PA.


127


Clases de condición: Registros de condición

Figura 54: Clases de condición: Registros de condición

Una clase de condición representa una fase en un esquema de cálculo del coste. El cálculo que ejecuta el sistema en dicha fase depende de los siguientes indicadores de control: ● Tipo de condición El tipo de condición clasifica las clases de condición de acuerdo con categorías predefinidas. El tipo de condición tiene varias funciones de control. Por ejemplo, el tipo de condición U (para descuentos y recargos de metales preciosos) provoca que se lleve a cabo un nuevo proceso de determinación del precio en el momento de la entrada de mercancías, y el tipo de condición E (para descuentos en efectivo) provoca que el descuento se derive de las condiciones de pago. ●

Clase de cálculo La regla de cálculo determina cómo el sistema calcula los precios, las reducciones o los recargos para una clase de condición. Por ejemplo, la clase de cálculo puede especificar que una reducción de ingresos dependa de la cantidad de venta o de una escala de valor.

●

Clase de condición La clase de condición se divide en reducciones o recargos y precios.

●

Magnitud de referencia La base de escala determina cómo interpreta el sistema la escala de valor o cantidad en una condición. Las escalas pueden depender de una cantidad o un importe de moneda.

128



Valoración mediante esquema de cálculo del coste: Customizing

Figura 55: Valoración mediante esquema de cálculo del coste: Customizing

Forman la base para los cálculos. Es decir, los campos de valores que han sido completados con otros medios. Estas condiciones deben tener un tipo de condición K, una regla de cálculo B y una clase de condición B en su registro maestro. Las clases de condición de cálculo realizan cálculos en las líneas de los esquemas de cálculo del coste que representan subtotales de importes, como importes base. Estas clases de condición completan los campos de valor con valores. Observe que las definiciones de las clases de condiciones pueden variar. Una clase de condición de cálculo tiene asignada una secuencia de acceso con los registros de condición correspondientes. Los registros de condición contienen reducciones, recargos o valores absolutos que hacen referencia a determinadas combinaciones de valores de características.

How to Evaluate the Configuration of a Valuation Strategy Using a Costing Sheet Demonstrate the steps listed in Task 1 of the Evaluate the Configuration of a Valuation Strategy Using a Costing Sheet exercise and Task 1 and 2 of the Create a Line Item That Uses the Valuation Strategy exercise.


129


Monitor Customizing

Figura 56: Análisis de valoración de Customizing Monitor

El la función de análisis del campo de valor permite analizar todos los flujos de datos reales a CO-PA. Se pueden encontrar inconsistencias al observar los campos de valores individuales. El análisis de valoración del monitor Customizing muestra los flujos de valores en los que participa el campo de valor y las clases de condición o las clases de coste desde las cuales el campo de valor hereda sus valores. Puede analizar los siguientes flujos de valor real: ● Traspaso de facturas y pedidos recibidos de Gestión de pedidos de cliente. ●

●

●

●

130

Contabilizaciones directas de FI y Operaciones. Liquidación de órdenes y proyectos a partir del sistema de proyecto y de órdenes de gastos generales. Subreparto del centro de coste a partir de la Contabilidad del centro de coste (CO-OM -CCA). Transferencia de datos externos.



Análisis de valoración

Figura 57: Análisis de valoración

El análisis de valoración se encuentra disponible al introducir datos plan o reales. Observe que puede verificar la valoración simulando la entrada de partidas individuales simples. Puede especificar diferentes puntos de valoración en tiempo y de igual modo verificar diferentes estrategias de valoración. Para analizar los errores de valoración durante la transferencia de documentos de facturación, ejecute una simulación de documentos de facturación anteriormente transferidos y, después, analizar los resultados de las estrategias de valoración.

How to Analyze a Configuration Using the Customizing Monitor Demonstrate the steps listed in the Analyze Configuration Using the Customizing Monitor exercise.


131


132




Ejemplo empresarial El jefe de controlling desea asegurarse de que los jefes de ventas y productos comprenden los componentes de coste clave de los productos fabricados. Debe determinar los costes estimados del embalaje de los productos elaborados, que es de 3,00 por unidad.

Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en su sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para los procesos de cálculo y análisis. CO-PA luego calcula el coste estimado de ventas y los diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Usar esquemas de cálculo del coste para determinar valores específicos, como el coste de los materiales de embalaje Los costes reales de embalaje y accesorios se desconocen en el momento de la facturación, pero se conocen a fin de mes cuando se contabilizan los materiales de embalaje y se imputan a diversos centros de coste. Estos costes no se periodifican durante el mes en FI, pero desea que se calculen en CO-PA para que el jefe del centro pueda calcular los resultados de todos los centros antes de fin de mes. Utilice la valoración para configurar el sistema para que calcule los valores estimados de material de embalaje en el momento de emitir la factura. 1. Visualice el esquema de cálculo del coste en Valoración en Customizing. ¿Qué base se emplea para calcular el embalaje estimado (OUPA)?


133




Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en su sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para los procesos de cálculo y análisis. CO-PA luego calcula el coste estimado de ventas y los diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Usar esquemas de cálculo del coste para determinar valores específicos, como el coste de los materiales de embalaje Los costes reales de embalaje y accesorios se desconocen en el momento de la facturación, pero se conocen a fin de mes cuando se contabilizan los materiales de embalaje y se imputan a diversos centros de coste. Estos costes no se periodifican durante el mes en FI, pero desea que se calculen en CO-PA para que el jefe del centro pueda calcular los resultados de todos los centros antes de fin de mes. Utilice la valoración para configurar el sistema para que calcule los valores estimados de material de embalaje en el momento de emitir la factura. 1. Visualice el esquema de cálculo del coste en Valoración en Customizing. ¿Qué base se emplea para calcular el embalaje estimado (OUPA)? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Definir condiciones y esquemas de cálculo del coste → Crear clases de condición y esquemas de cálculo del coste. b) Asegúrese de estar en el modo de visualización. Si no es así, cambie al modo de visualización seleccionando

(Tratar visualización).

c) En la pantalla Determinación de precio: Visualizar clase de condición, en la columna Clases de condición, puede ver que OUPA es Recargo/reducción. d) Haga doble clic en OUPA para determinar cómo se calcula esta tasa de gastos generales. La tasa de gastos generales se calcula sobre la base de la Cantidad.

134



e) Verifique la tasa que utiliza el sistema para calcular el embalaje de una unidad del material P-100 en el centro 1000. Visualice el registro de condición al seleccionar el pulsador Visualizar registros de acceso. f) En la pantalla Visualizar registros de condición: Selección, seleccione el plan 1000 y seleccione el pulsador Ejecutar. g) En la ventana Visualizar embalaje de salida (OUPA): Resumen, verifique que la tasa de gastos generales relacionada con la cantidad sea de 3,00 por unidad. Consejo: Se utiliza automáticamente el campo de cantidad asignado a la estrategia de valoración. h) Ejecute el código de transacción /N para volver a la pantalla SAP Easy Access.


135


136





Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en el sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para calcular y analizar el coste estimado de ventas y diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Cree una partida individual que use la estrategia de valoración. Tarea 1 Para verificar que el esquema de cálculo del coste se ha definido correctamente, introduzca otra partida individual en CO-PA analítica. Indique el cliente y toda la información relevante. Indique el producto P-100. Indique 10 para Cantidad facturada, 10.000 para Ingresos, 8.000 para Coste de ventas y 1000 para Centro. Ejecute la valoración. Determine el valor de Embalaje de envío. 1. Introduzca una partida individual para probar la estrategia de valoración, para ver particularmente los campos de valores valorados a partir del esquema de cálculo del coste. En la etiqueta Características, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-100

Sociedad

1000

Centro

1000

Organización de ventas

1000


10

En la etiqueta Campos de valores, introduzca los siguientes datos:


137



Valor

Cantidad facturada

10

Ingresos

10000

Costes de ventas

8000

Tarea 2 1. Cree una lista de condiciones para los registros de condición existentes. Nombre de Posicionamient campo o tipo de o datos

Texto

Selección

Entrada requerida

Centro

Cabecera de grupo de la lista de condiciones

El campo clave y el texto correspondient e se visualizan

Seleccionado

Desmarcado

Clase de condición

Nivel de posición de la lista de condiciones


Seleccionado

Desmarcado

Período de validez


En blanco

Seleccionado

Desmarcado

2. Ejecute la lista de condiciones que acaba de crear.

138





Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en el sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para calcular y analizar el coste estimado de ventas y diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Cree una partida individual que use la estrategia de valoración. Tarea 1 Para verificar que el esquema de cálculo del coste se ha definido correctamente, introduzca otra partida individual en CO-PA analítica. Indique el cliente y toda la información relevante. Indique el producto P-100. Indique 10 para Cantidad facturada, 10.000 para Ingresos, 8.000 para Coste de ventas y 1000 para Centro. Ejecute la valoración. Determine el valor de Embalaje de envío. 1. Introduzca una partida individual para probar la estrategia de valoración, para ver particularmente los campos de valores valorados a partir del esquema de cálculo del coste. En la etiqueta Características, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-100

Sociedad

1000

Centro

1000


1000


10

En la etiqueta Campos de valores, introduzca los siguientes datos:


139



Valor

Cantidad facturada

10

Ingresos

10000

Costes de ventas

8000

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Contabilizaciones reales → Registrar partidas individuales (KE21N). b) En la pantalla Registrar partidas individuales: Inicial, introduzca la fecha actual en el campo Fecha de contabilización y F en el campo Clase de operación. c) Seleccione Vista legal y En moneda de sociedad PA y de sociedad, y seleccione Intro. d) En la pantalla Introducir partidas individuales (Vista legal), seleccione la etiqueta Características e indique los datos que se mencionaron en el ejercicio: e) Seleccione la etiqueta Campos de valores, introduzca los datos que se mencionaron en el ejercicio y seleccione el pulsador Valoración. El sistema realiza la valoración y rellena muchos de los campos de valores. f) Verifique el valor de Embalaje de envío. El valor es 30, porque el registro de condición para la clase de condición OUPA a la cual accedió el esquema de cálculo de coste ACT001 era de 3 por unidad: 3 x 10 unid. = 30. g) Grabe la partida individual y vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 1. Cree una lista de condiciones para los registros de condición existentes. Nombre de Posicionamient campo o tipo de o datos

Texto

Selección

Entrada requerida

Centro

Cabecera de grupo de la lista de condiciones


Seleccionado

Desmarcado

Clase de condición



Seleccionado

Desmarcado

Período de validez


En blanco

Seleccionado

Desmarcado

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Listas de condiciones → Crear (KE4L).

140



b) En la pantalla Crear lista de condiciones, indique Z# en el campo Nombre de lista y Grupo de la lista de condiciones ## en el campo Título. Seleccione Intro. Para #, utilice la letra del alfabeto que corresponda al número de grupo. #

A

B

C

D

E

F

G

H

I

K

L

M

N

Ó

P

R

S

T

Nº 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 11

12

13

14

15

16

17

18

Consejo: Si es del grupo 1, indique ZA.

c) En la pantalla Crear lista de condiciones, en la ventana Selección de campo, seleccione la fila que tenga el valor Centro en el campo Nombre de campo y luego seleccione el pulsadorY. d) En la ventana Combinaciones clave, seleccione la fila que tenga el valor Acceso 506 a centro y luego seleccione Intro. e) En la tabla Posicionamiento de campo, introduzca los datos dados en el ejercicio. f) Grabe la lista de condiciones. g) Se lo invita a solicitar el Workbench. En la ventana de diálogo Invitación a solicitud de Workbench, seleccione el pulsador Crear. h) En la ventana de diálogo Crear solicitud, introduzca Grupo ## en el campo Descripción breve y luego seleccione el pulsador Grabar. i) En la ventana de diálogo Invitación a solicitud de Workbench, seleccione el pulsador Continuar para crear una solicitud. j) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 2. Ejecute la lista de condiciones que acaba de crear. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Ejecución de condición (KE4Q). b) En la pantalla Ejecutar lista de condiciones, introduzca Z# (si es que no se encuentra allí) y luego seleccione el pulsador Ejecutar. #

A

B

C

D

E

F

G

H

I

K

L

M

N

Ó

P

R

S

T

Nº 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 11

12

13

14

15

16

17

18

c) En la pantalla Grupo de la lista de condiciones ##, introduzca los siguientes datos y luego seleccione el pulsador Ejecutar. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Centro

1000

Clase de condición

OUPA


141



Valor

Rango de validez

Fecha actual hasta 12/31/9999 (o 31/12/9999)

al inicio del período de validez

Seleccionar

al final del período de validez

Seleccionar

d) El sistema visualiza una lista de las condiciones para embalajes de salida. Puede visualizar los detalles de la condición resaltando la fila de embalaje de salida y seleccionando el pulsador Visualizar. e) Ejecute el código de transacción /N para volver a la pantalla SAP Easy Access.

142



Análisis de la configuración mediante el monitor Customizing

Ejemplo empresarial El jefe de controlling desea asegurarse de que los jefes de ventas y productos comprenden los componentes de coste clave de los productos fabricados. Desea determinar los costes estimados para el embalaje de productos elaborados. Es de 3,00 por unidad.

Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en el sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para calcular y analizar el coste estimado de ventas y diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Utilice el monitor Customizing para analizar las opciones de configuración fijadas. El monitor Customizing permite también evaluar la configuración existente, el uso de características y los campos de valores. 1. Analice las parametrizaciones de Customizing para los datos de planificación introducidos manualmente. Si ha creado manualmente un plan de ventas para los datos de facturación, ¿cómo valora el sistema los datos suponiendo que esté utilizando la versión 100? 2. Intente determinar los informes de la característica WWSBU usados en su mandante. Utilice el Monitor Customizing Monitor para determinarlo.


143


Análisis de la configuración mediante el monitor Customizing

Ejemplo empresarial El jefe de controlling desea asegurarse de que los jefes de ventas y productos comprenden los componentes de coste clave de los productos fabricados. Desea determinar los costes estimados para el embalaje de productos elaborados. Es de 3,00 por unidad.

Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en el sistema SAP ERP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para calcular y analizar el coste estimado de ventas y diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y el margen posterior a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material. Utilice el monitor Customizing para analizar las opciones de configuración fijadas. El monitor Customizing permite también evaluar la configuración existente, el uso de características y los campos de valores. 1. Analice las parametrizaciones de Customizing para los datos de planificación introducidos manualmente. Si ha creado manualmente un plan de ventas para los datos de facturación, ¿cómo valora el sistema los datos suponiendo que esté utilizando la versión 100? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Análisis → Verificar parametrizaciones de Customizing. b) En la pantalla Monitor Customizing: Resumen de valoración: Inicial, seleccione Monitor Customizing → Posibilidades de análisis → Resumen de valoración. c) Introduzca los siguientes datos y luego seleccione el pulsador Ejecutar. Nombre de campo o tipo de datos

Valor


03

Versión plan

100

Documento de facturación

Seleccionar

d) El sistema usa la Estrategia de valoración 003. Esta estrategia de valoración primero accede al Esquema de cálculo del coste: COPA10, luego al Esquema de cálculo del coste: ACT001, luego busca información sobre el Cálculo de coste de material y luego accede al Exit de usuario: U01.

144



e)

Seleccione (Atrás) para volver a la pantalla Monitor Customizing: Resumen de valoración: inicial.

2. Intente determinar los informes de la característica WWSBU usados en su mandante. Utilice el Monitor Customizing Monitor para determinarlo. a) En la pantalla Monitor Customizing: Resumen de valoración: Inicial, seleccione Monitor Customizing → Referencia de utilización. b) En la pantalla Monitor Customizing: Referencia de utilización: Inicial, introduzca los siguientes datos y seleccione el pulsador Ejecutar. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Característica

WWSBU

El mandante actual

Seleccionar

c) Seleccione Referencia de utilización para el campo: División estratégica (WWSBU) → Sistema de información → Informes → Analítico. Los informes IDES-300, IDES310, etc. usan este campo. El monitor Customizing se puede utilizar para varios análisis.


145



146



Capítulo 3

131


1. Todas las transacciones relevantes para la Cuenta de resultados (CO-PA) se ven afectadas por _______________. Seleccione la respuesta correcta. X

A la configuración de la valoración

X

B la estrategia de derivación

X

C la estrategia de valoración

X

D el sistema SAP

2. ________ derivación se pueden crear para derivar características definidas por el usuario. Seleccione la respuesta correcta. X

A Las lógicas de

X

B Las entradas de la regla de

X

C Las reglas de

X

D Los pasos de

3. El sistema crea automáticamente la estrategia de derivación estándar para cada sociedad PA. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso


147


4. ¿En cuál de los siguientes módulos de SAP se crean los cálculos de costes del producto? Seleccione la respuesta correcta. X

A Cuenta de resultados (CO-PA)

X

B Contabilidad de órdenes CO

X

C Controlling de costes del producto (CO-PC)

X

D Contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA)

5. La clase de cálculo determina cómo interpreta el sistema la escala de valor o cantidad en una condición. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso

6. ________ consta de una secuencia de clases de condiciones definidas por el usuario. Seleccione la respuesta correcta.

148

X

A El tipo de condición

X

B El esquema de cálculo del coste

X

C La clase de condición

X

D La sociedad PA


Capítulo 3

133


1. Todas las transacciones relevantes para la Cuenta de resultados (CO-PA) se ven afectadas por _______________. Seleccione la respuesta correcta. X

A la configuración de la valoración

X

B la estrategia de derivación

X

C la estrategia de valoración

X

D el sistema SAP

2. ________ derivación se pueden crear para derivar características definidas por el usuario. Seleccione la respuesta correcta. X

A Las lógicas de

X

B Las entradas de la regla de

X

C Las reglas de

X

D Los pasos de

3. El sistema crea automáticamente la estrategia de derivación estándar para cada sociedad PA. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso


149


4. ¿En cuál de los siguientes módulos de SAP se crean los cálculos de costes del producto? Seleccione la respuesta correcta. X

A Cuenta de resultados (CO-PA)

X

B Contabilidad de órdenes CO

X

C Controlling de costes del producto (CO-PC)

X

D Contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA)

5. La clase de cálculo determina cómo interpreta el sistema la escala de valor o cantidad en una condición. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso

6. ________ consta de una secuencia de clases de condiciones definidas por el usuario. Seleccione la respuesta correcta.

150

X

A El tipo de condición

X

B El esquema de cálculo del coste

X

C La clase de condición

X

D La sociedad PA


CAPÍTULO 4

Datos reales

Lección 1 Definición del flujo de datos reales

153

Lección 2 Análisis de la integración con Gestión de pedidos de cliente Ejercicio 12: Ejecución del ciclo de pedido Ejercicio 13: Análisis del flujo de valores

158 171 181

Lección 3 Procesamiento de imputaciones de costes Ejercicio 14: Creación y ejecución de un ciclo de subreparto Ejercicio 15: Imputar costes a CO-PA mediante las clases de actividad

185 191 201

Lección 4 Procesamiento de órdenes CO Ejercicio 16: Liquidación de órdenes CO en CO-PA

210 215

Lección 5 Creación de contabilizaciones directas desde FI 224 Ejercicio 17: Creación de una contabilización directa de FI a CO-PA 227 Ejercicio 18: Contabilización de una revaluación de material y vista de los documentos 235 de CO-PA

Lección 6 Evaluación de otras contabilizaciones reales en CO-PA

240


Definir el flujo de datos reales

●

Evaluar la integración con Gestión de pedidos de cliente

●

Imputar gastos generales en CO-PA


151


152

●

Realizar un subreparto de costes entre centros de coste

●

Imputación de costes de actividad

●

Liquidar órdenes CO en CO-PA

●

Crear contabilizaciones directas desde FI

●

Contabilizar una revaluación de material y ver los documentos de CO-PA

●

Definir desviaciones contra pedidos y su liquidación en CO-PA

●

Analizar el pedido de cliente con un colector de costes

●

Definir distribución descendente

●

Definir valoración periódica



Definición del flujo de datos reales

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explican los flujos de valores en Cuenta de resultados (CO-PA). En este módulo también se explican los pasos necesarios para preparar CO-PA para flujos de valor real. This lesson gives participants an initial impression of the actual value flows in CO-PA. Based on the example report for the costing-based CO-PA or account-based CO-PA, explain the modules from which the individual values in a profitability report are derived.

Ejemplo empresarial Su director financiero le pide que explique las diferencias que hay entre el flujo de valor real de CO-PA analítico y CO-PA contable. El jefe de ventas de Japón, el Sr. Cash, conoce el proceso de pedido de cliente. Le solicita que explique a qué nivel se contabilizan los datos en CO-PA. Además, desea saber el orden en el que se especifican los datos en CO-PA. Para poder imputar por completo los gastos en investigación y desarrollo actualmente recopilados en el nivel de grupo de producción a través de órdenes CO, el Sr. Cash desea saber si las órdenes CO se pueden liquidar en CO-PA. El departamento de logística de la empresa desea imputar costes en los dos centros de fabricación y de distribución de Canadá, EE.UU. y Japón. Estos centros pueden realizar el seguimiento de los servicios que suministran en el nivel de sectores y desean garantizar la inclusión de los costes de logística en los informes de margen de cobertura. El departamento de marketing ha empleado gran cantidad de tiempo en la formación del equipo de ventas y gestión de productos de todo el mundo sobre las ventajas de la nueva línea de productos "Blue Bicycle". Han realizado un seguimiento de las horas de formación y desean imputar costes a todos los productos del grupo de productos “Blue Bicycle”. El jefe de productos para Taiwán ha sido informado del aumento de precio en sillines de bicicleta que se adquieren de manera externa y se pregunta cómo se verán afectados los márgenes de cobertura. También desea analizar el coste de desviaciones de producción debido al rechazo y al uso de reflectores para los tres modelos del grupo de productos “Blue Bicycle”. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender el flujo de datos reales en CO-PA

●

Comprender las fuentes de los campos de valores Explain the steps required to prepare CO-PA for actual value flows. Demonstrate briefly the number assignment and the function for activating CO-PA. In addition, explain the concept of the record types and show where (if required) other record types can be configured. A reason for creating record types may be that data is manually transferred for planning.


153




El flujo de datos reales

Figura 58: Flujos de valores reales: Resumen

Los ingresos y descuentos se transfieren a objetos PA de CO-PA en el momento de la facturación en Gestión de pedidos de cliente. Las cantidades vendidas se valoran al mismo tiempo con el coste estándar de producción según la estratificación de costes de Controlling de costes del producto (CO-PC). En Controlling de gastos generales (CO-OM), las contabilizaciones primarias se realizan en los objetos y se imputan en el objeto de coste mediante los medios disponibles relacionados con la fuente. El coste real de producción se imputa también al objeto de coste y se abonan los centros de coste que realizan la actividad. Desde el punto de vista de CO-PA, las desviaciones de producción producen la infracobertura o sobrecobertura de los centros de coste que realizan la actividad y las desviaciones de producción para los objetos de coste correspondientes, como órdenes de fabricación. La desviación de producción es la diferencia entre el coste real de producción y el coste estándar determinado para los objetos de coste. En este caso, las órdenes de fabricación se dividen en categorías de desviación y se liquidan en objetos PA. Los gastos generales restantes en los objetos CO-OM se imputan a los objetos PA de origen.

154


Lección: Definición del flujo de datos reales

Flujo de valores reales: Resultados

Figura 59: Flujo de valores reales: Resultados

El método para determinar resultados operativos periódicos en CO-PA se basa en el supuesto de que el éxito de una empresa pueda medirse en función de sus transacciones con otras empresas. El objetivo es proporcionar información para la toma de decisiones a los equipos de ventas, marketing, gestión de productos, controlling y planificación empresarial. El enfoque orientado a las ventas de CO-PA significa que no se realiza ninguna contribución al éxito de la empresa hasta que se complete una transacción de venta. Como resultado, los productos vendidos se transfieren a CO-PA de acuerdo con el método de costes de ventas y se facilita información sobre ingresos por ventas y reducciones de ingresos. Una vez que la información sobre productos vendidos se transfiere a CO-PA, se pueden comparar estos ingresos netos con el coste de ventas. El coste de los productos incluye el coste de producción, de venta o de prestación de servicios además de las desviaciones de producción. Para completar los datos de resultados, también puede asignar gastos generales a objetos PA en la evolución de las actividades de cierre del período.


155


Fuentes de campos de valor

Figura 60: Fuentes de campos de valor

Los campos de valor de CO-PA analítico contienen los importes y las cantidades a incluir en un informe. Los campos de valores representan el nivel más detallado de desglose de los costes e ingresos. Una de las tareas más importantes en Customizing para CO-PA analítica es asignar los costes e ingresos a los campos de valor requeridos. Esta asignación le permite calcular los márgenes de cobertura que requiere la organización en el Sistema de información.

How to Evaluate the Configuration of Number Ranges and Record Types 1. Show how to set up the number assignment for the costing-based CO-PA. a) In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Flow of Actual Values → Initial Steps → Define Number Range for Actual Postings. 2. Show how to set up the number assignment for account-based CO-PA. a) In Customizing, choose Controlling → General Controlling → Organization → Maintain Number Ranges for Controlling Documents. 3. Demonstrate the Activate Profitability Analysis function. Using this function, you decide to activate CO-PA as well as the type of CO-PA to use. a) In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Flow of Actual Values → Activate Profitability Analysis. 4. Demonstrate how to define additional record types. a) In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Tools → Data Transfers Between CO-PA and Other Systems → Initial Steps → Define Record Types.

156


Lección: Definición del flujo de datos reales




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Análisis de la integración con Gestión de pedidos de cliente

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica el flujo de datos de gestión de pedidos de cliente a Cuenta de resultados (CO-PA). En este módulo también se explican las clases de condición. Transferring data from the sales order management module: Explain the classical process flow of a sales order in some detail, including creating the sales order in the system, the goods issue posting, and billing. Work on establishing the differences between the two approaches and explain the possibilities that the costing-based approach offers on account of the valuation function.

Ejemplo empresarial Su director financiero le pide que explique las diferencias que hay entre el flujo de valor real de CO-PA analítico y CO-PA contable. El jefe de ventas de Japón, el Sr. Cash, conoce el proceso de pedido de cliente. Le solicita que explique a qué nivel se contabilizan los datos en CO-PA. Además, desea saber el orden en el que se especifican los datos en CO-PA. Para imputar completamente los costes de Investigación y desarrollo, que, en la actualidad, están registrados en el nivel de grupo de productos mediante órdenes CO (Controlling), el Sr. Cash desea saber si las órdenes CO pueden liquidarse en CO-PA. Para ello, se deberá explicar el flujo de los valores reales en CO-PA y demostrar las diferencias del flujo de valores en CO -PA analítica y contable. Asimismo, también será necesario explicar el flujo de datos de la gestión de pedidos de cliente. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender el flujo de datos de gestión de pedidos de cliente a CO-PA

●

Comprender las clases de condición Reflect on the debits and credits in the various applications and the generic sales order flow. You want to emphasize that you are only talking about the sales from stock and not about make to order or service orders.


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Lección: Análisis de la integración con Gestión de pedidos de cliente

Diferencias en la transferencia de datos de la Gestión de pedidos de cliente a los diferentes tipos de cuentas de resultados

Figura 61: Diferencias en la transferencia de datos desde Gestión de pedidos de cliente

La interfaz con Gestión de pedidos de cliente tiene un rol primordial en CO-PA. Observe las diferencias de valor cuando los datos se transfieren a CO-PA analítica y a CO-PA contable. El propósito principal de CO-PA analítica es proporcionar a Gestión de pedidos de cliente una herramienta para analizar los resultados esperados, generados por transacciones de ventas. La característica principal de CO-PA analítica es la utilización de campos de valor y el cálculo automático de los datos analíticos (valoración). La ventaja de CO-PA analítica es que compara los ingresos y los costes. La CO-PA contable permite reconciliar la Gestión financiera (FI) y la contabilidad de costes en cualquier momento a nivel de cuenta. Al contrario que en CO-PA analítica, en CO-PA contable, el sistema almacena valores en clases de coste e ingresos que forman la estructura de cuentas habitual en todas las aplicaciones financieras. Todos los costes e ingresos se contabilizan en CO-PA contable simultáneamente utilizando el mismo enfoque de valoración que en FI. La diferencia principal es que los costes de ventas se transfieren en el momento de la salida de mercancías y no con los ingresos.


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Ventas de stock

Figura 62: Ventas de stock: Conceptos básicos

El componente de aplicación Gestión de pedidos de cliente está compuesto por las funciones para la gestión de ofertas, pedidos, entregas y facturación. Cada una de estas áreas tiene sus propios documentos de venta que contienen los datos relevantes para la actividad correspondiente. El documento central en la gestión de pedidos de cliente es el pedido de cliente. Este pedido de cliente puede estar basado en las peticiones de ofertas y en las ofertas a clientes existentes. Al crear un pedido de cliente, la información sobre el cliente y los productos o servicios vendidos se almacena en el documento. La siguiente información se pasa a todos los documentos siguientes creados para las transacciones comerciales, como entregas y facturación: ● La entrega se crea al enviar el producto al cliente, es decir, la entrega se categoriza como una salida de mercancías. ●

El documento de facturación se crea para facturar al cliente las mercancías o los servicios prestados.

La creación del documento de facturación es un proceso central en el sistema SAP y se trata del punto de partida para la transferencia de datos a Análisis financiero. En algunos casos, los datos se transfieren a CO-PA analítica y contable en momentos distintos con enfoques de valoración diferentes.

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De pedido de cliente a CO-PA analítica

Figura 63: Ventas de stock: Transferir pedidos de cliente recibidos

Puede valorar los pedidos de cliente recibidos como ingresos esperados y transferirlos desde Gestión de pedidos de cliente a CO-PA analítica para obtener un análisis temprano de beneficios anticipados. Como resultado, se pueden crear informes que reflejen el curso de los márgenes de cobertura y beneficios reales según los documentos de facturación. Los informes también permiten analizar estos desarrollos según los pedidos recibidos. Para analizar los pedidos recibidos, se debe indicar la clase de operación A en el informe. Para analizar los datos de facturación, se debe especificar la clase de operación F. Las opciones disponibles para activar la transferencia de pedidos recibidos son las siguientes: ● Activar la fecha de entrada Esta opción actualiza los pedidos en el mismo período en el que se crearon en el sistema. ●

Transferencia con fecha de entrega o fecha de liquidación planificada Esta opción visualiza el pedido en CO-PA en el período de la entrega planificada o fecha de liquidación planificada y, por tanto, representa una actualización relacionada con la facturación de los pedidos de cliente recibidos.

Si se activa CO-PA después de poner en productivo la Gestión de pedidos de cliente, posteriormente se pueden contabilizar los pedidos de cliente existentes para los períodos actuales o pasados en CO-PA. Otra función disponible permite identificar los pedidos de cliente que ya estén asignados a un objeto PA, aunque el pedido todavía no esté activo, y transferirlos a CO-PA.


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Ventas de stock: Contabilizaciones en Cuenta de resultados

Figura 64: Ventas de stock: Contabilizaciones contra entrega

La salida de mercancías se desencadena mediante una entrega en la Gestión de pedidos de cliente. La salida de mercancías afecta los valores en Gestión de materiales (MM) y FI. Las contabilizaciones en el balance y de las modificaciones de stock se realizan en FI al contabilizar la salida de mercancías.

Nota: La contabilización de la salida de mercancías no provoca ninguna contabilización de datos en CO-PA analítica. El coste de ventas (COGS) no se transfiere a CO-PA hasta que se transfiera el documento de facturación.

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Ventas de stock: Facturación

Figura 65: Ventas de stock: Facturación

Generalmente, una transacción comercial se concluye en Gestión de pedidos de cliente con el documento de facturación. Los datos de facturación se transfieren automáticamente a FI, donde las contabilizaciones de ingresos y créditos se realizan al mismo tiempo. Cuando se crea un documento de facturación, la Gestión de pedidos de cliente calcula todos los ingresos por ventas, las reducciones de ingresos y otros valores, como los costes estándar, utilizando esquemas de cálculo y guarda estos valores en clases de condición. Al asignar estas clases de condición a los campos de valor en CO-PA, el sistema transfiere automáticamente sus valores a CO-PA. Mediante la valoración de estos datos de facturación de Gestión de pedidos de cliente con un cálculo de coste de material o de pedido de cliente, además se pueden asignar costes analíticos y reducciones de ingresos a esta transacción. Los datos de facturación se transfieren a CO-PA con la clase de operación F. Asimismo, se pueden transferir las cantidades de los campos de cantidad de Gestión de pedidos de cliente, como el volumen de ventas o el peso bruto, asignándolas a los campos de cantidad correspondientes en CO-PA.


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Traspaso de facturas a CO-PA: En detalle

Figura 66: Traspaso de facturas a CO-PA: En detalle

En la facturación, el sistema verifica si los datos se pueden actualizar en FI y en CO-PA. Si, debido a un error, una de las dos contabilizaciones no puede realizarse, tampoco se ejecutará la otra. Este proceso asegura que los datos se actualicen en paralelo y que CO-PA se reconcilie con FI. Si se selecciona Liberar para Finanzas (VFX3), se podrá contabilizar la factura en FI y CO-PA cuando se haya eliminado el error. Before Demonstration and Exercise, perform a goods movement. Use transaction code MB1C, movement type 501, plant 1000, storage location 0002, product p-100.

How to Create Postings in CO-PA from the Sales Process and Show the Configuration Demonstrate the steps listed in the Execute the Sales Order Cycle exercise.

Clases de condición Sales Order Flow: Transaction

Costing-Based

Create Sales Order

Revenue

Account-Based

FI

DR COS

DR COS

Record Type A

Discounts COS

Post Goods Issue

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CR Inventory



Transaction

Costing-Based

Billing

Revenue Discounts

Record Type F

Account-Based

FI

CR Revenue

CR Revenue

DR Discounts

DR Discount

COS

DR Customer AR

Explain the condition technique again, which is similar to the condition technique explained in the lesson on valuation. Notice that the setup is more elaborate here, because you are not posting the estimated values but the values that affect FI and Management Accounting. A generic overview of all the areas of the sales order management pricing configuration is sufficient. Sales Order Type, that is, OR → Pricing Procedure, that is, RV001A → Condition Type(s), that is, PR00 Price → Value Fields, that is, VV010. Account Key, that is, ERL. GL Accounts, that is, 800000. If participants are interested in exploring the configuration in more detail, refer to the Sales and Distribution (SD) portion of the implementation guide. You will find the steps under Basic Functions. Remind participants that product cost information can be retrieved when you transfer sales order management documents. Highlight the differences between the condition type, VPRS, and other COGS or cost of goods manufactured (COGM) fields that are populated through valuation. VPRS can be reconciled to FI. VPRS is the legal cost of sales, and COGM or COGS may refer to a future or current standard cost estimate. To familiarize yourself with the concept of customer agreements, there is an excellent Internet Demo and Evaluation System (IDES) demo script on this topic that you can execute in the training system.

Figura 67: Gestión de pedidos de cliente: Clases de condición en el esquema de cálculo


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Un esquema de cálculo define las condiciones permitidas para un documento particular y la secuencia en la que el sistema considera estas condiciones durante la determinación de precio. Además, los esquemas de cálculo se asignan a las transacciones definiendo las siguientes dependencias: ● Cliente ●

Sociedad CO

●

Centro de beneficio

●


En el esquema de cálculo, se definen las clases de condición que han de considerarse y su secuencia. Durante la determinación de precios, el sistema SAP determina automáticamente el esquema de cálculo para una transacción comercial y considera las clases de condición incluidas en el esquema de cálculo. Clases de condición

Figura 68: Clases de condición

Una clase de condición es una representación de algún aspecto de las actividades diarias de determinación de precio. Por ejemplo, se puede definir una clase de condición diferente para cada tipo de precio, descuento o recargo que existe en las operaciones comerciales. Una tabla de condiciones define la combinación de campos que identifica un registro de condición. El sistema almacena los datos de condición específicos que introdujo en el sistema como registros de condición. Por ejemplo, si se registra el precio de un producto o un descuento especial de un cliente importante, se crean registros de condición individuales. Una secuencia de acceso es una estrategia de búsqueda que utiliza el sistema para encontrar datos válidos de una clase de condición particular. La secuencia de acceso determina la secuencia en la que el sistema busca los datos y consta de uno o más accesos. La secuencia de acceso establece qué registros de condición tienen prioridad. La secuencia de acceso indica al sistema dónde debe buscar en primer lugar, en segundo lugar, etc. hasta encontrar

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un registro de condición válido. Se especifica una secuencia de acceso para cada clase de condición para la que se crean registros de condición.

Valoración mediante el cálculo del coste del producto

Figura 69: Valoración mediante el cálculo del coste del producto: Proceso

El valor de material se puede transferir en el momento de la salida de mercancías mediante la condición VPRS. La clase de condición VPRS transfiere los costes de ventas contabilizados en el momento de la salida de mercancías a CO-PA. Si el precio estándar cambia entre el momento de la salida de mercancías y la fecha de facturación, VPRS graba el valor de material del momento de la salida de mercancías y garantiza que los costes de ventas puedan reconciliarse con FI. La valoración mediante el cálculo de costes de material permite determinar el coste de producción del producto vendido siempre que el documento de ventas se transfiera a CO-PA. Por ejemplo, se pueden buscar los elementos de coste fijo y variable para el producto vendido y compararlos con los ingresos y las reducciones de ingresos transferidos desde el documento de facturación para la transacción de ventas. Las posiciones de la factura se pueden valorar mediante la fecha de la salida de mercancías. El customizing se realiza en la selección del cálculo del coste.


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Traspaso de facturas

Figura 70: Simulación transferencia datos factura a CO-PA

En la actividad Simulación de transferencia de documentos de facturación, tiene la opción de simular la transferencia de los datos del documento de facturación a CO-PA. La simulación se realiza sobre la base de las parametrizaciones de Customizing que sean válidas en el momento en que se ejecute la simulación. Se pueden visualizar las características y los campos de valor de la partida individual que debe escribirse en CO-PA. El análisis de valoración permite realizar un análisis de la estrategia de valoración que se usa para valorar los datos del documento de facturación. La simulación de la transferencia de documentos se puede reanudar también para los documentos de facturación transferidos. Esta simulación no contabiliza los datos en CO-PA ni en otros módulos. Informe de reconciliación de FI o SD y CO-PA

Figura 71: Informe de reconciliación de FI o SD y CO-PA

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En la Gestión de pedidos de cliente, los valores de la factura se asignan a las clases de condición. En Finanzas, estos valores se contabilizan en cuentas y en CO-PA, se posicionan en los campos de valor. El informe de reconciliación de CO-PA contiene una lista de los saldos correspondientes para las clases de condición, las cuentas de pérdidas y ganancias, y los campos de valor. El informe de reconciliación ofrece las funciones esenciales siguientes: ● Al usar los datos contabilizados, se puede aplicar el análisis posterior para verificar y comprender las asignaciones de las condiciones de Gestión de pedidos de cliente en Customizing a las cuentas en FI y a los campos de valor en CO-PA. También se puede verificar el flujo de valores que resulte de las asignaciones. ●

Se pueden analizar las diferencias entre CO-PA y Comercial (SD) y entre CO-PA y FI para localizar sus orígenes. Este análisis sirve para la reconciliación de FI con CO-PA. Este informe también se puede usar para verificar el flujo de valores de la liquidación del pedido o la liquidación del proyecto. Como se muestra en el ejemplo del gráfico, el CO-PA/SD delta está causado por el hecho de que el transporte se calcula en CO-PA mediante la valoración y, por lo tanto, no tiene ninguna contraparte en SD.

Transferencia de acuerdos con clientes

Figura 72: Transferencia de acuerdos con clientes

En la planificación de segmentos de mercado y en la planificación de ventas y resultados, se pueden crear presupuestos para medidas de soporte de ventas, como promociones de ventas y descuentos especiales relacionados. Estos presupuestos, luego, se utilizan en la Gestión de pedidos de cliente cuando se actualizan las condiciones, como descuentos especiales, para el acuerdo con el cliente. Se puede controlar el proceso de presupuestación desde las asignaciones en el acuerdo con el cliente hasta los documentos de facturación en CO-PA. Esto se debe a que las asignaciones de presupuesto se transfieren a CO-PA al actualizar las condiciones. Las asignaciones de presupuesto se pueden controlar mediante el análisis de desviaciones del presupuesto plan y del presupuesto disponible. Estos análisis permiten controlar extensamente las promociones de ventas desde el principio de la cuenta de resultados. La condición transfiere la siguiente información a CO-PA:


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●

Al crear el registro de condición como parte del acuerdo de ventas

●

Al crear el pedido de cliente

●

Al crear el documento de facturación

Esta transferencia de información permite desarrollar informes exactos durante todas las etapas del proceso.

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Ejecución del ciclo de pedido

Ejemplo empresarial La empresa está preparada para realizar un test de la asignación de las clases de condición de SD a los campos de valor de CO-PA y sus repercusiones sobre la valoración y la derivación. Revise las clases de condición asignadas a los campos de valor en su sociedad PA. Asegúrese de que tanto las cantidades como los valores se hayan asignado a CO-PA, de modo que los campos de valor se rellenen cuando se contabilice un pedido de cliente.

Consejo: La gestión de pedidos general se ejecuta de la siguiente manera: 1. crear un pedido de cliente. En este momento, el sistema determinará el precio, el coste, la reducción y otros valores basados en las clases de condición SD configuradas. 2. Después de grabar el pedido, el sistema asigna un número de pedido de cliente. 3. El paso siguiente es el proceso de entrega del pedido. Incluye el picking de los materiales pedidos, la contabilización de la salida de mercancías y la creación de un documento de entrega para la entrega real del producto. Tras la entrega, se crea un documento de facturación. Entonces habrá concluido la gestión de pedidos desde el punto de vista de SD. La técnica de condiciones utilizada en el componente Comercial determinará los precios y los costes previstos (condiciones estadísticas) del pedido. 1. ¿A qué campo de valor está asignada la clase de condición PR00 (precio)? 2. ¿A qué campo de valor está asignado el campo de cantidad de SD FKIMG? 3. Para verificar las parametrizaciones de la configuración, cree un pedido de cliente estándar para su cliente mediante los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de orden

TA


1000


10

Cantidad

1


171



Valor

Sector

00

Solicitante

T_CO05A##

Destinatario

T_CO05A##

Material

P-100

Ctd.

1

4. Observe la posición de pedido de cliente que acaba de crear en CO-PA. ¿Que clase de operación utiliza? ¿Cuál es el valor introducido en el campo Ingresos? 5. Cree la entrega. El proceso de entrega incluye el proceso de picking y la salida de mercancías del pedido de cliente. Nota: Debemos aumentar la fecha de selección para nuestra entrega hasta la fecha actual + un mes, o las posiciones no podrán seleccionarse para la entrega. 6. Visualice los documentos de gestión financiera que acaba de crear. 7. Cree el documento de facturación mediante el número de documento de Entrega. 8. En CO-PA visualice la partida individual para el documento de facturación. Introduzca el cliente T-CO05A## y el producto P-100 al visualizar las partidas individuales. ¿Cuál es el valor total de los ingresos? ¿Por qué aparecen dos líneas para la partida individual que ha visualizado? Desde el informe de partidas individuales, ¿cómo desglosa el pedido de cliente creado originalmente?

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Ejecución del ciclo de pedido

Ejemplo empresarial La empresa está preparada para realizar un test de la asignación de las clases de condición de SD a los campos de valor de CO-PA y sus repercusiones sobre la valoración y la derivación. Revise las clases de condición asignadas a los campos de valor en su sociedad PA. Asegúrese de que tanto las cantidades como los valores se hayan asignado a CO-PA, de modo que los campos de valor se rellenen cuando se contabilice un pedido de cliente.

Consejo: La gestión de pedidos general se ejecuta de la siguiente manera: 1. crear un pedido de cliente. En este momento, el sistema determinará el precio, el coste, la reducción y otros valores basados en las clases de condición SD configuradas. 2. Después de grabar el pedido, el sistema asigna un número de pedido de cliente. 3. El paso siguiente es el proceso de entrega del pedido. Incluye el picking de los materiales pedidos, la contabilización de la salida de mercancías y la creación de un documento de entrega para la entrega real del producto. Tras la entrega, se crea un documento de facturación. Entonces habrá concluido la gestión de pedidos desde el punto de vista de SD. La técnica de condiciones utilizada en el componente Comercial determinará los precios y los costes previstos (condiciones estadísticas) del pedido. 1. ¿A qué campo de valor está asignada la clase de condición PR00 (precio)? a) En la pantalla SAP Easy Access, ejecute el código de transacción ORKE. b) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Flujos de valores reales → Traspaso de facturas → Asignar campos de valor. c) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, haga doble clic en Actualizar asignación de condiciones de SD a los campos de valor de CO-PA. Consejo: Si se le solicita, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección analítica, y luego seleccione Continuar.


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d) En la pantalla Modificar vista “CO-PA: Asignación de condiciones de SD a campos de valor”: Resumen, seleccione el pulsador Posición. e) En la ventana de diálogo Otra entrada, introduzca PROO en el campo Clase de condición y seleccione Continuar. La clase de condición PR00 se asigna al campo de valor VV010 Ingresos. f)

Seleccione


2. ¿A qué campo de valor está asignado el campo de cantidad de SD FKIMG? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Flujos de valores reales → Traspaso de facturas → Asignar campos de cantidad. b) En la ventana Modificar vista “Asignar campos de cantidad de SD-> Campos de cantidad de CO-PA”: Resumen, verifique que FKIMG esté asignado al campo de valor VVIQT Cantidad facturada. c)

Seleccione

(Atrás) dos veces para volver a la pantalla SAP Easy Access.

3. Para verificar las parametrizaciones de la configuración, cree un pedido de cliente estándar para su cliente mediante los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de orden

TA


1000


10

Cantidad

1

Sector

00

Solicitante

T_CO05A##

Destinatario

T_CO05A##

Material

P-100

Ctd.

1

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Logística → Comercial → Ventas → Pedido → Crear (VA01). b) En la pantalla Crear pedido de cliente: Inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de orden

TA


1000


10

Sector

00

c) Seleccione Intro.

174



d) En la pantalla Crear pedido estándar: Resumen, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Solicitante

T-CO05A##

Destinatario

T-CO05A##

Número de pedido

Grupo##

Fecha de pedido

Fecha actual

Material

P-100

Cantidad de pedido

1

e) Seleccione (Condiciones de posición) para ver el valor de las clases de condición PR00 y VPRS. f) Seleccione Grabar para contabilizar el pedido de cliente. g) Documente el número de pedido de cliente. h)

Seleccione

(Atrás) para volver a la pantalla SAP Easy Access.

4. Observe la posición de pedido de cliente que acaba de crear en CO-PA. ¿Que clase de operación utiliza? ¿Cuál es el valor introducido en el campo Ingresos? a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real (KE24). b) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales, introduzca su número de pedido en el campo Pedido de cliente y seleccione

(Ejecutar).

Si recibe el mensaje de advertencia que indica que no restringió lo suficiente los criterios de selección, seleccione Intro. Consejo: Si no tiene el número de pedido de cliente, puede abrir otra sesión e introducir el código de transacción VA03 para ver el número de pedido. El documento de CO-PA se ha contabilizado en la clase de operación A (pedidos de cliente recibidos). Nota: Hay dos partidas individuales porque nuestra sociedad PA está configurada para realizar contabilizaciones en la Moneda de sociedad PA (B0) y en la Moneda de sociedad (10). c) Haga doble clic en la primera partida individual.


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d) En la etiqueta Características, verá que se produjo la Derivación porque no proporcionamos toda esta información en el Pedido. e) En la etiqueta Campos de valor, verá que los Ingresos son 2600. Este campo de valor se completa a partir de la condición PR00. También puede ver que se produjo la Valoración. Nota: Como se produjo la Valoración, el coste de material aparece dos veces. Una a partir de la condición VPRS que estaba asignada al campo de valor Coste de ventas y la otra a partir de los Elementos de coste que estaban asignados a los distintos Campos de valor del Cálculo de costes de material. Esta valoración otorga flexibilidad al redactar los informes. f)

Seleccione


5. Cree la entrega. El proceso de entrega incluye el proceso de picking y la salida de mercancías del pedido de cliente. Nota: Debemos aumentar la fecha de selección para nuestra entrega hasta la fecha actual + un mes, o las posiciones no podrán seleccionarse para la entrega. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Logística → Comercial → Expedición y transporte → Entrega de salida → Crear → Funciones subsiguientes → documento individual → (VL01N) con referencia a orden de cliente. b) En la pantalla Crear entrega de salida con referencia de pedido, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Puesto de expedición

1000

Fecha de selección

Fecha actual + 1 mes

Orden

Número de orden

Seleccione Intro. Consejo: Si recibe un error, asegúrese de seleccionar la fecha de selección como la fecha actual MÁS un mes. c) En la pantalla Creación de entrega: Resumen, seleccione la etiqueta Resumen de posiciones e introduzca 0002 en la columna Almacén. d) Seleccione Funciones siguientes → Crear orden de transporte. En la ventana de diálogo Terminar procesamiento de documento, seleccione el pulsadorSí para grabar los datos.

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e) En la pantalla Crear orden de transporte para nota de entrega: Inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Número de almacén

10

Entrega

El número de entrega

Activar partida

Seleccionar

Primer/Segundo plano

Controlado por el sistema

Tomar cantidad de picking:

2

Seleccione Intro. Nota: Al introducir el valor 2 en Tomar cantidad de picking, la Orden de transporte y la Contabilización de salida de mercancías se crearán al mismo tiempo. f) Grabe los datos. El sistema crea la orden de transporte y contabiliza la salida de mercancías. g)

Seleccione


6. Visualice los documentos de gestión financiera que acaba de crear. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Logística → Comercial → Ventas → Pedido → Visualizar (VA03). b) El número de su pedido de cliente, deberá aparecer por defecto. Si no es así, introdúzcalo y seleccione Entorno → Visualizar flujo de documento. c) En la pantalla Flujo de documento, seleccione Salida de mercancías GD: delvy y seleccione el pulsador Visualizar documento. Aparece el documento de material. d) En la pantalla Visualizar documento de material: Resumen, seleccione el pulsador Documentos de Finanzas. Aparece la ventana de diálogo Lista de documentos de Finanzas. Como únicamente CO-PA contable recibe una contabilización en el momento de la salida de las mercancías, verá un Documento de Controlling, pero no un documento de Cuenta de resultados. e) Haga doble clic en Documento de Controlling para ver la contabilización en CO-PA contable. f) En la pantalla Visualizar documentos de costes reales, seleccione +. Verá la contabilización Coste de ventas, pero no verá el abono en el inventario porque CO-PA solo recibe contabilizaciones de pérdidas y ganancias, no el balance. g) Use /N para volver a la pantalla SAP Easy Access. 7. Cree el documento de facturación mediante el número de documento de Entrega.


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a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Logística → Comercial → Facturación → Factura → Crear(VF01). b) El número de entrega aparecerá en la pantalla Crear documento de facturación. Para crear el documento de facturación, seleccione Grabar. Documente su número de documento de facturación. c)

Seleccione


8. En CO-PA visualice la partida individual para el documento de facturación. Introduzca el cliente T-CO05A## y el producto P-100 al visualizar las partidas individuales. ¿Cuál es el valor total de los ingresos? ¿Por qué aparecen dos líneas para la partida individual que ha visualizado? Desde el informe de partidas individuales, ¿cómo desglosa el pedido de cliente creado originalmente? a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real (KE24). b) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de operación

F

Período/Año

Fecha actual

Introducido por

AC605-##

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-100

Seleccione

(Ejecutar).

Como resultado de las opciones de moneda de la sociedad PA IDEA, se almacenan tanto la moneda de la sociedad PA como la moneda de la sociedad. Ambas se visualizan en este lugar. c) Haga doble clic en la primera partida individual en Moneda de sociedad PA (B0). Para ver el valor para Ingresos, seleccione la etiqueta Campos de valor. d) En la pantalla Visualizar partidas individuales, también se ve que se produjo la Valoración en la etiqueta Campos de valor. e) En la etiqueta Datos de origen, verá que el sistema realizó un seguimiento de la fecha de la salida de las mercancías para determinar el cálculo del coste adecuado según la selección del cálculo de coste en la configuración de valoración. f) Para realizar el desglose hasta el pedido de cliente creado originalmente, seleccione Entorno → Integración. En la ventana de diálogo Integración: Selección de transacción, seleccione Visualizar pedido de cliente y seleccione Intro. Aparece el pedido de cliente.

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g)

Seleccione



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Análisis del flujo de valores

Ejemplo empresarial Su empresa le solicita que reconcilie CO-PA y SD. Desea comparar los datos reales de la cuenta de resultados con los valores contabilizados en FI.

Consejo: Puede utilizar el informe de reconciliación de CO-PA para comparar los datos reales de CO-PA con los valores correspondientes contabilizados en FI. Esta comparación le permitirá observar el flujo de valores a CO-PA en el momento de la facturación. También muestra las discrepancias entre las aplicaciones y permite analizarlas. En la Gestión de pedidos de cliente, los valores del documento de facturación se asignan a la clase de condición. En FI, estos valores se contabilizan en cuentas, y en CO-PA, se contabilizan en los campos de valor. El informe de reconciliación contiene una lista de los saldos correspondientes de las clases de condición, las cuentas de pérdidas y ganancias, y los campos de valor. 1. Use la función Analizar flujos de valores para comparar SD, FI y CO-PA analítica. En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Analizar flujos de valores → Verificar flujo de valor en transferencia de documentos de facturación. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Sociedad

1000

Tipo de moneda

10


El número de documento de facturación

Observe la leyenda. ¿Qué icono se utiliza para representar los campos de valor? ¿Qué color se utiliza para visualizar las discrepancias entre FI y CO-PA? ¿Por qué no existe ningún valor correspondiente a Transporte en FI?


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Análisis del flujo de valores

Ejemplo empresarial Su empresa le solicita que reconcilie CO-PA y SD. Desea comparar los datos reales de la cuenta de resultados con los valores contabilizados en FI.

Consejo: Puede utilizar el informe de reconciliación de CO-PA para comparar los datos reales de CO-PA con los valores correspondientes contabilizados en FI. Esta comparación le permitirá observar el flujo de valores a CO-PA en el momento de la facturación. También muestra las discrepancias entre las aplicaciones y permite analizarlas. En la Gestión de pedidos de cliente, los valores del documento de facturación se asignan a la clase de condición. En FI, estos valores se contabilizan en cuentas, y en CO-PA, se contabilizan en los campos de valor. El informe de reconciliación contiene una lista de los saldos correspondientes de las clases de condición, las cuentas de pérdidas y ganancias, y los campos de valor. 1. Use la función Analizar flujos de valores para comparar SD, FI y CO-PA analítica. En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Analizar flujos de valores → Verificar flujo de valor en transferencia de documentos de facturación. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Sociedad

1000

Tipo de moneda

10



Observe la leyenda. ¿Qué icono se utiliza para representar los campos de valor? ¿Qué color se utiliza para visualizar las discrepancias entre FI y CO-PA? ¿Por qué no existe ningún valor correspondiente a Transporte en FI? a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Analizar flujos de valores → Verificar flujo de valor en transferencia de documentos de facturación. b) En la pantalla Flujo de valor SD->FI/CO-PA, introduzca los siguientes datos:

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Valor

Sociedad

1000

Tipo de moneda

10



Visualizar valores de FI

Seleccionar

Visualizar valores del centro de beneficio

Seleccionar

Nota: Si no tiene el número de documento de facturación, abra otra sesión y use el código de transacción VF03 para ver el número de documento de facturación. c)

Seleccione

(Ejecutar).

d) En la pantalla Comparación CO-PA <-> SD <-> FI: Saldos, seleccione ver la ventana de diálogo Leyenda. Seleccione el pulsador Continuar.

(Status) para

e) ¿Por qué el Transporte está resaltado en CO-PA/SD delta? Los costes de Transporte se calcularon en una estrategia de valoración de CO-PA mediante un esquema de cálculo. Por lo tanto, no están en el documento de facturación, FI ni EC-PCA. f) Haga doble clic en el valor resaltado para ver la Lista de facturas con errores (no errores reales, sino descrepancias). g) Para realizar el desglose hasta el documento de facturación real, haga doble clic en Número de documento de facturación. Seleccione de FI. h)

Seleccione

(Finanzas) para ir al documento



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184




Procesamiento de imputaciones de costes

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica la transferencia e imputación de costes. Transfer of Overhead Explain the business concept behind assessing the cost center and process costs in Profitability Analysis (CO-PA). To allow full analysis of the costs that have arisen in Overhead Cost Controlling (CO-OM), you can periodically transfer the overhead costs that are not directly attributable to the cost centers or business processes to CO-PA. These costs are sometimes referred to as below the line expenses or Selling and General (SG) expenses. These costs can be allocated to any market segment or profitability segment and, as a result, to any level of the contribution margin hierarchies. This function allows you to transfer the sales, marketing, and administration costs as well as the variances in service cost centers or production cost centers to CO-PA. Emphasize the fact that CO-PA uses the same assessment tool as CO-OM. Remind the participants that the product cost information can be retrieved when transferring sales order management documents. Highlight the differences between the condition type VPRS and other cost of goods sold (COGS) or cost of goods manufactured (COGM) fields that are populated through valuation. VPRS can be reconciled to Financial Accounting (FI). The legal cost of sales and COGM or COGS may indicate a future or current standard cost estimate. Allocating Processes Describe the process of activity allocations. Mention that the process starts from the Cost Center Accounting (CO-CCA) screens. On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Cost Center Accounting → Actual Posting → Activity Allocation → Enter → Controlling Area 1000. Comment on the options under screen variant → profit segment/cost ctr. After the screen changes to show this screen variant, direct your attention to the profitability segment arrow that appears on the receiver side.

Ejemplo empresarial El departamento de operaciones corporativas desea imputar los costes en los centros de fabricación y de distribución de Canadá, EE.UU. y Japón. Estos centros pueden realizar el seguimiento de los servicios que suministran en el nivel de sectores y garantizar la inclusión de los costes de logística en los informes de margen de cobertura. Como resultado, necesita ejecutar imputaciones y liquidaciones de gastos generales. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Cómo transferir e imputar costes



185


●


●


●


Transferencia de gastos generales: Resumen

Figura 73: Transferencia de gastos generales: Resumen

Todos los costes incurridos en Controlling de gastos generales (CO-OM) se pueden visualizar en CO-PA mediante la transferencia de los gastos generales específicos para los centros de coste y los procesos empresariales que no están asignados en el inventario. Puede transferir los gastos generales mediante un subreparto periódico. Además, puede ejecutar una facturación directa o indirecta de actividades internas en CO-PA para centros de coste y procesos empresariales. Junto con el emisor (centro de coste o proceso) y el destinatario (objeto PA), introduzca la cantidad de la actividad realizada y valórela con el precio plan de la clase de actividad. La cantidad obtenida la abona el emisor y se carga en el objeto PA que recibe la cantidad. Por lo tanto, una actividad de transporte se puede contabilizar directamente en clientes particulares sin que se deban contabilizar en un centro de coste o en un pedido. Si utiliza la estratificación de costes en Contabilidad de centros de coste (CO-CCA) o Contabilidad de costes por procesos para el cálculo del precio, puede actualizar los precios divididos en elementos de coste durante las imputaciones a CO-PA. Transferencia de gastos generales: Base de tiempo Objeto de abono

Base de tiempo

Subreparto de costes entre centros de coste, Costes periódicos Centro de coste

186

Facturación directa de actividad

Centro de coste, Cantidad precio ad-hoc

Facturación indirecta de actividad

Centro de coste, Cantidad precio periódico

Subreparto por procesos

Costes por procesos periódicos


Lección: Procesamiento de imputaciones de costes

Objeto de abono

Base de tiempo

Imputación de modelos

Proceso, Cantidad precio periódico

Imputación de centro de coste y de costes por proceso

Figura 74: Evaluación de centro de coste y de costes por procesos

El componente de aplicación Contabilidad de costes por procesos de Controlling de gastos generales (CO-OM-ABC) proporciona una forma alternativa de controlar los gastos generales que resulta útil cuando las actividades indirectas generan una cuota importante del valor añadido a los productos. Utiliza las magnitudes de referencia para facturar actividades internas en procesos de gastos generales, que se pueden transferir a continuación a objetos PA mediante la función de subreparto de procesos empresariales. Los valores de referencia para la transferencia pueden ser cantidades y valores contabilizados en CO-PA o información de magnitud de referencia adicional, por ejemplo, la cantidad de pedidos de cliente procesados. La función subreparto de costes entre centros de coste permite trasladar las desviaciones de centros de coste de fabricación así como los costes de centros de coste administrativos y comerciales a CO-PA. A los centros de coste y los procesos se les abona el importe imputado. Por consiguiente, solo se pueden imputar todos los costes una vez. Puede evaluar los costes del centro de coste y los costes de procesos de la misma manera que en CO-OM; definiendo ciclos y ejecutándolos de forma periódica. Estos ciclos contienen la información de control para el subreparto y se pueden actualizar en el Customizing.


187


Definición y ejecución de un ciclo de subreparto

Figura 75: Definición y ejecución de un ciclo de subreparto

Un ciclo controla cómo se procesa el subreparto. Contiene toda la información relevante sobre los emisores, destinatarios, reglas emisoras, reglas receptoras y bases de referencia. Cada ciclo puede contener un número de segmentos. El segmento describe una combinación de emisores y destinatarios que se procesarán de forma conjunta. Teóricamente, podría crear un ciclo para transferir todos los gastos generales a CO-PA. Sin embargo, por razones técnicas y de rendimiento, es mejor crear varios ciclos y procesarlos de forma secuencial en el orden necesario. Divida el subreparto en ciclos independientes si desea asignar las diferentes áreas de la organización a CO-PA a diferentes horas. Esta división también conlleva la ventaja de que solo es necesario repetir los ciclos afectados cuando se produzcan errores o cambios. Un ciclo puede contener centros de coste emisores o procesos emisores de una sociedad CO y puede utilizar los valores de CO-PA analítica o contable como bases de referencia. Los centros de coste o procesos emisores se abonan en la clase de coste de subreparto especificada en el segmento del ciclo. El destinatario se define mediante una combinación de valores de característica, es decir, un objeto PA. Los valores se cargan al objeto PA mediante la clase de coste de subreparto, como CO-PA contable, y los campos de valor, como CO-PA analítica, especificados para cada segmento del ciclo.

188



Procesos de imputación

Figura 76: Procesos de imputación

Puede asignar los costes por procesos incurridos para los objetos PA individuales, como una organización de ventas, en CO-PA. En este caso, debe transferir las cantidades de proceso valoradas y no las cantidades de clase de actividad como con los centros de coste. Cuando cree la imputación de proceso, puede especificar un objeto PA como el destinatario seleccionando el campo Objeto PA. Cuando pulse INTRO, el sistema abre una ventana de diálogo donde puede especificar los valores de características a las que desea imputar el proceso. La cantidad de proceso luego se valora usando el precio plan para ese proceso. Este valor se abona en el centro de coste como los dates reales que usan la clase de coste de imputación que se asignó al proceso empresarial relevante. En CO-PA contable, los costes se cargan con la misma clase de coste de imputación. Para CO-PA analítica, asigne esta clase de coste de imputación al campo de valor requerido en el Controlling de esquema de la cuenta de resultados. En la imputación dinámica de costes por procesos, puede determinar qué objeto PA utiliza el proceso y, como resultado, debe recibir los costes por procesos. En este caso, puede utilizar un modelo de proceso para definir las fórmulas y funciones que seleccionan las magnitudes de referencia de CO-PA u otras fuentes para asignar los costes con mayor precisión a su causa. En Customizing, asigne este modelo de proceso a características, que se utilizan para seleccionar las magnitudes de referencia. Después, asigne características actualizadas, que en última instancia determinan los objetos PA a los que se imputan los costes de procesos empresariales.


189


How to Create and Execute an Assessment Cycle Demonstrate the steps listed in the Create and Execute an Assessment Cycle exercise.

190



Creación y ejecución de un ciclo de subreparto

Ejemplo empresarial Los costes de una valoración alternativa de marketing a cargo de un proveedor de servicios externo se van a imputar desde el centro de coste de marketing a los productos P-101 y P-102.

Nota: La fuente principal de datos para CO-PA es la facturación de gestión de pedidos de cliente. La fuente principal de costes periódicos, como costes de gestión y ventas, para CO-PA es CO-CCA. Se puede usar el subreparto de costes entre centros de coste para imputar costes centrados en la responsabilidad a objetos PA para la elaboración de informes de pérdidas y ganancias. Cree y ejecute un ciclo de subreparto. Contabilice una factura de la empresa de marketing C.E.B. Berlin en el centro de coste AC605-## para pagar un estudio de mercado. En este caso el abono se contabilizará en el número de cuenta de proveedor y el cargo se contabilizará en el centro de coste utilizando el número de cuenta de servicios externos. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. A fin de mes, imputará los costes del centro de costes a los productos P-101 a P-102. 1. Contabilice una factura de la firma de marketing C.E.B. Berlin para llevar a cabo un estudio de mercado. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. Cargue a la cuente de servicios externos para el centro de costes AC605-##. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Acreedor

1000 (C.E.B Berlin)

Número de referencia

1234##

Impte.factura

10,000.00

Número de cuenta

417000 (Servicios externos)

Imputación

Centro de coste de marketing AC605-##

2. Cree un ciclo de imputación, CYC-##, que comience en enero de 01, XXXX, para imputar los costes de marketing del Centro de costes en el campo de valor Costes de marketing en CO-PA. Use la clase de coste de subreparto 692000, Subrepartos de marketing.


191


3. Ejecute el ciclo de imputación para el período actual sin el modo de test. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Período de-a

Período actual

Ejercicio

Ejercicio en curso

Listas detalladas

Seleccionar

Ejecución de prueba

Desmarcar

Ciclo

CYC-##

Fecha de inicio

01.01.del año en curso

4. Visualice la partida individual real que acaba de crear en CO-PA analítica y contable. ¿Qué clase de operación se usó para contabilizar la partida individual en CO-PA analítica? ¿Cuál es el valor en el campo Costes de marketing en CO-PA analítica? ¿Cuántas partidas individuales se han contabilizado en CO-PA analítica en comparación con CO-PA contable?

192



Creación y ejecución de un ciclo de subreparto

Ejemplo empresarial Los costes de una valoración alternativa de marketing a cargo de un proveedor de servicios externo se van a imputar desde el centro de coste de marketing a los productos P-101 y P-102.

Nota: La fuente principal de datos para CO-PA es la facturación de gestión de pedidos de cliente. La fuente principal de costes periódicos, como costes de gestión y ventas, para CO-PA es CO-CCA. Se puede usar el subreparto de costes entre centros de coste para imputar costes centrados en la responsabilidad a objetos PA para la elaboración de informes de pérdidas y ganancias. Cree y ejecute un ciclo de subreparto. Contabilice una factura de la empresa de marketing C.E.B. Berlin en el centro de coste AC605-## para pagar un estudio de mercado. En este caso el abono se contabilizará en el número de cuenta de proveedor y el cargo se contabilizará en el centro de coste utilizando el número de cuenta de servicios externos. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. A fin de mes, imputará los costes del centro de costes a los productos P-101 a P-102. 1. Contabilice una factura de la firma de marketing C.E.B. Berlin para llevar a cabo un estudio de mercado. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. Cargue a la cuente de servicios externos para el centro de costes AC605-##. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Acreedor

1000 (C.E.B Berlin)

Número de referencia

1234##

Impte.factura

10,000.00

Número de cuenta

417000 (Servicios externos)

Imputación

Centro de coste de marketing AC605-##

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura (FB60).


193


b) En la ventana de diálogo Indicar sociedad, introduzca 1000 en el campo Sociedad y seleccione Continuar. c) En la pantalla Introducir factura de acreedor: Sociedad 1000, seleccione el pulsador Árbol on. d) Abra la carpeta Variantes de entrada para posiciones. Haga doble clic en la variante de entrada Z_CON CENTRO DE COSTE. Luego, seleccione el pulsador Árbol off. Nota: Las variantes de entrada son una buena manera de mostrar a los usuarios los campos relevantes para realizar entradas. e) En la etiqueta Datos básicos , introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Acreedor

1000

Fecha de la factura

Fecha de hoy


Fecha de hoy

Referencia

1234##

Importe

10000

f) En la tabla Elementos, introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cuenta de mayor

417000

D/H

Debe

Importe

10000

Indicador de impuestos

0I

Centro de coste

AC605-##

g) Contabilice su documento. Consejo: Durante la contabilización, es posible que aparezcan varios mensajes que indican que la cuenta 417000 es relevante para impuestos. Se trata de mensajes de advertencia. Seleccione Intro para confirmar los mensajes. h)

Seleccione


2. Cree un ciclo de imputación, CYC-##, que comience en enero de 01, XXXX, para imputar los costes de marketing del Centro de costes en el campo de valor Costes de marketing en CO-PA. Use la clase de coste de subreparto 692000, Subrepartos de marketing.

194



a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Contabilizaciones reales → Cierre del período → Transferir costes por procesos/de centro de coste → Subreparto. b) En Ejecutar subreparto real: Inicial, seleccione Detalles → Ciclo → Crear. c) En la pantalla Crear ciclo de subreparto real de CO-PA: Inicial, introduzca los siguientes datos:

d)


Valor

Ciclo

CYC-##

Fecha de inicio


Seleccione

(Intro).

e) En la pantalla Crear ciclo de subreparto real de CO-PA: Datos de cabecera, introduzca los siguientes datos y seleccione el pulsador Adjuntar el segmento. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Texto

Ciclo de grupo##

Selección de emisor. Clase

1 coste sin estratificar (Gastos generales)

Base TF

1 (CO-PA analítica)

Sociedad CO

1000

f) En la pantalla Crear ciclo de subreparto real de CO-PA: Segmento, introduzca 1 en el campo Nombre de segmento y añada la descripción Segmento 1. g) En la etiqueta Cabecera de segmento, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase coste subreparto

692000

Campo de valor Todos

VV380

Base de referencia receptora: Regla

Porcentajes fijos

h) En la etiqueta Emisores/Destinatarios, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Centro de coste

AC605-##

Clase de coste

417000

De producto

P-101

A producto

P-102

i) En la etiqueta Base de referencia receptora, introduzca los siguientes datos:


195


Producto

Porción/porcentaje

P-101

50

P-102

50

j) Cree un Grupo de proceso de ciclos para el ciclo de subreparto. Seleccione Pasar a → Grupo de proceso de ciclos. En la ventana de diálogo Crear grupo de proceso de ciclos, introduzca GR## en el campo Grupo de proceso de ciclos y añada la descripción Grupo## seleccionando (Crear). Seleccione Continuar y confirme la entrada del ciclo. k) Grabe el ciclo. Nota: Si se lo invita a Solicitar el transporte, seleccione (Crear) para crear una solicitud para su clase de ID Grupo## en el campo Descripción breve y luego seleccione Grabar. Se creará una solicitud. l) Seleccione Intro. m) Vuelva a la pantalla Ejecutar subreparto real: Inicial. 3. Ejecute el ciclo de imputación para el período actual sin el modo de test. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Período de-a

Período actual

Ejercicio

Ejercicio en curso

Listas detalladas

Seleccionar


Desmarcar

Ciclo

CYC-##

Fecha de inicio


a) En Ejecutar subreparto real: Inicial, introduzca los datos que se mencionaron en el ejercicio. b)

Seleccione

(Ejecutar) y revise la lista de subreparto.

Debe recibir el mensaje que indica que el proceso se completó sin errores. Debería haber un emisor y dos destinatarios. c) Introduzca el código de transacción /N para volver a la pantalla SAP Easy Access. 4. Visualice la partida individual real que acaba de crear en CO-PA analítica y contable. ¿Qué clase de operación se usó para contabilizar la partida individual en CO-PA analítica? ¿Cuál es el valor en el campo Costes de marketing en CO-PA analítica? ¿Cuántas partidas individuales se han contabilizado en CO-PA analítica en comparación con CO-PA contable?

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a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real (KE24). b) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los siguientes datos y seleccione

(Ejecutar).


Valor

Tipo de moneda

B0

Clase de operación

D

Período/Año

Actual

Introducido por

AC605-##

Nota: Si recibe el mensaje de advertencia que indica que no restringió lo suficiente la selección, seleccione Intro. Se han creado dos partidas individuales en CO-PA analítica. c) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Lista, seleccione Patrametrizaciones → Layout → Modificar. En la ventana de diálogo Modificar layout, añada el Producto y los Gastos generales de marketing a las Columnas visualizadas desde Conjunto de columnas y seleccione Continuar. Consejo: Puede ordenar las columnas alfabéticamente ubicando el cursor en el Nombre de columna. Podrá ver que ambos productos, P-101 y P-102, se evaluaron como 5000 en los Gastos generales de marketing. d) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Lista, introduzca /NKEBC para determinar cuántas partidas individuales se crearon en CO-PA contable. En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, seleccione el botón de selección contable y seleccione Continuar. e) Seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real (KE24) para ejecutar el informe de partidas individuales con el conjunto contable. f) En la ventana de diálogo Fijar sociedad CO, indique 1000 en el campo Sociedad CO. g) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los siguientes datos y seleccione


(Ejecutar).

197



Valor

Período/Año

Actual

Introducido por

AC605-##

Nota: Si recibe el mensaje de advertencia que indica que no restringió lo suficiente la selección, seleccione Intro. Si observa las características de nivel de objeto en la configuración (código de transacción KEQ3), verá que el producto es de nivel de objeto para CO-PA analítica, pero no para CO-PA contable. Como ambos productos se encuentran en el mismo grupo de materiales, que es de nivel de objeto, solo se creó una partida individual. h) Haga doble clic en la partida individual. Seleccione + para abrir la partida individual. Verá que PSG (Objeto PA) se cargó y que CTR (Centro de coste) se abonó. i) Para volver a fijar la sociedad PA en CO-PA contable, introduzca el código de transacción /NKEBC. En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, seleccione el botón de selección contable y, luego, seleccione Intro. Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

198



Facturaciones de actividad

Figura 77: Facturación de actividad

Puede transferir gastos generales de CO-CCA en función de la facturación de actividad o de forma periódica. Puede transferir las actividades directa o indirectamente a CO-PA. Puede utilizar un esquema de la cuenta de resultados para controlar la clase de coste secundario de facturación de actividad en los campos de valor para CO-PA. Puede transferir la estratificación de costes de los precios para cada centro de coste a CO -PA. Para ello, debe activar las opciones respectivas en Customizing y después, introducir las clases de coste en los diversos campos de valor.


199


200



Imputar costes a CO-PA mediante las clases de actividad

Ejemplo empresarial Su jefe de centro de coste de investigación y desarrollo desea imputar los costes de investigación y desarrollo a productos, siempre que sea posible. El grupo de diseño de productos ha empleado 10 horas durante el último mes en realizar mejoras en el producto P-103. Controlling ha fijado un importe de USD 100 por hora de desarrollo.

Nota: Además del subreparto de costes entre centros de coste, puede usar las actividades para imputar los costes de los centros de coste a CO-PA. En el sistema SAP, las actividades se definen como la salida productiva de un centro de coste y se pueden medir en unidades o incrementos de tiempo. Los precios se pueden planificar manualmente o puede calcularlas el sistema en función de costes de plan o reales. Las actividades se pueden imputar mediante una facturación directa de actividad, que abona el centro de coste emisor y se carga a uno o varios destinatarios. Imputar costes a CO-PA mediante las clases de actividad. Tarea 1 Cree la clase de actividad. 1. Cree la clase de actividad EH## para el tiempo de desarrollo en horas. El período de validez varía del 1 de enero del año en curso al 31 de diciembre de 9999. Todas las categorías de centro de coste deben poder usar esta actividad. La categoría de clase de actividad es 1 debido a que los costes se imputan manualmente. La clase de coste secundaria, 621000, se cargará al destinatario de la actividad y la abonará el centro de coste. Grabe la clase de actividad. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de actividad

EH##

Válido desde


Etiqueta Datos básicos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Nombre

Horas de des. GR ##

Descripción

Horas de des. GR ##


201



Valor

Unidad de actividad

H

Clases de centro de coste

*

Tipo de clase de actividad

1

Cl.de coste de imputación

621000

Indicador de precios

3

Tarea 2 Planifique el precio de la actividad. 1. Planifique el precio de esta clase de actividad para el ejercicio fiscal en curso de la versión plan 0. El departamento de desarrollo tiene planificado emplear 1200 horas de investigación y desarrollo en bicicletas azules. En Contabilidad de centros de coste, seleccione Planificación → Actividades/Precios para planificar un precio de 100 para la clase actividad EH## y el centro de coste 4500. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Versión

0

De período

1

A período

12

Ejercicio

Ejercicio en curso

Centro de coste

4500

Clase de actividad

EH##

Entrada

Seleccione Basado en formulario


Valor

Actividad del plan

1200

Precio fijo

100

Tarea 3 Procese la facturación de actividad real. 1. Procese la facturación de actividad real para el período actual para el producto P-103 en la sociedad 1000 y la división 1000, y también en CO-CCA. La variante de pantalla, Objetos PA/Centro de coste, permite imputar los costes de un centro de coste a un objeto PA utilizando una clase de actividad.

202




Valor

Variante de pantalla

09SAP Objeto PA/Centro de coste

Clase de entrada

S Entrada individual

Emisor: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

CeCo

4500

Cl.activ.

EH##

Destinatario: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Producto

P-103

Sociedad

1000

División

1000

Horas consumidas: 10 horas Grabe el documento.

Tarea 4 Visualice las partidas individuales reales. 1. Visualice la partida individual real que acaba de crear en CO-PA analítica. ¿Qué clase de operación se utiliza para contabilizar la partida individual? ¿Cuál es el valor del campo Proceso de ventas? Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de operación

D

Tipo de moneda

B0

Período/Año

Año/período actual

Introducido por

AC605-##

Producto

P-103


203


Imputar costes a CO-PA mediante las clases de actividad

Ejemplo empresarial Su jefe de centro de coste de investigación y desarrollo desea imputar los costes de investigación y desarrollo a productos, siempre que sea posible. El grupo de diseño de productos ha empleado 10 horas durante el último mes en realizar mejoras en el producto P-103. Controlling ha fijado un importe de USD 100 por hora de desarrollo.

Nota: Además del subreparto de costes entre centros de coste, puede usar las actividades para imputar los costes de los centros de coste a CO-PA. En el sistema SAP, las actividades se definen como la salida productiva de un centro de coste y se pueden medir en unidades o incrementos de tiempo. Los precios se pueden planificar manualmente o puede calcularlas el sistema en función de costes de plan o reales. Las actividades se pueden imputar mediante una facturación directa de actividad, que abona el centro de coste emisor y se carga a uno o varios destinatarios. Imputar costes a CO-PA mediante las clases de actividad. Tarea 1 Cree la clase de actividad. 1. Cree la clase de actividad EH## para el tiempo de desarrollo en horas. El período de validez varía del 1 de enero del año en curso al 31 de diciembre de 9999. Todas las categorías de centro de coste deben poder usar esta actividad. La categoría de clase de actividad es 1 debido a que los costes se imputan manualmente. La clase de coste secundaria, 621000, se cargará al destinatario de la actividad y la abonará el centro de coste. Grabe la clase de actividad. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de actividad

EH##

Válido desde


Etiqueta Datos básicos:

204


Valor

Nombre

Horas de des. GR ##

Descripción

Horas de des. GR ##




Valor

Unidad de actividad

H

Clases de centro de coste

*

Tipo de clase de actividad

1

Cl.de coste de imputación

621000

Indicador de precios

3

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Contabilidad de centro de coste → Datos maestros → Clase de actividad → Tratamiento individual → Crear. b) En la ventana de diálogo Fijar sociedad CO, indique 1000 en el campo Sociedad CO. c) En la pantalla Crear clase de actividad: Inicial, introduzca los datos que se mencionaron en el ejercicio. d) Seleccione Intro. e) En la pantalla Crear clase de actividad: Básica, seleccione la etiqueta Datos básicos, e introduzca los datos que se mencionaron en el ejercicio. f) Grabe la clase de actividad. g)

Seleccione


Tarea 2 Planifique el precio de la actividad. 1. Planifique el precio de esta clase de actividad para el ejercicio fiscal en curso de la versión plan 0. El departamento de desarrollo tiene planificado emplear 1200 horas de investigación y desarrollo en bicicletas azules. En Contabilidad de centros de coste, seleccione Planificación → Actividades/Precios para planificar un precio de 100 para la clase actividad EH## y el centro de coste 4500. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Versión

0

De período

1

A período

12

Ejercicio

Ejercicio en curso

Centro de coste

4500

Clase de actividad

EH##

Entrada

Seleccione Basado en formulario


205



Valor

Actividad del plan

1200

Precio fijo

100

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Contabilidad de centro de coste → Planificación → Prestación de actividades/ Tarifas → Modificar(KP26). b) En la pantalla Modif. planif. clase de actividad/precios: Inicial, introduzca los datos que se mencionaron en el ejercicio. c) Seleccione el pulsador de la pantalla Resumen. d) En la pantalla Modif. planif. clase de actividad/precios: Resumen, introduzca los datos que se mencionaron en el ejercicio. e)

Grabe el plan de precios y seleccione Access.

(Atrás) para volver a la pantalla SAP Easy

Tarea 3 Procese la facturación de actividad real. 1. Procese la facturación de actividad real para el período actual para el producto P-103 en la sociedad 1000 y la división 1000, y también en CO-CCA. La variante de pantalla, Objetos PA/Centro de coste, permite imputar los costes de un centro de coste a un objeto PA utilizando una clase de actividad. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Variante de pantalla

09SAP Objeto PA/Centro de coste

Clase de entrada

S Entrada individual

Emisor: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

CeCo

4500

Cl.activ.

EH##

Destinatario: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Producto

P-103

Sociedad

1000

División

1000

Horas consumidas: 10 horas Grabe el documento.

206



a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Contabilidad de centro de coste → Contabilizaciones reales → Facturación de actividades → Registrar(KB21N). b) En la pantalla Indicar la facturación de actividad directa, introduzca los datos mencionados en el ejercicio. c) En el área de la pantalla Elemento de documento, introduzca 10 en el campo Cantidad. d) En el área de la pantalla Emisor, introduzca los datos que se mencionaron en el ejercicio. e) En el área de la pantalla Destinatario, seleccione el pulsador Obj.PA. f) En la ventana de diálogo Imputación en un objeto PA, introduzca los datos que se mencionan en el ejercicio y seleccione el pulsador Continuar. g)

Grabe la facturación de actividad y seleccione Easy Access.

(Atrás) para volver a la pantalla SAP

Tarea 4 Visualice las partidas individuales reales. 1. Visualice la partida individual real que acaba de crear en CO-PA analítica. ¿Qué clase de operación se utiliza para contabilizar la partida individual? ¿Cuál es el valor del campo Proceso de ventas? Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de operación

D

Tipo de moneda

B0

Período/Año


Introducido por

AC605-##

Producto

P-103

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real. b) En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA. c) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los datos que se mencionaron en el ejercicio y seleccione

(Ejecutar).

d) Seleccione el botón de selección analítico y seleccione Continuar. e) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Lista, seleccione Parametrizaciones → Layout → Modificar. f) En la pantalla Modificar layout, seleccione Proceso "Ventas" del Conjunto de columnas y agréguelo a Columnas visualizadas. Seleccione Continuar.


207


Consejo: Puede ordenar las columnas alfabéticamente ubicando el cursor en el Nombre de columna. g) Observe que 1000 se cargó al Campo de valor del Proceso “Ventas” (10 horas x 100 precio de actividad). El esquema de la cuenta de resultados para la facturación de actividad usa este campo de valor para la clase de coste 621000.

208





●


●



209


Procesamiento de órdenes CO

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica cómo procesar y liquidar órdenes CO. Ejemplo empresarial El departamento de operaciones corporativas desea imputar los costes en los centros de fabricación y de distribución de Canadá, EE.UU. y Japón. Estos centros pueden realizar el seguimiento de los servicios que suministran en el nivel de sectores y garantizar la inclusión de los costes de logística en los informes de margen de cobertura. Como resultado, necesita ejecutar imputaciones y liquidaciones de gastos generales. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Cómo liquidar órdenes CO a CO-PA



Liquidación de órdenes

Figura 78: Liquidación de órdenes

Se pueden liquidar órdenes CO, pedidos de cliente, proyectos y órdenes de fabricación, así como ejecutar programas con colectores de costes de fabricación en los objetos PA. Uso de órdenes CO y su relevancia en CO-PA:

210


Lección: Procesamiento de órdenes CO

●

●

●

Se pueden utilizar proyectos y órdenes CO internas para controlar los costes de una actividad interna, como los costes de una campaña de publicidad. Los costes de la actividad se contabilizan y se reúnen en la orden. Al final de la actividad, los costes de la actividad se liquidan en los objetos PA adecuados, como la gama de productos y el área de ventas. También puede utilizar órdenes de Contabilidad interna para calcular los valores anticipados con el fin de evaluar la precisión del método de periodificación. Abone los costes analíticos calculados en CO-PA en una orden de costes especial para las periodificaciones. Por el momento esto solo se puede hacer de forma manual. Cuando se incurre efectivamente en los costes, estos se contabilizan en esa orden también, de manera que la diferencia entre los costes anticipados y los costes reales se pueda visualizar en el nivel de orden. Un tercer uso posible de proyectos u órdenes CO está en la fabricación contra pedido (MTO). Si gestiona pedidos de cliente, un proyecto de cliente o un pedido de Contabilidad interna donde se permiten contabilizaciones de ingresos, puede contabilizar costes, como costes de fabricación y costes de suministro, así como ingresos y reducciones de ingresos en el pedido o proyecto. Cuando el producto se haya finalizado, los costes y los ingresos se pueden liquidar en CO-PA. También se pueden transferir los valores periodificados que sean particularmente importantes para la facturación del proceso.

Liquidación de órdenes: Customizing (1)

Figura 79: Liquidación de órdenes: Customizing (1)

Al crear una orden, especifique una Clase de orden. El sistema utiliza esta clase de orden para determinar el perfil de liquidación y, como resultado, el esquema de imputación y el esquema de la cuenta de resultados a utilizar. En CO-PA contable, se liquidan los costes en la clase de coste de liquidación especificada en el esquema de imputación. En CO-PA analítica, se liquidan los costes de las clases de coste originales en los campos de valor a los que están asignados en el esquema de la cuenta de resultados.


211


Liquidación de órdenes: Customizing (2)

Figura 80: Liquidación de órdenes: Customizing (2)

El esquema de la cuenta de resultados contiene la imputación de costes e ingresos en los campos de valor de CO-PA analítica. Los esquemas de la cuenta de resultados se utilizan en liquidaciones de órdenes, contabilizaciones directas desde FI y facturaciones internas de actividad en Contabilidad interna. Un esquema de la cuenta de resultados consta de una cantidad de diversas asignaciones. Cada asignación del esquema de la cuenta de resultados contiene la asignación de un intervalo o grupo de clases de costes o ingresos al campo de valor requerido. Un esquema de la cuenta de resultados debe cumplir los siguientes criterios para liquidar con éxito las órdenes: ● La imputación debe ser completa Todas las clases de coste e ingresos que puedan recibir costes o ingresos se deben imputar en un campo de valor del esquema de la cuenta de resultados. ●

La imputación debe ser unívoca Cada clase de coste o ingreso se puede producir solo una vez dentro de un esquema de la cuenta de resultados.

Durante la imputación, los costes incurridos en las clases de coste primarias y secundarias por un emisor se imputan a uno o varios destinatarios. Al liquidar por clase de coste, se realiza la liquidación utilizando la clase de coste original. Un esquema de imputación consta de una o varias asignaciones de liquidación. Una asignación define qué costes (origen: grupos de clase de coste de cargo) se van a liquidar a qué clase de destinatario (por ejemplo, centro de coste o pedido). Las siguientes opciones son las alternativas en el esquema de imputación: ● Puede asignar los grupos de clase de coste de cargo a una clase de coste de liquidación. ●

212

La liquidación se puede realizar por clase de coste, es decir, la clase de coste de cargo es la clase de coste de liquidación.



How to Settle Internal Orders to CO-PA Demonstrate the steps listed in the Settle Internal Orders to CO-PA exercise.


213


214



Liquidación de órdenes CO en CO-PA

Ejemplo empresarial El jefe de ventas ha planificado participar en varias ferias de muestras este año. Los costes de las ferias de muestras se recopilan en órdenes CO para realizar un seguimiento del coste de cada feria por separado a partir de los costes periódicos del centro de coste.

Nota: En CO, las órdenes CO se pueden utilizar para reunir los costes de proyectos específicos, como investigación y desarrollo o eventos de marketing. Las órdenes CO permiten ver y supervisar costes en un objeto de controlling alternativo y liquidar periódicamente estos costes en un centro de coste u objeto PA. Las órdenes CO permiten obtener costes de proyecto independientes a partir de gastos periódicos. Liquide órdenes CO en CO-PA. Cree una orden CO en la sociedad 1000 para capturar los costes de la feria ARCO de Madrid. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de orden

0450 (Exposiciones)

Texto breve

Feria ARCO

División

5000

Centro de beneficio

1000

Asegúrese de liberar la orden CO, ya que lo costes se contabilizarán en ella. Cree una norma de liquidación que determine que los costes de las órdenes CO deben liquidarse en CO-PA para el grupo de materiales 001. 1. Cree una orden CO para reunir los costes de la feria ARCO de Madrid. Cree la norma de liquidación sobre la orden para liquidarla en CO-PA. 2. Cargue los costes a la orden CO con una entrada diaria en FI. Hasta el momento, se han incurrido los costes siguientes para la feria de muestras de Madrid: Importe: 1000 Clase de coste: 476000 Todos los costes están exentos de impuestos (indicador de impuestos V0). Estos costes se han abonado desde la cuenta bancaria 113100.


215


3. En la aplicación de orden CO, procese la liquidación de orden CO para el período actual en CO-PA. 4. Visualice la partida individual creada con la liquidación de la orden CO en CO-PA. ¿Qué campos de valor se han completado? ¿Por qué? 5. En Customizing, visualice la configuración de liquidación para la clase de orden 0450. ¿A qué perfil de liquidación está asignada esta clase de orden? Visualice las opciones de perfil de liquidación. ¿Cuál es el esquema de imputación utilizado en el perfil de liquidación? ¿Cuál es el esquema de la cuenta de resultados vinculado a este perfil de liquidación? 6. ¿Cuál es el objetivo del esquema de la cuenta de resultados? ¿A qué campos de valor se asignan los costes totales?

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Liquidación de órdenes CO en CO-PA

Ejemplo empresarial El jefe de ventas ha planificado participar en varias ferias de muestras este año. Los costes de las ferias de muestras se recopilan en órdenes CO para realizar un seguimiento del coste de cada feria por separado a partir de los costes periódicos del centro de coste.

Nota: En CO, las órdenes CO se pueden utilizar para reunir los costes de proyectos específicos, como investigación y desarrollo o eventos de marketing. Las órdenes CO permiten ver y supervisar costes en un objeto de controlling alternativo y liquidar periódicamente estos costes en un centro de coste u objeto PA. Las órdenes CO permiten obtener costes de proyecto independientes a partir de gastos periódicos. Liquide órdenes CO en CO-PA. Cree una orden CO en la sociedad 1000 para capturar los costes de la feria ARCO de Madrid. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de orden

0450 (Exposiciones)

Texto breve

Feria ARCO

División

5000

Centro de beneficio

1000

Asegúrese de liberar la orden CO, ya que lo costes se contabilizarán en ella. Cree una norma de liquidación que determine que los costes de las órdenes CO deben liquidarse en CO-PA para el grupo de materiales 001. 1. Cree una orden CO para reunir los costes de la feria ARCO de Madrid. Cree la norma de liquidación sobre la orden para liquidarla en CO-PA. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Órdenes CO → Datos maestros → Funciones especiales → Orden → Crear. b) En la pantalla Crear orden CO: Inicial, introduzca 0450 en el campo Clase de orden y seleccione Intro.


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Nota: Si se le solicita, introduzca 1000 en la Sociedad CO. c) En la pantalla Crear orden CO: Datos maestros, introduzca Feria ARCO en el campo Descripción. d) En la etiqueta Asignaciones, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Sociedad

1000

División

5000

Centro de beneficio

1000

e) En la etiqueta Controlar datos, si el Status del sistema es CRTD, seleccione el pulsador Liberar. El Status del sistema debería cambiar a REL. Seleccione el pulsador Norma de liquidación. f) En la pantalla Actualización de la norma de liquidación: Resumen, introduzca PSG en la columna Cat y seleccione Continuar. Seleccione el pulsador Jerarquía de liquidación.

Figura 81: Botón Jerarquía de liquidación

g) En la ventana de diálogo Imputación en un objeto PA, introduzca 001 en el campo Grupo de materiales y seleccione Continuar. h)

i)

Seleccione (Atrás) para volver a la pantalla Crear orden CO: Datos maestros. Grabe la orden y la norma de liquidación. Documente el número de orden y seleccione Easy Access.


2. Cargue los costes a la orden CO con una entrada diaria en FI. Hasta el momento, se han incurrido los costes siguientes para la feria de muestras de Madrid: Importe: 1000 Clase de coste: 476000 Todos los costes están exentos de impuestos (indicador de impuestos V0). Estos costes se han abonado desde la cuenta bancaria 113100.

218



a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Contabilización → Registrar documento de cuenta de mayor. Nota: Si se le solicita que indique la sociedad, introduzca 1000 y seleccione Intro. b) En la pantalla Registrar documento de cuenta de mayor: Sociedad 1000, seleccione la etiqueta Datos básicos e introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Fecha de documento

Fecha actual


Fecha actual

c) En la tabla Elementos, introduzca los datos siguientes: Línea 1 Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cuenta de mayor

476000

D/H

Debe

Importe en moneda doc.

1000

Indicador de impuestos

V0

Orden

Su orden

Línea 2 Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cuenta de mayor

113100

D/H

Haber


1000

d) Grabe los valores introducidos. e)

Documente el número de orden y seleccione Easy Access.


Consejo: Si no tiene el número de orden, abra otra sesión y ejecute el código de transacción KO03. El número de orden debería visualizarse en el campo Orden. 3. En la aplicación de orden CO, procese la liquidación de orden CO para el período actual en CO-PA.


219


a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Órdenes CO → Cierre del período → Funciones individuales → Liquidación → Procesamiento individual. b) En la pantalla Liquidación real: Orden, en la ventana Parámetros, introduzca los siguientes datos:

c)


Valor

Orden

Número de orden

Período de liquidación

Período actual

Ejercicio

Ejercicio en curso


Desmarcar

Seleccione

(Ejecutar).

d) En la pantalla Liquidación real: Lista básica de la orden, valide los valores introducidos y vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 4. Visualice la partida individual creada con la liquidación de la orden CO en CO-PA. ¿Qué campos de valor se han completado? ¿Por qué? a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real (KE24). b) En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA. c) Seleccione el botón de selección analítico y seleccione Continuar. d) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de operación

C

Período/Año

Período actual/año actual

Introducido por

Su ID de usuario

Seleccione

(Ejecutar).

e) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Lista, seleccione Patrametrizaciones → Layout → Modificar. f) En la ventana de diálogo Modificar layout, seleccione Actividades de marketing de la fila Conjunto de columnas y seleccione el pulsador Mostrar campos seleccionados para añadirlo a la fila Columna visualizada.

220



Consejo: El Conjunto de columnas se puede clasificar en orden alfabético haciendo clic en el Nombre de columna. g) El campo de valor Actividades de marketing se rellenó en función de la configuración de Esquema de la cuenta de resultados. h)

Seleccione Continuar y seleccione Access.


5. En Customizing, visualice la configuración de liquidación para la clase de orden 0450. ¿A qué perfil de liquidación está asignada esta clase de orden? Visualice las opciones de perfil de liquidación. ¿Cuál es el esquema de imputación utilizado en el perfil de liquidación? ¿Cuál es el esquema de la cuenta de resultados vinculado a este perfil de liquidación? a) En Customizing, seleccione Controlling → Órdenes CO → Datos maestros → Definir clase de orden. b) En la pantalla Modificar vista “Clases de orden”: Resumen, seleccione 0450 y haga doble clic en esa fila. Para la clase de orden 0450, el valor para el campo PA de liquidación es 100. c)

Seleccione


d) Visualice las opciones de perfil de liquidación. ¿Cuál es el esquema de imputación utilizado en el perfil de liquidación? En Customizing, seleccione Controlling → Órdenes CO → Contabilizaciones reales → Liquidación → Actualizar perfiles de liquidación. e) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, haga doble clic en Actualizar perfiles de liquidación. f) En la pantalla Modificar vista “Perfil de liquidación”: Resumen, haga doble clic en Liquidación del perfil de órdenes de marketing 100. g) En la pantalla Modificar vista “Perfil de liquidación”: Detalles, se visualizan los siguientes Valores de propuesta: El Esquema de imputación es A1 El Esquema de la cuenta de resultados es 10 En la ventana Destinatarios válidos, verá que se permite la liquidación en un Objeto PA. h)

Seleccione


6. ¿Cuál es el objetivo del esquema de la cuenta de resultados? ¿A qué campos de valor se asignan los costes totales? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Flujos de valores reales → Liquidación de orden y proyecto → Definir esquema de las cuentas de resultados para liquidación.


221


b) En la pantalla Modificar vista “Esquemas de la cuenta de resultados”: Resumen, seleccione la fila 10 en la columna Esquema. c) En la ventana Estructura de diálogo, seleccione Esquemas de las cuentas de resultados → Asignaciones → Origen para ver el contenido de la carpeta. Resalte la fila Costes totales y haga doble clic en Origen en la ventana Estructura de diálogo. d) En la pantalla Modificar vista “Origen”: Detalles, seleccione Estructura de datos → Origen. En la etiqueta Clase de coste, seleccione el pulsador Visualizar para OAS_SEC en el campo Grupo. e) En la ventana de diálogo Visualizar grupo de clases de coste, seleccione la clase de coste en OAS → SEC_OAS_ALLOC_OAS_ORDERS-650000. Cierre la ventana de diálogo Visualizar grupo de clases de coste. f) Haga doble clic en Campos de valor en la ventana Estructura de diálogo para verVV410 en la columna Campo valor. El esquema de transferencia determina los campos de valor en los que se liquidarán los costes. Consta de lo siguiente:

g)

222

●

El grupo de clases de coste de origen

●

Los campos de valor en los que se liquidan los grupos de asignaciones

Seleccione







223


Creación de contabilizaciones directas desde FI

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica cómo crear contabilizaciones directas en Cuenta de resultados (CO-PA). You can use direct postings in Financial Accounting (FI) to post actual sales reductions or actual costs, such as freight costs estimated when the period was closed to allow short-term analysis to the corresponding profitability segments. Using direct postings supplements the estimated costs with the actual costs. In a profitability report, you can display both estimated costs and actual costs. You can post actual costs to the original profitability segment, to the sales order, or to a combination of customer and product. If a detailed assignment is no longer possible or necessary, you can post actual costs to a higher level, for example, freight costs to the division level. Explain that the CO-PA transfer structure, FI, is always used for the costing-based CO-PA to map costs to value fields.

Ejemplo empresarial Hay un deudor que ha sido declarado incobrable. Por lo tanto, el departamento de finanzas lo dará por perdido, Este gasto también se debe reflejar en la cuenta de resultados. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender las contabilizaciones directas desde Gestión financiera (FI)

●

Comprender la imputación automática


224

●


●



Lección: Creación de contabilizaciones directas desde FI

Imputaciones directas desde FI

Figura 82: Contabilización directa desde Gestión financiera

La contabilización directa permite contabilizar costes individuales, ingresos y reducciones de ingresos en objetos PA. Ejemplos de estas contabilizaciones son la licencia del volumen de negocios para mercancías compradas, costes directos especiales de ventas, como seguros de transporte de un envío determinado, costes e ingresos de servicios o facturas recibidas por una campaña de marketing. Los valores se asignan a un objeto PA directamente en la transacción de contabilización de FI. En la transacción de contabilización de FI se puede llamar una ventana de diálogo especial de asignación para cada apunte contable haciendo clic en el campo Objeto PA. En esta ventana de diálogo el sistema visualiza las características que se pueden seleccionar de la sociedad PA con la que se está trabajando. Para definir la estructura de la ventana de diálogo se puede crear un grupo de características para la actividad RFBU en Customizing. El grupo de características define las características que se visualizan para la selección. Todas las asignaciones de valores y cantidades para los campos de valor en CO-PA analítica se definen en el esquema de la cuenta de resultados, FI, que se actualiza en Customizing. En CO-PA contable, los datos se contabilizan en la misma clase de coste o ingreso. Si el sistema permite contabilizaciones dobles en un objeto PA y en un centro de coste, la contabilización real se realiza siempre en el objeto PA. La contabilización en el centro de coste tiene únicamente fines estadísticos.

How to Create a Direct Posting from FI to CO-PA Demonstrate the steps listed in the Create a Direct Posting from FI to CO-PA exercise.


225


226



Creación de una contabilización directa de FI a CO-PA

Ejemplo empresarial El jefe de ventas ha decidido pagar a su mejor vendedor un plus de USD 10.000 por un pedido importante que ha obtenido de uno de los clientes más importantes. Se procesa un pago especial directamente en FI como gasto de comisión, pero también se debe registrar en CO -PA como gasto de comisión con una referencia al cliente relevante.

Nota: Los costes generalmente se dirigen a otras sociedades CO en CO-PA. Sin embargo, también pueden contabilizarse directamente de FI a CO-PA. La imputación real en este caso consiste en determinar un objeto PA según los valores de característica que se especificaron en la contabilización. Cree una contabilización directa de FI a CO-PA. 1. En FI, cree una entrada diaria para el cliente T-CO05A## con la organización de ventas 1000, canal de distribución 10, sector 00. Como esta entrada es una entrada mensual periódica, use la plantilla de imputación “Con objeto PA” AC605 que se encuentra en la parte izquierda de la pantalla. Esta plantilla de imputación rellenará automáticamente todos los valores de característica y las cuentas necesarias. La entrada debería tener el siguiente aspecto: Debe

Haber

Comisiones de ventas

Cuenta

Cuenta

Cuenta

435000

Importe 10,000.00

113100

Importe 10,000.00

Vaya a la pantalla de detalles del objeto PA e introduzca el número de cliente. Grabe su entrada. Número de documento: ___________________________ 2. Visualice la partida individual real que acaba de crear en CO-PA analítica y contable. ¿Qué clase de operación se utiliza para contabilizar la partida individual? ¿Cuál es el valor del campo Costes varios? 3. Vea el Esquema de la cuenta de resultados para las contabilizaciones directas desde FI.


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Creación de una contabilización directa de FI a CO-PA

Ejemplo empresarial El jefe de ventas ha decidido pagar a su mejor vendedor un plus de USD 10.000 por un pedido importante que ha obtenido de uno de los clientes más importantes. Se procesa un pago especial directamente en FI como gasto de comisión, pero también se debe registrar en CO -PA como gasto de comisión con una referencia al cliente relevante.

Nota: Los costes generalmente se dirigen a otras sociedades CO en CO-PA. Sin embargo, también pueden contabilizarse directamente de FI a CO-PA. La imputación real en este caso consiste en determinar un objeto PA según los valores de característica que se especificaron en la contabilización. Cree una contabilización directa de FI a CO-PA. 1. En FI, cree una entrada diaria para el cliente T-CO05A## con la organización de ventas 1000, canal de distribución 10, sector 00. Como esta entrada es una entrada mensual periódica, use la plantilla de imputación “Con objeto PA” AC605 que se encuentra en la parte izquierda de la pantalla. Esta plantilla de imputación rellenará automáticamente todos los valores de característica y las cuentas necesarias. La entrada debería tener el siguiente aspecto: Debe

Haber

Comisiones de ventas

Cuenta

Cuenta

Cuenta

435000

Importe 10,000.00

113100

Importe 10,000.00

Vaya a la pantalla de detalles del objeto PA e introduzca el número de cliente. Grabe su entrada. Número de documento: ___________________________ a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Contabilización → Registrar documento de cuenta de mayor. Nota: Si se le solicita que indique la sociedad, introduzca 1000.

228



b) En la pantalla Registrar documento de cuenta de mayor: Sociedad 1000, seleccione la etiqueta Datos básicos e introduzca la fecha actual en el campo Fecha de documento. c) Seleccione el pulsador Árbol on. d) En la columna Árbol, abra la carpeta Variantes de pantalla para posiciones. Haga doble clic en Z_WITH_PROFITABILITY SEGMENT. e) Seleccione el pulsador Árbol off. f) En la tabla Posiciones, introduzca los siguientes datos en la fila 1: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cuenta de mayor

435000

D/H

Debe


10000

Seleccione

(Objeto PA).

g) En la ventana de diálogo Imputación en un objeto PA, introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cliente

T-CO05A##

Org. ventas

1000

Canales de distr.

10

Sector

00

Seleccione el pulsador Continuar.

Nota: Su Objeto PA ahora tiene

, que significa que hay un objeto PA imputado.

h) En la pantalla Registrar documento de cuenta de mayor: Sociedad 1000, en la fila 2 de la tabla Posiciones, introduzca los siguientes datos:

i)


Valor

Cuenta de mayor

113100

D/H

Haber


10000

Contabilice el documento y seleccione Access.


2. Visualice la partida individual real que acaba de crear en CO-PA analítica y contable. ¿Qué clase de operación se utiliza para contabilizar la partida individual? ¿Cuál es el valor del campo Costes varios?


229


a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real (KE24). Nota: Si se le solicita la sociedad PA, introduzca IDEA y seleccione el botón de selección analítico. b) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Tipo de moneda

10

Clase de operación

B

Período/Año


Introducido por

AC605-##

Seleccione

(Ejecutar).

Nota: Si recibe el mensaje de advertencia que indica que no restringió lo suficiente los criterios de selección, seleccione Intro. c) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Lista, seleccione Parametrizaciones → Layout → Modificar. d) En la ventana de diálogo Modificar layout, en la ventana Columnas visualizadas, seleccioneCostes varios desde la columna Conjunto de columnas y seleccione el pulsador Mostrar campos seleccionados. El campo se añade a la columna Columnas visualizadas. Seleccione el pulsador Continuar. Consejo: Puede ordenar las columnas alfabéticamente ubicando el cursor en el Nombre de columna. e) En CO-PA analítica puede ver que el valor se cargó al campo de valor Costes varios. El valor se cargó al campo de valor Costes varios debido al esquema de la cuenta de resultados. f) Para ver las partidas individuales en CO-PA contable, use el código de transacción / NKEBC. En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA y seleccione el botón de selección contable. Seleccione el pulsador Continuar.

230



g) Para volver a ejecutar el informe de partidas individuales, en la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real (KE24). Nota: Si se le solicita que indique la sociedad CO, introduzca 1000. h) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Período/Año


Introducido por

AC605-##

Seleccione

(Ejecutar).

Nota: Si recibe el mensaje de advertencia que indica que no restringió lo suficiente los criterios de selección, seleccione Intro. i) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Lista, haga doble clic en la partida individual para Clase de coste 435000. Seleccione + para abrir la partida individual. Verá que se cargó PSG (Objeto PA). Como es contable, no hay Valor de campo. Se usa la Clase de coste. j) Configure su sociedad PA de vuelta en analítica. Use el código de transacción /NKEBC. En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA y seleccione el botón de selección analítico. k)

Seleccione el pulsador Continuar y seleccione Easy Access.


3. Vea el Esquema de la cuenta de resultados para las contabilizaciones directas desde FI. a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Flujos de valores reales → Imputaciones directas desde FI/MM → Actualizar esquema de la cuenta de resultados para las contabilizaciones directas. b) En la pantalla Modificar vista “Esquemas de la cuenta de resultados”: Resumen, seleccione la fila para FI en la columna Esquema. En la columna Estructura de diálogo, seleccione Esquemas de la cuenta de resultados → Asignaciones. Haga doble clic en Asignaciones. Nota: Si se le indica, en la ventana de diálogo Fijar sociedad CO, indique 1000 en el campo Sociedad CO.


231


c) Seleccione la fila para FI y, luego, Esquemas de la cuenta de resultados → Asignaciones → Origen. Haga doble clic en Origen. Las clases de coste de origen son Grupo de clases de coste OAS. d) En la pantalla Modificar vista “Origen”: Detalles, en la ventana Clase de coste, haga doble clic en OAS en el campo Grupo. e) En la ventana de diálogo Visualizar grupo de clases de coste, seleccione la clase de coste en OAS → OAS_PRIM → OAS_PERS → OAS_P_IMP. La clase de coste 435000 está incluida en el rango. Cierre la ventana de diálogo. f) En la columna Estructura de diálogo, seleccione Esquemas de la cuenta de resultados → Asignaciones → Campos de valor. Verá el valor VV280, que es la razón por la cual nuestra clase de operación B estaba en el campo de valor Costes varios. g)

232

Seleccione




Imputación automática

Figura 83: Imputación automática

Las contabilizaciones automáticas, como las generadas en Gestión de materiales (MM), pueden transferirse a CO-PA utilizando funciones de asignación automática de PA. En CO-PA, los documentos se actualizan para el objeto PA según la información de características en el documento de FI correspondiente. Las contabilizaciones automáticas deben utilizarse solo en casos especiales para cuentas específicas y para representar transacciones comerciales poco frecuentes. Se recomienda usar una asignación automática de PA para las siguientes transacciones: Transferir las diferencias de precio contabilizadas en el componente Compras debido a las modificaciones de precio en una factura.

●

●

●

Transferir los ingresos o gastos que se producen por la revaluación de los stocks de materiales. Transferir diferencias de inventario

Recuerde que las clases de coste o ingresos que reciben las contabilizaciones automáticas se asignan a los campos de valor en CO-PA analítica en el esquema de la cuenta de resultados, FI, que se actualiza en Customizing.

How to Create a Direct Posting from MM to CO-PA Demonstrate the steps to perform account assignment automatically. 1. This type of posting will not take place frequently, but can be used to post any type of automatic transaction to CO-PA. Examples include inventory or currency revaluations. a) Enter a manual price change for the product M-18 in the plant 1000. The vendor has increased the price of this product by USD 100.


233



Value

Material

M-18

Plant

1000

Logistics → Materials Management → Valuation → Change in Material Price → Change Material Prices. b) Enter a price that is higher than the displayed price and save the process. To display the documents created, choose Display Document → Accounting Documents. c) Drill down to the CO-PA document and display the value field that was populated. d) Explain the configuration settings: The FI – PA Transfer Structure will need to include the accounts posted to during inventory revaluation. These accounts need to be set up as cost elements. e) The Automatic Account Assignment table needs to be maintained by adding the appropriate account to the table. To add the account in Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Flow of Actual Values → Direct Postings from FI/MM → Automatic Account Assignment.

234



Contabilización de una revaluación de material y vista de los documentos de CO-PA

Ejemplo empresarial El jefe de ventas ha decidido pagar a su mejor vendedor un plus especial de USD 10.000 por un pedido importante que ha obtenido de uno de los clientes más importantes.

Nota: Las contabilizaciones automáticas, como las generadas en MM, pueden contabilizarse en CO-PA utilizando la imputación automática. Use la contabilización directa en un objeto PA en los siguientes casos: ●

Transferencia de diferencias de precio como costes del período. Ejemplo: En Compras, los precios que se desvían del pedido se contabilizan al recibir la factura.

●

Transferencia de ingresos y gastos por valoración de material como costes del período. Ejemplo: Las modificaciones de precio pueden llevar a una revaloración de los stocks de material que puede contabilizarse como un ingreso o un gasto.

●

Transferencia de diferencias de inventario como costes del período.

Contabilice una revaluación para el producto M-## en MM. Considere que el precio de este producto aumentó USD 100,00 y que no se revaluó en Controlling de costes del producto. Use la sociedad 1000 y el centro 1000. Grabe el número de documento. 1. Contabilice una revaluación para el producto M-## en MM. Considere que el precio aumentó USD 100,00 y que este material no se revaluó en Controlling de costes del producto. 2. ¿En qué imputación se contabilizó el documento de modificación de precio de material? 3. Observe el esquema de la cuenta de resultados para esta contabilización. 4. Observe la partida individual que creó con la modificación de precio en CO-PA.


235


Contabilización de una revaluación de material y vista de los documentos de CO-PA

Ejemplo empresarial El jefe de ventas ha decidido pagar a su mejor vendedor un plus especial de USD 10.000 por un pedido importante que ha obtenido de uno de los clientes más importantes.

Nota: Las contabilizaciones automáticas, como las generadas en MM, pueden contabilizarse en CO-PA utilizando la imputación automática. Use la contabilización directa en un objeto PA en los siguientes casos: ●

Transferencia de diferencias de precio como costes del período. Ejemplo: En Compras, los precios que se desvían del pedido se contabilizan al recibir la factura.

●

Transferencia de ingresos y gastos por valoración de material como costes del período. Ejemplo: Las modificaciones de precio pueden llevar a una revaloración de los stocks de material que puede contabilizarse como un ingreso o un gasto.

●

Transferencia de diferencias de inventario como costes del período.

Contabilice una revaluación para el producto M-## en MM. Considere que el precio de este producto aumentó USD 100,00 y que no se revaluó en Controlling de costes del producto. Use la sociedad 1000 y el centro 1000. Grabe el número de documento. 1. Contabilice una revaluación para el producto M-## en MM. Considere que el precio aumentó USD 100,00 y que este material no se revaluó en Controlling de costes del producto. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Logística → Gestión de materiales → Valoración → Modificar precio de material → Modificar precios de materiales (MR21). b) En la pantalla Modificación de precio: Resumen, introduzca los datos siguientes:

236


Valor


Fecha actual

Sociedad

1000




Valor

Centro

1000

Texto de cabecera de doc.

Modificación de precio

c) Seleccione Intro. d) En la pantalla Modificación de precio: Resumen, introduzca los datos siguientes:

e)


Valor

Material

M-##

Precio nuevo

Precio antiguo (visible después de pulsar INTRO) + 100

Grabe el documento y seleccione Access.


2. ¿En qué imputación se contabilizó el documento de modificación de precio de material? a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Flujos de valores reales → Imputaciones directas desde FI/MM → Imputación automática (OKB9). Para la sociedad 1000, la clase de coste/cuenta de mayor 232510, que se usa en Determinación de cuenta automática, se asigna a un Objeto PA. b)

Seleccione


3. Observe el esquema de la cuenta de resultados para esta contabilización. a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Flujos de valores reales → Imputaciones directas desde FI/MM → Actualizar esquema de la cuenta de resultados para las contabilizaciones directas (KEI3). b) En la pantalla Modificar vista “Esquemas de la cuenta de resultados”: Resumen, seleccione la fila FI para resaltarla. c) En la columna Estructura de diálogo, seleccione Esquema de la cuenta de resultados → Asignaciones. d) Resalte la fila Costes directos de FI y haga doble clic en Origen en la ventana Estructura de diálogo. e) En la pantalla Modificar vista “Origen”: Detalles, seleccione la etiqueta Clase de coste, haga doble clic en OAS en el campo Grupo. En la ventana de diálogo Visualizar grupo de clases de coste, seleccione la clase de coste en OAS → OAS_PRIM → OAS_CHANGE → 232510. La clase de coste 232510 se incluye aquí. Cierre la ventana de diálogo Visualizar grupo de clases de coste. f) En la columna Estructura de diálogo, seleccione Esquemas de la cuenta de resultados → Asignaciones → Campos de valor. Verifique que el valor VV280 aparezca en la columna Campo valor. El valor VV280 determina por qué la liquidación se hizo en el campo de valor Costes varios.


237


g)

Seleccione


4. Observe la partida individual que creó con la modificación de precio en CO-PA. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar partidas individuales → Real (KE24). Nota: Si se le solicita la sociedad PA, introduzca IDEA, seleccione el botón de selección analítica y luego seleccione Intro. b) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los siguientes datos:

c)


Valor

Clase de operación

B

Período/Año

Período actual/año actual

Introducido por

AC605-##

Seleccione

(Ejecutar).

d) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Lista, seleccione Patrametrizaciones → Layout → Modificar. e) En la ventana de diálogo Modificar layout, seleccione Costes varios en la columna Conjunto de columnas y seleccione el pulsador Mostrar campos seleccionados para añadirlo a la columna Columnas visualizadas. Seleccione el pulsador Continuar. Consejo: El Conjunto de columnas se puede clasificar en orden alfabético haciendo clic en el Nombre de columna. f) Observe la fila para Clase de coste 232510. El campo de valor Costes varios se rellenó en función de la configuración de Esquema de la cuenta de resultados. g)

238

Seleccione






●



239


Evaluación de otras contabilizaciones reales en CO-PA

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica cómo liquidar desviaciones en la Cuenta de resultados (CO-PA) y cómo evaluar las contabilizaciones reales en CO-PA. Ejemplo empresarial Se le ha informado al Sr. Ding, su jefe de productos taiwanés, que aumentó el precio en sillines de bicicleta que se adquieren de manera externa. Desea saber cómo se verán afectados los márgenes de cobertura. También desea analizar el coste de desviaciones de producción debido al rechazo y al uso de reflectores para los tres modelos del grupo de productos “Blue Bicyle”. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender la integración de la desviaciones de producción Costs, revenues, and sales reductions can be posted to sales orders in the Sales and Distribution (SD) system, which allows revenue postings. After completion of the posting, the costs and revenues can be settled in CO-PA. Accrued values, such as the costs of sales and provisions for imminent losses, can also be transferred to CO-PA. This transfer of values is particularly important for milestone billing. Explain the difference between a cost-bearing and revenue-bearing sales order and a normal sales order from the point of view of CO-PA. Explain that for actual values only the top-down method not assigned is available.


240

●


●


●


●



Lección: Evaluación de otras contabilizaciones reales en CO-PA

Fabricación contra pedido: Cálculo de desviaciones

Figura 84: Fabricación contra pedido: Cálculo de desviaciones

Esta diapositiva presenta la contabilidad de objetos de coste mediante la utilización del escenario logístico de fabricación contra pedido. La vista de imputación es “Controlling por tamaño de lote”. Cuando se crea el objeto de coste, se realizará automáticamente un cálculo de coste preliminar para calcular los costes previstos para el objeto de coste. Las siguientes clases de costes se incurren en las diferentes etapas de producción y procesamiento: ● Los costes reales se incurren cuando se terminan los materiales del stock o las clases de actividad de los centros de coste. ●

●

Los costes primarios se pueden contabilizar directamente de los otros componentes del sistema a la orden de fabricación. Los costes de proceso se pueden producir al imputar cantidades de proceso utilizando el modelo de proceso.

Como los costes relacionados se contabilizan en la orden de fabricación simultáneamente con el consumo de materiales y actividades, los costes de la orden de fabricación se pueden revisar y analizar en cualquier momento. Cuando las mercancías fabricadas se entregan al stock, el objeto de coste se abona por el valor de la cantidad entregada y las mercancías se activan en el inventario. Según el método del control de precio, se puede producir una revaloración del inventario de productos terminados. En este ejemplo, se utiliza un material controlado por precio estándar. Después de concluir el proceso de fabricación, o al final del período, la orden de fabricación se liquida en una cuenta de diferencias de precio. Además, se pueden realizar las siguientes actividades de cierre del período: ● Cálculo de recargos


241


●

Cálculo de trabajo en curso (WIP)

●

Cálculo de desviaciones

Liquidación de desviaciones en CO-PA (1)

Figura 85: Liquidación de desviaciones en CO-PA (1)

Las desviaciones de producción calculadas en Controlling de costes del producto (CO-PC) para las órdenes de fabricación final y las cabeceras de programa se pueden liquidar o transferir periódicamente a CO-PA. Las categorías de desviación individual, como la desviación de precio del material y la desviación de cantidad del material, se pueden transferir por separado. Un esquema de la cuenta de resultados consiste en una o más posiciones llamadas asignaciones del esquema de la cuenta de resultados. En las asignaciones, se asigna un grupo de clases de coste y una categoría de desviación a un campo de valor de la sociedad PA. Para garantizar que se realice una liquidación correcta en CO-PA, asigne cada combinación de grupo de clases de coste y categoría de desviación a un campo de valor. Los requisitos para definir un esquema de la cuenta de resultados son los siguientes: Cada clase de coste de cargo tiene que estar en el esquema de la cuenta de resultados. Se pueden agrupar todas las clases de coste en un grupo de clases de coste o bien definir una cantidad de grupos para materiales, actividades internas, procesos empresariales y otros gastos generales. Estos grupos se introducen en el área de clase de coste.

●

●

●

Cada categoría de desviación tiene que representarse en el esquema de la cuenta de resultados. El sistema especifica las categorías de desviación y las introduce en la sección fuente. Cada clase de coste de cargo o combinación de grupo de clases de coste y categoría de desviación puede asignarse solo a un campo de valor.

Asegúrese de que se cumplan los siguientes requisitos de valoración: Se ha seleccionado el cálculo del coste estándar actual para la valoración en CO-PA.

●

●

242

Los elementos de coste del cálculo del coste estándar están vinculados a campos de valor.



Liquidación de desviaciones en CO-PA (2)

Figura 86: Liquidación de desviaciones en CO-PA (2)

En CO-PA contable, las desviaciones se actualizan en función de la definición de la cuenta de diferencia de precio. Esta cuenta debe definirse como clase de coste en Controlling, de manera que las desviaciones se asignen al objeto PA (lógica de asignación de contabilizaciones generales). La cuenta de la contabilización de diferencias de precio se encuentra automáticamente en operaciones. En CO-PA analítica, se pueden asignar estas desviaciones a los diferentes campos de valor de acuerdo con las categorías de desviación y las clases de coste. Para transferir desviaciones, seleccione el indicador de desviaciones en el perfil de liquidación asignado a la orden de fabricación relevante. Los costes se vuelven a asignar a los campos de valores en un esquema de la cuenta de resultados, donde se pueden asignar categorías de desviación y clases de coste a los campos de valores requeridos. El sistema encuentra el objeto PA automáticamente en la liquidación de órdenes en función de la información de la orden de fabricación y mediante la derivación de la característica.

Nota: La liquidación en CO-PA contable no es estándar, pero sí una opción. Solo las desviaciones calculadas en la versión teórica 0 se pueden liquidar en un objeto PA.

How to Evaluate the Configuration of Production Order Variances This is an optional demonstration.

1. Create a production order:


243



Value

Material

100-300

Order Type

PP01

Production Plant

1000

a) Choose Logistics → Production → Shop Floor Control → Order → Create → With Material. Nota: Enter the data from the table and choose Continue. Field Name or Data Type

Value

Quantity

10

End

Current Date + 5 Days

b) Release the order and save it. Note the order number and press ENTER to confirm any warnings that appear. 2. Create variances and issue materials to the production order. a) On the SAP Easy Access screen, choose Logistics → Production → Shop Floor Control → Goods Movements → Goods Issue. b) Choose the To Order pushbutton. c) Enter your production order number and click the Adopt and Details icon. Issue a quantity greater than the one suggested by the system and save. 3. To complete the order, enter a final confirmation. This will post the labor costs to the order and allow you to calculate variances. a) On the SAP Easy Access screen, choose Logistics → Production → Shop Floor Control → Confirmation → Enter. b) Enter your production order number and proceed to the confirmation screen. The yield to confirm is 10. Set the final confirmation indicator to automatic, which will mean that the finished product is received into inventory. Save the process. 4. You are ready to calculate and settle variances. a) On the SAP Easy Access screen, choose Logistics → Production → Shop Floor Control → Period-End closing → Variances → Individual Processing: Your order number. Target cost version: 000 Current Period

Nota: Enter Controlling Area 1000, if necessary.

244



b) Execute without test run. Show the individual variance categories by choosing the appropriate display variant. Save your calculation. 5. Settle your production order. Settling your production order will make an entry in the price difference account in FI and account-based CO-PA and post the variance detail by variance category in costing-based CO-PA. a) On the SAP Easy Access screen, choose Logistics → Production → Shop Floor Control → Period-end Closing → Settlement → Individual Processing: Your order number. Current Period Test Run: Deactivated b) Drill down to the account documents and show both the costing-based and account -based entry. 6. The last step is to demonstrate the settlement structure. CO-PA Customizing → Flows of Actual Values → Settlement of Production Variances → Define PA Transfer Structure for Variance Settlement: E1.

Pedido de cliente con un colector de costes

Figura 87: Pedido de cliente con colector de costes

Para los procedimientos de fabricación complejos y en virtud de la necesidad de valorar el stock, se pueden usar posiciones de pedido de cliente con costes e ingresos para el stock valorado para pedido de cliente. En la compleja fabricación contra pedido (MTO), se debe poder controlar el desarrollo de los costes e ingresos de un producto fabricado para un cliente específico. Si se generan costes e ingresos para una posición de pedido de cliente, se pueden usar los análisis de resultados para calcular el coste de ventas esperado sobre la base de los ingresos reales existentes. Para transferir los costes e ingresos de la posición del pedido de cliente a CO-PA, debe liquidar la posición. El propósito de la liquidación es traspasar los ingresos, los


245


costes de ventas y, en su caso, las provisiones para pérdida inminente de la posición a CO-PA del período. Se puede realizar la determinación de resultados con diferentes métodos. En caso de stock no valorado para pedido de cliente, se debe utilizar siempre una posición de pedido de cliente con costes e ingresos. En consecuencia, en el complejo proceso de MTO, el control siempre se ejerce a nivel de posición de pedido de cliente. Se recomienda trabajar con stocks valorados para pedido de cliente. Creación de un pedido de cliente con un colector de costes 1. Cree un pedido de ventas para el material con la consecuente clase de requisitos para el material para MTO en el código de transacciónVA01. El siguiente proceso tiene lugar cuando se crea el pedido: ●

●

●

●

●

●

El sistema fija el status de la producción MTO para la posición de pedido de cliente. Se crea un objeto PA en CO-PA al cual se pueden asignar los costes e ingresos para la posición de pedido de cliente. Se crea una norma de liquidación que asigna los costes e ingresos para la posición de pedido de cliente al objeto PA. El perfil de liquidación que contiene los parámetros de control de la liquidación es el valor de propuesta. La clave de análisis de resultados que contiene los parámetros de control para el análisis de resultados es el valor de propuesta. Se lleva a cabo la determinación de precios para calcular el valor neto de la posición de pedido.

●

La clase de requisitos desencadena un plan de costes para el pedido.

●

La condición del pedido de ventas proporciona el plan de ingresos.

2. Opcional: Visualice el pedido de cliente en el código de transacción VA03 para ver de qué manera el sistema calculó el valor neto. Seleccione la posición y luego seleccione Pasar a → Posición → Condiciones. Este valor se interpreta como los ingresos plan en el análisis de resultados. 3. Opcional: Visualice el pedido de cliente en la transacción VA03 para ver la imputación. Seleccione la posición y luego seleccione Pasar a → Posición → Imputación. Verifique que se cumplan los siguientes requisitos: ●

●

El esquema de cálculo del coste y la clave de gastos generales para el cálculo de los gastos generales El objeto PA al cual se asignan los costes e ingresos

Si marca el indicador Detalle y pulsa INTRO, podrá visualizar las características individuales de un objeto PA. 4. Los costes se pueden cargar como una imputación directa a la posición de pedido de cliente o como costes alternativos que se pueden recopilar en una orden de fabricación. En cualquier caso, la orden de fabricación se liquida en el pedido de cliente mediante el código de transacción CO88.

246



5. Facture el pedido de cliente en el código de transacción VF01. Esta actividad o transacción crea partidas individuales en FI y EC-PCA, y contabiliza el ingreso real en el pedido de cliente. En este caso, no se contabiliza nada en CO-PA. 6. Ejecute el análisis de resultados como parte de las actividades de cierre del período. La ejecución del análisis de resultados se puede hacer para un solo pedido en el código de transacción KKA3 o para varios en el código de transacción KKAK. 7. Ejecute la liquidación en el código de transacción VA88 como parte de las actividades de cierre del período. En CO-PA se creará la clase de operación C.

Distribución descendente

Figura 88: Distribución descendente

En CO-PA, los ingresos por ventas, las reducciones de ingresos y los costes de producción (COGM) generalmente se almacenan a nivel de cliente o de producto. Muchas transacciones comerciales, como facturas de porte, gastos por seguros o publicidad, no pueden asignarse fácilmente a un nivel tan detallado en CO-PA. Estas transacciones se deben contabilizar en un nivel de integración, como el nivel de sector, de organización de ventas o de sociedad. La distribución descendente de los datos reales es una función periódica. Esta función permite distribuir los datos agregados en niveles detallados (como el nivel de sector o el nivel de cliente en CO-PA), según la información de referencia (como los datos del año anterior). Esta función opera del mismo modo que la distribución descendente de datos plan. Puede seleccionar los valores contabilizados en cualquiera de los objetos PA y los campos de valor, y luego distribuir estos datos a un nivel de distribución predefinido mediante los datos plan o los datos reales existentes como la base para esta distribución. También se puede realizar una distribución período por período o agregar los valores del período para igualar desviaciones.


247


Nota: La distribución descendente solo se puede ejecutar en CO-PA analítica. En comparación con la distribución descendente de los datos plan, solo el método no asignado está disponible en CO-PA analítica. La distribución descendente real no se puede realizar entre las divisiones.

How to Perform a Top-Down Distribution with Actual Data 1. Create line items. a) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Actual Posting → Create Line Items (KE21N). b) On Create Line Items: Initial Screen, enter the following data: Field Name or Data Type

Value

Record Type

F

Posting Date

Current date

Choose Enter. c) On the Enter Line Items (Legal View) screen, choose the Characteristics tab and enter the following data: Field Name or Data Type

Value

Customer

T-CO05A00

Product

P-100

Company Code

1000

Plant

1000

Choose the Derivation pushbutton. d) On the Value fields tab page, enter 100 in the Revenue field and save the entry. e) To create another line item, on the Create Line Items: Initial screen, press ENTER. f) On the Enter Line Items (Legal View) screen, choose the Characteristics tab page and enter the following data:

248


Value

Customer

T-CO05A00

Product

P-101

Company Code

1000

Plant

1000



Choose the Derivation pushbutton. g) On the Value Field tab page, enter 50 in the Revenue field and save the entry. h) On Create Line Items: Initial screen, enter A in the Record Type field and choose Enter. i) On the Enter Line Items (Legal View) screen, choose the Characteristics tab and enter 001 in the Material Group field. j) On the Value field tab page, enter 200 in the Revenue field. Save the entry and choose (Back) to return to the SAP Easy Access screen. 2. Execute the top-down distribution. a) On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Actual Posting → Period-End Closing → Top-Down Distribution → Execute (KE28). b) On Top-Down Distribution: Initial screen, under the Actual Data pane, enter the following data: Actual Data pane Field Name or Data Type

Value

From Period

Current date

To Period

Current date

Record Type

A

Reference Data pane Field Name or Data Type

Value

From Period

Current date

To Period

Current date

Record Type

F

Select the Actual Data radio button. Under the Reference Base pane, choose Revenue in the Value Fields field. Under the Options pane, deselect Test run and choose the Processing Instructions pushbutton. c) On the Top-Down Distribution: Processing Instructions screen, select the Distribution Lvl radio button for the Product field and choose the Selection Criteria pushbutton. d) On the Top-Down Distribution: Selection Criteria screen, enter 001 for Material Group in the Char. Value From column and choose the Value Fields pushbutton. e) On the Top-Down Distribution: Value Fields screen, choose the Selection Criteria Deselect All pushbutton to deselect all the Name fields. Select the Revenue checkbox. Choose Goto → Variants → Save as Variant. f) On the Save Variant screen, enter TOPDOWNDEMO in the Variant field and add the description TOPDOWNDEMO. Save the entry.


249


g)

On the Top-Down Distribution: Value Fields screen, choose

(Execute).

h) On the Log: Top-Down Distribution screen, choose Variant TOPDOWN DEMOTOPDOWN → Period Current Date → Current Date. On the Result tab page, choose Change layout. In the Change layout dialog box, add Period/Year in the Column Set. Under Distribution Runs, you can also choose the magnifying glass to view the line items created. i)

Choose the Message tab page. Choose screen.

(Back) to return to the SAP Easy Access

Valoración periódica

Figura 89: Valoración periódica

Si se utiliza la valoración paralela (la valoración legal además de la valoración del centro de beneficio), se podrán volver a valorar las vistas de valoración por separado en valoraciones periódicas. Con las parametrizaciones correctas, se puede reducir considerablemente el tiempo de ejecución de la nueva valoración y el volumen de datos si se desea volver a valorar solo una vista de valoración. Los criterios de selección nuevos Número de documento y Documento de referencia, permiten valorar los documentos seleccionados, los documentos de referencia o intervalos entre ellos. También es posible excluir documentos o intervalos de la valoración nueva. Configuración de la valoración periódica 1. Para introducir valores de coste reales en CO-PA, se deben configurar las siguientes parametrizaciones en el cálculo de coste del producto. ●

250

El componente de la aplicación Cálculo de coste real/Ledger de materiales se activa para las áreas de valoración relevantes.



En Customizing, seleccione Controlling → Controlling de costes del producto → Cálculo de coste real/Ledger de materiales → Activar áreas de valoración para el ledger de materiales. ●

●

Active el cálculo de coste real para las áreas de valoración relevantes en Customizing: seleccione Cálculo de coste real/Ledger de materiales → Coste real → Activar cálculo de coste real. Active la estratificación de costes reales para el área de valoración relevante en Customizing si desea obtener el cálculo de coste real detallado. Seleccione Cálculo de coste real/Ledger de materiales → Cálculo de coste real → Activar estratificación de costes reales.

2. Decida cómo desea copiar y visualizar los valores del cálculo de coste real. Están disponibles las siguientes opciones: ●

●

Puede copiar el cálculo de coste real como un total (solo el precio periódico de transferencia) o en detalle (el precio periódico de transferencia y la estratificación de costes reales). Puede sobrescribir el cálculo de coste estándar con el cálculo de coste real o puede crear sus propios campos de valores para el cálculo de coste real (en Customizing para CO-PA, en Estructuras → Actualizar campos de valores).

Estas opciones se pueden aplicar juntas. Si copia el cálculo de coste real en detalle, puede colocar el precio periódico de transferencia, por ejemplo, en un campo de valor propio, mientras sobrescribe los valores del cálculo de coste estándar con la estratificación de costes reales. Si copia los costes reales en detalle y desea colocar todos los valores en nuevos campos de valores, cree los siguientes campos de valores: ●

●

Un campo de valor para el precio periódico de transferencia. Un campo de valor adicional para cada uno de los elementos de coste individuales (como con los campos de valores para los cálculos de coste estándar).

Si ha creado nuevos campos de valores, inclúyalos en la sociedad PA y luego active la sociedad PA (en Customizing para CO-PA, en Estructuras → Actualizar sociedad PA). Cree una estrategia de valoración con los cálculos de costes reales y active el indicador Cálculo de costes de material. Asigne esta estrategia de valoración al punto de valoración 02 (Revaluación periódica). 3. Defina una selección del cálculo del coste para el cálculo de coste real en Customizing para CO-PA, en Datos maestros → Valoración → Instalar valoración del cálculo de costes del material → Definir acceso a Cálculo de coste real/Ledger de materiales. En la selección del cálculo de coste, asigne el precio periódico de transferencia al campo de valor correspondiente. 4. Asigne la selección del cálculo de coste para el punto de valoración 02 a un producto o una clase de material, o mediante el acceso flexible a cualquier combinación de características de CO-PA. Use las actividades correspondientes en Customizing para CO-PA, en Datos maestros → Valoración → Instalar valoración del cálculo de costes del material. 5. Si desea copiar la estratificación de costes reales en detalle, asigne los elementos de coste individuales a los campos de valores correspondientes en Customizing para CO-PA,


251


en Datos maestros → Valoración → Instalar valoración del cálculo de costes del material → Asignar campos de valor. 6. Si resulta necesario, defina un informe de resultados para comparar los campos de valores del cálculo de costes estándar con los del cálculo de costes reales. 7. Una vez que se haya ejecutado el cálculo de costes reales periódicos en el ledger de materiales, ejecute la valoración periódica en CO-PA para copiar el cálculo de costes reales en CO-PA. RESUMEN DE LA LECCIÓN Ahora podrá:

252

●


●


●


●



Capítulo 4

231


1. __________ es una representación en el sistema de algún aspecto de las actividades diarias de determinación de precio. Seleccione la respuesta correcta. X

A Una clase de condición

X

B Una tabla de condiciones

X

C Una secuencia de acceso

2. Puede transferir los gastos generales para los centros de coste y los procesos empresariales que no están imputados en el inventario por medio de _____________. Seleccione la respuesta correcta. X

A Subreparto del centro de coste

X

B Subreparto periódico

X

C Subreparto por procesos

X

D Subreparto de costes

3. ¿Cuál de las siguientes opciones se requiere para ejecutar una facturación directa o indirecta de las actividades internas en Cuenta de resultados (CO-PA)? Seleccione las respuestas correctas. X

A Centro de coste

X

B Objeto PA

X

C Cantidad de actividad realizada

X

D Centro de beneficio


253


4. ¿Cuál de las siguientes opciones usa para configurar el campo de valor cargado en una facturación de actividad? Seleccione la respuesta correcta. X

A Perfil de liquidación

X

B Estructura de liquidación

X

C Esquema de la cuenta de resultados

X

D Esq.de orígenes

5. Al crear una orden, es necesario especificar _______________ para que el sistema pueda determinar el perfil de liquidación y, como resultado, el esquema de imputación y el esquema de la cuenta de resultados a utilizar. Seleccione la respuesta correcta. X

A una sociedad

X

B un centro de beneficio

X

C una clase de orden

X

D un centro de coste

6. En la Cuenta de resultados analítica (CO-PA), los costes se liquidan en la clase de coste de liquidación. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso

7. ¿Cuál de los siguientes análisis define los gastos relacionados con la revaluación de los stocks de materiales? Seleccione la respuesta correcta.

254

X

A Análisis de gestión

X

B Análisis de Centro de beneficio

X

C Cuenta de resultados (CO-PA)

X

D Análisis general y administrativo



8. Si un centro de coste y un objeto PA se cargan en la misma contabilización, ¿en cuál de las siguientes entidades se realiza la contabilización real? Seleccione la respuesta correcta. X

A Centro de coste

X

B Centro administrativo

X

C Objeto de Gestión de materiales

X

D Objeto PA

9. Un esquema de la cuenta de resultados consiste en asignaciones donde se asigna un ________________. Seleccione la respuesta correcta. X

A grupo de elementos de perfil

X

B grupo de clases de coste

X

C grupo de elementos de gestión

X

D grupo de elementos de producto

10. Para calcular el coste de ventas esperado sobre la base de los ingresos reales existentes, se puede usar _____________. Seleccione la respuesta correcta. X

A la posición de pedido de cliente con costes

X

B la posición de pedido de cliente con ingresos

X

C el análisis de resultados

X

D stocks valorados para pedido de cliente

11. ¿Dónde se puede realizar la distribución descendente de valores reales? Seleccione la respuesta correcta. X

A PA analítica

X

B CO-PA basada en beneficios

X

C Contabilidad de centros de beneficio (PCA)

X

D Contabilidad interna


255


12. Si se utiliza la valoración paralela (la valoración legal con la valoración del centro de beneficio), se podrán volver a valorar las vistas de valoración en valoraciones periódicas. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.

256

X

Verdadero

X

Falso


Capítulo 4

235


1. __________ es una representación en el sistema de algún aspecto de las actividades diarias de determinación de precio. Seleccione la respuesta correcta. X

A Una clase de condición

X

B Una tabla de condiciones

X

C Una secuencia de acceso

2. Puede transferir los gastos generales para los centros de coste y los procesos empresariales que no están imputados en el inventario por medio de _____________. Seleccione la respuesta correcta. X

A Subreparto del centro de coste

X

B Subreparto periódico

X

C Subreparto por procesos

X

D Subreparto de costes

3. ¿Cuál de las siguientes opciones se requiere para ejecutar una facturación directa o indirecta de las actividades internas en Cuenta de resultados (CO-PA)? Seleccione las respuestas correctas. X

A Centro de coste

X

B Objeto PA

X

C Cantidad de actividad realizada

X

D Centro de beneficio


257


4. ¿Cuál de las siguientes opciones usa para configurar el campo de valor cargado en una facturación de actividad? Seleccione la respuesta correcta. X

A Perfil de liquidación

X

B Estructura de liquidación

X

C Esquema de la cuenta de resultados

X

D Esq.de orígenes

5. Al crear una orden, es necesario especificar _______________ para que el sistema pueda determinar el perfil de liquidación y, como resultado, el esquema de imputación y el esquema de la cuenta de resultados a utilizar. Seleccione la respuesta correcta. X

A una sociedad

X

B un centro de beneficio

X

C una clase de orden

X

D un centro de coste

6. En la Cuenta de resultados analítica (CO-PA), los costes se liquidan en la clase de coste de liquidación. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa. X

Verdadero

X

Falso

7. ¿Cuál de los siguientes análisis define los gastos relacionados con la revaluación de los stocks de materiales? Seleccione la respuesta correcta.

258

X

A Análisis de gestión

X

B Análisis de Centro de beneficio

X

C Cuenta de resultados (CO-PA)

X

D Análisis general y administrativo



8. Si un centro de coste y un objeto PA se cargan en la misma contabilización, ¿en cuál de las siguientes entidades se realiza la contabilización real? Seleccione la respuesta correcta. X

A Centro de coste

X

B Centro administrativo

X

C Objeto de Gestión de materiales

X

D Objeto PA

9. Un esquema de la cuenta de resultados consiste en asignaciones donde se asigna un ________________. Seleccione la respuesta correcta. X

A grupo de elementos de perfil

X

B grupo de clases de coste

X

C grupo de elementos de gestión

X

D grupo de elementos de producto

10. Para calcular el coste de ventas esperado sobre la base de los ingresos reales existentes, se puede usar _____________. Seleccione la respuesta correcta. X

A la posición de pedido de cliente con costes

X

B la posición de pedido de cliente con ingresos

X

C el análisis de resultados

X

D stocks valorados para pedido de cliente

11. ¿Dónde se puede realizar la distribución descendente de valores reales? Seleccione la respuesta correcta. X

A PA analítica

X

B CO-PA basada en beneficios

X

C Contabilidad de centros de beneficio (PCA)

X

D Contabilidad interna


259


12. Si se utiliza la valoración paralela (la valoración legal con la valoración del centro de beneficio), se podrán volver a valorar las vistas de valoración en valoraciones periódicas. Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.

260

X

Verdadero

X

Falso


CAPÍTULO 5

Planificación

Lección 1 Evaluación del proceso de planificación de cuentas de resultados

262

Lección 2 Esbozo de métodos de planificación Ejercicio 19: Creación de funciones de planificación manual Ejercicio 20: Realización de una distribución descendente Ejercicio 21: Descripción de la planificación integrada

267 293 303 309


Realizar los pasos necesarios para planificar en CO-PA

●

Realizar la planificación de forma manual y usar la planificación automática


261


Evaluación del proceso de planificación de cuentas de resultados

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica cómo diseñar el proceso global de planificación de cuentas de resultados. Además, en este módulo se ofrece un resumen de la terminología básica de la planificación de Cuenta de resultados (CO-PA), el procedimiento de creación de un nivel de planificación y los layouts de planificación. Explain the business background for the sales planning process. Initially, a corporate goal is set at a high level within a company. This goal drives the overall sales budget from a revenue and quantity standpoint. A breakdown of the budget to the lower levels in the company in turn drives the product budget, if applicable, which then drives the direct production costs. In the next step, the overhead expenses are added to the direct costs, which in turn yields the complete contribution margin plan. You can then break down the plan to any level of detail. Ejemplo empresarial Los siguientes usuarios desean acceder al módulo CO-PA para sus propósitos de planificación respectivos: ●

●

●

Sam Sales y Randy Revenue desean utilizar el módulo CO-PA para planificar las ventas de bicicletas y motocicletas, las dos líneas de productos principales de la empresa. Sam desea planificar sus ventas por cliente y producto. Desea planificar los volúmenes de ventas y los precios de venta para cada combinación cliente y producto y espera que el sistema calcule los ingresos plan de los resultados. Randy desea planificar sus ventas por grupo de productos. Desea utilizar el sistema para distribuir los valores plan al nivel de producto automáticamente en función de la facturación. El Sr. Miller solo está interesado en las cantidades plan y en los ingresos plan. Los responsables del producto desean realizar análisis de simulación de los datos plan para diferentes escenarios para analizar las posibles repercusiones de decisiones estratégicas sobre ingresos. Por ejemplo, pueden desear analizar el efecto de los incrementos de precios sobre los ingresos. Peter Plant desea utilizar el volumen de ventas proyectado de CO-PA para planificar la producción y programar el aprovisionamiento de material. Desea acceder a los valores plan CO-PA en la planificación global de producción/ventas (SOP). Por este motivo, se requiere la planificación de cantidades, precios e ingresos a nivel de cliente y producto.

La empresa requiere conocimiento de los siguientes procesos de planificación de cuentas de resultados en CO-PA y su implementación: ●

●

262

Planificación a nivel de grupo de productos con la distribución sistemática de valores en cada producto Modificaciones en masa de valores plan para analizar posibles escenarios empresariales


Lección: Evaluación del proceso de planificación de cuentas de resultados

Capacidad de transferir los datos plan de CO-PA a SOP para la programación de fabricación.

●


Comprender el layout del proceso de planificación de cuentas de resultados

●

Comprender los pasos necesarios para la planificación en CO-PA Planning levels are new as of Release 4.6 onwards. Explain that these levels would be set up by a planning coordinator or administrator. Using planning levels and packages provides the planner with the characteristics or characteristic values required. For example, the goal is to establish a full contribution margin plan for a division. The sales force will provide the quantity and revenue plan figures, the sales managers will add selling expenses, and the planning coordinator will complete the plan with direct costs and other overheads. Each of the following planners needs a different view of the planning data: ●

Salesperson Customers for their territory, revenue, and quantity

●

Sales manager Divisions they manage, quantity, revenue, discounts, and cost

●

Planning coordinator Sales organization, division, quantity, revenue, discounts, direct costs, and overheads

In addition, mention the importance of the versions that are needed to accomplish any type of planning. Versions are valid throughout Controlling and across all the operating concerns. In CO-PA, versions are used to enter and store different plan data for profitability segments. As a result, in the general version definition function for CO-PA, the Actual Exclusive use fields are irrelevant. Each version incorporates the settings that are made in reference to the plan version of an operating concern. These attributes determine the following information: ●

Whether planning is allowed for the plan version?

●

Which currency is used to manage the data for the version?

●

●

Which exchange rate is used to translate the foreign currency amounts into the operating concern currency? Whether the characteristic derivation logic is checked when you enter the plan data?




263

Capítulo 5: Planificación

El proceso de planificación de cuentas de resultados

Figura 90: Funciones de planificación en una vista del proceso

La planificación de ventas y resultados es un proceso integrado que abarca varios roles dentro del controlling de ventas y resultados, como jefe de ventas, responsable de zona y empleado del departamento de ventas. Los planificadores pueden usar varios enfoques de planificación, como planificación descendente central y planificación ascendente local. La herramienta de planificación en CO-PA ofrece a los planificadores una interfaz de planificación gráfica compacta, uniforme, moderna y sencilla. Esta interfaz garantiza que el usuario experto, como el planificador central, que modela y supervisa el proceso de planificación, y los usuarios ocasionales, que solo confirman ocasionalmente los valores de planificación, puedan trabajar juntos. El contenido y el nivel de información de los planes individuales pueden variar de acuerdo con el rol y el área de responsabilidad del planificador. Por esta razón, la pantalla de planificación en CO-PA permite estructurar la planificación de forma selectiva según los niveles de planificación específicos y los contenidos de la planificación, y asignar esa estructura de planificación a los usuarios individuales. La estructura de planificación está representada en una jerarquía de árbol. Desde la pantalla inicial de planificación se pueden ejecutar casi todas las funciones de planificación, desde la modelación del proceso de planificación y la supervisión de las tareas de planificación hasta la entrada manual de los datos de planificación.

264


Lección: Evaluación del proceso de planificación de cuentas de resultados

Planificación en CO-PA

Figura 91: Resumen de la pantalla inicial de planificación

Considerando un proceso típico de planificación de ventas y resultados, una herramienta profesional de planificación debe tener las siguientes funciones: ● Soporte para los planificadores individuales que los guía por los niveles de planificación necesarios para la planificación (por ejemplo, un jefe de cuenta clave realiza una planificación respecto del cliente clave, la organización de ventas y el nivel de producto). ●

●

Soporte para los planificadores individuales que les proporciona acceso personalizado a los datos plan requeridos mediante paquetes de planificación. Un set de funciones de planificación relevantes, como valoraciones y simulaciones, para aplicar los paquetes de planificación requeridos mediante métodos y parámetros de planificación.


265


Planificación manual: Acceso a la pantalla de resumen

Figura 92: Planificación manual: Acceso a la pantalla de resumen

Este gráfico muestra los pasos para realizar una planificación manual.

How to Create a Planning Version Demonstrate the steps listed in the Create Manual Planning Functions exercise.

How to Display Planning Levels and Create Planning Packages and a Parameter Set Demonstrate the steps listed in the Create Manual Planning Functions exercise.


266




Esbozo de métodos de planificación

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica cómo crear datos plan manuales mediante diferentes metodologías de planificación. Además, también se explica cómo crear pronósticos y ejecutar distribuciones descendentes de los datos de planificación. También se describe cómo modificar y borrar datos plan. Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en su sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar la implementación de la cuenta de resultados (CO-PA) o la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica. Será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Los siguientes usuarios desean acceder al módulo CO-PA para sus propósitos de planificación respectivos: ●

●

●

Sam Sales y Randy Revenue desean utilizar el módulo CO-PA para planificar las ventas de bicicletas y motocicletas, las dos líneas de productos principales de la empresa. Sam desea planificar sus ventas por cliente y producto. Desea planificar los volúmenes de ventas y los precios de venta para cada combinación de cliente y producto, y espera que el sistema calcule los ingresos plan de los resultados. Randy desea planificar sus ventas por grupo de productos y, a continuación, utilizar el sistema para distribuir los valores plan al nivel de producto automáticamente en función de la facturación. El Sr. Miller solo está interesado en las cantidades plan y en los ingresos plan. Los responsables del producto desean realizar análisis de simulación de los datos plan para diferentes escenarios para analizar las posibles repercusiones de decisiones estratégicas sobre ventas. Por ejemplo, pueden desear analizar el efecto de los incrementos de precios sobre los ingresos. Peter Plant desea utilizar el volumen de ventas proyectado de CO-PA para planificar la producción y programar el aprovisionamiento de material. Desea acceder a los valores plan CO-PA en la planificación global de producción/ventas (SOP). Por este motivo, se requiere la planificación de cantidades, precios e ingresos a nivel de cliente y producto.

La empresa requiere conocimiento de los siguientes procesos de planificación de la cuenta de resultados y su implementación: ●

●

●

Planificación a nivel de grupo de productos con la distribución sistemática de valores en cada producto Modificaciones en masa de valores plan para analizar posibles escenarios empresariales Capacidad de transferir los datos plan de CO-PA a SOP para la programación de fabricación.

Por este motivo, necesita saber lo siguiente:


267


●

Comprender el proceso de planificación de cuentas de resultados y las fases en la planificación de ventas Introduce the various planning methods. You have to introduce the planning functions within the planning business process to help understand why a particular function may be used. The process can be iterative and is performed by various functions within a corporation. The planning coordinators administer these functions.



Planificación manual

Figura 93: Elementos en la planificación

La planificación en CO-PA se puede ejecutar en varios niveles, como el nivel de grupo de productos y producto, el nivel de cliente o producto, o el nivel de cliente. De hecho, también se puede planificar cualquier objeto PA en CO-PA. El sistema se asegura de que los datos permanezcan coherentes en todos los niveles a lo largo del proceso de planificación. Aunque se realicen cambios en varios niveles durante el proceso de planificación, los valores de estos niveles se pueden reconciliar porque los subtotales de estos niveles se suman para obtener totales. Por ejemplo, se introducen cantidades planificadas en el nivel de cliente o producto para dos clientes y tres productos. Por definición, los totales por producto coincidirán con la información de cliente o producto. Si se añaden entradas en el nivel de producto, las entradas añadidas se visualizarán en el nivel de cliente o producto con un cliente sin asignar. La derivación se realizará automáticamente en proceso de fondo una vez que los datos plan estén grabados. Como consecuencia, los valores planificados en uno o varios valores de característica también se resumen automáticamente en otras características de nivel superior.

268


Lección: Esbozo de métodos de planificación

Por ejemplo, se ha añadido el grupo de productos a la sociedad PA. Si la planificación se realiza en el nivel de producto, los valores se transferirán automáticamente a los grupos de productos adecuados aunque no se haya especificado ningún grupo de productos al introducir los datos plan. Este rollup se produce automáticamente en cada lugar en el que tiene lugar la derivación. Layout de planificación 1

Figura 94: Definición de un layout de planificación (1)

Los layouts de planificación son pantallas personalizadas para introducir datos plan. La definición de un layout de planificación controla no solo la apariencia de la pantalla de planificación, sino también algunas de las funciones que permiten una completa flexibilidad en el control del proceso de entrada de planificación. Una definición de layout de planificación consta de las siguientes partes: ● Selección de datos generales En esta parte, se especifican los valores de característica válidos para todo el layout. ●

Columnas clave En estas columnas, se especifican las características adicionales que deben planificarse.

●

Columnas de valores En estas columnas, se especifican las combinaciones de característica o campo de valor.

Cada intersección fila y columna en una definición de layout de planificación requiere valores válidos para la versión de características especial, la clase de operación (para CO-PA analítica) y el indicador plan o real. Cuando estos valores se emplean en el diseño de layout, se pueden crear layouts en los que los valores se pueden planificar para varias versiones a la vez y donde los datos de historial se pueden visualizar como referencia. Se pueden utilizar las variables cuando se definen layouts de planificación para darles una flexibilidad máxima. Las variables se pueden utilizar para cualquier característica y se pueden instalar en filas o columnas, o en la selección general de datos. Se pedirá a los usuarios que introduzcan los valores para estas variables cuando planifiquen.


269


Se necesitan layouts de planificación separados para CO-PA analítica y CO-PA contable porque las cifras de planificación en los dos lados de CO-PA no están relacionadas o enlazadas. Cuando se definen layouts en CO-PA analítica, se requiere la característica Clase de operación. Layout de planificación general

Figura 95: Layout de planificación general

Se puede crear automáticamente un layout de planificación general que corresponde a las selecciones realizadas en el nivel y el paquete de planificación. Las funciones específicas del layout pueden actualizarse manualmente. Las opciones básicas para definir las columnas clave son las siguientes: Todas las filas de la columna clase se pueden definir por separado y consisten en una combinación de valores de característica (en este caso, las columnas son columnas de valores) o cada fila es una fila de valor (en este caso, las columnas son valores de característica).

●

●

Se puede seleccionar toda la columna clave para que represente una característica (las columnas se convierten en columnas de valores). Con esta opción se pueden obtener columnas clave diferentes pero no será posible codificar de forma fija ninguna fila.

Las columnas de valores se definen mediante características, campos de valor, atributos y fórmulas. Si la columna clave contiene solo características, cada columna de valores deberá contener por lo menos un campo de valor. La columna puede contener también valores de característica que pertenezcan a los campos de valor. A cada columna de valores se pueden asignar los siguientes atributos: Una clave de distribución para distribuir los valores de integración a períodos.

●

270

●

Una unidad para el campo de valor (una moneda o una unidad).

●

Un indicador de texto explicativo (que indica que posiblemente exista un texto explicativo).



●

Todas las características

Variables de planificación

Figura 96: Variables de planificación

Es posible definir las variables para los niveles y paquetes de planificación. Por ejemplo, se puede utilizar una variable en lugar de un paquete de planificación para especificar el período de planificación. Se pueden utilizar todos los paquetes de planificación para procesos de planificación en ejercicios subsiguientes sin la necesidad de modificar cada paquete de planificación. En cambio, se puede modificar la característica de la variable de forma central. Las variables se pueden actualizar directamente desde la pantalla de planificación mediante Tratar → Variable.

Métodos de planificación

Figura 97: Fases típicas en la planificación de ventas


271


El gráfico muestra un ejemplo de un posible proceso integrado para la planificación de ventas y resultados. El proceso de planificación de ventas consta de las siguientes fases: 1. Planificación de valores teóricos, como el nivel de grupo de materiales. En esta etapa se pueden determinar precios medios y costes de producción. 2. Los datos plan se distribuyen en orden descendente. Los datos plan para grupos de materiales se desglosan en combinaciones de grupos de clientes y productos. 3. En la planificación ascendente, los datos plan se pueden registrar manualmente para cada representante de ventas y luego se pueden combinar en una única versión plan. 4. Datos plan adicionales se transfieren a la planificación de ventas y resultados desde otras divisiones, como la Contabilidad del centro de coste (CO-CCA) o los pedidos recibidos. 5. Una vez concluida la planificación, se pueden transferir los datos plan a planificación de la producción para permitir la reconciliación de los datos plan de producción con la planificación de ventas. Planificación de valores teóricos By means of ratios, which are quotients of two value fields used directly in the planning layout, you can calculate prices quickly and simply, and simulate price, value, and quantity changes. You can use ratios and ratio schemes, which are similar to costing sheets, to value your current plan version with the average prices from reference data, such as the actual data or another plan version. This process allows you to plan prices and quantities separately and simultaneously use the valuation prices for quantity planning. This function is available for both manual planning and automatic planning.

Figura 98: Planificación de valores teóricos

Al principio de la primera fase de planificación, en la que se planifican valores teóricos, se definen precios medios y los costes de producción. La introducción de ratios simplifica la

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planificación de precios manual. Mediante la función Búsqueda de valor previsto se puede introducir un ingreso teórico y que el sistema calcule el precio plan necesario para conseguirlo. Planificación con ratios

Figura 99: Planificación con ratios

Un ratio es un cociente de dos campos de valor, como precio = ventas/cantidad, y puede utilizarse como base para la simulación de ajustes y modificaciones de cantidades y precios en el layout de planificación. Se pueden definir ratios de forma centralizada en Customizing. Se pueden seleccionar igual que campos de valor normales al definir el layout de planificación. Ratios o precios no se graban en la base de datos. En cambio, se calculan de manera dinámica a partir de las cantidades y los valores de cada nivel de planificación para evitar la acumulación de datos redundantes y garantizar un set de datos coherente. Planificación con esquema de cuotas

Figura 100: Planificación con un esquema de cuotas


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Los ratios se integran en un esquema de cuotas. Estos esquemas se pueden aplicar contra datos plan existentes para valorar los valores plan base existentes con valores de ratio, o las tasas calculadas en función de datos de referencia específicos. Los datos de referencia pueden ser los datos reales o los datos de otra versión de planificación. Por ejemplo, si un esquema de cuotas contiene un ratio para precio por unidad, se podrá utilizar el esquema de cuotas para valorar un plan de volumen de ventas y determinar el precio para cada unidad de los datos reales. Los esquemas de ratios se pueden utilizar tanto en la planificación manual como en la planificación automática. En ambos casos, se debe indicar el esquema de cuotas y los datos de referencia (datos plan o datos reales, versión plan, clase de operación e intervalo de tiempo de referencia). En la planificación automática, los esquemas de cuotas pueden utilizarse mediante las funciones Copiar y Modificar. Conseguir objetivos mediante búsqueda del valor previsto

Figura 101: Conseguir objetivos mediante búsqueda del valor previsto

Se pueden realizar simulaciones de datos en la planificación utilizando la función Búsqueda del valor previsto. Esta función permite la entrada de un margen de cobertura teórico en la planificación manual y permite que el sistema calcule la cantidad de venta correspondiente. Para usar la función de búsqueda del valor previsto, ambos lados de las celdas de datos relevantes deben tener una característica matemática, es decir, deben expresarse como una fórmula o como un ratio. En el gráfico, los ratios que están suprimidos en el layout, crean la relación entre el margen de cobertura y la cantidad de venta. Para ejecutar la función Búsqueda del valor previsto, seleccione primero las dos celdas de datos relevantes y seleccione Tratar → Búsqueda del valor previsto. En la ventana de diálogo visualizada, introduzca el valor teórico, como un margen de cobertura de 120.000. El sistema calculará la cantidad correspondiente, que en este caso son 6.000 unidades.

274



How to Configure Manual Planning Layouts Demonstrate the steps listed in the Create Manual Planning Functions exercise.

Distribución descendente With the top-down distribution function, you can distribute the data from a higher planning level to the underlying levels. You can initially plan on the product group level and then break the plan down into products. The plan data is distributed in the same way as the existing reference data. Both plan data and actual data can be used for distribution. You can distribute the data for a certain period or based on the accumulated period values to smooth out fluctuations. Top-down distribution in Planning Method: Distributing non-assigned values Method: Distributing total values

Figura 102: Desglose de objetivos

Se puede utilizar una función ampliada de distribución descendente que está disponible en la segunda fase de planificación tanto manual como automática e incluye la distribución descendente de los valores teóricos a un nivel de planificación detallado.


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Distribución descendente en planificación

Figura 103: Distribución descendente en planificación

La distribución descendente es un proceso para distribuir los datos que se han planificado en un nivel en CO-PA a los niveles adicionales de acuerdo con datos de referencia, que pueden ser datos reales o plan de CO-PA. La distribución descendente solo se puede usar en la planificación automática. Un ejemplo de distribución descendente es planificar valores en el nivel de grupo de productos y, a continuación, distribuir estos valores a los productos individuales del grupo. Otro ejemplo es planificar valores en el nivel de producto y luego distribuir estos valores a los centros que deben vender los productos. Los valores plan se pueden distribuir estrictamente según los datos de referencia por período o en función de los datos de referencia agregados a través de los períodos. Los datos de referencia agregados a través de los períodos equivalen a los porcentajes de distribución entre los períodos para los destinatarios. Al realizar una distribución descendente, especifique los campos en los datos de referencia. Los valores de los campos de datos de referencia se usan como la base de referencia. Las opciones para especificar campos en los datos de referencia durante la distribución descendente son las siguientes: ● Campos de valor fijo Los datos de todos los campos de valor se distribuyen de acuerdo con la distribución de valores de este campo de valor. ●

Todos los campos de valor Los datos de cada campo de valor se distribuyen de acuerdo con los datos de referencia relativa para cada objeto PA del mismo campo de valor.

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Distribución de valores sin asignar

Figura 104: Método: Distribución de valores sin asignar

La distribución descendente permite distribuir los datos de un nivel de planificación superior a niveles inferiores. Por ejemplo, se puede realizar la planificación en un nivel de grupo de productos y distribuir los valores al nivel de producto. Los datos plan se distribuyen del mismo modo que los datos de referencia existentes. Con la distribución descendente, se pueden usar datos plan o reales y se pueden distribuir los datos por separado en función del período, o agregar los valores a lo largo de varios períodos para equilibrar las fluctuaciones. En el gráfico, los datos plan sin asignar (valor 1000) en el nivel de grupo de productos se distribuyen a los productos individuales de la misma manera en que se distribuyen los valores base (las cantidades reales vendidas). Esta distribución es a un ratio de 3:2. Al grupo de productos se le abona 1000 y a los productos se les carga 600 (producto A1) y 400 (producto A2). Asumimos que el plan inicial para cada bomba era 1000 por unidad.


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Distribución de valores totales

Figura 105: Método: Distribución de valores totales

En el gráfico, la suma de los datos plan del grupo de productos son los valores individuales de los productos (A1: 1000 y A2: 1000) y los valores sin asignar (1000) en el nivel de grupo de productos. La suma se distribuye a los productos individuales de la misma manera que los valores base (cantidades reales vendidas A1: 300 y A2: 200), que es a un ratio de 3:2. El grupo de productos recibe un abono (3000) y los productos un cargo (A1: 1800 y A2: 1200). Planificación automática: Distribución descendente (1)

Figura 106: Planificación automática: Distribución descendente (1)

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En el grupo de parámetros, existen los siguientes métodos descendentes que se pueden elegir para definir los valores que se distribuirán: ● Mediante el método Solo distribuir "No asignado", únicamente se pueden distribuir los valores que se hayan contabilizado directamente en el nivel más alto. ●

Con el método Distribuir valor total, se pueden distribuir todos los valores ubicados en el nivel más alto, independientemente de que se hayan contabilizado directamente o que se hayan transferido desde niveles más detallados. Si se utiliza este método, los valores tomados del nivel detallado se sobrescribirán con el valor nuevo distribuido.

Las características de destinatario se especifican para la distribución en Característica de destinatario. Las diferentes características pueden seleccionarse de las características especificadas en el nivel de planificación. En el campo Valor de referencia, se puede introducir un campo de valor específico como base para la distribución para los datos de referencia o un ratio calculado a partir de los campos de valor. Como alternativa, se puede especificar que la distribución se realice por campos de valor. De esta manera, cada campo de valor se toma como base para la distribución. Para igualar las diferencias fortuitas que se producen de período a período en los datos de referencia, se puede seleccionar la casilla de verificación Períodos totales. Debe especificarse el período para datos de referencia que debe utilizarse como base para la ejecución del método de planificación. Planificación automática: Distribución descendente (2)

Figura 107: Planificación automática: Distribución descendente (2)

Asimismo, se pueden realizar las parametrizaciones siguientes en el grupo de parámetros: ● Especifique si los datos que deben ser utilizados como datos de referencia son los datos reales o los datos de la versión plan para el paquete de planificación o si son de una versión plan diferente que todavía debe especificarse.


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●

●

Para una característica de emisor especifique que otro valor de característica de los datos de referencia forme la base para la distribución. Es decir que la distribución de los grupos de productos para el producto del país 1 se ejecute en función de los datos de producto del país 2. Para ello, debe utilizarse la función Transformar valores de característica. Especifique si el método de planificación debe ejecutarse en un modo de test o en un modo de actualización, o si esta decisión debe posponerse hasta la ejecución del grupo de parámetros.

●

Especifique si es necesario pasar a una pantalla de ejecución en proceso de fondo.

●

Especifique los campos de valor que deben distribuirse en la etiqueta Campos de valor.

How to Perform a Top-Down Distribution Demonstrate the steps listed in the Perform a Top-Down Distribution exercise.

Planificación ascendente Bottom-up planning signifies manual planning using lower-level characteristics, which in turn rolls up to higher-level characteristics. The most granularity you can get is at the customer and product levels. Explain that most sales companies perform a combination of bottom-up and top-down planning. For example, certain key customers are planned at the product or customer level for the highest selling product. Miscellaneous customers are planned at the customer group level. You already demonstrated bottom-up planning in the earlier class example, so focus on the Excel integration option at this point. Bottom-up Planning Example Data Entry with Excel Integration

Consejo: Interactive Excel may not have been set up for your Personal Computer. You should test this demo. If it does not work, try to install Interactive Excel from the Programs → SAP Frontend → Set-up Interactive Excel menu. In addition, you may get an error message when saving the data from Excel into SAP R/3 Enterprise. Just continue and the system will post anyway. The automatic planning functions enable the automatic processing of a large number of profitability segments for planning purposes. The functions support copying, forecasting, top-down distribution, changing, and deleting plan data. The copy function can be used to process a large number of profitability segments automatically. With this function, you can copy the existing reference data to the plan data and process several profitability segments simultaneously. Additional planning functions for changing the plan, such as period distribution or revaluation, can be executed at the same time as the copy function. You can plan for any period, even for years at a time. With the forecast function, you can forecast the planned values for several profitability segments at a time using a specified forecast profile. The plan data that is forecast is generated on the basis of existing reference data.

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The change function allows you to change the existing plan data automatically. The delete function can be used to recreate a plan at a certain point in time. Nota: Demonstrate some of the automatic planning functions for cost-based CO-PA. Exactly the same functions are available for the account-based approach, provided you understand that no valuation, revaluation, top-down distribution, or planning with ratios is possible in the account-based approach.

Figura 108: Planificación ascendente

En la tercera fase de planificación, los valores plan se planifican de modo ascendente y la unión de los valores plan puede realizarse en varios pasos. Por ejemplo, los valores plan de propuesta pueden crearse automáticamente (copiados o revaluados) y utilizarse como base de planificación para los diferentes representantes de ventas. La integración de Microsoft Excel permite a los representantes de ventas crear sus datos plan de ventas de manera local. Finalmente, los planes individuales se pueden unir en una versión única y valorarse con los precios operativos y costes de producción.


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Ejemplo: Planificación ascendente

Figura 109: Ejemplo: Planificación ascendente

En la planificación ascendente se crean los datos plan en el nivel de cliente y grupo de productos y se agregan en los niveles superiores correspondientes.

Integración con Excel

Figura 110: Entrada de datos con integración de Excel

La integración de Microsoft Excel en la planificación de ventas permite usar las funciones de Excel para realizar cálculos adicionales, gráficos e impresiones. El sistema SAP asegura la coherencia central de los datos mediante el suministro de funciones centrales, como la derivación y la valoración.

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Para realizar la planificación local, grabe las hojas de Excel creadas en el sistema SAP de manera local en un PC y luego trabaje en ellas en Excel fuera del entorno de SAP. Los datos se pueden cargar de nuevo en el sistema SAP utilizando las funciones de carga.

How to Plan with Excel 1. Edit the plan data. a) In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Planning → Edit Planning Data. Select Planning Level & Package IDES100 and enter plan data using parameter set IDES100E. Consejo: Interactive Excel may not have been set up for your PC. You should test this demo. If it does not work, try to install Interactive Excel from the Programs → SAP Frontend → Set-up Interactive Excel menu. In addition, you may get an error message when saving data from Excel into the SAP system. Continue and the system will post the data. b) Create a planning package with the same information as planning package, AC60500, but using Customer instead of Customer/Product. Activate Excel in your plan parameters. c) Choose Settings → Formatting to allow formatting of the Excel layout. Choose Generic File and enter SALES*.TXT as a file name. Continue the Excel planning demo. d) Choose save file description and then save Excel layout. e) Save (using Excel functions) this spreadsheet to your N drive as an XLS file (Name this file SALES01.XLS). f) Go out to your N drive and call file SALES01.XLS. Enter the following data: Product P-100; revenue - 50000; quantity - 5000. Product P-103; revenue - 40000; quantity - 4000. g) Save this file as a .TXT file (SALES01.TXT). Close this file. Nota: Use file type tab delimited, and prompt through all of the save requests. h) On the SAP Easy Access screen, choose Application → Controlling → Profitability Analysis → Planning → Integrated Planning → Upload to Excel → Execute and enter the following data Field Name or Data Type

Value

Operating concern

IDEA

Planning layout

The layout you created


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Value

Import single file

Activate

Path file

N drive destination

Type of Prof Analysis

1

i) Choose the Execute pushbutton. j) You will receive an ok response. Return to the planning screen to view the data uploaded to the SAP system.

Evaluación de las funciones de planificación adicional

Figura 111: Planificación automática

Las funciones de planificación automática se pueden usar para procesar grandes cantidades de objetos PA simultáneamente. Estas funciones se pueden ejecutar online o en un proceso de fondo y requieren autorización para su uso. Cuando se usa la planificación automática, si se especifican las características y los campos de valor que se desean procesar, se puede establecer el alcance de la planificación en cada caso. Las funciones de planificación automática están incluidas en el concepto de niveles de planificación y paquetes de planificación. Existen 12 métodos de planificación a partir de los cuales se pueden seleccionar las características que se planificarán en el nivel de planificación y en el paquete de planificación. Introduzca todas las otras parametrizaciones y seleccione los campos de valor en un grupo de parámetros para el método de planificación correspondiente, como Copiar. La función Gestión de planificación realiza un seguimiento de las funciones de planificación automática que se ejecutaron y del usuario que las ejecutó. Esta función proporciona un log completo de las modificaciones en masa de datos plan, la información de log sobre cuándo se

284



han ejecutado funciones determinadas, quién las ha ejecutado y qué objetos PA se han modificado. Copiado de datos plan

Figura 112: Copiado de datos plan

En los campos destino, especifique la siguiente información: ● Los períodos de contabilización que deben actualizarse con datos copiados. ●

La versión plan que debe actualizarse.

●

La clase de operación en la cual deben grabarse los datos plan.

En los campos de origen, especifique la siguiente información: Los períodos de contabilización desde los que deben copiarse los datos.

●

●

La versión plan desde la cual deben copiarse los datos (si se están copiando datos plan).

●

La clase de operación de los datos plan que desean copiarse.

●

El indicador plan/real.

Especifique una clave de distribución si desea integrar los datos fuente para todos los períodos y, a continuación, distribúyalos entre los períodos destino. Si deja el campo de clave de distribución en blanco, los valores se copiarán directamente de los períodos fuente en los períodos destino. Seleccione el botón de selección Valorar para que el sistema ejecute automáticamente la valoración durante el proceso de copiado. Los campos de valor destino podrán rellenarse con los valores de esquemas de cálculo del coste, cálculos del coste del producto y exits de usuario. Especifique si los datos fuente se deben sobrescribir, sumarse o restarse de los datos existentes en la versión plan destino.


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Copiado de datos plan: Transformación de características

Figura 113: Copiado de datos plan: Transformación de características

Se han agregado las opciones Añadir y Contabilizar a la transformación de características. Si se utiliza la función Añadir, los valores copiados se añadirán a las características de destinatario existentes. Si no se selecciona Añadir, los valores copiados sobrescribirán los datos plan existentes en la característica de destinatario. Si se selecciona el indicador Borrar, los valores en la característica original se borrarán. Previsiones

Figura 114: Previsiones

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La función de pronóstico se puede utilizar para calcular automáticamente datos plan nuevos utilizando los datos existentes y perfiles de pronóstico personalizables. Los pronósticos pueden utilizarse tanto en la planificación manual como en la planificación automática. Un perfil de pronóstico tiene las siguientes características: Un perfil de pronóstico es una combinación de un modelo de pronóstico entregado por SAP y un grupo de parámetros definido por el usuario.

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En el menú de usuario CO-PA pueden crearse perfiles de pronóstico. El sistema SAP soporta un número de modelos de pronóstico predefinidos, incluidos los modelos de tendencia, los modelos estacionales y los modelos exponenciales. Los grupos de ponderaciones se pueden necesitar, en función del modelo seleccionado, como parámetro para el perfil de pronóstico. En el menú de aplicación de CO-PA también pueden crearse grupos de ponderaciones. En la planificación manual, el pronóstico se realiza mediante la selección de un valor o una columna y seleccionando a continuación la función Pronóstico. En la ventana de diálogo, introduzca los parámetros necesarios, como período de pronóstico, y los datos de referencia que deben utilizarse. Para realizar pronósticos con la planificación automática, seleccione Planificación automática → Pronóstico en el menú de aplicación e introduzca un perfil de pronóstico y los parámetros necesarios en la pantalla inicial.

Secuencias de planificación

Figura 115: Secuencias de planificación

Las secuencias de planificación pueden utilizarse para combinar diferentes métodos de planificación automática, para clasificarlos y para ejecutarlos en un proceso. Por ejemplo, primero copie los valores plan, a continuación distribúyalos mediante el método descendente y, luego, revalúelos. This section introduces the options provided by the functions of integrated planning in CO -PA. Point out that, in integrated planning, the data transfer to Logistics Information System (LIS), evaluations with manufacturing or conditions from the sales order management are only possible in the costing-based CO-PA. However, data can be transferred from the


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costing-based and account-based CO-PA into the EC-PCA. Only the cost center cost assessment for plan values is supported for both approaches.

Nota: Cost center and process assessment in the planning area is not explained in detail. Explain that the assessment for the plan data functions in exactly the same way as the assessment of the actual data.

Transferencias integradas de datos plan

Figura 116: Transferencias integradas de datos plan

En la quinta fase de planificación se pueden completar los datos de planificación de ventas y resultados con los datos plan adicionales de otros componentes de aplicación.

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Integración de planificación

Figura 117: Integración de planificación

El sistema SAP admite la planificación integrada en Controlling (CO). Aunque la planificación se realice por separado para varias actividades comerciales en CO, los planes se vinculan para garantizar la coherencia y para generar planes realistas para el grupo. Por consiguiente, los resultados de planificación para actividades de ventas, prestación de servicios, producción, aprovisionamiento, generales y de administración coinciden para formalizar un plan de operaciones para el grupo. Esta integración de varios planes se consigue en el sistema SAP mediante la sincronización, tanto en tiempo real como periódica, de los datos en versiones plan en los diferentes módulos. Por ejemplo, los volúmenes de ventas planificados en el Sistema de información de ventas (SIS) pueden transferirse con un proceso de fondo a Planificación global de producción/ventas (SOP) que utiliza esta información para generar las actividades de producción y aprovisionamiento planificadas necesarias. Este ejemplo se puede integrar con los planes de gastos generales en CO-CCA y los resultados finales pueden transferirse a CO -PA, donde se encuentra el plan de resultados global. Este flujo de datos de planificación es un ejemplo de la gran cantidad de estrategias de planificación posibles que pueden utilizarse en el sistema SAP. El flujo utilizado para una empresa determinada depende de muchos factores, como los módulos implementados, las funciones de planificación en dichos módulos, las funciones de integración entre módulos y los pasos de actualización necesarios para lograr la integración.


289


Integración de un plan CO

Figura 118: Integración de un plan CO

Para reflejar los costes plan de CO-CCA en PA, transfiera estos costes a la parte de CO-PA de una versión plan a través de un subreparto del centro de coste. Mediante esta herramienta se pueden imputar los costes plan en objetos PA del mismo modo que se pueden imputar los costes reales en objetos PA. Para evaluar los costes del centro de coste en CO-PA, deberá definirse primero un ciclo de subreparto: ● El ciclo de subreparto consiste en una serie de segmentos, donde cada uno de ellos define una relación única entre emisores, destinatarios y reglas de subreparto. Estos segmentos pueden ser definidos por el usuario en CO-PA. ●

●

●

Cuando se hayan definido ciclos de subreparto, es necesario especificar la sociedad CO en la que ocurre el subreparto. Esto se debe a que las imputaciones en Contabilidad interna solo pueden realizarse dentro de una única sociedad CO mediante las restricciones de las normas de contabilidad de costes de SAP. Al realizar imputaciones en CO-PA, no es posible exceder las sociedades CO. La sociedad CO forma parte de la definición de la sociedad PA del destinatario. Especifique el lado de CO-PA desde el que se deben extraer las bases de referencia para una regla de subreparto para la cual se definen las partes variables. Esta opción controla si los valores se distribuyen de acuerdo con saldos de cuentas para objetos PA o importes de ratio para objetos PA.

Subrepartos tienen repercusiones en CO-PA analítica y CO-PA contable, si ambas están activas. Esto es necesario desde un punto de vista de cálculo de coste de SAP porque técnicamente los costes se desplazan de los objetos de imputación originales y centros de coste, y se sitúan en los objetos receptores y objetos PA, que comparten ambos lados de CO -PA.

290



How to Use the Integration Functionality Demonstrate integrated planning. 1. On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Planning → Edit Planning Data. Use the IDES125 planning layout to plan the following data: Field Name or Data Type

Value

Version

100

Period/year

01 to 12 in the current fiscal year

Product

P-100

Plan quantity Revenue Save the plan data. 2. Next, transfer the plan data to SOP. On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Planning → Integrated Planning → Transfer Quantities to SOP. Plan data: Field Name or Data Type

Value

Plan data

Blank

Periods

01 to 12, current fiscal year

Version

100

Record type

F

Characteristic

Product

Quantity

VVIQT (invoiced quantity in sales units)

SOP: Version: A00 Do not use a test run.

Selection criteria: Field Name or Data Type

Value

Product

P-100

Other characteristics

Blank

Execute the transfer.


291


3. Display the management function and mention that it is available for all automatic activities. On the SAP Easy Access screen, choose Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Planning → Integrated Planning → Management. 4. Display the result in SOP. Material: P-100 Choose active version. On the SAP Easy Access screen, choose Logistics → Production → Sales & Operations Planning → Planning → For Material → Change.

292



Creación de funciones de planificación manual

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en su sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto, debe recomendar si conviene implementar CO-PA o EC-PCA. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Los jefes tienen los siguientes requisitos: ●

●

●

Sam Sales y Randy Revenue desean utilizar el módulo CO-PA para planificar las ventas de las dos líneas de producto principales de la empresa: bicicletas y motocicletas. Sam desea planificar sus ventas por cliente y producto. Desea planificar los volúmenes de ventas y los precios de venta para cada combinación de cliente y producto, y espera que el sistema calcule los ingresos plan de los resultados. Randy desea planificar sus ventas por grupo de productos y luego desea usar el sistema para distribuir de manera automática los valores plan al nivel de producto sobre una base de imputación razonable. El Sr. Miller solo está interesado en la cantidad plan y en los ingresos plan. Los jefes de producto desea realizar análisis de simulación de los datos plan para diferentes escenarios a fin de analizar las posibles repercusiones de decisiones estratégicas sobre ventas. Por ejemplo, pueden desear analizar el efecto de los incrementos de precios sobre los ingresos. Peter Plant desea utilizar el volumen de ventas proyectado de CO-PA para planificar la producción y programar el aprovisionamiento de material. Desea tener acceso a los valores plan de CO-PA en SOP. Por este motivo, se requiere la planificación de cantidades, precios e ingresos a nivel de cliente y producto.

Se requiere la planificación por grupo de productos con la distribución sistemática de valores en cada producto. Se requieren modificaciones en masa de valores plan para analizar distintos escenarios empresariales. Se requiere la transferencia de datos plan CO-PA a SOP para facilitar la programación de producción. Por este motivo es necesario conocer el proceso de planificación de cuentas de resultados y las fases en la planificación de ventas. Crear funciones de planificación manual Tarea 1 1. Cree una nueva versión plan para CO-PA. Denomine la versión 5## e introduzca una descripción unívoca para el grupo. Configure la versión para la sociedad PA IDEA, para que los valores puedan almacenarse en CO-PA. Fije la fecha de derivación como el comienzo del año fiscal en curso.

Tarea 2


293


Los jefes de ventas le han pedido que cree la siguiente pantalla de planificación para que cada empleado del departamento de ventas pueda introducir sus mejores artículos y clientes utilizando la versión 5##, el ejercicio actual y la organización de ventas 1000. Cliente

Producto

Cantidad facturada

Ingresos

1. Revise el nivel de planificación AC605. ¿Qué características se han seleccionado? 2. Cree un paquete de planificación nuevo en el nivel de planificación AC605 en CO-PA analítica que se pueda utilizar para planificar la información solicitada por los jefes de venta. Denomine el paquete Plan## e introduzca una descripción adecuada. El paquete de planificación debe utilizarse en el período 1 - 12.XXXX para la versión 5##, clase de operación F, en la organización de ventas 1000. Grabe el paquete de planificación. El paquete de planificación debe aparecer en el nivel de planificación AC605 en la parte izquierda de la pantalla. 3. Cree un grupo de parámetros para el método plan Introducir y visualizar datos plan para el paquete de planificación. Seleccione el método de planificación Introducir datos plan y haga clic con el botón derecho del ratón. Seleccione Crear grupo de parámetros. Denomine el grupo de parámetros Plan##. Seleccione Crear layout para crear el área de entrada de datos y cree el layout de planificación de forma dinámica. Denomine el layout Plan##. Indique el nivel adecuado para las características visualizadas. Cliente y Producto deben aparecer en la columna clave y todas las demás características se deben visualizar en la cabecera. A continuación, defina los campos de valor adecuados a partir de la lista de campos de valor en función de las necesidades mencionadas. Modifique la clave de distribución para la moneda y las cantidades a Distribución equitativa (1) y grabe el grupo de parámetros. 4. Cree otro grupo de parámetros para el método de planificación Visualizar.

Tarea 3 1. Planifique los valores para el cliente T-CO05A##. Introduzca los datos plan siguientes: Cliente

Producto

Cantidad facturada

Ingresos

T-CO05A##

P-100

100

100,000

T-CO05A##

P-101

50

75,000

T-CO05A##

P-102

120

130,000

2. Aumente todos los valores de la cantidad planificada y de los ingresos en un 5%. ¿Cuáles son las dos opciones que se pueden utilizar para hacerlo? No grabe los datos revaluados.

294



Consejo: Para utilizar la opción Modificar valores , debe introducir un valor fijo o porcentaje. Para utilizar la característica Revaluar, seleccione una o más líneas (y previamente deben haberse definido las secuencias de revaluación). 3. Busque los valores de característica adicionales para cualquiera de los objetos PA que se están planificando y que no se visualizan en la pantalla de layout (por ejemplo, los que se determinan por derivación de forma no perceptible). ¿Qué principios de planificación se visualizan? Salga de la pantalla de planificación sin grabar.

Tarea 4 Los jefes de ventas están conformes con la pantalla de planificación diseñada, pero les gustaría añadir un campo para Precio. Desean poder planificar la cantidad de factura y el precio de producto, y que el sistema calcule los ingresos. Como también saben que sus objetivos de ingresos se modifican con frecuencia, desean poder modificar la cifra de ingresos sin impactar en el precio. Esto determinaría cuántas unidades de un producto necesitan vender. Le han pedido que añada una unidad de medida porque los productos se almacenan a menudo en varias unidades. 1. Para añadir el ratio de la columna Precio, modifique el layout de la forma correspondiente. Podrá acceder al layout modificando el grupo de parámetros Plan##. Inserte una columna nueva y seleccione Precio/unidad - producto. También desea ajustar las parametrizaciones de la columna Cantidad para que se visualicen 0 decimales. Asegúrese de que haya grabado las parametrizaciones después de realizar las modificaciones. Haga clic en el paquete de planificación Plan## para seleccionarlo. En los métodos de planificación, seleccione la flecha junto a Introducir planificación. A continuación, resalte el grupo de parámetros Plan##. Haga clic con el botón derecho del ratón para modificar el grupo de parámetros. 2. Realice un test del layout de planificación modificado registrando otro producto, P-103, para el cliente. Introduzca el precio (1500). Puede ver cómo se calcula el precio. A continuación, modifique el precio plan para el producto P-100, a 1.500 y seleccione Intro. ¿Se ha recalculado el ingreso o la cantidad correspondiente? ¿Por qué? A continuación, modifique el valor de ingresos para P-101 a 50.000 y seleccione Intro. ¿Se ha recalculado el precio o la cantidad correspondiente? ¿Por qué?


295


Creación de funciones de planificación manual

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en su sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto, debe recomendar si conviene implementar CO-PA o EC-PCA. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Los jefes tienen los siguientes requisitos: ●

●

●

Sam Sales y Randy Revenue desean utilizar el módulo CO-PA para planificar las ventas de las dos líneas de producto principales de la empresa: bicicletas y motocicletas. Sam desea planificar sus ventas por cliente y producto. Desea planificar los volúmenes de ventas y los precios de venta para cada combinación de cliente y producto, y espera que el sistema calcule los ingresos plan de los resultados. Randy desea planificar sus ventas por grupo de productos y luego desea usar el sistema para distribuir de manera automática los valores plan al nivel de producto sobre una base de imputación razonable. El Sr. Miller solo está interesado en la cantidad plan y en los ingresos plan. Los jefes de producto desea realizar análisis de simulación de los datos plan para diferentes escenarios a fin de analizar las posibles repercusiones de decisiones estratégicas sobre ventas. Por ejemplo, pueden desear analizar el efecto de los incrementos de precios sobre los ingresos. Peter Plant desea utilizar el volumen de ventas proyectado de CO-PA para planificar la producción y programar el aprovisionamiento de material. Desea tener acceso a los valores plan de CO-PA en SOP. Por este motivo, se requiere la planificación de cantidades, precios e ingresos a nivel de cliente y producto.

Se requiere la planificación por grupo de productos con la distribución sistemática de valores en cada producto. Se requieren modificaciones en masa de valores plan para analizar distintos escenarios empresariales. Se requiere la transferencia de datos plan CO-PA a SOP para facilitar la programación de producción. Por este motivo es necesario conocer el proceso de planificación de cuentas de resultados y las fases en la planificación de ventas. Crear funciones de planificación manual Tarea 1 1. Cree una nueva versión plan para CO-PA. Denomine la versión 5## e introduzca una descripción unívoca para el grupo. Configure la versión para la sociedad PA IDEA, para que los valores puedan almacenarse en CO-PA. Fije la fecha de derivación como el comienzo del año fiscal en curso. a) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Planificación → Preparativos → Actualizar versiones. b) En la pantalla Definición de versión general, seleccione el pulsador Entradas nuevas.

296



c) En la ventana Resumen de versión general, introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Versión

5##

Nombre

Plan 5##

Seleccione la casilla de verificación Plan y seleccione Intro. d) Seleccione la fila Plan 5## y seleccione Parametrizaciones en sociedad PA en la columnaEstructura de diálogo. e) En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA y seleccione Continuar. f) En la ventana de diálogo Confirmar transferencia de versión, seleccione Sí para confirmar. g) En la pantalla Modificar vista “Parametrizaciones en sociedad PA”: Detalles, introduzca B0 en el campo Tipo de moneda y grabe la entrada. Nota: Si se lo invita a solicitar el transporte, seleccione una descripción, seleccione Grabar y luego Intro.

(Crear), proporcione

h) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 Los jefes de ventas le han pedido que cree la siguiente pantalla de planificación para que cada empleado del departamento de ventas pueda introducir sus mejores artículos y clientes utilizando la versión 5##, el ejercicio actual y la organización de ventas 1000. Cliente

Producto

Cantidad facturada

Ingresos

1. Revise el nivel de planificación AC605. ¿Qué características se han seleccionado? a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Planificación → Tratar datos de planificación. b) En la Pantalla inicial de planificación: Resumen, haga doble clic en el nodo AC605 en la columna Niveles de planificación. c) En la etiqueta Caract., puede ver los siguientes campos: Cliente, Producto, Período/año, Clase de operación, Org. ventas y Versión. 2. Cree un paquete de planificación nuevo en el nivel de planificación AC605 en CO-PA analítica que se pueda utilizar para planificar la información solicitada por los jefes de venta. Denomine el paquete Plan## e introduzca una descripción adecuada.


297


El paquete de planificación debe utilizarse en el período 1 - 12.XXXX para la versión 5##, clase de operación F, en la organización de ventas 1000. Grabe el paquete de planificación. El paquete de planificación debe aparecer en el nivel de planificación AC605 en la parte izquierda de la pantalla. a) En la Pantalla inicial de planificación: Resumen, haga clic con el botón derecho del ratón en el nodo AC605 y seleccione Crear paquete de planificación. b) En la ventana de diálogo Crear paquete de planificación, indique Plan## en el campo Paquete de planif. y añada una descripción como Paquete plan ##. Seleccione Continuar. c) En la etiqueta Selección, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Versión

5##

Clase de operación

F

Grabe los valores introducidos. 3. Cree un grupo de parámetros para el método plan Introducir y visualizar datos plan para el paquete de planificación. Seleccione el método de planificación Introducir datos plan y haga clic con el botón derecho del ratón. Seleccione Crear grupo de parámetros. Denomine el grupo de parámetros Plan##. Seleccione Crear layout para crear el área de entrada de datos y cree el layout de planificación de forma dinámica. Denomine el layout Plan##. Indique el nivel adecuado para las características visualizadas. Cliente y Producto deben aparecer en la columna clave y todas las demás características se deben visualizar en la cabecera. A continuación, defina los campos de valor adecuados a partir de la lista de campos de valor en función de las necesidades mencionadas. Modifique la clave de distribución para la moneda y las cantidades a Distribución equitativa (1) y grabe el grupo de parámetros. a) Seleccione el nodo AC605 en la columna Métodos de planificación. Haga clic con el botón derecho del ratón en Introducir datos plan y seleccione Crear grupo de parámetros. b) En la ventana de diálogo Grupo de parámetros: Crear, introduzca Plan## en el campo Grupo de parámetros y añada una descripción Plan##. Seleccione Continuar. c) En la etiqueta Parametrizaciones, seleccione (Crear). En la ventana de diálogo Crear layout de planificación, indique Plan## en el campo Layout y añada una descripción como Paquete plan ##. d) En la etiqueta Caract., seleccione Columna clave para los campos Cliente y Producto. e) En la etiqueta Campos valor, seleccione Cantidad facturada e Ingresos. Grabe los campos. f) En la ventana Clave de distribución para distribución periódica, introduzca 1 en el campoMoneda de clave de distribución.

298



g) Grabe el grupo de parámetros. 4. Cree otro grupo de parámetros para el método de planificación Visualizar. a) En la columna Métodos de planificación, haga clic con el botón derecho del ratón en el método de planificaciónVisualizar y luego seleccione Crear grupo de parámetros. b) En la ventana de diálogo Grupo de parámetros: Crear, introduzca Plan## en el campo Grupo de parámetros y añada una descripción Plan##. c) En la etiqueta Parametrizaciones, en la ventana Layout de planificación, introduzca Plan## en el campo Layout. d) Grabe el grupo de parámetros. Nota: Estamos creando dos grupos de parámetros que usan el mismo layout. Uno permitirá la entrada de datos, mientras que el otro es para su visualización.

Tarea 3 1. Planifique los valores para el cliente T-CO05A##. Introduzca los datos plan siguientes: Cliente

Producto

Cantidad facturada

Ingresos

T-CO05A##

P-100

100

100,000

T-CO05A##

P-101

50

75,000

T-CO05A##

P-102

120

130,000

a) En la columna Métodos de planificación, seleccione AC605 → Introducir datos plan → PLAN##. b) En la pantalla Modificar plan de ventas y resultados: Valores agregados, introduzca los siguientes datos: Línea 1 Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-100

Ingresos

100000

Cantidad facturada

100


Valor

Cliente

T-CO05A##


299



Valor

Producto

P-101

Ingresos

75000

Cantidad facturada

50


Valor

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-102

Ingresos

130000

Cantidad facturada

120

Grabe los valores introducidos. 2. Aumente todos los valores de la cantidad planificada y de los ingresos en un 5%. ¿Cuáles son las dos opciones que se pueden utilizar para hacerlo? No grabe los datos revaluados. Consejo: Para utilizar la opción Modificar valores , debe introducir un valor fijo o porcentaje. Para utilizar la característica Revaluar, seleccione una o más líneas (y previamente deben haberse definido las secuencias de revaluación). a) En la columna Métodos de planificación, seleccione AC605 → Introducir datos plan → Plan##. Haga doble clic en Plan##. b) Seleccione un valor para modificar. c) Seleccione Tratar → Métodos de planificación → Modificar valores. d) En la ventana de diálogo Modificar valores, introduzca 5 en el campo Secuencias de revaluación y seleccione el pulsador Revaluar. e) Verifique que los valores estén actualizados. f) Seleccione Tratar → Anular → Anular entradas. g) Seleccione Tratar → Métodos de planificación → Revaluar. h) En la ventana de diálogo Revaluación, introduzca ID2 en el campo Clave de revaluación y seleccione Continuar. i) Vuelva y salga de la entrada de datos sin contabilizar los datos. 3. Busque los valores de característica adicionales para cualquiera de los objetos PA que se están planificando y que no se visualizan en la pantalla de layout (por ejemplo, los que se determinan por derivación de forma no perceptible). ¿Qué principios de planificación se visualizan? Salga de la pantalla de planificación sin grabar.

300



a) Elija una fila y seleccione

(Características).

Esto muestra la planificación ascendente del sistema basada en el principio de realizar la derivación en todos los valores de característica planificados. b) En la ventana de diálogo Visualizar características, seleccione Continuar. c) Seleccione (Cancelar) para salir de la pantalla sin grabar. Permanezca en la Pantalla inicial de planificación: Resumen.

Tarea 4 Los jefes de ventas están conformes con la pantalla de planificación diseñada, pero les gustaría añadir un campo para Precio. Desean poder planificar la cantidad de factura y el precio de producto, y que el sistema calcule los ingresos. Como también saben que sus objetivos de ingresos se modifican con frecuencia, desean poder modificar la cifra de ingresos sin impactar en el precio. Esto determinaría cuántas unidades de un producto necesitan vender. Le han pedido que añada una unidad de medida porque los productos se almacenan a menudo en varias unidades. 1. Para añadir el ratio de la columna Precio, modifique el layout de la forma correspondiente. Podrá acceder al layout modificando el grupo de parámetros Plan##. Inserte una columna nueva y seleccione Precio/unidad - producto. También desea ajustar las parametrizaciones de la columna Cantidad para que se visualicen 0 decimales. Asegúrese de que haya grabado las parametrizaciones después de realizar las modificaciones. Haga clic en el paquete de planificación Plan## para seleccionarlo. En los métodos de planificación, seleccione la flecha junto a Introducir planificación. A continuación, resalte el grupo de parámetros Plan##. Haga clic con el botón derecho del ratón para modificar el grupo de parámetros. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Planificación → Tratar datos de planificación. b) En la Pantalla inicial de planificación: Resumen, seleccione el nodo AC605 en la columna Método de planificación. En la ventana Niveles de planificación, haga clic con el botón derecho del ratón Plan## y seleccione Modificar grupo de parámetros. c) En la etiqueta Parametrizaciones, seleccione Layout.

(Visualizar) de Plan## en el campo

d) En la pantalla Report Painter: Visualizar layout de planificación para Planificación de ventas y resultados, seleccione Plan## y seleccione

(Visualizar<–>Modificar).

Haga doble clic en el período entre Cantidad de factura y la columna Ingresos. e) En la ventana de diálogo Seleccionar clase de elemento, seleccione el botón de selección Atributo. En la ventana de diálogo Seleccionar atributo, seleccione el botón de selección Unidad y seleccione Continuar. f) En la ventana de diálogo Definición de clase: Unidad, seleccione el pulsador Más. En la lista desplegable Campo de valor, seleccione Cantidad facturada. En la ventana de


301


diálogo Actualización de texto, introduzca UOM en el campo Breve. Seleccione el pulsador Copiar texto breve. Seleccione el pulsador Confirmar. g) Ajuste las parametrizaciones para que la columna de cantidad muestre 0 decimales. Resalte la columna UOM y luego seleccione Formateo → formato de número. Seleccione 0 frente a la ventana Decimales y luego seleccione Intro. h) Haga doble clic entre la Cantidad de factura e Ingresos, seleccione Campo de valor con característica. En la lista desplegable Campo de valor, seleccione Precio/unidad producto (0ERL) y seleccione Continuar. i) En la ventana de diálogo Actualización de texto, seleccione el pulsador Confirmar y en el cuadro de diálogo Definición de clase: Precio/unidad – producto, seleccione el pulsador Confirmar. Grabe los cambios en el layout de planificación. Vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 2. Realice un test del layout de planificación modificado registrando otro producto, P-103, para el cliente. Introduzca el precio (1500). Puede ver cómo se calcula el precio. A continuación, modifique el precio plan para el producto P-100, a 1.500 y seleccione Intro. ¿Se ha recalculado el ingreso o la cantidad correspondiente? ¿Por qué? A continuación, modifique el valor de ingresos para P-101 a 50.000 y seleccione Intro. ¿Se ha recalculado el precio o la cantidad correspondiente? ¿Por qué? a) En la Pantalla inicial de planificación: Resumen, seleccione Plan## en la columna Métodos de planificación e introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-103

Cantidad facturada

100

Ingresos

1,500

Seleccione Intro. Precio/unidad - producto debe completarse con 15. b) Cambie el valor Ingresos para el producto P-101 a 50.000 y seleccione Intro. La cantidad se ha recalculado porque el sistema se ha programado con reglas fijas para recalcular el contador de la fórmula si este valor no está bloqueado contra modificaciones. c) En Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Planificación → Ayudas de planificación → Definir cuotas y esquemas de cuotas. d) Observe la fila para ERL. Verá que Clase de cálculo está fijado en 2, que es Recalcular valor base. e) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

302



Realización de una distribución descendente

Ejemplo empresarial Los planificadores desean planificar en un nivel superior y, a continuación, distribuir los valores a un nivel inferior. Debe realizar un proceso de planificación descendente. Planifique volúmenes e ingresos por ventas varios para el grupo de materiales 003, en la versión 5##. Después distribuya los valores plan de forma descendente tomando como base los volúmenes e ingresos por ventas reales de 2002. 1. Introduzca las cifras de planificación para la versión plan 5## utilizando el nivel de planificación IDES125. Los valores plan son para el año actual. En el nivel de planificación IDES125, cree un nuevo paquete de planificación Top## para la versión plan. Haga clic con el botón derecho del ratón en el nivel de planificación IDES125 y seleccione Crear paquete de planificación. Añada los datos siguientes en el paquete de planificación: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Período/año

1 - 12.XXXX

Ctd. inv.unidad

COCHE

Versión

5##

2. Introduzca los datos plan para el paquete de planificación que acaba de crear: En la parte inferior izquierda de la pantalla, haga doble clic en el nodo para seleccionar el parámetro de planificación IDES125. Planifique los valores para el grupo de materiales 003. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Grupo de materiales

003

Cantidad planificada

100,000

Ingresos

200,000,000.00

3. Visualice las contabilizaciones plan utilizando el informe IDES125. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Del período

001.Año en curso

A período

012.Año en curso

Indicador plan/real

1


303



Valor

Versión

5##

Clase de operación

F

Realice un desglose hasta el nivel de producto individual y haga doble clic en Producto. ¿Por qué hay valores en la categoría no asignada? 4. Con el mismo informe, visualice las contabilizaciones reales para enero a diciembre de 2002. Use el indicador real y la clase de operaciónF. Realice un desglose hasta el nivel de producto para el grupo de materiales 003. Si deseara efectuar una distribución descendente para la cantidad planificada y los ingresos plan en la versión 5## y utilizase la cantidad real como factor de distribución ¿cuáles serían los factores de ponderación? 5. Realice la distribución descendente. Vuelva a la pantalla inicial de planificación y seleccione el paquete de planificación dentro del nivel de planificación IDES125. ¿Qué opciones de parámetros se han definido para el grupo de parámetros IDES125? Ejecute el grupo de parámetros IDES125 en el modo productivo. 6. Después de ejecutar la distribución, verifique las contabilizaciones que realiza el sistema. Revise el informe IDES125 para el año actual, versión 5##, para examinar los resultados para el ejercicio actual. Realice el desglose hasta el nivel de producto individual. ¿Hay algún valor a nivel de artículo?

304



Realización de una distribución descendente

Ejemplo empresarial Los planificadores desean planificar en un nivel superior y, a continuación, distribuir los valores a un nivel inferior. Debe realizar un proceso de planificación descendente. Planifique volúmenes e ingresos por ventas varios para el grupo de materiales 003, en la versión 5##. Después distribuya los valores plan de forma descendente tomando como base los volúmenes e ingresos por ventas reales de 2002. 1. Introduzca las cifras de planificación para la versión plan 5## utilizando el nivel de planificación IDES125. Los valores plan son para el año actual. En el nivel de planificación IDES125, cree un nuevo paquete de planificación Top## para la versión plan. Haga clic con el botón derecho del ratón en el nivel de planificación IDES125 y seleccione Crear paquete de planificación. Añada los datos siguientes en el paquete de planificación: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Período/año

1 - 12.XXXX

Ctd. inv.unidad

COCHE

Versión

5##

a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Planificación → Tratar datos de planificación. b) En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA. c) En la Pantalla inicial de planificación: Resumen, en la columna Niveles de planificación, haga clic con el botón derecho del ratón IDES25 y seleccione Crear paquete de planificación. d) En la ventana de diálogo Crear paquete de planificación, indique TOP## en el campo Paquete de planif. y seleccione Continuar. e) En la etiqueta Selección, introduzca los siguientes datos para su paquete de planificación: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Período/Año

1 - 12.XXXX

Ctd. inv.unidad

COCHE


305



Valor

Versión

5##

f) Grabe el paquete de planificación. 2. Introduzca los datos plan para el paquete de planificación que acaba de crear: En la parte inferior izquierda de la pantalla, haga doble clic en el nodo para seleccionar el parámetro de planificación IDES125. Planifique los valores para el grupo de materiales 003. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Grupo de materiales

003


100,000

Ingresos

200,000,000.00

a) En la Pantalla inicial de planificación: Resumen, en la columna Niveles de planificación, seleccione Métodos de planificación → IDES 125 → TOP##. b) En la columna Métodos de planificación, seleccione IDES125 → Introducir planificación → IDES125. Planifique los valores para el grupo de materiales 003. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Grupo de materiales

003


100,000

Ingresos

200,000,000.00

c) Grabe las entradas y vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 3. Visualice las contabilizaciones plan utilizando el informe IDES125. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Del período

001.Año en curso

A período

012.Año en curso

Indicador plan/real

1

Versión

5##

Clase de operación

F

Realice un desglose hasta el nivel de producto individual y haga doble clic en Producto. ¿Por qué hay valores en la categoría no asignada? a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe. b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, seleccione IDES125 y seleccione el pulsador Ejecutar.

306



c) En la pantalla Selección: Distribución descendente, configure los campos de la siguiente manera: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Del período

001.Año en curso

A período

012.Año en curso

Indicador plan/real

1

Versión

5##

Clase de operación

F

d) Seleccione el pulsador Ejecutar. Regrese a la pantalla anterior. e) En la pantalla Ejecutar distribución descendente de informe de resultados, en la columna Navegación, seleccione Producto. Realice un desglose hasta el nivel de producto individual haciendo doble clic en Producto. ¿Por qué hay valores en la categoría no asignada? Los productos individuales y las clases de materiales están seleccionados en el informe. Los valores plan para el grupo de productos no están asignados a la característica Producto. f) Vuelva a la pantalla Selección: Distribución descendente. 4. Con el mismo informe, visualice las contabilizaciones reales para enero a diciembre de 2002. Use el indicador real y la clase de operaciónF. Realice un desglose hasta el nivel de producto para el grupo de materiales 003. Si deseara efectuar una distribución descendente para la cantidad planificada y los ingresos plan en la versión 5## y utilizase la cantidad real como factor de distribución ¿cuáles serían los factores de ponderación? a) Con el mismo informe, muestre las contabilizaciones reales para enero a diciembre de 2002 en la pantalla Distribución descendente de selección. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Del período

001.Año en curso-10

A período

012.Año en curso-10

Indicador plan/real

0

Versión

En blanco

Clase de operación

F

b) Seleccione Continuar y después seleccione el pulsador Ejecutar. c) En la pantalla Ejecutar distribución descendente de informe de resultados, haga doble clic en Producto en la columna Navegación. Estos serán los factores usados por la distribución descendente. d) Salga del informe y vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 5. Realice la distribución descendente.


307


Vuelva a la pantalla inicial de planificación y seleccione el paquete de planificación dentro del nivel de planificación IDES125. ¿Qué opciones de parámetros se han definido para el grupo de parámetros IDES125? Ejecute el grupo de parámetros IDES125 en el modo productivo. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Planificación → Tratar datos de planificación (KEPM). b) En la Pantalla inicial de planificación: Resumen, en la columna Niveles de planificación, haga doble clic en Niveles de planificación → IDES125 → TOP##. c) En la columna Métodos de planificación, haga doble clic en IDES125. d) Seleccione Continuar en el cuadro de diálogo Pantalla inicial de planificación: Información. e) Seleccione el pulsador Ejec. actualiz. para realizar la ejecución en el modo productivo. Se ejecutará el método de planificación. f) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 6. Después de ejecutar la distribución, verifique las contabilizaciones que realiza el sistema. Revise el informe IDES125 para el año actual, versión 5##, para examinar los resultados para el ejercicio actual. Realice el desglose hasta el nivel de producto individual. ¿Hay algún valor a nivel de artículo? a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe. b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, seleccione IDES125 y luego seleccione el pulsador Ejecutar. c) En la pantalla Distribución descendente de selección, configure lo siguiente: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Del período

001.

A período

012.

Indicador plan/real

1

Versión

5##

Clase de operación

F

d) Seleccione el pulsador Ejecutar. e) En la pantalla Ejecutar distribución descendente de informe de resultados, haga doble clic en Producto en la columna Navegación y verifique las entradas. Los valores para Producto ya no están asignados. Los valores no asignados fueron distribuidos al nivel de producto mediante la distribución descendente en función de los valores reales de 2002. f) En la ventana de diálogo Salir del informe, seleccione el pulsador Sí. g) Salga del informe y vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

308



Descripción de la planificación integrada

Ejemplo empresarial Desea transferir las cantidades planificadas a SOP. Lea la documentación online para poder responder a las siguientes preguntas. Abra la biblioteca SAP, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Planificación → Planificación integrada → Transferir Planificación global de producción/ ventas (SOP). 1. ¿Es posible transferir los datos de plan a SOP tanto desde la cuenta de resultados analítica como desde la contable? 2. ¿Pueden transferirse las cantidades plan a SOP a nivel de grupo de productos y a nivel de producto? De ser así, ¿el Customizing de CO-PA presenta algún requisito especial?


309


Descripción de la planificación integrada

Ejemplo empresarial Desea transferir las cantidades planificadas a SOP. Lea la documentación online para poder responder a las siguientes preguntas. Abra la biblioteca SAP, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Planificación → Planificación integrada → Transferir Planificación global de producción/ ventas (SOP). 1. ¿Es posible transferir los datos de plan a SOP tanto desde la cuenta de resultados analítica como desde la contable? a) No, los datos plan solo se pueden transferir desde la cuenta de resultados analítica. 2. ¿Pueden transferirse las cantidades plan a SOP a nivel de grupo de productos y a nivel de producto? De ser así, ¿el Customizing de CO-PA presenta algún requisito especial? a) Sí, las cantidades se pueden transferir al nivel de grupo de productos. Como condición previa, en la sociedad PA debe haberse creado una característica para asignar el grupo de productos de SOP.

310






311


312


Capítulo 5

287


1. ¿A cuál de los siguientes usuarios la herramienta de planificación en CO-PA ofrece una interfaz de planificación gráfica uniforme y sencilla? Seleccione las respuestas correctas. X

A Usuarios expertos

X

B Usuarios que confirman los valores de planificación

X

C Administradores

X

D Desarrolladores

2. Puede ejecutar la planificación en Cuentas de resultados (CO-PA) en _____________________ niveles. Seleccione la respuesta correcta. X

A dos

X

B tres

X

C cinco

X

D varios

3. ¿Cuál de las siguientes funciones se pueden usar para calcular nuevos datos plan de manera automática mediante los datos existentes? Seleccione la respuesta correcta. X

A Previsiones

X

B Planificación

X

C Producción/ventas

X

D Planificación manual


313

Capítulo 5

288


1. ¿A cuál de los siguientes usuarios la herramienta de planificación en CO-PA ofrece una interfaz de planificación gráfica uniforme y sencilla? Seleccione las respuestas correctas. X

A Usuarios expertos

X

B Usuarios que confirman los valores de planificación

X

C Administradores

X

D Desarrolladores

2. Puede ejecutar la planificación en Cuentas de resultados (CO-PA) en _____________________ niveles. Seleccione la respuesta correcta. X

A dos

X

B tres

X

C cinco

X

D varios

3. ¿Cuál de las siguientes funciones se pueden usar para calcular nuevos datos plan de manera automática mediante los datos existentes? Seleccione la respuesta correcta.

314

X

A Previsiones

X

B Planificación

X

C Producción/ventas

X

D Planificación manual


CAPÍTULO 6

Sistemas de información

Lección 1 Ejecución de informes de CO-PA (Análisis financiero) Ejercicio 22: Utilización de la función de informes

316 325

Lección 2 Creación de informes básicos y esbozo de componentes de informes Ejercicio 23: Creación de un informe ad hoc Ejercicio 24: Creación de componentes de informe

334 343 347

Lección 3 Creación de informes de formulario Ejercicio 25: Creación de informes de formulario

355 363

Lección 4 Creación de informes de partidas individuales y contables Ejercicio 26: Creación de informe de partidas individuales y contables

380 387

Lección 5 Integración de SAP BW en CO-PA

395


Ejecutar informes de CO-PA

●

Describir cómo crear informes ad hoc

●

Crear un informe de formulario

●

Crear informes de partidas individuales y contables

●

Evaluar la integración de SAP NetWeaver Business Information Warehouse (BW) y CO-PA


315


Ejecución de informes de CO-PA (Análisis financiero)

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se introduce el análisis financiero y se describe el informe de investigación y sus funciones. Ejemplo empresarial Para evaluar los datos en CO-PA debe desglosar los datos para analizarlos. A continuación, deberá conocer las características principales de los informes multidimensionales. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender las opciones de informes en CO-PA Give the participants a rough overview of drilldown analytics, the various report output options (new in 4.6), and the options available while executing a report.



Opciones de informe en CO-PA

Figura 119: Informes: Introducción

316


Lección: Ejecución de informes de CO-PA (Análisis financiero)

En el sistema SAP, la investigación es una herramienta de informe online que permite evaluar de forma interactiva los datos en CO-PA. La investigación permite seleccionar el set de datos necesario mediante cualquier característica en el sistema CO-PA y obtener cualquier ratio utilizando la función de desglose dinámica. Se pueden visualizar varios objetos PA para un ratio o varios ratios para cualquier objeto PA. También, en la investigación, se pueden realizar análisis de desviaciones, como comparaciones plan/real, comparaciones de ejercicios o comparaciones de objetos PA. La investigación se puede usar en CO-PA analítica y contable. En la investigación, se pueden visualizar informes ad hoc, con un layout fijo y simple, e informes de formulario, con una estructura y formateo más complejos. Las funciones de desglose están divididas en tres grupos, cada una con un alcance diferente. Cada usuario puede seleccionar o asignar el nivel de función que mejor se adapte a sus necesidades. Desglose: Resumen

Figura 120: Desglose: Resumen

El gráfico muestra las características derivadas y luego realiza el desglose hasta el informe de forma interactiva. En cada nivel del informe, puede visualizar la lista desglosada (resumen) o la información detallada (análisis del margen de cobertura).


317

Capítulo 6: Sistemas de información

Tipos de salida de informes

Figura 121: Tipos de salida de informes

La investigación permite el análisis flexible de los datos empresariales. La investigación ofrece diferentes posibilidades de salida y navegación según el tipo de datos del informe. Cada clase de salida tiene un énfasis individual. Funciones en informes de investigación

Figura 122: Funciones en informes de investigación

Las funciones de la investigación se dividen en los siguientes niveles de requisitos para otorgar a los usuarios solamente las funciones que requieran: ● Nivel 1

318



El nivel 1 está diseñado para usuarios que no requieren todas las funciones de investigación. El nivel 1 contiene las funciones básicas de investigación y permite enviar informes por SAPmail. ●

Nivel 2 El nivel 2 contiene el resto de las funciones de investigación y permite visualizar gráficos y hacer descargas de informes en Microsoft Excel.

●

Todas las funciones Este nivel ofrece todas las funciones de investigación, incluso la función de preparación de impresión y las funciones para grabar datos de informe y definir excepciones. Este nivel está diseñado para usuarios que necesitan imprimir y modificar informes además de todas las funciones de desglose interactivas.

Defina el nivel requerido para los usuarios introduciendo el parámetro RLV (0 = todas las funciones, 1 = nivel 1 y 2 = nivel 2) en los parámetros de usuario. Recuerde que los niveles de función individuales están sujetos a una verificación de autorización. Análisis de Contabilidad de costes por procesos (ABC)

Figura 123: Análisis de Contabilidad de costes por procesos (ABC)

Puede clasificar y ordenar los datos de CO-PA con la ayuda de varias funciones de análisis. Las funciones de análisis son las siguientes: Curva de totales

●

●

Análisis de Contabilidad de costes por procesos (ABC)

●

Clasificación


319


Ordenación jerárquica de datos de informe

Figura 124: Ordenación jerárquica de datos de informe

Una excepción es una regla que determina si el desarrollo de un objeto PA difiere significativamente de lo esperado. Se pueden definir excepciones para cualquier ratio en una celda o una columna entera de un informe. Una excepción consiste en dos valores umbrales que determinan el ámbito de tolerancia en el que debe encontrarse el valor. Si el valor sobrepasa el valor umbral superior o cae por debajo del valor umbral inferior, el sistema lo visualiza en el color definido para este umbral: verde o rojo. Existen dos tipos básicos de excepciones. Se puede definir una excepción para una celda individual, que es una intersección entre una fila y una columna, o para una intersección de una columna entera. Solo se puede definir una excepción en una lista desglosada. Después de definir la excepción, esta se aplica también a la lista detallada correspondiente en la que puede modificarse. Esto significa que la excepción es válida para esta columna en cada lista en cada nivel del informe. En el gráfico, la lista a la izquierda contiene los ingresos para diferentes países y la desviación en relación con el año anterior. Hay una excepción definida para la columna Desviación porcentual. Si se realiza un desglose en el país EE. UU., se visualizan las regiones, los ingresos obtenidos en cada región y la desviación porcentual correspondiente. La regla de excepción definida para la segunda columna se aplica también a esta lista. Esto significa que la excepción se verifica para los diferentes países y también para las diferentes regiones. Si se define una excepción para una celda, solo se aplica a esa celda de esta lista particular. Esto significa que la excepción no es visible si realiza un desglose hasta el siguiente nivel.

320



Opciones de formateo

Figura 125: Opciones de formateo

Puede definir cómo mostrar e imprimir datos directamente desde una lista de informe actual mediante una cantidad de opciones de formato. Las parametrizaciones incluyen cambio de moneda, visualización de características, el modo de visualización de las filas de totales, funciones de clasificación, como columnas de clasificación, conmutación de variantes de visualización, como acumulado on/off, y varias opciones de impresión. Las opciones de formateo de informes son las siguientes: ● Moneda La opción de moneda convierte la moneda que se muestra en otra moneda para las columnas seleccionadas. La clase de conversión se utiliza para encontrar el tipo de cambio automáticamente. Las clases de conversión se definen en Customizing. ●

Clasificación La opción de clasificación permite clasificar las filas de la lista en orden ascendente o descendente de acuerdo con los valores de la columna en la que está posicionado el cursor. El sistema muestra una ventana de diálogo en la que se puede decidir si clasificar la columna o el grupo de columnas en orden alfabético. La clasificación se puede realizar de acuerdo con la clave o el texto de los valores de característica, el ratio, una jerarquía o una visualización de jerarquía, lo que se aplique.

●

Formato número La opción de formato de número permite cambiar el formato de número y el signo de las columnas individuales. Las parametrizaciones dependen del informe y del tipo de lista visualizado, que puede ser una lista desglosada o una lista detallada.


321


Ejecución de informes

Figura 126: Ejecución de informes

Explain why you want to execute reports in the background. In addition, the output of the job will not be a drilldown report but a list view. 1. Maintain a variant of the report, IDES-050, to run the report in the background and freeze the data. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Current Settings → Background Processing → Maintain Variants. 2. Define a variant group. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Current Settings → Background Processing → Define Variant Group. 3. Maintain your variant group by assigning the report, IDES-050, to the variant you created in step 1. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Current Settings → Background Processing → Maintain Variant Groups. Schedule your variant group for the IDES-050 report by defining a start date. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Current Settings → Background Processing → Schedule Variant Group.

Al ejecutar un informe de investigación online, el sistema visualiza una pantalla de selección en la que se especifican los datos que deben visualizarse. Se pueden definir las variantes de selección para simplificar este proceso. Una variante de selección contiene un set de parámetros de selección y otras opciones para un informe. También se pueden utilizar las variantes de selección para ejecutar informes en proceso de fondo. Para completar esta tarea, defina un grupo de variantes e introduzca una serie de variantes de selección para los diferentes informes en este grupo. A continuación, puede programar todo el grupo de variantes para la ejecución en proceso de fondo.

322



De esta forma, un grupo de variantes permite combinar diferentes tareas en un paso, como programar diferentes combinaciones de variables para un informe y programar variantes para diferentes informes. Se puede programar un job después de definir el grupo de variantes y seleccionar los informes requeridos. También se puede programar este job para que se ejecute a intervalos regulares.

How to Use the Reporting Functionality Demonstrate the steps listed in the Use Reporting Functionality exercise.


323


324



Utilización de la función de informes

Ejemplo empresarial Necesita examinar informes de CO-PA existentes para evaluar su utilidad en las necesidades cotidianas de informes de la empresa y determinar la manera en que los datos se pueden observar, clasificar y visualizar online. Debe saber cómo utilizar las funciones básicas de navegación en los informes de investigación. Además, explore las opciones disponibles en investigación y realice las siguientes tareas: Tarea 1 Ejecute el informe de CO-PA IDES-050. Este informe consta de varios niveles de navegación diferentes específicos de producto. Ejecute el informe para los datos reales para el período de meses del 1 al 12 en el ejercicio actual para la organización de ventas 1000. 1. Explore la navegación básica de desglose ejecutando el informe de CO-PA IDES-050. El informe inicial visualiza los datos del ejercicio actual clasificados por sector. Realice el desglose a todos los clientes del Sector 01. ¿Cuántos clientes se visualizan? Realice el desglose hasta los productos vendidos al cliente 1000 Becker Berlin. ¿Qué productos se han vendido a Becker Berlin en el ejercicio actual? Visualice todos los productos vendidos en todos los sectores y para todos los clientes en la organización de ventas 1000. 2. Los directores le han pedido que identifique los tres mejores clientes a partir de los ingresos en la organización de ventas 1000. ¿Cuál es el mejor cliente? ¿Dónde se encuentra el cliente? Posicione el cursor en el cliente y seleccione Atributos. Borre la lista ranking después de revisar los resultados. 3. El jefe de ventas desea visualizar todos los clientes con ventas que superen los 5.000 en verde y los que tengan ventas inferiores a 1.000 en rojo. Para habilitar esta función, se debe configurar una excepción. ¿Cuántos clientes existen en el grupo superior? Borre la excepción después de revisar los resultados. 4. Modifique el formato de número de la columna Volumen de ventas. Además, visualice los volúmenes de ventas para cada sector como un gráfico circular. 5. Un empleado del departamento de ventas desea realizar un análisis ABC para todos los clientes en la organización de ventas 1000. El empleado de ventas desea ver el mejor 20%, el siguiente 50% y el último 30% de los clientes en lo que respecta a ingresos. Muestre al empleado de ventas la función de Análisis ABC en el SAP List Viewer a la que se puede acceder directamente desde el informe. ¿Qué clientes están agrupados en el 20% mejor?


325


Salga del informe sin grabar los datos.

Tarea 2 Observe un informe de investigación estándar. De nuevo, ejecute el informe IDES-050, pero esta vez seleccione la clase de salida Navegación clásica. Utilice los mismos parámetros. 1. Realice el desglose hasta el nivel de cliente y producto. Haga doble clic en los valores de característica de las columnas que desea desglosar mediante la secuencia de clasificación de características y utilice el punto caliente para volver al siguiente nivel superior. Visualice la lista de detalles.

326



Utilización de la función de informes

Ejemplo empresarial Necesita examinar informes de CO-PA existentes para evaluar su utilidad en las necesidades cotidianas de informes de la empresa y determinar la manera en que los datos se pueden observar, clasificar y visualizar online. Debe saber cómo utilizar las funciones básicas de navegación en los informes de investigación. Además, explore las opciones disponibles en investigación y realice las siguientes tareas: Tarea 1 Ejecute el informe de CO-PA IDES-050. Este informe consta de varios niveles de navegación diferentes específicos de producto. Ejecute el informe para los datos reales para el período de meses del 1 al 12 en el ejercicio actual para la organización de ventas 1000. 1. Explore la navegación básica de desglose ejecutando el informe de CO-PA IDES-050. El informe inicial visualiza los datos del ejercicio actual clasificados por sector. Realice el desglose a todos los clientes del Sector 01. ¿Cuántos clientes se visualizan? Realice el desglose hasta los productos vendidos al cliente 1000 Becker Berlin. ¿Qué productos se han vendido a Becker Berlin en el ejercicio actual? Visualice todos los productos vendidos en todos los sectores y para todos los clientes en la organización de ventas 1000. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe (KE30). Nota: Si se le solicita la sociedad PA, introduzca IDEA, seleccione el botón de selección analítica y seleccione Continuar. b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, seleccione la fila que tenga el valor IDES-050 en la columna Informe y seleccione

(Ejecutar).

c) En la pantalla Selección: Datos reales, introduzca los siguientes datos y luego seleccione

(Ejecutar).


Valor


1000

Del período

001.Ejercicio en curso

A período



327



Valor

Indicador plan/real

0

Versión

En blanco

Clase de operación

F


Seleccione Visualiz.gráfica informes

El informe inicial visualiza los datos del ejercicio actual clasificados por sector. d) Para explorar la navegación de desglose básica, en la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, haga doble clic en Sector 01 - Bombas. Esto filtra el informe para mostrar el Sector 01 y el cliente ahora se encuentra en el desglose. e) Active la Clave de cliente colocando el cursor en la cabecera de la columna por encima de la visualización del cliente. Haga clic con el botón derecho del ratón y seleccione Visualización de características en el menú contextual.

Figura 127: Visualización de características con clave

f) En la ventana de diálogo Determinar estructura de columna clave, en la ventana Grupo de valores, seleccione la fila que tenga los valores Cliente y Clave en las columnas Contenido de columna y Formato respectivamente y muévala a la ventana Columna clave a la izquierda, con el pulsador Añadir carac.. Después, seleccione el pulsador Confirmar. Recibirá una advertencia que indicará que no ha creado un título para la columna clave. Seleccione Intro. g) En la ventana Ejecutar el informe de resultados Datos reales, haga doble clic en el valor T-CO05A## en la tabla a la derecha para ver los productos que compró su Cliente. Nota: Si no ve a su Cliente, haga doble clic en cualquier cliente.

328



h) Elimine el filtro para Sector. En la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, en la ventana Navegación, haga clic con el botón derecho del ratón en Sector 01 y seleccione Cancelar selección. i) Elimine el filtro para Cliente. En la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, en la ventana Navegación, haga clic con el botón derecho del ratón en T -CO05A## y seleccione Cancelar selección. j) Vuelva a realizar el desglose por Cliente. En la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, en la ventana Navegación, arrastre y suelte el Cliente por arriba del valor Producto. 2. Los directores le han pedido que identifique los tres mejores clientes a partir de los ingresos en la organización de ventas 1000. ¿Cuál es el mejor cliente? ¿Dónde se encuentra el cliente? Posicione el cursor en el cliente y seleccione Atributos. Borre la lista ranking después de revisar los resultados. a) En la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, haga clic con el botón derecho del ratón en Ing. brutos y seleccione Listas ranking → Primeros N. b) En la ventana de diálogo Modificar columna: Primeros n, introduzca 3 en el campo Solo los primeros y luego seleccione el pulsador Confirmar. Aparecen los primeros tres clientes. Todos los otros se agrupan en la partida individual Restantes. c) Para determinar la ubicación de los clientes, seleccione Cliente y seleccione (Atributos). Aparece la ventana de diálogo Visualizar atributos: Cliente, en la cual debe seleccionar Continuar. Consejo: Los atributos que se visualizan están configurados en Customizing de CO -PA en Cuenta de resultados → Sistema de información → Partes integrantes de un informe → Asignar atributos de visualización. d) Cierre la ventana de diálogo Visualizar atributos: Cliente. e) En la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, haga clic con el botón derecho del ratón en Ing. brutos y seleccione Condición → Borrar para cancelar la selección de ranking. Todos los clientes vuelven a aparecer. 3. El jefe de ventas desea visualizar todos los clientes con ventas que superen los 5.000 en verde y los que tengan ventas inferiores a 1.000 en rojo. Para habilitar esta función, se debe configurar una excepción. ¿Cuántos clientes existen en el grupo superior? Borre la excepción después de revisar los resultados. a) En la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, seleccione Detalles → Excepciones. b) En la ventana de diálogo Área de validez: Excepción para ingresos brutos, seleccione el botón de selección Columna y luego seleccione Continuar.


329


c) En la ventana de diálogo Definir excepción, introduzca los datos mencionados en la tabla. Deje todas las otras opciones de propuesta y luego seleccione Intro. Haga clic en cualquier parte del informe para que la columna Ing. brutos ya no esté resaltada. Verá los colores de excepción aplicados en el informe. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Umbral inferior: Umbral

1000

Umbral superior: Umbral

5000

d) En la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, seleccione Detalles → Excepciones. e) En la ventana de diálogo Excepciones, seleccione el pulsador Borrar excepciones. En la ventana de diálogo Borrar todas las excepciones, seleccione el pulsador Sí para borrar todas las excepciones. 4. Modifique el formato de número de la columna Volumen de ventas. Además, visualice los volúmenes de ventas para cada sector como un gráfico circular. a) Para cambiar el formato de número de la columna Vol.ventas, seleccione la columna Vol.ventas y luego seleccione Parametrizaciones → Formato de número. b) En la ventana de diálogo Formato de número, seleccione el botón de selección dos decimales y active Unidad de medida seleccionando el botón de selección on. A continuación, seleccione Intro. c) Para ver los datos por sector, haga doble clic en Sector. d) Para ver los datos como un gráfico circular, haga clic con el botón derecho del ratón en la esquina inferior derecha y seleccione Tipo de gráfico. e) En la ventana de diálogo Tipo de gráfico, seleccione Circular y luego seleccione el gráfico circular que desee en la fila superior. Seleccione el botón de selección Asignar a todas las filas de datos y luego seleccione Aceptar. 5. Un empleado del departamento de ventas desea realizar un análisis ABC para todos los clientes en la organización de ventas 1000. El empleado de ventas desea ver el mejor 20%, el siguiente 50% y el último 30% de los clientes en lo que respecta a ingresos. Muestre al empleado de ventas la función de Análisis ABC en el SAP List Viewer a la que se puede acceder directamente desde el informe. ¿Qué clientes están agrupados en el 20% mejor? Salga del informe sin grabar los datos. a) En la ventana Navegación, haga doble clic en Cliente. El informe ahora está desglosado por cliente. b) En la pantalla Ejecutar el informe de resultados Datos reales, seleccione Informe → Exportar. En la ventana de diálogo Exportar, seleccione el pulsador Lista de objetos. c) En la ventana de diálogo Selección de características, desmarque las casillas de verificación Producto y Sector y seleccione Continuar. Este paso exporta el informe a una lista de objetos. d) En la pantalla Lista de objetos: IDES-050 - Datos reales, seleccione la columna Ing. brutos y luego seleccionePasar a → Análisis ABC.

330



e) En la pantalla Análisis ABC, en la ventana Tipo de análisis, introduzca los siguientes datos y luego seleccione Intro. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Segmento A

20

Segmento B

50

Segmento C

30

Este paso agrupa a los clientes. Las respuestas varían según la cantidad de estudiantes que haya en la clase. f) Salga del informe sin grabarlo y vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 Observe un informe de investigación estándar. De nuevo, ejecute el informe IDES-050, pero esta vez seleccione la clase de salida Navegación clásica. Utilice los mismos parámetros. 1. Realice el desglose hasta el nivel de cliente y producto. Haga doble clic en los valores de característica de las columnas que desea desglosar mediante la secuencia de clasificación de características y utilice el punto caliente para volver al siguiente nivel superior. Visualice la lista de detalles. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe (KE30). b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, seleccione el valor IDES-050 en la columna Informe y seleccione

(Ejecutar).

c) En la pantalla Selección: Datos reales, introduzca los siguientes datos y luego seleccione

(Ejecutar).


Valor


1000

Del período


A período


Indicador plan/real

0

Versión

En blanco

Clase de operación

F


Seleccione Informe de investigación clásico

El informe inicial visualiza los datos del ejercicio actual por sector.


331


d) En la pantalla Ejecutar informe de investigación “Datos reales”: Lista desglosada, seleccione Sector para realizar el desglose por Cliente. e) en la pantalla Desglose: Evento de documentación sobre puntos calientes, seleccione el pulsador No volver a visualizar. Este paso lo lleva de vuelta al informe y resalta el Cliente y el Producto. f) En la pantalla Ejecutar informe de investigación “Datos reales”: Lista desglosada, haga clic en Cliente. Este paso visualiza su informe clasificado por Cliente. g) En la pantalla Ejecutar informe de investigación “Datos reales”: Lista desglosada, seleccione Parametrizaciones → Visualización de características para mostrar la clave del cliente. En la ventana de diálogo Visualización de características: Todas las características, seleccione el botón de selección Clave y nombre y elija Intro. h) En la pantalla Ejecutar informe de investigación “Datos reales”: Lista desglosada, seleccione el icono de diamante que se encuentra a la izquierda del cliente T -CO05A##. A continuación, seleccione Producto. El diamante también es un punto caliente. Estos puntos calientes permiten navegar por el informe. Ahora está viendo los productos que compró el cliente. i) Actualmente está viendo el informe como una Lista desglosada. Cambie a la Lista detallada. Seleccione el icono de diamante que se encuentra a la izquierda de uno de los productos. Luego, seleccione

(Visualizar detalles).

Ahora está viendo la Lista detallada. Observe que los Ratios ahora están en las filas, no en las columnas. j) Vuelva a la pantalla Ejecutar informe de investigación “Datos reales”: Lista desglosada, seleccione el pulsador

(Resumen de informes) y luego seleccione Sector.

Este paso lo lleva de vuelta al informe en el formato que tenía originalmente en su ejecución. k) Salga del informe sin grabarlo.

332






333


Creación de informes básicos y esbozo de componentes de informes

RESUMEN DE LA LECCIÓN En esta unidad se explica cómo crear informes ad hoc. Además, se describe el uso de variables en los formularios. Ejemplo empresarial A continuación, debe crear informes para los minoristas. Por este motivo, es necesario estandarizar los informes de márgenes de cobertura mediante un esquema de cálculo, crear informes del resultado ad hoc, diseñar los formularios de informes que utilizarán varios usuarios e insertar variables de informe y cabeceras de informe. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Compresión de los informes ad hoc y los componentes del informe

●

Comprensión de cómo crear un informe ad hoc Introduce the report types. Explain that basic reports are used to define an analysis quickly and easily. A basic report has specific limitations when compared to a form report, including the fact that only the plan data or the actual data can be displayed, not both. Furthermore, only one plan version can be displayed in each case and only one record type is permissible. Execution of formulas or data formatting is not feasible. However, form reports offer all these options.


334



Lección: Creación de informes básicos y esbozo de componentes de informes

Tipos de salida de informes

Figura 128: Tipos de informes de investigación

La herramienta de investigación está diseñada para proporcionar un medio simple para definir informes sencillos y para ofrecer todas las funciones necesarias para crear informes con formato, más complejos. Se distinguen dos tipos de informes. Ejecute un análisis rápido, ad hoc para buscar un efecto específico. Los informes ad hoc tienen una estructura básica predefinida para uso general. Los informes ad hoc representan informes más complejos y se pueden diseñar en función de su objetivo. Los informes ad hoc se utilizan para informes oficiales y se pueden imprimir. Los informes de formulario son objetos independientes que pueden utilizarse para diferentes informes. Hay varios tipos de formularios que difieren en términos de los elementos definidos y de la ubicación de los elementos en su estructura. Los informes ad hoc no necesitan el empleo de un formulario. Si se define un informe ad hoc, simplemente se deben seleccionar las características, los valores de características y los ratios que se desean analizar. Recuerde que cada informe que defina será válido únicamente para CO-PA analítica o bien para CO-PA contable.


335


Arquitectura de la investigación

Figura 129: Arquitectura de la investigación

Se pueden utilizar características, ratios y formularios para definir un informe. Como resultado, al visualizar el informe aparecerá una cantidad de listas y gráficos que se pueden llamar y analizar de forma interactiva. Un formulario determina el contenido y la estructura formal de una lista de informes. Un formulario se puede considerar como un informe semiterminado que se completa especificando qué características y ratios usar al definir el informe individual. Se pueden indicar características tanto en el formulario como en el informe. Los ratios solo pueden estar contenidos en el formulario o en el informe. La investigación en CO-PA proporciona funciones de fácil uso para navegar por el set de datos. Como resultado, se puede ir de un segmento al siguiente paso o al siguiente segmento dentro de un paso. De la misma manera, se puede suprimir un paso de la jerarquía de desglose y cambiar indistintamente entre listas detalladas y listas de resumen. También existen otras funciones disponibles para tratar informes online, como condiciones, secuencias de clasificación y listas ranking. Se pueden enviar listas de informes por fax o correo electrónico, o se pueden descargar a Microsoft Word o Excel. Además de las distintas funciones interactivas para las listas online, la herramienta de investigación también proporciona funciones especiales para definir cómo imprimir el layout de informe, como saltos de página, cabeceras y pies de página, y caracteres de subrayado.

Informes ad hoc Explain how to create key figure schemes and how to use them in reports. Underline that this function is not available in account-based CO-PA.

336



Figura 130: Informe ad hoc

En Customizing o el menú de la aplicación CO-PA, acceda a las funciones para definir informes. Para crear un informe desde la pantalla inicial, procese cualquier componente del informe en la secuencia deseada. Si se define un informe ad hoc, el sistema pide que se introduzca un período De y uno A, un indicador plan o real, una versión y, en CO-PA analítica, una clase de operación. El sistema visualiza una lista de todas las características de la sociedad PA en un informe de partida individual para CO-PA analítica. En un informe de nivel de resumen, el sistema solo muestra una lista de las características de nivel de objeto. Aquí se pueden seleccionar las características que se desean analizar. Estas características forman las dimensiones del cubo de datos multidimensional. Si se han definido grupos de características para la sociedad PA, el sistema visualizará también el campo Grupo de características. Si se registra un grupo de características, el sistema solo visualizará las características de este grupo en lugar de todas las características de la sociedad PA. En CO-PA analítica se puede introducir un esquema de cálculo en la pantalla Crear informe del resultado: Ratios para obtener una lista de todos los ratios de este esquema. Al seleccionar el pulsador Campos de valores on/off, se puede elegir ver solo los campos del esquema de cálculo o todos los campos. En CO-PA contable, el sistema visualiza automáticamente una lista de todos los ratios básicos fijados. Si desea borrar un informe, use la función Modificar informe.

Nota: Para borrar un grupo entero de informes de forma sencilla, use la función Reorganizar informes en Customizing.


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How to Create a Basic Report Demonstrate the steps listed in the Create a Basic Report exercise.

Componentes de informe

Figura 131: Esquema de cálculo

El editor de fórmula permite introducir campos de valores y definir fórmulas complejas. Como consecuencia, se pueden enlazar las constantes y los elementos del esquema de cálculo mediante operaciones aritméticas estándar o funciones ABAP definidas por el usuario. Use la función Verificar esquema de cálculo para ejecutar una verificación de sintaxis respecto a la utilización de los operadores aritméticos y los paréntesis. También verifica si existen fórmulas vacías, fórmulas recursivas y conclusiones circulares.

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Utilización de jerarquías de característica

Figura 132: Utilización de jerarquías de característica

Se pueden definir relaciones jerárquicas entre diferentes valores de característica en CO-PA para analizarlas más tarde en la herramienta de investigación. Por ejemplo, se puede definir una jerarquía de productos o clientes de la empresa. También se pueden definir diferentes variantes de la misma jerarquía y visualizarlas en informes. Estas variantes permiten realizar simulaciones y análisis de simulación. Una jerarquía de características se define con los datos maestros (valores de característica) que pertenecen a una característica. Observe que diferentes características que utilizan la misma tabla de datos maestros tienen la misma jerarquía de datos maestros. Tampoco se pueden definir jerarquías para las características que no utilizan una tabla de datos maestros. Esta condición es válida para las características definidas sin tabla de verificación ni tabla de texto.

Nota: Las jerarquías de características son únicamente jerarquías de valores de una característica individual. Por este motivo, cada jerarquía solo puede incluir los valores de esta característica particular. Además, cada valor de característica puede existir solo una vez en una jerarquía. Como consecuencia, cada valor se mantiene unívoco en toda la jerarquía.

How to Display a Key Figure Scheme Demonstrate the steps listed in Task 1 of the Create Report Components exercise.


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How to Create a Customer Hierarchy Demonstrate the steps listed in Task 2 of the Create Report Components exercise.

Variables en informes

Figura 133: Variables: Resumen

Las variables permiten una mayor flexibilidad al definir formularios e informes. Las variables son parámetros de informe o formulario que no se especifican hasta que se define o se ejecuta un informe. Se pueden utilizar métodos diferentes para sustituir variables. En función de las veces que se deseen utilizar, las variables se pueden definir de forma global o local. Para crear una variable que solo se necesite en un formulario o informe en particular, cree una variable local. Observe que las variables locales solo son conocidas dentro del formulario o informe relevante. Si se define una variable local en un formulario, esta también será válida para cada informe que utilice ese formulario. Si se define una variable en la definición de informe, esta solo será válida para ese informe. Si una variable se utiliza con frecuencia, la puede definir de forma global. Entonces las variables globales se podrán utilizar en todos los formularios e informes. La actualización de variables globales se lleva a cabo en Customizing. Las variables globales de un formulario o informe se visualizan en la ayuda de entrada para poder seleccionarlas.

Nota: Observe que cuando se modifica una variable global existente, varios informes y formularios que usen la misma variable pueden verse afectados.

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Ejemplos de variables en formularios

Figura 134: Variables en formularios: Ejemplos

Si no se desea definir el valor de una característica en el informe, se puede usar una variable para los valores de característica. Las variables para valores de característica se pueden utilizar tanto en formularios como en informes. Estas variables se pueden introducir al tratar o ejecutar el informe. Cuando se ejecuta el informe, el sistema reemplaza las variables usadas en la definición del informe.

Nota: Determinadas variables para valores de característica, como Período contable actual, están disponibles en el sistema SAP. En Customizing, se muestran las demás variables estándar disponibles. Si se desea utilizar una variable para el texto de línea o columna de un formulario, se deberá definir una variable de texto. Por ejemplo, si se utiliza una variable para el valor de la característica de País, el texto que debe utilizarse en la columna todavía no se conoce a la hora de definir el formulario. En este caso, se puede definir una variable de texto. Observe que las variables de texto pueden utilizarse solo en informes de formulario y se definen siempre directamente en el formulario. Se sustituyen automáticamente por el texto del valor de característica al ejecutar el informe. En el ejemplo, se puede especificar un país, es decir, cualquier variable de valor de característica, al ejecutar el informe. Cuando se ejecuta el informe, el sistema introduce de manera automática el nombre del país (que es el valor de característica) en la cabecera de columna, para reemplazar a la variable de texto. Determinadas variables de texto están incluidas en el sistema SAP. En Customizing, se muestran las demás variables estándar disponibles.


341


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Creación de un informe ad hoc

Ejemplo empresarial El jefe de ventas desea ver un informe simple por sector, cliente y producto. Cree un informe ad hoc en la Cuenta de resultados analítica para analizar varios márgenes de cobertura por sector, cliente y producto. Visualice la cantidad facturada y los ingresos en el informe. 1. Llame el nuevo informe ad hoc BRXX, donde XX es el número de grupo, e introduzca una descripción apropiada. Cree la definición de informe de modo que la organización de ventas, el sector, el cliente y el producto se clasifiquen en este orden. Seleccione los campos de valores Cantidad facturada e Ingresos. Configure los valores de propuesta para todos los meses del ejercicio en curso de manera secuencial, seleccione el indicador plan o real 0 y la clase de operación F. Luego, configure el informe para que se ejecute en la moneda de la sociedad PA con los datos de integración y actuales. Para la salida del informe, se ha decidido utilizar la opción Visualización de informes gráfica con los valores Control de información, Control de navegación y Control de desglose. En la ventana de diálogo Rendimiento, seleccione la etiqueta Opciones y seleccione Visualizar datos actuales. Desea leer niveles de integración y, en caso de que no haya ninguna integración disponible, desea que el informe se ejecute sin que se emitan mensajes de advertencia o de error. Estas opciones de rendimiento se discutirán más adelante. Grabe la definición del informe ad hoc. 2. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto del informe ejecutado en el ejercicio anterior?


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Creación de un informe ad hoc

Ejemplo empresarial El jefe de ventas desea ver un informe simple por sector, cliente y producto. Cree un informe ad hoc en la Cuenta de resultados analítica para analizar varios márgenes de cobertura por sector, cliente y producto. Visualice la cantidad facturada y los ingresos en el informe. 1. Llame el nuevo informe ad hoc BRXX, donde XX es el número de grupo, e introduzca una descripción apropiada. Cree la definición de informe de modo que la organización de ventas, el sector, el cliente y el producto se clasifiquen en este orden. Seleccione los campos de valores Cantidad facturada e Ingresos. Configure los valores de propuesta para todos los meses del ejercicio en curso de manera secuencial, seleccione el indicador plan o real 0 y la clase de operación F. Luego, configure el informe para que se ejecute en la moneda de la sociedad PA con los datos de integración y actuales. Para la salida del informe, se ha decidido utilizar la opción Visualización de informes gráfica con los valores Control de información, Control de navegación y Control de desglose. En la ventana de diálogo Rendimiento, seleccione la etiqueta Opciones y seleccione Visualizar datos actuales. Desea leer niveles de integración y, en caso de que no haya ninguna integración disponible, desea que el informe se ejecute sin que se emitan mensajes de advertencia o de error. Estas opciones de rendimiento se discutirán más adelante. Grabe la definición del informe ad hoc. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear informe de resultados (KE31). Consejo: En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección analítica y seleccione el pulsador Continuar. b) En la pantalla Crear informe de resultados: Inicial, introduzca BR## en el campo Informe y Grupo de ventas y resultados ## en el campo Descripción, seleccione el botón de selección Informe ad hoc y luego seleccione el pulsador Crear. c) En la ventana de diálogo Seleccionar monedas, seleccione el botón de selección Moneda de sociedad PA y seleccione el pulsador Continuar.

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d) En la pantalla Crear informe de resultados: Especificar objeto de PA, seleccione la etiqueta Características y los valores Cliente, Sector, Producto y Sociedad en la ventana Lista de caract.. Luego, seleccione

(Añadir carac.).

Consejo: La lista de características se clasifica por Clase de caract.: relacionada con el cliente, relacionada con el producto y otras. Si decide clasificarlas, resalte la columna y seleccione

(Clasificación ascendente) para

(Clasificar en orden descendente) clasificarlas en orden ascendente o para clasificarlas en orden descendente. e) En la ventana Sel. características, seleccione (Variable on/off) para la característica Sociedad. En la ventana de diálogo Selección de variable, introduzca CCGR## en el campo Variable local y seleccione Continuar o Intro. Nota: Las variables locales solo son válidas en el informe en el que se crearon. f) Seleccione el pulsador Clasificar carac.defin.por el usuario para clasificar las características. En la ventana de diálogo Clasificar carac.defin.por el usuario, introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Cliente

3

Sector

2

Producto

4

Sociedad

1

Seleccione Intro. g) En la etiqueta Ratios, seleccione los valores Cantidad facturada e Ingresos en la ventana Ratios disponibles y seleccione el pulsador Añadir ratio. Nota: El término “ratios” es genérico. Si está construyendo un informe analítico, estos ratios son los campos de valor. Si está construyendo un informe contable, estos ratios son los importes porque este tipo de informe usa clases de coste para diferenciar los valores. h) En la etiqueta Variables, introduzca los siguientes datos:


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Valor

Entrada en ejecución

Sociedad

1000

Seleccionar

Del período


Seleccionar

A período


Seleccionar

Indicador plan/real

0

Desmarcar

Versión

En blanco

Desmarcar

Clase de operación

F

Desmarcar

Nota: Si se desmarca la casilla de verificación Entrada en ejecución, los usuarios no pueden introducir un valor durante el tiempo de ejecución. Como seleccionamos Cantidad facturada y pretendemos que este informe sea un informe real, desmarque las tres últimas entradas para que el valor permanezca como Real para la Clase de operación F. i) En la etiqueta Clase de salida, seleccione el botón de selección Visualiz.gráfica informes e introduzca Control de información, Control de navegación y Control de desglose en el campo Áreas de salida. j) En la etiqueta Opciones, seleccione la casilla de verificación Visualizar datos actuales, seleccione los botones de selección Utilizar un nivel de integración y Ejecutar informe, y luego grabe la definición del informe ad hoc. En la ventana de diálogo Seleccionar jerarquía: seleccione Intro porque no vamos a usar ninguna jerarquía. Este paso graba el informe. 2. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto del informe ejecutado en el ejercicio anterior? a) En la pantalla Crear informe de resultados: Inicial, seleccione Informe → Ejecutar. b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, haga doble clic en el informe BR##. c) En la pantalla Selección: Grupo de ventas y resultados ##, use los datos de Selecciones de informes que configuró mientras creaba el informe, y seleccione

(Ejecutar).

d) ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto del informe ejecutado antes? El informe muestra la información en la parte superior, en la ventana de navegación y en la lista desglosada únicamente. No hay lista detallada ni gráfico. e) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

346



Creación de componentes de informe

Evalúe los esquemas de cálculo existentes, use este esquema de cálculo en un informe existente y cree una jerarquía de datos maestros para usarla en un informe. Ejemplo empresarial El presidente de la junta directiva desea que los elementos siguientes tengan definiciones consistentes siempre que se utilicen en informes de CO-PA contable. Ingresos netos, Margen de cobertura I, Margen de cobertura II y Resultado de explotación. Cuando uno de estos elementos se utiliza en un informe, debe tener un significado específico. El jefe de ventas también desea agrupar clientes de maneras diferentes para evaluar acciones por resultado de cliente. Tarea 1 Observe un esquema de cálculo existente en CO-PA analítica para determinar si contiene las definiciones para los ratios de marketing que el presidente de la junta directiva desea visualizar en el informe de resultados. El presidente de la junta directiva ha estipulado que se definan los siguientes ratios: Componente

Significado

Ingresos netos

Ingresos menos descuentos y rappels (incl. valor analítico)

Margen de cobertura I

Ingresos netos menos precio de coste de ventas estándar

Margen de cobertura II

Margen de cobertura I menos desviaciones de producción

Beneficios de explotación

Margen de cobertura II menos costes de período (gastos generales de ventas y gestión)

1. Observe el esquema de cálculo existente, es decir, Control de ventas. Tarea 2 El jefe de ventas desea agrupar los clientes en la organización de ventas en segmentos basados en el representante de ventas. Cree una jerarquía de características para clientes. Denomine a esta variante de jerarquía C##, donde ## es el número de grupo, e introduzca una descripción apropiada Jerarquía de clientes GR##. A continuación, actualice la jerarquía para que los clientes se desglosen en las siguientes cuatro categorías: Para los nodos en la jerarquía con ninguna contabilización directa, cree los valores siguientes, donde ## es el número de grupo. Indique los clientes en cada nodo según las indicaciones de la tabla.


347


Segmento A N.º cliente

Segmento B

Segmento C

1174, 1300, 1901, 2140, 1001, 1171, 2141, 1034, 1900, 1175, 1032, 1321, 2200, 2300, 2000 2004 1033, 2007, 2130, 1460

Nuevo T-CO05A##

1. Cree una Jerarquía de cliente para usar en el informe. La jerarquía debe agrupar los clientes de la siguiente manera:

Figura 135: Jerarquía de clientes

Grabe la jerarquía. Tarea 3 Modifique el informe que creó para convertirlo en un Informe de margen de cobertura que utilice el esquema de cálculo Control de ventas y la Jerarquía de clientes que creó. 1. Modifique el informe que creó en el ejercicio anterior para que incluya el esquema de cálculo Control de ventas y la Jerarquía de clientes. Asegúrese de borrar los campos de valor existentes en el informe antes de añadir el esquema de cálculo. Grabe el informe y ejecútelo para los mismos parámetros que se mencionaron antes.

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Creación de componentes de informe

Evalúe los esquemas de cálculo existentes, use este esquema de cálculo en un informe existente y cree una jerarquía de datos maestros para usarla en un informe. Ejemplo empresarial El presidente de la junta directiva desea que los elementos siguientes tengan definiciones consistentes siempre que se utilicen en informes de CO-PA contable. Ingresos netos, Margen de cobertura I, Margen de cobertura II y Resultado de explotación. Cuando uno de estos elementos se utiliza en un informe, debe tener un significado específico. El jefe de ventas también desea agrupar clientes de maneras diferentes para evaluar acciones por resultado de cliente. Tarea 1 Observe un esquema de cálculo existente en CO-PA analítica para determinar si contiene las definiciones para los ratios de marketing que el presidente de la junta directiva desea visualizar en el informe de resultados. El presidente de la junta directiva ha estipulado que se definan los siguientes ratios: Componente

Significado

Ingresos netos

Ingresos menos descuentos y rappels (incl. valor analítico)

Margen de cobertura I

Ingresos netos menos precio de coste de ventas estándar

Margen de cobertura II

Margen de cobertura I menos desviaciones de producción

Beneficios de explotación

Margen de cobertura II menos costes de período (gastos generales de ventas y gestión)

1. Observe el esquema de cálculo existente, es decir, Control de ventas. a) En la pantalla SAP Easy Access, ejecute el código de transacción ORKE. b) Defina los esquemas de cálculo en Customizing: seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Partes integrantes de un informe → Definir esquemas de cálculo.


349


Consejo: En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección analítica y seleccione Continuar. c) En la pantalla Modificar vista “Esquema de cálculo”: Resumen, en la ventana Esquema de cálculo, seleccione la fila que tenga el valor Control de ventas en el campo Texto de longitud media y luego seleccione Elementos del esquema de cálculo. Este paso visualiza todos los elementos del esquema de cálculo Control de ventas. d) En la pantalla Modificar vista “Elementos del esquema de cálculo”: Resumen, haga doble clic en la opción Elementos del esquema de cálculo. Seleccione la fila con el valor 1100 en la columna Elem. y luego seleccione el pulsador Fórmula básica. En la ventana de diálogo Modificar vista “Elementos del esquema de cálculo”, puede ver que el Elemento 1100 tiene el valor Ingresos en el campo Nombre. Nota: Este Elemento se reconoce como 9005. Coloque el cursor en el campo 9005 y seleccione la lista desplegable (o F4). Los elementos 9001 y superiores hacen referencia a Campos de valor reales. Los elementos < 9000 son valores personalizados. Cierre la ventana de diálogo Restringir rango de valores y luego cierre la ventana de diálogo Modificar vista "Elementos del esquema de cálculo". e) En la pantalla Modificar vista “Elementos del esquema de cálculo”: Resumen, seleccione la fila con el valor 1200 en la columna Elem. y luego seleccione el pulsador Fórmula básica. En la ventana de diálogo Modificar vista “Elementos del esquema de cálculo”, puede ver que el Elemento 1200 tiene varios campos de valor para descuentos y reducciones. f) Cierre la ventana de diálogo Modificar vista “Elementos del esquema de cálculo”. g) En la pantalla Modificar vista “Elementos del esquema de cálculo”: Resumen, seleccione la fila con el valor 1300 en la columna Elem. y luego seleccione el pulsador Fórmula básica. En la ventana de diálogo Modificar vista “Elementos del esquema de cálculo”, puede ver que el Elemento 1300 usa el Elemento 1100 (Ingresos) menos el Elemento 1200 (Reducciones de ingresos) para calcular los Ingresos netos. h) Cierre la ventana de diálogo Modificar vista “Elementos del esquema de cálculo”. i) Continúe viendo cualquier otro elemento que desee. j) Cuando termine de ver la definición del esquema de cálculo, vuelva a la pantalla SAP Easy Access. Tarea 2 El jefe de ventas desea agrupar los clientes en la organización de ventas en segmentos basados en el representante de ventas. Cree una jerarquía de características para clientes. Denomine a esta variante de jerarquía C##, donde ## es el número de grupo, e introduzca

350



una descripción apropiada Jerarquía de clientes GR##. A continuación, actualice la jerarquía para que los clientes se desglosen en las siguientes cuatro categorías: Para los nodos en la jerarquía con ninguna contabilización directa, cree los valores siguientes, donde ## es el número de grupo. Indique los clientes en cada nodo según las indicaciones de la tabla. Segmento A N.º cliente

Segmento B

Segmento C

1174, 1300, 1901, 2140, 1001, 1171, 2141, 1034, 1900, 1175, 1032, 1321, 2200, 2300, 2000 2004 1033, 2007, 2130, 1460

Nuevo T-CO05A##

1. Cree una Jerarquía de cliente para usar en el informe. La jerarquía debe agrupar los clientes de la siguiente manera:

Figura 135: Jerarquía de clientes

Grabe la jerarquía. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valores de características → Definir jerarquía de características (KES3). b) En la pantalla Procesamiento de jerarquías, seleccione la fila que tenga el valor Cliente en la columna Caract.. Introduzca C## en el campo Variante y seleccione el pulsador Crear/modificar. c) En la pantalla Actualización de jerarquía: Atributos de jerarquía, introduzca Jerarquía de clientes GR## en el campo Descripción breve. Seleccione el pulsador Jerarquía. Aparece una matriz para construir la jerarquía.


351


Nota: Para los nodos de la jerarquía sin contabilización directa (nodo de acceso, segmentos A, B, C y nuevo), cree los nodos 9999x##, donde x comienza en 1 y luego aumenta, y ## es el número de grupo. Para los clientes reales, la descripción del cliente se establece como valor de propuesta cuando pulsa INTRO. d) En la pantalla Procesamiento de jerarquía: Actualizar jerarquía, empezando por el nodo de acceso, introduzca 999999##, donde ## es el número de grupo, directamente en el nodo y seleccione Intro. Introduzca una descripción Jerarquía de clientes GR## en la ventana de texto para el nodo. e) Cree los otros nodos de la misma manera. Asegúrese de pulsar INTRO después de cada entrada. La jerarquía debe aparecer como se muestra en el gráfico. Nota: Si necesita nodos adicionales, utilice inferior).

(Mismo nivel) y

(Un nivel

f) Grabe la jerarquía. g) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access. Tarea 3 Modifique el informe que creó para convertirlo en un Informe de margen de cobertura que utilice el esquema de cálculo Control de ventas y la Jerarquía de clientes que creó. 1. Modifique el informe que creó en el ejercicio anterior para que incluya el esquema de cálculo Control de ventas y la Jerarquía de clientes. Asegúrese de borrar los campos de valor existentes en el informe antes de añadir el esquema de cálculo. Grabe el informe y ejecútelo para los mismos parámetros que se mencionaron antes. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Modificar informe (KE32). b) En la pantalla Modificar informe: Parametrizaciones, haga doble clic en el valor BR## en la columna Informe. c) En la pantalla Crear informe de resultados: Especificar objeto de PA, seleccione la etiqueta Características y seleccione la casilla de verificación Jerarquía en la columna para la característica Cliente para activar la jerarquía. d) En la ventana de diálogo Seleccionar jerarquía: Cliente, seleccione el botón de selección Jerarquía de clientes GR## y luego seleccione Intro. e) En la etiqueta Ratios, seleccione el pulsador Eliminar todos los ratios para eliminar los campos de valor seleccionados. En la ventana Ratios disponibles, todos los Campos de valor se muestran junto con todos los elementos del Esquema de cálculo (si está seleccionado). Seleccione el pulsador Campos de valor on/off.

352



Ahora la tabla de la derecha está vacía. f) En la etiqueta Ratios, seleccione Control de ventas en el campo Esquema de cálculo. La tabla ahora contiene los elementos del esquema de cálculo Control de ventas. Seleccione (Añadir todos los ratios) para mover todos los elementos del esquema de cálculoControl de ventas a la ventana Ratios seleccionados. g) En la etiqueta Clase de salida, seleccione el botón de selección Visualiz.gráfica informes, pero modifique el control de información, navegación, detalle, desglose en el campo Áreas de salida. Grabe la nueva definición de informe. Si recibe una advertencia sobre que se perdió la información de layout, seleccione el pulsador Sí. En la pantalla Modificar informe: Parametrizaciones, seleccione Informe → Ejecutar. h) En la pantalla Selección: Grupo de ventas y resultados ##, use los datos de Selecciones de informes que configuró mientras creaba el informe, y seleccione

(Ejecutar).

¿Qué diferencias tiene este informe respecto del informe creado antes? ●

Tiene ambas listas, la detallada y la desglosada.

●

Se usa el esquema de cálculo Control de ventas.

i) Vea el informe a través de la estructura jerárquica. Arrastre y suelte Cliente a uno de los Valores de sector (por ejemplo 01) en la parte inferior. Este paso visualiza la lista desglosada según una estructura jerárquica. Abra la carpeta de jerarquía y haga doble clic en un Valor de cliente, por ejemplo T -CO05A## en el nodo Nuevo. ●

El Cliente se filtra.

●

La lista Desglosada ahora es por Producto.

●

La Lista detallada muestra los ratios para el cliente.

j) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.


353



354




Creación de informes de formulario

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se describen los diferentes tipos de formularios y se explica cómo crear informes de formulario. Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar la implementación de la cuenta de resultados (CO-PA) o la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Es necesario crear informes para los minoristas. Por este motivo, es necesario estandarizar los informes de márgenes de cobertura mediante un esquema de cálculo, crear informes del resultado ad hoc, diseñar los formularios de informes que utilizarán varios usuarios e insertar variables de informe y cabeceras de informe. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender los diferentes tipos de formularios

●

Comprender la funcionalidad de los informes de formulario Introduce the report types. Explain that basic reports are used to quickly and easily define an analysis. Also, explain that a basic report has specific limitations when compared to a form report, including the fact that only the plan data or the actual data can be displayed, not both. Furthermore, only one plan version can be displayed in each case and only one record type is permissible. Formulas or data formatting are not possible. Form reports offer all these options.



Informes de formulario In drilldown reporting, the different types of reports are ad hoc reports and form reports. In contrast to basic reports, the user defines the layout of a form report. Explain the features that the Report Painter offers to change the layout of a report to meet the requirements of an organization. The number of demonstrations you can use for this topic depends on the time you are left with. If you have sufficient time, demonstrate all three form types. If you are short of time, demonstrate only the form type “one axis without key figure”.


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In drilldown analytics, local and global variables are used to enter characteristic values, such as company codes, while executing a report, and to automatically enter text, such as column headings. Help the participants understand the concept by making use of variables in some of the previous demonstrations. The aim is to give the participants a general overview of what variables are and how they are used. Demonstrate how to create global variables and how to integrate variables into drilldown analytics and forms.

Figura 136: Informes de formulario

Un formulario determina el contenido y la estructura formal de una lista de informe. Complete un formulario con una estructura de informe semiterminada, y determine características y ratios adicionales para definir el informe final. El contenido de un formulario se considera fijo y solo se modifica en circunstancias excepcionales porque cuando se modifica un formulario, se modifican todos los informes que usan el mismo formulario. Comprenda la diferencia entre los formularios con un eje y los formularios con dos ejes. Los formularios con un eje contienen solo una dimensión, o una fila o una columna. Los formularios con dos ejes contienen tanto filas como columnas. Se pueden definir formularios con un eje y usarlos como plantillas para crear los formularios con dos ejes. Estos formularios se pueden usar todas las veces necesarias. El tipo de formulario que se utiliza en la práctica depende del tipo de layout y del contenido que se desea visualizar en el informe.

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Lección: Creación de informes de formulario

Diferentes tipos de formularios

Figura 137: Diferentes tipos de formularios

Los diferentes tipos de formularios son los siguientes: Un eje, sin ratio

●

Las filas o las columnas se pueden definir con características. Seleccione Lista básica para visualizar una lista en blanco con columnas. ●

Un eje con un ratio Defina las filas o las columnas con características y ratios. Seleccione Lista básica para visualizar una lista en blanco con filas.

●

Dos ejes con ratio Defina las filas y las columnas con características y ratios. Seleccione Lista básica para visualizar una lista en blanco con filas y columnas. Se puede decidir si los ratios deben visualizarse en las filas o en las columnas según el objetivo del informe. Características pueden visualizarse tanto en filas como en columnas.

Para crear un formulario, introduzca un nombre y el tipo requerido de formulario.


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Un eje, sin ratio

Figura 138: Un eje, sin ratio4

En un formulario de un eje y sin el ratio, solo se deben definir las columnas. Para ello, puede indicar las características y los valores de característica. También se pueden definir columnas adicionales utilizando fórmulas, como Plan - Real = Desviación. Las características y los valores indicados determinan el contenido de las columnas. Decida qué ratios desea ver, como ingresos y márgenes de cobertura. También debe decidir qué características de desglose desea analizar al definir el informe. Al ejecutar un informe, se obtiene una lista desglosada con dos cabeceras, en la que cada ratio aparece encima de un grupo de columnas que contiene las características especificadas en el formulario. Los valores individuales de la primera característica de desglose, sectores Comercio y Medios, se visualizan en las filas. La lista detallada muestra las columnas definidas utilizando las características en la definición de formulario. Los ratios se visualizan en las filas. La lista detallada visualiza los resultados de un valor de característica seleccionado (ramo Comercio).

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Un eje, con ratio

Figura 139: Un eje, con ratio

En un formulario con un eje y con el ratio, se fijan los ratios que se desean analizar, como ingresos plan e ingresos reales, en las filas del formulario. Estos ratios también pueden delimitarse si se especifican las características y sus valores. Al definir el informe, solo debe seleccionar las características de desglose, como Ramo o Cliente. La lista desglosada muestra los ratios y características del formulario en las columnas y los valores de las primeras características de desglose, Comercio y Medios, en las filas. La lista detallada solo contiene una columna que muestra el valor de característica seleccionado (Comercio). Los ratios se visualizan en las filas. Recuerde que en un formulario con un eje y con el ratio, se pueden definir las filas o las columnas del formulario. Al pulsar Lista básica, el sistema visualizará una lista en blanco solo con filas. Observe que se puede pivotear este formulario desplazando las filas hacia las columnas utilizando la función Visualización de columnas. Al definir un formulario, se define el layout de la lista detallada. Esto significa que la posición de los elementos en el formulario determina su posición en la lista detallada. Por ello, en los formularios con un eje, los ratios se muestran por defecto en las filas.


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Dos ejes (matriz)

Figura 140: Dos ejes (matriz)

En un formulario de dos ejes, por ejemplo un formulario de matriz, se definen tanto las filas como las columnas utilizando características y ratios. Los ratios aparecen en las filas, o bien en las columnas del formulario. En cambio, las características se utilizan para definir filas y columnas. Al definir el informe, solo debe seleccionar las características de desglose, como Ramo y Cliente. Ejecute el informe para obtener una lista desglosada con dos cabeceras. Cada cabecera con el ratio ingresos y margen de cobertura 1, se ubica por encima de un grupo de columnas que contiene las características especificadas en el formulario, como plan, real y desviación. Los valores individuales de la primera característica de desglose, los sectores Comercio y Medios, se visualizan en las filas. La lista detallada muestra las columnas definidas utilizando las características en la definición de formulario. Los ratios se visualizan en las filas. La lista detallada visualiza los resultados de un valor de característica seleccionado, ramo Comercio. Recuerde que los diferentes tipos de formularios ofrecen una serie de funciones para determinar el layout final de los informes, como colores, formato de número, interlineado y líneas de texto.

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Opciones de formulario

Figura 141: Opciones de formulario

Al definir un formulario se dispone de las funciones siguientes: Colores:

La función de colores resalta elementos específicos del formulario.

Formato de número:

La función de formato de número especifica un factor de visualización y la cantidad de decimales visualizados. Esta función siempre se aplica a una columna o fila específicas cuando se ejecuta el informe para configurar parametrizaciones adicionales para cada fila o columna.

Anulación de signo +/-:

La función de anulación de signo +/- anula los signos de una determinada columna. Con esta función, los valores negativos se visualizan como positivos y los valores positivos, como negativos. En el formulario, esta función se indica con '-'.

Supresión de ceros:

La función de supresión de ceros oculta todas las filas con el valor 0. Esto se indica mediante 'xxx.xxx.xxx' en la definición de formulario.

Clase de texto:

La función de clase de texto permite especificar si se debe visualizar el texto breve, medio o explicativo de cada elemento en las líneas o columnas.

Ancho de columna:

La función de ancho de columna permite modificar el ancho de una columna.

Para utilizar cualquiera de estas funciones, seleccione primero la columna deseada y, a continuación, la función.


361


How to Create a Form Report Demonstrate the steps listed in Task 1 and 2 of the Create Form Reports exercise. If you are short of time, demonstrate only Task 1 of the Create Form Reports exercise.

362




Ejemplo empresarial El jefe de ventas desea usar el esquema de cálculo Control de ventas para obtener un informe trimestral de tendencias de los datos relacionados con el cliente y el producto. Otro jefe de ventas solicita un informe similar pero enfocado en los sectores de ventas y canales de distribución. Otro jefe de departamento también solicita información trimestral clasificada por producto y cantidades vendidas. Crear un informe de formulario sencillo en CO-PA analítica, ejecutarlo y navegar por él. Luego crear un informe de formulario más complejo en CO-PA analítica, ejecutarlo y navegar por él. Tarea 1 La mayoría de empresas crean informes trimestrales. La manera más eficiente de hacerlo es mediante informes de formulario en CO-PA.

Consejo: Un formulario es una estructura formal de líneas y columnas que se puede utilizar en un número indeterminado de informes en la misma sociedad PA. Un formulario representa el contenido y la estructura formal de un informe. Es un tipo de modelo. Al crear un informe, se debe decidir si se utilizará o no un formulario. Para definir informes sencillos no se precisa ningún formulario. Observe que si se desean ejecutar informes más complejos o editar la visualización para informes oficiales, es recomendable definir un formulario antes de crear los informes. 1. En CO-PA analítica cree un formulario de un eje sin ratios para utilizarlo en un ejercicio determinado. El formulario debe tener la sociedad 1000, datos reales, la clase de operación F y el layout siguiente: Trimestre 1

Trimestre 2

Trimestre 3

Trimestre 4

Total

Denomine al formulario FR1##, con la descripción Cuenta de resultados trimestral. Seleccione la opción Un eje sin ratio para crear el formulario. Seleccione Moneda de sociedad PA. Haga doble clic en el primer elemento y seleccione el botón de selección Características. Seleccione Período y después introduzca los valores 001 a 003. Introduzca Trimestre 1 en los campos de texto.


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Defina las columnas para los trimestres 2, 3 y 4 del mismo modo, modificando los valores del período para que se correspondan con los trimestres. Use una fórmula para crear la columna Total. En las selecciones generales de datos, seleccione las características Indicador plan/real, Clase de operación, Ejercicio y Sociedad. Especifique los valores o las variables para estas características. Grabe la definición del formulario. 2. Utilice el formulario que acaba de crear para definir un formulario nuevo. Seleccione Informe con formulario e introduzca el nombre del formulario en el campo Formulario. Seleccione Crear. Nota: No es necesario que el nombre del informe y del formulario coincidan. Seleccione las características Cliente y Producto para el informe. Seleccione todos los ratios del esquema de cálculo Control de ventas. Asimismo, debe indicar el ejercicio actual como el año por defecto para el informe. Asegúrese de que la sociedad y el ejercicio actual aparezcan en la cabecera de la lista de informes. Seleccione Desglose clásico como clase de salida y utilice los datos de integración. Grabe la definición del informe de formulario sin seleccionar jerarquías. 3. Cree una cabecera para introducir la sociedad y el ejercicio. Grabe la definición de la cabecera y la definición del informe. 4. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto del informe ejecutado en el ejercicio anterior?

Tarea 2 Junto con los informes trimestrales, la mayoría de empresas crean un tipo de informe plan/ real. Para ello, use los informes de formulario. En CO-PA analítica, cree un formulario de dos ejes para un intervalo de tiempo que todavía debe especificarse para la sociedad 1000 para los documentos de facturación. Defina una columna para Valores reales y una columna para Valores plan, versión 5##. Además, defina dos columnas de fórmulas para la diferencia absoluta y porcentual entre los valores plan y real. El formulario debe aparecer de la manera siguiente: 1. Cree un formulario para usarlo en el informe FR2XX e introduzca una descripción, como Formulario plan/real ##. Para la columna Desviación, seleccione Fórmula en lugar de Característica. Defina la fórmula como la columna Columna Real menos columna Plan. Introduzca el texto Desviación.

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Seleccione Fórmula como el elemento de pantalla para la columna % de desviación. Defina la fórmula como la columna Desviación x 100 / Plan. Introduzca el texto Desviación. 2. Utilice el formulario que acaba de crear para definir un formulario nuevo. Seleccione Informe con formulario e introduzca el nombre del formulario en el campo Formulario. Seleccione Crear. Nota: El nombre del informe y del formulario no debe ser el mismo. Seleccione las características Cliente y Producto para el informe. Seleccione Desglose clásico como clase de salida y utilice los datos de integración. Grabe la definición del informe de formulario sin seleccionar jerarquías. 3. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. 4. Para facilitar la lectura de la lista desglosada, ha decidido mostrar solo algunos ratios en las columnas del informe en la lista desglosada. Seleccione valores plan y reales para Ingresos brutos y ***Margen de cobertura II. 5. Vuelva a ejecutar el informe FR2## con las nuevas parametrizaciones.

Tarea 3 1. ¿Cuál es la diferencia entre las variables locales y globales? 2. Cree una variable global para el campo Período/Ejercicio. 3. Modifique el formulario FR2## para usar la nueva variable global. 4. Ejecute el informe FR2## que usa el formulario FR2##.

Tarea 4 Familiarícese con la clase de variables. 1. Asigne un nombre a las cuatro clases de variable. ¿Qué clase se utiliza con mayor frecuencia en los informes? ¿Qué clase se utiliza para configurar la apariencia de un informe? ¿Qué clase se utiliza para configurar el significado de una columna en un informe?


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Ejemplo empresarial El jefe de ventas desea usar el esquema de cálculo Control de ventas para obtener un informe trimestral de tendencias de los datos relacionados con el cliente y el producto. Otro jefe de ventas solicita un informe similar pero enfocado en los sectores de ventas y canales de distribución. Otro jefe de departamento también solicita información trimestral clasificada por producto y cantidades vendidas. Crear un informe de formulario sencillo en CO-PA analítica, ejecutarlo y navegar por él. Luego crear un informe de formulario más complejo en CO-PA analítica, ejecutarlo y navegar por él. Tarea 1 La mayoría de empresas crean informes trimestrales. La manera más eficiente de hacerlo es mediante informes de formulario en CO-PA.

Consejo: Un formulario es una estructura formal de líneas y columnas que se puede utilizar en un número indeterminado de informes en la misma sociedad PA. Un formulario representa el contenido y la estructura formal de un informe. Es un tipo de modelo. Al crear un informe, se debe decidir si se utilizará o no un formulario. Para definir informes sencillos no se precisa ningún formulario. Observe que si se desean ejecutar informes más complejos o editar la visualización para informes oficiales, es recomendable definir un formulario antes de crear los informes. 1. En CO-PA analítica cree un formulario de un eje sin ratios para utilizarlo en un ejercicio determinado. El formulario debe tener la sociedad 1000, datos reales, la clase de operación F y el layout siguiente: Trimestre 1

Trimestre 2

Trimestre 3

Trimestre 4

Total

Denomine al formulario FR1##, con la descripción Cuenta de resultados trimestral. Seleccione la opción Un eje sin ratio para crear el formulario. Seleccione Moneda de sociedad PA. Haga doble clic en el primer elemento y seleccione el botón de selección Características. Seleccione Período y después introduzca los valores 001 a 003. Introduzca Trimestre 1 en los campos de texto.

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Defina las columnas para los trimestres 2, 3 y 4 del mismo modo, modificando los valores del período para que se correspondan con los trimestres. Use una fórmula para crear la columna Total. En las selecciones generales de datos, seleccione las características Indicador plan/real, Clase de operación, Ejercicio y Sociedad. Especifique los valores o las variables para estas características. Grabe la definición del formulario. a) Antes de crear el formulario, asegúrese de que la sociedad PA esté configurada en analítica. Ejecute el código de transacción KEBC. En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección analítica y seleccione el pulsador Continuar. b) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Parametrizaciones actuales → Definir formularios para informes de resultados (KE34). c) En la pantalla Report Painter: Crear formulario, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Formulario

FR1##

Descripción

Formulario de ventas trimestral ##

Esquema

Seleccione Un eje, sin ratio

Seleccione (Crear). En la ventana de diálogo Seleccionar monedas, seleccione el botón de selección Moneda de sociedad PA y seleccione el pulsador Continuar. d) En la pantalla Report Painter: Crear formulario, haga doble clic en Elemento 1. En la ventana de diálogo Seleccionar clase de elemento, seleccione el botón de selección Características y seleccione Intro. e) En la ventana de diálogo Definición de clase: Elemento 1, en la ventana Características disponibles, seleccione el valor Período y seleccione (Mover selección a la izquierda) para moverlo a la ventana Características seleccionadas. f) En la ventana Características seleccionadas, introduzca 001 en el campo De y 003 en el campo A. Seleccione

(Modificar texto breve, medio y explicativo).

En la ventana de diálogo Actualización de texto, introduzca Trim 1 en los campos Breve, Medio y Explicativo y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Definición de clase: Trim 1, seleccione el pulsador Confirmar. Consejo: Puede usar el pulsador Copiar texto breve.


367


g) Defina las columnas para los trimestres 2, 3 y 4 del mismo modo, modificando los valores del período para que se correspondan con los trimestres. (Introduzca Trim 2 en Elemento 2, Trim 3 en Elemento 3 y Trim 4 en Elemento 4). h) Para la última columna, cree una columna Total. Aunque no se muestren Elementos, podemos utilizar el “punto” a la derecha de Trim 4. En la pantalla Report Painter: Crear formulario, haga doble clic en el “punto”. En la ventana de diálogo Seleccionar clase de elemento, seleccione el botón de selección Fórmula y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Introducir fórmula, añada los cuatro trimestres juntos (X001 + X002 + X003 + X004) y luego seleccione Intro. En la ventana de diálogo Actualización de texto, introduzca Total en los campos Breve, Medio y Explicativo y seleccione Intro. i) En la pantalla Report Painter: Crear formulario, seleccione Tratar → Selección de datos general → Selección de datos general para actualizar las selecciones generales de datos. En la ventana de diálogo Definición de clase: Selección de datos general, en la ventana Características disponibles, seleccione los valores de Sociedad, Clase de operación, Indicador plan/real y Ejercicio y seleccione (Mover selección a la izquierda) para moverlos a la ventana Características seleccionadas. Actualice los siguientes valores: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Indicador plan/real

0

Clase de operación

F

Ejercicio

Seleccione la casilla de verificación (Variable ON/OFF). En la ventana de diálogo Selección de variable, introduzca el valor FISCYR en el campoVariable local y luego pulse INTRO.

Sociedad

1000

Seleccione el pulsador Confirmar para aceptar la Selección de datos general. j) Grabe el formulario y vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 2. Utilice el formulario que acaba de crear para definir un formulario nuevo. Seleccione Informe con formulario e introduzca el nombre del formulario en el campo Formulario. Seleccione Crear. Nota: No es necesario que el nombre del informe y del formulario coincidan. Seleccione las características Cliente y Producto para el informe. Seleccione todos los ratios del esquema de cálculo Control de ventas.

368



Asimismo, debe indicar el ejercicio actual como el año por defecto para el informe. Asegúrese de que la sociedad y el ejercicio actual aparezcan en la cabecera de la lista de informes. Seleccione Desglose clásico como clase de salida y utilice los datos de integración. Grabe la definición del informe de formulario sin seleccionar jerarquías. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear informe de resultados (KE31). b) En la pantalla Crear informe de resultados: Pantalla inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Informe

FR1##

Descripción

Informe de ventas trimestral ##

Clase de informe

Seleccione Informe con formulario

Formulario

FR1##

Seleccione

(Crear).

c) En la pantalla Crear informe de resultados: Especificar objeto de PA, seleccione la etiqueta Características y los valores Cliente y Producto en la ventana Lista de caract.. Luego, seleccione

(Añadir carac.).

d) En la etiqueta Ratios, seleccione el pulsador Campos de valor on/off. Si introdujo el valor Control de ventas en el campo Esquema de cálculo, verá solo losCampos de valor de ese esquema. Si no, la tabla estará vacía, así que seleccione Esquema de cálculo Control de ventas en la lista desplegable. e) En la ventana Esquema de cálculo, seleccione (Añadir todos los ratios) para mover todos los elementos del Esquema de cálculo Control de ventas a la ventana Ratios seleccionados. f) En la etiqueta Variables, introduzca el ejercicio actual en el campo Ejercicio y seleccione la casilla de verificación Entrada en ejecución. Como las otras características estaban codificadas de forma fija en el formulario, no las vemos aquí. g) En la etiqueta Clase de salida, seleccione los botones de selección Desglose clásico y Lista básica: Detalle. Nota: Durante la creación de un informe, las casillas de verificación Cabecera y Pie de página están atenuadas. La definición de informe debe estar grabada en la base de datos para poder añadir cabeceras y pies de página. Volveremos sobre esto más adelante. h) En la etiqueta Opciones, seleccione la casilla de verificación Visualizar datos actuales, seleccione los botones de selección Utilizar un nivel de integración y Ejecutar informe, y luego grabe la definición de informe.


369


En la ventana de diálogo Seleccionar jerarquía, seleccione Continuar porque no usaremos ninguna jerarquía. Este paso graba el informe. 3. Cree una cabecera para introducir la sociedad y el ejercicio. Grabe la definición de la cabecera y la definición del informe. a) En la pantalla Crear informe de resultados: Inicial, seleccione Informe → Modificar. b) En la pantalla Modificar informe: Parametrizaciones, haga doble clic en el informe FR1##. c) En la etiqueta Clase de salida, seleccione cabecera.

(Actualizar cabeceras) para crear una

En la ventana de diálogo Opciones de impresión, seleccione el pulsador Crear. d) En la pantalla Modificar cabeceras, introduzca Sociedad en la primera fila y luego seleccione

(Características).

e) En la ventana de diálogo Insertar/modificar variable de texto, introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de variable

Variable de texto relacionada con características

Características

Sociedad (BUKRS)

Clase de texto

Valor

Tipo de valor

Valor de

Ancho

4

Seleccione Intro. f) En la segunda fila, introduzca Ejercicio y luego seleccione

(Características).

g) En la ventana de diálogo Insertar/modificar variable de texto, introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de variable

Variable de texto relacionada con características

Características

Ejercicio (GHAHR)

Clase de texto

Valor

Tipo de valor

Valor de

Ancho

4

Seleccione Intro. h) Grabe el informe. En la ventana Texto de salida, seleccione Sí. 4. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas.

370



¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto del informe ejecutado en el ejercicio anterior? a) En la pantalla Modificar informe: Parametrizaciones, seleccione Informe → Ejecutar. b)

En la pantalla Selección: Informe de ventas trimestral, seleccione ejecutar el informe para el ejercicio en curso.

(Ejecutar) para

c) En la pantalla Ejecutar informe de investigación: Lista detallada, en la columna Navegación, haga clic en el campo Cliente. Tiene un informe de cobertura para su cliente. d) Seleccione

(Lista desglosada) y luego seleccione el campo Producto.

Los ratios están en las columnas. e) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 Junto con los informes trimestrales, la mayoría de empresas crean un tipo de informe plan/ real. Para ello, use los informes de formulario. En CO-PA analítica, cree un formulario de dos ejes para un intervalo de tiempo que todavía debe especificarse para la sociedad 1000 para los documentos de facturación. Defina una columna para Valores reales y una columna para Valores plan, versión 5##. Además, defina dos columnas de fórmulas para la diferencia absoluta y porcentual entre los valores plan y real. El formulario debe aparecer de la manera siguiente: 1. Cree un formulario para usarlo en el informe FR2XX e introduzca una descripción, como Formulario plan/real ##. Para la columna Desviación, seleccione Fórmula en lugar de Característica. Defina la fórmula como la columna Columna Real menos columna Plan. Introduzca el texto Desviación. Seleccione Fórmula como el elemento de pantalla para la columna % de desviación. Defina la fórmula como la columna Desviación x 100 / Plan. Introduzca el texto Desviación. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Parametrizaciones actuales → Definir formularios para informes de resultados (KE34). b) En la pantalla Report Painter: Crear formulario, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Formulario

FR2##

Descripción

Formulario plan/real ##

Esquema

Seleccione Dos ejes (matriz)

Seleccione el pulsador Crear. En la ventana de diálogo Seleccionar monedas, seleccione el botón de selección Moneda de sociedad PA y seleccione el pulsador Continuar.


371


c) En la pantalla Report Painter: Crear formulario, haga doble clic en Columna 1. En la ventana de diálogo Seleccionar clase de elemento, seleccione el botón de selección Características y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Definición de clase, en la ventana Características disponibles, seleccione el valor Indicador plan/real y seleccione (Mover selección a la izquierda) para mover el valor seleccionado a la ventana Características seleccionadas. d) En la ventana Características seleccionadas, introduzca 0 en el campo De y seleccione (Modificar texto breve, medio y explicativo). En la ventana de diálogo Actualización de texto, introduzca Real en los campos Breve, Medio y Explicativo y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Definición de clase, seleccione el pulsador Confirmar. e) En la pantalla Report Painter: Crear formulario, haga doble clic en Columna 2. En la ventana de diálogo Seleccionar clase de elemento, seleccione el botón de selección Características y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Definición de clase, en la ventana Características disponibles, seleccione el valor Versión y seleccione (Mover selección a la izquierda) para mover el valor seleccionado a la ventana Características seleccionadas. f) En la ventana Características seleccionadas para el Indicador plan/real, introduzca 1 en el campo De y 5## en el campo Versión, y seleccione el pulsador Modificar texto breve, medio y explicativo. En la ventana de diálogo Actualización de texto, introduzca Plan en los campos Breve, Medio y Explicativo y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Definición de clase, seleccione el pulsador Confirmar. Nota: Si no realizó los ejercicios de planificación, use Versión 500. g) Cree una columna Desviación como la última columna. En la pantalla Report Painter: Crear formulario, haga doble clic en Columna 3. En la ventana de diálogo Seleccionar clase de elemento, seleccione el botón de selección Fórmula y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Introducir fórmula, introduzca (100 * (X001 - X002)/ X002). Después, seleccione el pulsador Verificar. Pulse INTRO. En la ventana de diálogo Actualización de texto, introduzca el valor Desviación en el campoBreve, seleccione el pulsador Copiar texto breve y seleccione Intro. Nota: No use el teclado para el 100, en cambio, escríbalo como dice el ejercicio. Si usa el teclado, se introducirán espacios y esto causará un error de sintaxis. Solo debe introducir un “)” después del primer X002. El sistema añadirá el otro. La fórmula debe verse así:

372



Figura 142: Fórmula de desviación

h) Para las filas, use un elemento de Esquema de cálculo. En la pantalla Report Painter: Crear formulario, haga doble clic en Fila 1. En la ventana de diálogo Seleccionar clase de elemento, seleccione el botón de selección Elemento de esquema de cálculo y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Seleccionar esquema de cálculo, seleccione Esquema CM det. IDES y seleccione Intro. En la ventana de diálogo Definición de clase, seleccione Ingresos brutos en la lista desplegable Campo de valor, seleccione Intro y después seleccione el pulsador Confirmar. Siga los mismos pasos para las filas 2 a 7. Para los Elementos de cálculo cuyo texto sea muy largo, introduzca el nombre según la siguiente tabla: Columna clave

Real

Plan

% desviación

Ingresos brutos

XXXX.XXX

XXXX.XXX

XXXX.XXX

Reducciones

XXXX.XXX

XXXX.XXX

XXXX.XXX

Ingresos netos tras deducciones

XXXX.XXX

XXXX.XXX

XXXX.XXX

CMI

XXXX.XXX

XXXX.XXX

XXXX.XXX

COGM, fijo

XXXX.XXX

XXXX.XXX

XXXX.XXX

Gastos grales.material

XXXX.XXX

XXXX.XXX

XXXX.XXX

***Margen de cobertura II

XXXX.XXX

XXXX.XXX

XXXX.XXX

i) En la pantalla Report Painter: Crear formulario, seleccione Tratar → Selección de datos general → Selección de datos general para actualizar las selecciones generales de datos. En la ventana de diálogo Definición de clase: Selección de datos general, en la ventana Características disponibles, seleccione los valores de Sociedad, Clase de


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operación y Período/Año y seleccione (Mover selección a la izquierda) para mover los valores seleccionados a la ventana Características seleccionadas. Actualice los siguientes valores: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de operación

F

Del período


A período


Sociedad

1000

Seleccione el pulsador Confirmar para aceptar la Selección de datos general. j) Grabe el formulario y vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 2. Utilice el formulario que acaba de crear para definir un formulario nuevo. Seleccione Informe con formulario e introduzca el nombre del formulario en el campo Formulario. Seleccione Crear. Nota: El nombre del informe y del formulario no debe ser el mismo. Seleccione las características Cliente y Producto para el informe. Seleccione Desglose clásico como clase de salida y utilice los datos de integración. Grabe la definición del informe de formulario sin seleccionar jerarquías. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear informe de resultados (KE31). b) En la pantalla Crear informe de resultados: Pantalla inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Informe

FR2##

Descripción

Informe plan/real ##

Informe con formulario

Seleccionar

Formulario

FR2##

Seleccione el pulsador Crear. c) En la pantalla Crear informe de resultados: Especificar objeto de PA, seleccione la etiqueta Características y los valores Org. ventas, Sector y Cliente en la ventana Lista de caract.. Luego, seleccione

374

(Añadir carac.).



Nota: La etiqueta Ratios no figura porque los Ratios los hemos elegido en el formulario. Tampoco figura la etiqueta Variables porque ninguna de nuestras selecciones generales de datos eran variables. Si hubiéramos hecho que algunas de las Características sean variables, la etiqueta Variables aparecería. d) En la etiqueta Clase de salida, seleccione los botones de selección Desglose clásico y Lista básica: Detalle. e) En la etiqueta Opciones, seleccione la casilla de verificación Visualizar datos actuales, seleccione los botones de selección Utilizar un nivel de integración y Ejecutar informe, y luego grabe la definición del informe ad hoc. f) En la ventana de diálogo Seleccionar jerarquía, seleccione Continuar porque no usaremos ninguna jerarquía. Este paso graba el informe. 3. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. a) En la pantalla Crear informe de resultados: Inicial, seleccione Informe → Ejecutar. b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, haga doble clic en el informe FR2##. Nota: Posiblemente no tenga datos plan. c) Salga del informe y vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 4. Para facilitar la lectura de la lista desglosada, ha decidido mostrar solo algunos ratios en las columnas del informe en la lista desglosada. Seleccione valores plan y reales para Ingresos brutos y ***Margen de cobertura II. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Parametrizaciones actuales → Definir formularios para informes de resultados (KE34). b) En la pantalla Report Painter: Crear formulario, seleccione Formulario → Modificar para cambiar al modo Modificar. c) En la pantalla Report Painter: Modificar formulario, haga doble clic en el formulario FR2##. Consejo: Puede introducir el código de transacción KE35 para ir directamente a la pantalla Modificar formulario. d) Para configurar la Visualización desglosada, seleccione Detalles → Visualización desglosada → Seleccionar filas/columnas.


375


e) Seleccione el campo Ingresos brutos en las filas y luego seleccione desmarcar). El sistema resaltará la selección.

(Seleccionar/

Siga los mismos pasos para el campo ***Margen de cobertura II en las filas y para el campo Real y plan en las columnas. Luego seleccione el pulsador Grabar selecciones. En la ventana de diálogo Layout de lista desglosada, seleccione Intro para continuar. f) Resalte los campos CMI y ***Margen de cobertura II. Seleccione el campo CMI y seleccione Formateo → Opciones de color. En la ventana de diálogo Seleccionar clase de color, seleccione el botón de selección Color de énfasis y seleccione Intro. g) Siga los mismos pasos para ***Margen de cobertura II. h) Grabe la definición de formulario y vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 5. Vuelva a ejecutar el informe FR2## con las nuevas parametrizaciones. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe (KE30). b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, haga doble clic en el informe FR2##. c) En la pantalla Ejecutar informe de investigación: Lista detallada, la Lista detallada mostrará lo que haya resaltado. d) Seleccione

(Lista desglosada) y luego seleccione el campo Sector.

Verá la nueva Lista desglosada. e) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 3 1. ¿Cuál es la diferencia entre las variables locales y globales? a) Las variables globales son variables que tienen el mismo significado en muchos formularios e informes. Resulta útil definir las variables usadas con frecuencia a nivel global. Las variables globales tienen una lógica de sustitución más sofisticada que las variables locales. Las variables locales son variables que solo tienen significado dentro de un formulario o informe determinados. Cuando se utiliza una variable local en un formulario tiene el mismo significado en todos los informes que comparten ese formulario. 2. Cree una variable global para el campo Período/Ejercicio. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Parametrizaciones actuales → Definir variables para informes (KE2E). b) En la pantalla Modificar vista “Actualizar variables”: Resumen, seleccione el pulsador Entradas nuevas. c) En la pantalla Entradas nuevas: Detalles de entradas añadidas, introduzca los siguientes datos:

376


Valor

Clase de variable

Valor de característica




Valor

Nombre de variable

AC605GR##

Tipo de sustitución

Entrada

Seleccione Intro. El sistema mostrará campos adicionales en los cuales deberá introducir los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Nombre de campo

PERIO

Valor de propuesta

Fijar/obtener parámetro

Entrada opcional

Entrada obligatoria

Parameter/select.opt

Seleccionar opción

Texto breve

Período/año

Descripción

Período/año

Texto

Período/año

d) Grabe los variables. 3. Modifique el formulario FR2## para usar la nueva variable global. a) Ejecute el código de transacción KE35. b) En la pantalla Report Painter: Modificar formulario, haga doble clic en el formulario FR2##. c) Seleccione Tratar → Selección de datos general → Selección de datos general para actualizar las selecciones generales de datos. En la ventana de diálogo Definición de clase: Selección de datos general, en la ventana Características seleccionadas, borre los datos de los camposDe y A en la fila Período/año. d) Seleccione (Variable on/off) para la fila Período/año. En la ventana de diálogo Selección de variable, haga doble clic en el valor AC605GR##, y luego seleccione el pulsador Confirmar. e) Grabe el formulario y vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 4. Ejecute el informe FR2## que usa el formulario FR2##. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe (KE30). b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, haga doble clic en el informe FR2##. Ahora puede introducir los valores De y A para el campo Período/año.

Tarea 4 Familiarícese con la clase de variables.


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1. Asigne un nombre a las cuatro clases de variable. ¿Qué clase se utiliza con mayor frecuencia en los informes? ¿Qué clase se utiliza para configurar la apariencia de un informe? ¿Qué clase se utiliza para configurar el significado de una columna en un informe? a) Las cuatro clases de variables son valor de característica, jerarquía y nodo de jerarquía, texto y fórmula. Las variables del valor de característica se utilizan con una gran frecuencia en definiciones de informe y de formulario. Las variables de jerarquía y de nodo de jerarquía son similares a los valores de característica. Las variables de texto se utilizan para definir las parametrizaciones de un informe. Las variables de fórmula se utilizan para configurar el significado de una columna o fila en un informe.

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Creación de informes de partidas individuales y contables

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se describe cómo crear informes de partidas individuales y contables. Además, se explica el proceso para transferir datos del informe. Ejemplo empresarial Su empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar la implementación de la cuenta de resultados (CO-PA) o la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Es necesario crear informes para los minoristas. Por este motivo, es necesario estandarizar los informes de márgenes de cobertura mediante un esquema de cálculo, crear informes del resultado ad hoc, diseñar los formularios de informes que utilizarán varios usuarios e insertar variables de informe y cabeceras de informe. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender los informes basados en partidas individuales

●

Comprender los informes contables



Informes basados en partidas individuales Line item analytics is used to analyze individual business transactions. Because the participants use this function quite frequently, it is sufficient to explain how they can define and apply their own line item layouts. Highlight the fact that you can also call line item reports from drilldown analytics. As of Release 4.5, drilldown analytics is available for line items. The participants must be informed of the fact that, because the line item reports access the Ce1 and Ce2 tables, background processing takes a lot of time.

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Lección: Creación de informes de partidas individuales y contables

Figura 143: Informes de investigación basados en partidas individuales

Para complementar la lista básica de partidas individuales, defina los informes de investigación basados en partidas individuales. Este tipo de informe permite ejecutar un análisis de las partidas individuales y utilizar simultáneamente todas las funciones de navegación en los informes de investigación. Los informes basados en partidas individuales permiten el uso de las características siguientes: ● Las características de nivel de objeto ●

Las características que no se han activado como características de nivel de objeto

●

La fecha de creación de la partida individual

●

La persona que ha creado la partida individual

Para los informes basados en partidas individuales se deben crear formularios e informes especiales en Customizing. Al seleccionar componentes adicionales del informe, como esquemas de cálculo, variables y objetos de autorización, se puede hacer una referencia a los componentes creados para los informes de investigación estándar. Los informes basados en partidas individuales están disponibles para CO-PA analítica. Debe tenerse en cuenta que se requiere mucho tiempo y esfuerzo para leer informes basados en partidas individuales. Los datos y niveles de integración no están soportados para esta clase de informe.


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Funciones en informes de partidas individuales

Figura 144: Funciones en informes de partidas individuales

La lista de partidas individuales se define mediante las funciones de layout en el SAP List Viewer. Como consecuencia, se puede visualizar una lista, adaptarla a las necesidades y, por último, grabar las modificaciones como un layout. Cuando se visualiza una lista de partidas individuales, existen varias funciones adicionales disponibles. Estas funciones permiten visualizar información adicional, como todos los valores de característica del objeto PA actual o textos explicativos para los datos plan.

Nota: Antes de seleccionar las partidas individuales, el sistema verifica si los criterios de selección permiten la utilización de índices de bases de datos. En caso negativo, se emitirá un mensaje de advertencia. En este caso, es preciso restringir todavía más las condiciones de selección. El mensaje de advertencia también contiene una sugerencia sobre cómo restringir las condiciones de selección. Si las partidas individuales se llaman desde un informe de investigación y se recibe un mensaje de advertencia, primero se deben desglosar las partidas hasta un nivel inferior y después se debe llamar a las partidas desde ese lugar.

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Informes contables

Figura 145: Cuenta de resultados contable

El sistema de información ofrece algunas características especiales para CO-PA contable. Esta clase de CO-PA está respaldada por formularios separados, informes y objetos de autorización para combinaciones de características, incluidas las características de CO-PA analítica. La jerarquía de la característica de clase de coste solo puede representarse si se específica un grupo. Los layouts de partidas individuales se pueden definir en Customizing. Los siguientes formularios de visualización están disponibles en CO-PA contable: Visualización compacta

●

●

Visualización de líneas

●

Visualización de asteriscos

Se pueden visualizar las siguientes monedas en el mismo informe: ● Moneda de sociedad CO ●

Moneda de sociedad

●

Moneda de transacción

Las listas de partidas individuales se pueden visualizar en CO-PA contable. También puede aplicar formato a las listas según sus necesidades, mediante sus propios layouts de partidas individuales. Si no se especifica un layout, el sistema utiliza el layout estándar de partidas individuales.


383


Transferencia de datos de informes

Figura 146: Transferencia de datos de informes

Puede usar un formato especial para transferir datos a una aplicación de hoja de cálculo. Al utilizar la función de transferencia de datos de informes para exportar un informe a formato XXL, puede transferir todas las características seleccionadas del informe al cálculo de tabla. De esta manera, es posible realizar un desglose de las características individuales en el cálculo de tabla. Seleccione la función de transporte de datos de informes si se cumplen las siguientes condiciones: ● La lista actualmente visualizada es una lista desglosada. Por motivos técnicos, esta función no está disponible en listas detalladas. ●

Los valores del informe se visualizan como valores absolutos (función Porcentual/ Absoluto). La función no está activa cuando se cambia a porcentajes.

En la ventana de diálogo que aparece, puede seleccionar las características que desee transferir. Aunque es recomendable seleccionar Todas las características, seleccione solo algunas si la lista de informes es demasiado larga para la capacidad que ofrece su aplicación de hoja de cálculo. La interfaz con Microsoft Word permite realizar una descarga de los informes de investigación a Word para imprimirlos. Se pueden imprimir todos los informes con Word, excepto los que se han llamado desde otro informe utilizando interfaz informe/ informe. Esta función está activa si se cumplen las siguientes condiciones: Trabaja con el sistema operativo OS/2 Presentation Manager, Windows, Windows NT, Windows 32 bit o Windows 95.

●

●

384

Microsoft Word 6.0 o superior está instalado en el servidor local y está registrado en la vía de acceso.



How to Create a Line Item-Based Report Demonstrate the steps listed in Task 1 of the Create a Line Item and Account-Based Report exercise.

How to Create an Account-Based Report Demonstrate the steps listed in Task 2 of the Create a Line Item and Account-Based Report exercise.


385


386



Creación de informe de partidas individuales y contables

Ejemplo empresarial El jefe de ventas desea obtener un informe de ventas diario sobre las cifras del volumen de negocios del cliente. El informe debe permitir el desglose hasta el documento de facturación y la fecha de facturación. Cree un informe de investigación basado en partidas individuales. Tarea 1

Consejo: Se pueden crear informes basados en partidas individuales. Para este propósito, se dispone de informes ad hoc e informes con formularios. Durante la selección de características, se puede acceder a las características en el nivel de objeto y a las características en la sociedad PA. Por ejemplo, se puede acceder al número del documento de referencia o al número de orden. 1. Cree un informe de partida individual LR## y la descripción Informe de partida individual ##. Cree la definición del informe con las características Pedido de cliente, Núm.doc.ref., Producto y Cliente. La definición del informe también debe incluir los campos de valor Cantidad facturada, Ingresos y Coste de ventas. Ejecute el informe para el período actual para el cliente T-CO05A##. Fije los valores de propuesta para los meses de 1 a 12 del ejercicio actual, seleccione el indicador plan/real 0 y la clase de operación F. Configure el informe de manera que se ejecute en la moneda de la sociedad PA. Para la salida del informe, use la opción Lista de objetos (ALV). Grabe la definición del informe. 2. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas.

Tarea 2 A fin de mes, su jefe necesita informes de los resultados conjuntamente con las divisiones estratégicas de la empresa por cuenta de pérdidas y ganancias en dos monedas. El jefe necesita un informe determinado donde pueda seleccionar solo las transacciones que tuvieron lugar para una sociedad determinada en una moneda de transacción específica. Este informe permite al jefe analizar y notificar el volumen de negocios generado por cada división estratégica en la moneda local y en la extranjera. 1. Para generar estos informes, cree un informe ad hoc para la sociedad CO 1000 en CO-PA contable y colóquele el nombre AB##, con la descripción SBU contable ##.


387


Cree la definición del informe de manera que los valores Clase de coste, División estratégica, Grupo de clientes y Grupo de materiales queden clasificados en este orden. Seleccione ratios para que sea posible notificar las operaciones seleccionadas en tres monedas (solo total; no incluya cantidades o partes fijas). 2. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto del informe ejecutado en el ejercicio anterior?

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Creación de informe de partidas individuales y contables

Ejemplo empresarial El jefe de ventas desea obtener un informe de ventas diario sobre las cifras del volumen de negocios del cliente. El informe debe permitir el desglose hasta el documento de facturación y la fecha de facturación. Cree un informe de investigación basado en partidas individuales. Tarea 1

Consejo: Se pueden crear informes basados en partidas individuales. Para este propósito, se dispone de informes ad hoc e informes con formularios. Durante la selección de características, se puede acceder a las características en el nivel de objeto y a las características en la sociedad PA. Por ejemplo, se puede acceder al número del documento de referencia o al número de orden. 1. Cree un informe de partida individual LR## y la descripción Informe de partida individual ##. Cree la definición del informe con las características Pedido de cliente, Núm.doc.ref., Producto y Cliente. La definición del informe también debe incluir los campos de valor Cantidad facturada, Ingresos y Coste de ventas. Ejecute el informe para el período actual para el cliente T-CO05A##. Fije los valores de propuesta para los meses de 1 a 12 del ejercicio actual, seleccione el indicador plan/real 0 y la clase de operación F. Configure el informe de manera que se ejecute en la moneda de la sociedad PA. Para la salida del informe, use la opción Lista de objetos (ALV). Grabe la definición del informe. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear informe basado en partidas individuales (KE91). b) En la pantalla Crear informe de resultados basado en partidas individuales: Inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Informe

LR##

Descripción

Informe de partidas individuales ##

Informe ad hoc

Seleccionar


389


Seleccione el pulsador Crear. c) En la ventana de diálogo Seleccionar monedas, seleccione el botón de selección Moneda de sociedad PA y seleccione el pulsador Continuar. d) En la pantalla Crear inf.result. basado en partidas individuales: Seleccionar objetos de evaluación, seleccione la etiqueta Características y seleccione los valores Cliente, Pedido de cliente, Producto y Núm.doc.ref. en la ventana Lista de caract.. Luego, seleccione

(Añadir carac.).

Nota: Como estamos creando este informe a partir de las Partidas individuales, todas las características están disponibles, no solo las de nivel de objeto. e) En la ventana Sel. características, seleccione (Variable on/off) para la característica Cliente. En la ventana de diálogo Selección de variable, introduzca CUST## en el campo Variable local y seleccione el pulsador Continuar. Nota: Las variables locales solo son válidas en el informe en el que se crearon. f) En la etiqueta Ratios, seleccione los campos Cantidad facturada, Costes de ventas e Ingresos desde la ventana Ratios disponibles y, luego, seleccione

(Añadir ratio).

g) En la etiqueta Variables, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor


Cliente

T-CO05A##

Seleccionar

Del período


Seleccionar

A período


Seleccionar

Indicador plan/real

0

Seleccionar

Versión

En blanco

Seleccionar

Clase de operación

F

Seleccionar

h) En la etiqueta Clase de salida, seleccione el botón de selección Lista de objetos (ALV). i) En la etiqueta Opciones, observe que las selecciones de rendimiento que estaban disponibles en las tablas de resumen no están disponibles para los informes de partidas individuales. j) Grabe la definición del informe ad hoc. En la ventana de diálogo Seleccionar jerarquía, seleccione el pulsador Continuar porque no usaremos ninguna jerarquía. El informe se graba cuando realiza este paso. 2. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas.

390



a) En la pantalla Crear informe de resultados basado en partidas individuales: Inicial, seleccione Informe → Ejecutar. En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, haga doble clic en el informe LR##. b) En la pantalla Selección: Informe de partidas individuales, use los datos de Selecciones de informes que configuró mientras creaba el informe, y seleccione

(Ejecutar).

c) ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto del informe ejecutado antes? El informe muestra todas las columnas, no solo una columna clave. d) ¿Cuántos documentos de referencia se visualizan? Las respuestas a esta pregunta varían. e) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 A fin de mes, su jefe necesita informes de los resultados conjuntamente con las divisiones estratégicas de la empresa por cuenta de pérdidas y ganancias en dos monedas. El jefe necesita un informe determinado donde pueda seleccionar solo las transacciones que tuvieron lugar para una sociedad determinada en una moneda de transacción específica. Este informe permite al jefe analizar y notificar el volumen de negocios generado por cada división estratégica en la moneda local y en la extranjera. 1. Para generar estos informes, cree un informe ad hoc para la sociedad CO 1000 en CO-PA contable y colóquele el nombre AB##, con la descripción SBU contable ##. Cree la definición del informe de manera que los valores Clase de coste, División estratégica, Grupo de clientes y Grupo de materiales queden clasificados en este orden. Seleccione ratios para que sea posible notificar las operaciones seleccionadas en tres monedas (solo total; no incluya cantidades o partes fijas). a) Antes de crear el informe, configure la sociedad PA como contable. Introduzca el código de transacción KEBC. En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección contable y seleccione el pulsador Continuar. b) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear informe de resultados (KE31). c) Como los informes en CO-PA contable se crean por sociedad CO, introduzca 1000 en el campo Sociedad CO en la ventana de diálogo Fijar sociedad CO y luego selección el pulsador Continuar. d) En la pantalla Crear informe de resultados: Pantalla inicial, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Informe

AB##

Descripción

SBU contable ##


391



Valor

Informe ad hoc

Seleccionar

Seleccione el pulsador Crear. e) En la pantalla Crear informe de resultados: Especificar objeto de PA, seleccione la etiqueta Características y seleccione los valores Grupo de clientes, Grupo de materiales, Clase de coste y Divis.estratégica en la ventana Lista de caract.. Luego, seleccione el pulsador Añadir carac. Nota: Cliente y Producto no están disponibles como para los informes analíticos porque estos campos no son de nivel de objeto para los informes contables, solo lo son para los informes analíticos. f) Seleccione el pulsador Clasificar carac.defin.por el usuario para clasificar las características. En la ventana de diálogo Clasificar carac.defin.por el usuario, introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Clase de coste

1


2

Grupo de clientes

3

Grupo de materiales

4

Seleccione Intro. g) En la etiqueta Ratios, seleccione los campos Valor/Moneda de sociedad CO, Valor/ Moneda de trans. y Valor/Moneda de obj. desde la ventana Ratios disponibles y seleccione

(Añadir ratio).

Recibirá mensajes que le indicarán que deben incluirse las características Moneda y Sociedad. Seleccione Intro para cada mensaje de advertencia. Este paso añade las características a la etiqueta Características. h) En la etiqueta Variables, introduzca los siguientes datos:

392


Valor


Sociedad CO

1000

Seleccionar

Del período


Seleccionar

A período


Seleccionar

Indicador plan/real

0

Desmarcar

Versión

En blanco

Desmarcar



Nota: La clase de operación no está disponible en los informes contables. El objetivo de la clase de operación en CO-PA analítica es indicar la fuente de los datos transferidos a CO-PA, como facturación, subreparto de costes entre centros de coste y liquidación. No es posible almacenar la clase de operación para CO-PA contable porque la lista de transacciones y el registro de la lista de saldos no está grabada en las tablas de datos de movimiento CO generales. i) En la etiqueta Clase de salida, seleccione el botón de selección Visualiz.gráfica informes e introduzca Control de información, Control de navegación y Control de desglose en el campo Áreas de salida. j) En la etiqueta Opciones, seleccione la casilla de verificación Visualizar datos actuales, seleccione los botones de selección Utilizar un nivel de integración y Ejecutar informe, y luego grabe la definición del informe ad hoc. En la ventana de diálogo Seleccionar jerarquía, seleccione Intro porque no usaremos ninguna jerarquía. Este paso graba el informe. 2. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto del informe ejecutado en el ejercicio anterior? a) En la pantalla Crear informe de resultados: Inicial, seleccione Informe → Ejecutar. b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, haga doble clic en el informe AB##. c) En la pantalla Selección: use los datos de Selecciones de informes que configuró mientras creaba el informe, y seleccione

(Ejecutar).

d) Vea los resultados y luego vuelva a la pantalla SAP Easy Access.


393



394




Integración de SAP BW en CO-PA

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se ofrece un resumen de SAP NetWeaver Business Information Warehouse (SAP NetWeaver BW) y su integración con la Cuenta de resultados (CO-PA). En este módulo también se evalúa las cuenta de resultados con Business Information Warehouse. Ejemplo empresarial Desea evaluar las opciones para realizar el informe en BW. Es necesario analizar los planes para garantizar el máximo beneficio. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

●

Comprender el concepto y los beneficios del análisis financiero en SAP NetWeaver BW Comprender la integración entre CO-PA y SAP NetWeaver Business Information Warehouse (BW)



SAP BW y datos de Cuenta de resultados

Figura 147: SAP BW: Business Information Warehouse

Supply Chain Planning es un componente clave porque mejora el rendimiento de la cadena logística de una empresa y crea valores para el accionista. Las mayores ventajas son el servicio al cliente mejorado, los inventarios reducidos, la compresión del ciclo de fabricación,


395


la menor variabilidad de la cadena logística y el rendimiento maximizado de los activos fijos (ROA). SAP Advanced Planner and Optimizer (SAP APO) permite a las empresas implementar las mejores prácticas comerciales para lograr mejoras sobresalientes. Estas prácticas incluyen Planificación global de producción/ventas (SOP), Inventario gestionado por el proveedor, Fabricación sincrónica y Capable to promise. Nunca ha resultado fácil coordinar las diferentes tareas, personas y recursos técnicos asociados con la gestión de almacenes y el transporte de mercancías. A pesar de ello, los procesos de almacén y transporte son una parte vital de la cadena logística y esenciales para crear una empresa reactiva y eficiente. En los últimos años, ha aumentado enormemente la urgencia y la complejidad de los factores siguientes: la globalización, las fusiones, los mercados altamente competitivos que destacan la importancia del servicio al cliente y la aparición de nuevas tecnologías, como la Web. En los últimos años, ha aumentado enormemente la urgencia y la complejidad de los factores siguientes: la globalización, las fusiones, los mercados altamente competitivos que destacan la importancia del servicio al cliente y la aparición de nuevas tecnologías, como la Web. El Logistics Execution System (LES) forma parte de la iniciativa única de gestión de cadena logística de SAP. Permite forjar enlaces fuertes y flexibles entre los procesos de producción, aprovisionamiento, almacenamiento, distribución, transporte, ventas y servicio. BW y SAP Business Framework

Figura 148: BW y SAP Business Framework

SAP considera los requisitos para contar con una solución de data warehouse moderna en la arquitectura genérica de Business Framework. Flexibilidad y apertura son las bases de la estrategia para implementar más rápido nuevas funciones. Los requisitos técnicos previos para la formación de componentes de paquetes de software empresarial se cumplen mediante la disponibilidad de Application Link Enabling (ALE) probado y de las técnicas en el sistema SAP. Un componente proporciona funciones empresariales cerradas con interfaces estables. Un componente comercial tiene su propio ciclo en relación con el desarrollo, la implementación y la actualización. Algunos componentes pueden ejecutarse en su propia base de datos dedicada.

396


Lección: Integración de SAP BW en CO-PA

Los componentes comerciales utilizan la tecnología de interfaz orientada a objetos basada en Business Application Programming Interfaces (BAPI). BAPI es un método de SAP Business Objects que alcanza un nuevo nivel de interoperabilidad entre los componentes comerciales SAP encapsulados que pueden ser conectados. SAP utiliza ALE y SAP Business Workflow para garantizar la integración de todo el sistema. En consecuencia, los procesos empresariales también pueden formarse entre componentes. Resumen de Business Content

Figura 149: Resumen de Business Content

El sistema preconfigura SAP NetWeaver BW con el know how empresarial de SAP o con Business Content. Business Content cubre los modelos de información, queries y extractores así como datos externos y benchmarking de la empresa. Las funciones de SAP NetWeaver BW también incluyen un número de posibilidades de evaluación estándar para divisiones clave. La estrategia de Business Content permite que SAP realice las siguientes funciones: Asignar el contenido de la aplicación SAP ERP estándar.

●

●

Visualizar los modelos específicos del ramo.

●

Proporcionar una plataforma para el contenido del interlocutor.

●

Incluir datos externos, como datos de puntos de venta (POS) consolidados, datos de investigación de mercado, datos demográficos y datos de benchmarking empresarial.


397


Arquitectura del Business Information Warehouse

Figura 150: Arquitectura del Business Information Warehouse

Este gráfico ofrece un resumen de la estructura de SAP BW en una infraestructura de sistemas heterogénea. Los sistemas de SAP y los sistemas externos se visualizan como sistemas Online Transaction Processing (OLTP) en la parte inferior de la pantalla. Los metadatos y los datos de aplicación se gestionan en el servidor de BW. BW se puede usar para gestionar los diversos sistemas fuente. También se pueden utilizar los componentes del Workbench, el planificador y el monitor para planificar y supervisar la transferencia de metadatos y datos de transacción desde los sistemas existentes asignados. El Business Explorer con sus herramientas para reporting constituye un tercer nivel. Como componentes de Business Framework, las aplicaciones de OLTP y BW se comunican mediante BAPI. SAP suministra extractores de datos de producción que preparan los datos de SAP ERP para cada aplicación para su extracción a SAP BW. Para los sistemas externos a SAP, la interfaz de BW permite que varios adaptadores extraigan los datos. Extracción de datos de CO-PA en SAP BW Refer to the product management white paper available through SAPNET if you need more information.

398



Figura 151: Extracción de datos de CO-PA en SAP BW

El Workbench es una herramienta que se usa para transferir datos de los sistemas fuente a BW. Todos los sistemas que suministran datos a SAP BW están indicados como sistemas fuente. Una InfoFuente es una cantidad de información que está compactada lógicamente para formar una unidad. Las InfoFuentes pueden abarcar datos de transacción o datos maestros, como atributos, textos y jerarquías. Los objetos de evaluación empresarial, como cliente e ingresos por venta, se conocen como InfoObjetos en BW. Están divididos en características, ratios, unidades y características de tiempo. Las cadenas de procesos son el vínculo entre los sistemas fuente y los InfoCubos. Las cadenas de proceso sirven para determinar los datos requeridos por el sistema fuente, la hora de su actualización en el InfoCubo y el objeto de almacén de datos (DSO). El principio del planificador está basado en las funciones de los jobs de fondo de SAP ERP. La solicitud de datos puede planificarse inmediatamente o mediante un job de fondo, y automáticamente en un momento posterior.


399


Cuenta de resultados con BW

Figura 152: Cuenta de resultados con BW

Informes con el Business Explorer: BW suministra información para analizar todos los factores que influyen en las actividades comerciales de una empresa. Las bases de datos de BW están estructuradas en áreas de datos empresariales independientes (InfoCubos). Un InfoCubo contiene los InfoObjetos como características y ratios. Un InfoCubo se debe pensar como un cubo de datos con un eje de ratio. Cada característica, con todos sus diferentes valores, se extiende a lo largo de un eje del cubo. La cantidad de características determina la complejidad del cubo de datos y la cantidad de valores de característica determina la longitud del eje del cubo con esta dimensión. La cantidad de ratios en el InfoCubo también forma un eje (+1). El set de datos del InfoCubo puede evaluarse de acuerdo con diferentes características y ratios que utilizan la función de informes de BW. Se pueden realizar todos los tipos de análisis de desviaciones, como comparaciones plan/real y comparaciones de ejercicios. Consideraciones de la base de datos de SAP NetWeaver BW Existen las siguientes consideraciones de la base de datos de BW: ●

Volumen de datos alto

●

Informes multiaplicaciones

●

Obtención de datos de sistemas diferentes

●

Combinación de datos de sistemas existentes con datos de CO-PA

SAP BW se usa en la generación de informes de resultados para trasladar las tareas de informes de SAP ERP a un sistema independiente. Para un escenario de este tipo, SAP ERP actúa como un sistema OLTP que ejecuta los procesos operativos, y SAP BW sirve como un sistema Online Analytical Processing (OLAP). Para los entornos que incluyen varios sistemas de SAP ERP, cada uno de los cuales representa métodos ligeramente distintos de CO-PA para diferentes países o unidades empresariales, es necesario obtener una vista global. En este escenario, el resultado de las

400



diferentes subunidades organizativas se combina en un InfoCubo individual en SAP BW que contiene los mismos niveles de informes y cálculos de márgenes de cobertura. CO-PA proporciona las funciones necesarias para preparar la base de datos para la rentabilidad de grupo. Un tercer escenario para la implementación de CO-PA en la instalación de SAP BW es cuando las empresas asociadas o las partes de la empresa operan sistemas externos a SAP. Los datos deben consolidarse en los informes de rentabilidad del grupo.

DISCUSIÓN CON MODERADOR Describa cómo combinaría los resultados de las diferentes subunidades organizativas en un InfoCubo individual en SAP NetWeaver BW que contenga los mismos niveles de informes y cálculos de márgenes de cobertura.

Integrar SAP BW en CO-PA 1. En la pantalla SAP Easy Access, ejecute el código de transacción SBIW. 2. Vaya a Transferencia de datos a SAP Business Information Warehouse → Parametrizaciones para las fuentes de datos específicas de aplicación (PI) → Cuenta de resultados → Crear fuente de datos de transacción. 3. En la pantalla CO-PA/SAP BW: Fuente de datos de transacción, el sistema generará un nombre para la fuente de datos: 1_CO_PA%CL%ERK, donde %CL será rellenado por el mandante y %ERK se rellenará con el nombre de la sociedad PA. Puede añadir lo que considere necesario a este nombre. Luego, seleccione Crear. A continuación, seleccione Analítico o Contable y

(Ejecutar).

4. Introduzca la descripción de la fuente de datos y luego seleccione las características y los ratios que desee extraer. También puede seleccionar cualquier Ratio calculado. Una vez que termine de seleccionar los campos, haga clic en el pulsador InfoCatálogo. Nota: Si desea desactivar las características seleccionadas por defecto, introduzca el código de transacciónokcode = INIT. 5. Para los campos que desee filtrar en InfoPaquete, seleccione el campo Selección. Para los campos que no desee extraer, seleccione el campo Ocultar. Grabe los datos. 6. En el sistema BW, introduzca el código de transacción RSA1OLD para replicar la fuente de datos. Haga clic con el botón derecho del ratón en Sistema fuente ECC y seleccione Resumen de fuente de datos. En Fuentes de datos SAP → Componentes de aplicación de SAP → Controlling → Cuenta de resultados, haga clic con el botón derecho del ratón y luego seleccione Replicar fuentes de datos. 7. En la pantalla Fuente de datos de sistema fuente desconocido, seleccione 3.xDataSource (ISFS). Esto se hace para que el sistema genere los InfoObjetos que se crearon de manera personalizada en la sociedad PA (campos Características WW y Valor VV).


401


8. Haga clic con el botón derecho del ratón en Fuente de datos replicada y seleccione Asignar InfoFuente. Acepte la Propuesta de aplicación. Abra Estructura de comunicación y mueva todos los InfoObjetos de derecha a izquierda. Este paso también crea las Reglas de transferencia. Active sus Reglas de transferencia. 9. Use la InfoFuente como un modelo para construir el InfoSitio. 10. Cree un InfoPaquete. Cree una transformación de fuente de datos a InfoSitio. Cree un Proceso de transferencia de datos de la fuente de datos al InfoSitio. Ejecute el InfoPaquete. Ejecute el Proceso de transferencia de datos. Construya una query en el InfoSitio. RESUMEN DE LA LECCIÓN Ahora podrá: ●

402



Capítulo 6

371


1. ¿Cuál de los siguientes informes son clases de informes de salida? Seleccione las respuestas correctas. X

A Informe gráfico

X

B Informe de investigación

X

C Informe de lista de objetos

X

D Modificar informe

2. La investigación permite ________ de los datos empresariales. Seleccione las respuestas correctas. X

A Una salida diferente

X

B Diferentes posibilidades de navegación

X

C El análisis ABC

X

D Ofrecer información exhaustiva (análisis de margen de cobertura)

3. ¿Qué funciones necesita en Customizing para borrar un grupo entero de informes? Seleccione la respuesta correcta. X

A Función Modificar informe

X

B Funciones ABAP definidas por el usuario

X

C Función reorganizar informes

X

D Operaciones aritméticas estándar


403


4. ¿Cuál de las siguientes funciones de Opciones de formulario permite especificar si se debe visualizar el texto breve, medio o explicativo de cada elemento en las líneas o columnas? Seleccione la respuesta correcta. X

A Formato número

X

B Anulación de signo +/-

X

C Clase de texto

X

D Supresión de ceros

5. ¿Para cuáles de las siguientes clases de Cuentas de resultados están disponibles las listas de partidas individuales? Seleccione las respuestas correctas. X

A Cuenta de resultados analítica

X

B Visualización compacta

X

C Cuenta de resultados contable

X

D Visualización de líneas

6. Los objetos de evaluación empresarial, como cliente e ingresos por venta, se conocen como ______ en SAP NetWeaver Business Information Warehouse (BW). Seleccione la respuesta correcta. X

A InfoFuentes

X

B InfoObjetos

X

C InfoCubos

X

D Características

7. ¿Qué herramienta se usa para importar los datos de los sistemas fuente en SAP NetWeaver Business Information Warehouse (BW)? Seleccione la respuesta correcta.

404

X

A Business Explorer

X

B Workbench

X

C Sistemas fuente

X

D Sistema Online Transaction Processing (OLTP)


Capítulo 6

373


1. ¿Cuál de los siguientes informes son clases de informes de salida? Seleccione las respuestas correctas. X

A Informe gráfico

X

B Informe de investigación

X

C Informe de lista de objetos

X

D Modificar informe

2. La investigación permite ________ de los datos empresariales. Seleccione las respuestas correctas. X

A Una salida diferente

X

B Diferentes posibilidades de navegación

X

C El análisis ABC

X

D Ofrecer información exhaustiva (análisis de margen de cobertura)

3. ¿Qué funciones necesita en Customizing para borrar un grupo entero de informes? Seleccione la respuesta correcta. X

A Función Modificar informe

X

B Funciones ABAP definidas por el usuario

X

C Función reorganizar informes

X

D Operaciones aritméticas estándar


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4. ¿Cuál de las siguientes funciones de Opciones de formulario permite especificar si se debe visualizar el texto breve, medio o explicativo de cada elemento en las líneas o columnas? Seleccione la respuesta correcta. X

A Formato número

X

B Anulación de signo +/-

X

C Clase de texto

X

D Supresión de ceros

5. ¿Para cuáles de las siguientes clases de Cuentas de resultados están disponibles las listas de partidas individuales? Seleccione las respuestas correctas. X

A Cuenta de resultados analítica

X

B Visualización compacta

X

C Cuenta de resultados contable

X

D Visualización de líneas

6. Los objetos de evaluación empresarial, como cliente e ingresos por venta, se conocen como ______ en SAP NetWeaver Business Information Warehouse (BW). Seleccione la respuesta correcta. X

A InfoFuentes

X

B InfoObjetos

X

C InfoCubos

X

D Características

7. ¿Qué herramienta se usa para importar los datos de los sistemas fuente en SAP NetWeaver Business Information Warehouse (BW)? Seleccione la respuesta correcta.

406

X

A Business Explorer

X

B Workbench

X

C Sistemas fuente

X

D Sistema Online Transaction Processing (OLTP)


CAPÍTULO 7

Herramientas

Lección 1 Análisis de herramientas de rendimiento Ejercicio 27: Creación de datos grabados Ejercicio 28: Evaluación y utilización de un nivel de integración

408 417 421

Lección 2 Introducción de HANA en CO-PA

428

Lección 3 Ejecución de modificaciones de asignación Ejercicio 29: Ejecución de una modificación de asignación

436 439

Lección 4 Análisis del monitor Customizing

445


Definir niveles de integración

●

Evaluar la integración de CO-PA con HANA

●

Ejecutar una modificación de asignación

●

Analizar la configuración mediante el monitor Customizing


407


Análisis de herramientas de rendimiento

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica cómo utilizar herramientas para la generación de informes de rendimiento. Ejemplo empresarial Será responsable de implementar la aplicación seleccionada. Para aumentar la velocidad de obtención de datos en algunos de los informes rutinarios, decide utilizar datos grabados. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender los niveles de integración, datos de integración y datos grabados Explain that the main performance-tuning tools used to improve the retrieval of CO-PA data are summarized data, frozen data, and summarization levels. Each tool has its own distinct advantages. Summarization levels improve CO-PA performance when there are large volumes of data. Emphasize the fact that the summarization levels are not just used within data selection in the Information System, but also within planning and for actual data, cost center assessment, and top-down distribution.


408



Lección: Análisis de herramientas de rendimiento

Parametrizaciones de rendimiento

Figura 153: Estructuras de base de datos de CO-PA

Los niveles más bajos desde los que la aplicación lee los datos son la tabla de objetos y el nivel de objeto. Estos niveles contienen los datos de la partida individual en un formulario compacto primario. La tabla de objetos contiene los objetos PA y sus valores de característica. El nivel de objeto contiene los campos de valores para los objetos PA y las características de tiempo. El nivel de objeto siempre contiene los datos más recientes porque el sistema los actualiza en tiempo real con cada transacción. La división de esta información en dos tablas de características, tabla de objetos, campos de valores y nivel de objeto, reduce el volumen de los datos eliminando la redundancia de datos. Las ventajas del método de parametrizaciones de rendimiento son las siguientes: ● Grabación de datos históricos Si no se requiere la información original para datos de períodos anteriores, se pueden archivar las partidas individuales y retener solo el nivel de objeto. ●

Modificación de asignación de datos contabilizados Se puede asignar de forma retroactiva un cliente a otro representante de ventas. Esta modificación de asignación cambia únicamente la tabla de objetos mientras que las partidas individuales retienen la asignación de la contabilización original de los documentos. No se precisa realizar ninguna modificación en el nivel de objeto porque la modificación en la tabla de objetos repercute indirectamente a los datos de los períodos en el nivel de objeto.

En CO-PA, los datos se almacenan a nivel de documento individual. Como resultado, cada posición de un pedido de cliente se envía a la base de datos de CO-PA como una partida individual, lo que puede generar una enorme cantidad de datos dentro de un corto período. En consecuencia, se puede experimentar un tiempo de ejecución de varias horas al ejecutar un informe. Este informe visualiza los datos de integración en un nivel superior, pero el sistema tiene que leer todo el set de datos. No es posible seleccionar los datos online. Para mejorar el


409


rendimiento del sistema, reduzca el volumen de datos que deben leerse online creando versiones resumidas del set de datos. Funcionamiento de las opciones de rendimiento

Figura 154: Funcionamiento de las opciones de rendimiento

En los informes, se pueden visualizar los siguientes datos: ● Solo se visualizan los datos del nivel de integración, que son los datos disponibles desde que se actualizó por última vez ese nivel. ●

Se visualizan los datos actuales. En este caso, el sistema lee el nivel de integración y después añade las partidas individuales contabilizadas desde la última actualización.

Si no existe un nivel de integración adecuado, el sistema visualiza un mensaje de advertencia. Utilice los datos actuales si desea visualizar los datos desde el período actual. Use los datos de integración más recientes cuando solo desee visualizar los datos después de que haya finalizado el período y cuando los datos ya no vayan a modificarse. Si se selecciona almacenar los datos de integración para un informe, el sistema crea estos datos mediante la lectura del nivel de integración (si existe) o de las tablas de bases de datos. Si usa menos características en el informe, el sistema tiene que leer menos datos desde el nivel de integración. Como resultado, lleva menos tiempo visualizar el informe.

410



Parametrizaciones de rendimiento: Puntos clave

Figura 155: Parametrizaciones de rendimiento: Puntos clave

Para grabar los datos seleccionados para su informe, use la función Fijar datos de informe. Si selecciona esta función, el sistema también graba las modificaciones que haya realizado en la definición de informe. Use la función Fijar datos de informe si desea llamar el mismo set de datos más adelante. Se pueden utilizar variantes y grupos de variantes para grabar datos de informe en momentos especificados en proceso de fondo. Al fijar los datos del informe se puede ejecutar el informe online más adelante sin necesidad de que el sistema lea los datos de la base de datos, lo que reduce sustancialmente el tiempo de ejecución.

Niveles de integración

Figura 156: Niveles de integración


411


Cuando se define un informe en Análisis financiero y no se encuentra un nivel de integración adecuado, el sistema continúa con una de las siguientes opciones: ● El sistema continúa con la ejecución. ●

El sistema emite una advertencia, que el usuario puede omitir.

●

El sistema finaliza la ejecución.

Nota: Las primeras dos opciones pueden generar tiempos de ejecución extensos. Defina si un informe debe acceder a los datos desde un nivel de integración solamente o si debe leer los datos actuales. Leer los datos actuales requiere que se añadan los datos de todas las partidas individuales que se hayan contabilizado desde la última actualización del nivel. Otras funciones de CO-PA pueden acceder automáticamente a los datos actuales. Para utilizar niveles de integración, realice los siguientes pasos: 1. Definir los niveles de integración en la configuración 2. Llenar los niveles de integración con los datos de los registros de totales de niveles de objeto por el usuario 3. Actualizar los niveles de integración periódicamente en el fondo, por parte del usuario Desde un punto de vista físico, cada nivel de integración está compuesto por dos tablas en la base de datos: una tabla clave y una tabla de registros totales. La relación entre estas dos tablas es similar a la de las tablas CE4 y CE3 en CO-PA analítica. Las estadísticas de los niveles de integración se pueden evaluar durante la configuración para verificar su eficiencia. Puede determinar la cantidad de veces que son usadas por las funciones de CO-PA y su tamaño relativo en comparación con la tabla de resumen estándar. La realización de una modificación de asignación de los datos de CO-PA invalida automáticamente todos los datos que se han resumido anteriormente en los niveles de integración. Después de realizar una modificación de asignación, los niveles de integración deben rellenarse y reconstruirse de cero en lugar de actualizarse.

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Propuestas de niveles de integración

Figura 157: Propuestas de niveles de integración

Para CO-PA contable y analítica, puede obtener la siguiente información del sistema: ● Un registro del comportamiento del usuario en informes ●

●

Propuestas para nuevos niveles de integración que se ajustan al comportamiento del usuario El período que se utilizará para analizar el comportamiento del usuario

Se puede decidir si el sistema debe tener en cuenta los niveles de integración existentes al generar propuestas o si se deben crear niveles completamente nuevos. El sistema genera propuestas en un proceso de fondo. Cada propuesta muestra una estimación del tiempo que se ahorra cuando el informe se ejecuta usando ese nivel de integración en particular. Los niveles de integración sugeridos están enumerados en el orden de tiempo ahorrado, empezando por el nivel que ahorra más tiempo. Después de aceptar una propuesta y de que el sistema cree los niveles correspondientes, suministre datos a estos niveles mediante el informe RKETRERU o seleccione Herramientas → Niveles de integración → Actualizar (desde el menú).


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Datos de integración y grabados

Figura 158: Datos de integración y datos grabados

Por datos de integración se entiende un set de datos de integración para una combinación de variables de un informe específico. Al ejecutar un informe que incluye datos de integración existentes, el sistema accede a los datos de integración y los actualiza añadiendo las partidas individuales contabilizadas desde la última vez que se ejecutó el informe. La visualización de informes muestra los datos de integración nuevos. Los datos de integración son eficientes para un informe específico si este se ejecuta con frecuencia. Por este motivo, no se recomienda utilizar datos de integración para la mayoría o todos los informes de CO-PA. Al definir un informe, se puede especificar si el informe accede a los niveles de integración o si utiliza datos de integración. En la misma sociedad PA, se pueden definir informes con datos de integración e informes con niveles de integración. Para cada informe especifique la manera en que el sistema debe reaccionar si no se puede encontrar ningún dato de integración ni ningún nivel de integración durante la ejecución del informe. Por datos grabados se entienden los datos almacenados para un informe específico y un conjunto de valores variables en un momento dado. Solo puede existir un set de datos grabados para cada combinación de variables en un informe. Igual que los datos de integración, los datos grabados solo son válidos en un informe. La diferencia es que los datos grabados no se pueden actualizar porque son datos de informe que se han grabado en un momento dado. Pueden generarse desde el nivel de objeto, los datos de integración o los niveles de integración.

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How to Create a Summarization Level and Summarized Data and How to Use Them in Reports Demonstrate the steps listed in the Create Frozen Data and Evaluate and Utilize Summarization Level exercises.


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Creación de datos grabados

Ejemplo empresarial Para aumentar la velocidad de obtención de datos en algunos de los informes rutinarios, ha decidido utilizar datos grabados. Ejecute su informe de CO-PA en un proceso de fondo para crear datos grabados. Tarea 1 1. Ejecute BR##, el primer informe ad hoc creado, donde ## es su número de grupo en proceso de fondo, para los datos de facturación reales de la sociedad 1000, para ejercicios anteriores y actuales. En lugar de imprimir el informe, grabe los datos generados en el proceso de fondo. Especifique los valores de características necesarios y seleccione Fijar datos de informe en las opciones de ejecución en proceso de fondo.

Tarea 2 1. Recupere los datos grabados para el informe que acaba de ejecutar en proceso de fondo. Especifique los valores de característica exactos utilizados al ejecutar el informe en proceso de fondo. Ejecute el informe. En la ventana de diálogo que aparece, seleccione la opción Datos grabados en lugar de Datos actuales.


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Creación de datos grabados

Ejemplo empresarial Para aumentar la velocidad de obtención de datos en algunos de los informes rutinarios, ha decidido utilizar datos grabados. Ejecute su informe de CO-PA en un proceso de fondo para crear datos grabados. Tarea 1 1. Ejecute BR##, el primer informe ad hoc creado, donde ## es su número de grupo en proceso de fondo, para los datos de facturación reales de la sociedad 1000, para ejercicios anteriores y actuales. En lugar de imprimir el informe, grabe los datos generados en el proceso de fondo. Especifique los valores de características necesarios y seleccione Fijar datos de informe en las opciones de ejecución en proceso de fondo. a) Ejecute la transacción KEBC. En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA y seleccione el botón de selección analítica. Seleccione Continuar. b) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Parametrizaciones actuales → Ejecución en proceso de fondo → Actualizar variantes (KE3Q). c) En la pantalla Ejecución en proceso de fondo de informes de investigación, introduzca BR## en el campo Informe. d) Seleccione el pulsador Ejecutar. e) En la pantalla Selección: Grupo de ventas y resultados 01, introduzca los siguientes datos: Selecciones de informes Sociedad

1000

Del período


A período


Status de datos Modo de lectura

1

Opciones de impresión Imprimir informe

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desmarcado



Opciones de impresión Tipo de lista

1

Datos de integración previa Reconstruir datos de informes grabados

Seleccionar

Nota: El indicador Plan/real, la Versión y la Clase de operación no se pueden seleccionar porque desactivamos estas opciones en la etiqueta Variables del informe. Sin embargo, el informe está configurado para ejecutar los Datos reales para la Clase de operación F. f) Seleccione Programa → Ejecutar en proceso de fondo. g) En la ventana de diálogo Parámetros de impresión en proceso de fondo, asegúrese de especificar LOCL en el campo Dispositivo de salida y luego seleccione Continuar. h) En la ventana de diálogo Hora de inicio, seleccione el pulsador Inmediata y grabe los datos. El job se ejecutará en proceso de fondo. Nota: Esto podría programarse como un job para realizarse durante la noche. i) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 1. Recupere los datos grabados para el informe que acaba de ejecutar en proceso de fondo. Especifique los valores de característica exactos utilizados al ejecutar el informe en proceso de fondo. Ejecute el informe. En la ventana de diálogo que aparece, seleccione la opción Datos grabados en lugar de Datos actuales. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe (KE30). b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, haga doble clic en el informe BR##. Seleccione el pulsador Ejecutar. c) En la ventana de diálogo Informe del resultado BR##: Ejecutar, seleccione los Datos grabados que acaba de crear y seleccione Continuar.


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Nota: Esta es una buena forma de hacer que los informes se ejecuten más rápido. Sin embargo, si se hacen contabilizaciones después de que se graba el informe, estas no se verán en el informe.

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Evaluación y utilización de un nivel de integración

Ejemplo empresarial Si a menudo se ejecutan informes basados en una sociedad PA no demasiado grande, puede resultar útil poder acceder a los datos integrados almacenados en los niveles de integración. Los niveles de integración se actualizan por la noche para que se pueda acceder rápidamente a ciertos niveles de datos durante el día. Debe visualizar las características para un nivel de integración y recuperar los datos analíticos en la ubicación, el tamaño y el rendimiento de un nivel de integración. También debe programar jobs en proceso de fondo para actualizar los niveles de integración y escribir informes que usen los niveles de integración.

Nota: Antes de realizar este ejercicio, el instructor debe grabar los niveles de integración y ejecutar un job para completar los niveles de integración. Compruebe que el instructor lo haya hecho. Tarea 1 Visualice las definiciones y los detalles del nivel de integración. 1. Visualizar la definición para el nivel de integración 310. ¿Qué características se han seleccionado? 2. ¿Cómo se puede visualizar el número de veces que las diferentes funciones de CO-PA, como informes, planificación y subreparto de costes entre centros de coste, han accedido a un nivel? 3. ¿Qué otra información clave está disponible en la pantalla de detalles en relación con un nivel de integración?

Tarea 2 Cree un informe que use el nivel de integración 310. 1. Cree un informe básico SBU## con la descripción División estratégica ##. Cree el informe para la sociedad CO 1000 y la característica División estratégica. Escriba el informe para la moneda de sociedad PA únicamente. Seleccione los campos de valor Cantidad facturada e Ingresos. Configure los valores de propuesta para los meses 1 a 12 del ejercicio en curso, el indicador plan/real en 0 y la clase de operación en F. Configure el informe para que se ejecute en la moneda de la sociedad PA con los datos de integración y actuales.


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Para la salida del informe, use la opción Visualiz.gráfica informes, con el área de salida Control de información, Control de navegación y Desglose. En la etiqueta Opciones de la ventana de diálogo Rendimiento, seleccione Visualizar datos actuales. Si no hay niveles de integración disponibles para leer, el sistema genera un mensaje de advertencia. 2. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta seleccionadas.

Tarea 3 Cuando se ejecuta un informe, en la pantalla aparece el mensaje “Leyendo el nivel de integración XX” de forma breve mientras el informe lee los datos de un nivel de integración. Observe el nivel de integración para asegurarse de que se usó. 1. Visualice los detalles del nivel de integración para asegurarse de que fue utilizado cuando se ejecutó el informe. 2. ¿Se puede asignar un nivel de integración específico a un informe determinado? 3. Observe el monitor Customizing para ver los informes y los niveles de integración en su sociedad PA.

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Evaluación y utilización de un nivel de integración

Ejemplo empresarial Si a menudo se ejecutan informes basados en una sociedad PA no demasiado grande, puede resultar útil poder acceder a los datos integrados almacenados en los niveles de integración. Los niveles de integración se actualizan por la noche para que se pueda acceder rápidamente a ciertos niveles de datos durante el día. Debe visualizar las características para un nivel de integración y recuperar los datos analíticos en la ubicación, el tamaño y el rendimiento de un nivel de integración. También debe programar jobs en proceso de fondo para actualizar los niveles de integración y escribir informes que usen los niveles de integración.

Nota: Antes de realizar este ejercicio, el instructor debe grabar los niveles de integración y ejecutar un job para completar los niveles de integración. Compruebe que el instructor lo haya hecho. Tarea 1 Visualice las definiciones y los detalles del nivel de integración. 1. Visualizar la definición para el nivel de integración 310. ¿Qué características se han seleccionado? a) Ejecute el código de transacción ORKE y en Customizing, seleccione Controlling ->Cuenta de resultados->Herramientas-> Niveles de integración → Definir niveles de integración. Consejo: En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA. Seleccione el botón de selección analítica y seleccione Continuar. b) En la pantalla Modificar vista “Niveles de integración”: Resumen, seleccione el valor 310 en la columna Nivel seleccionando el cuadro gris a la izquierda. c) En el área de la pantalla Navegación, seleccione el pulsador Seleccionar detalle de nivel para Características. d) En la pantalla Modificar vista “Niveles de integración - campos”: Resumen, observe las características Ejercicio, Sociedad CO, Tipo de moneda (solo B0), Período, Indicador plan/real, Versión, Clase de operación y División estratégica integradas en este nivel.


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e)

Seleccione Resumen.

(Atrás) para volver a la pantalla Modificar vista “Niveles de integración”:

2. ¿Cómo se puede visualizar el número de veces que las diferentes funciones de CO-PA, como informes, planificación y subreparto de costes entre centros de coste, han accedido a un nivel? a) En la pantalla Modificar vista “Niveles de integración”: Resumen, seleccione el valor 310 en la columna Nivel. b) Seleccione Pasar a → Detalles. Observe la información en el área de la pantalla Accesos. 3. ¿Qué otra información clave está disponible en la pantalla de detalles en relación con un nivel de integración? a) En la pantalla Modificar vista “Niveles de integración”: Detalles, se encuentra la siguiente información: ●

Los nombres de la tabla clave y de la tabla de totales en el Dictionary ABAP.

●

El número de entradas en la tabla clave y en la tabla de totales.

●

El número de registros de la lista de saldos de CO-PA leídos para la reestructuración.

●

El número de registros de CO-PA leídos para las actualizaciones.

●

La última hora en que se modificó el nivel.

b) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 Cree un informe que use el nivel de integración 310. 1. Cree un informe básico SBU## con la descripción División estratégica ##. Cree el informe para la sociedad CO 1000 y la característica División estratégica. Escriba el informe para la moneda de sociedad PA únicamente. Seleccione los campos de valor Cantidad facturada e Ingresos. Configure los valores de propuesta para los meses 1 a 12 del ejercicio en curso, el indicador plan/real en 0 y la clase de operación en F. Configure el informe para que se ejecute en la moneda de la sociedad PA con los datos de integración y actuales. Para la salida del informe, use la opción Visualiz.gráfica informes, con el área de salida Control de información, Control de navegación y Desglose. En la etiqueta Opciones de la ventana de diálogo Rendimiento, seleccione Visualizar datos actuales. Si no hay niveles de integración disponibles para leer, el sistema genera un mensaje de advertencia. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear informe de resultados (KE31).

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b) En la pantalla Crear informe de resultados: Inicial, introduzca SBU## en el campo Informe con la descripción División estratégica ##. Seleccione el botón de selección Informe ad hoc y seleccione el pulsador Crear. c) En la ventana de diálogo Seleccionar monedas, seleccione el botón de selección Moneda de sociedad PA y seleccione Continuar. d) En la pantalla Crear informe de resultados: Especificar objeto de PA, seleccione la etiqueta Características y las características División estratégica y Sociedad CO en el área de la pantalla Lista de caract.. Luego, seleccione

(Añadir carac.).

e) En la etiqueta Ratios, seleccione las características Cantidad facturada e Ingresos y seleccione

(Añadir carac.).

f) En la pantalla Variables, introduzca los siguientes datos: Nombre de campo o valor de datos

Valor

Del período


A período


Indicador plan/real

0

Versión

Dejar en blanco

Clase de operación

F

g) Seleccione la etiqueta Clase de salida. Para la salida del informe, use la opción Visualiz.gráfica informes, con las Áreas de salida: control de información, control de navegación y control de desglose. h) Seleccione la etiqueta Opciones. En el área de la pantalla Rendimiento, seleccione Visualizar datos actuales. Para los Datos de integración previa, seleccione Usar un nivel de integración y paraReacción si no existen datos de integración previa, seleccione Advertencia. i) Grabe la definición del informe ad hoc. 2. Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta seleccionadas. a) Seleccione Informe → Ejecutar. b) En la pantalla Ejecutar informe de resultados: Inicial, haga doble clic en el informe SBU##. Mantenga las selecciones de informes que realizó y seleccione Ejecutar. c) ¿El informe usó el nivel de integración? Si no recibió una advertencia, entonces se usó el nivel de integración. d) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 3 Cuando se ejecuta un informe, en la pantalla aparece el mensaje “Leyendo el nivel de integración XX” de forma breve mientras el informe lee los datos de un nivel de integración. Observe el nivel de integración para asegurarse de que se usó.


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1. Visualice los detalles del nivel de integración para asegurarse de que fue utilizado cuando se ejecutó el informe. a) Introduzca el código de transacción ORKE y en Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Niveles de integración → Definir niveles de integración. b) En la pantalla Modificar vista “Niveles de integración”: Resumen, seleccione el valor 310 en la columna Nivel y seleccione Pasar a → Detalles. Se visualiza la pantalla Modificar vista “Niveles de integración”: Detalles. Observe el número de Accesos. Debería haber al menos uno. Puede haber más si otros participantes también tienen que ejecutar sus informes. Consejo: Si vuelve a ejecutar el informe, este número aumenta. Sin embargo, tendrá que abandonar esta transacción y volver a ver el aumento. a) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access. 2. ¿Se puede asignar un nivel de integración específico a un informe determinado? a) No es posible asignar un informe a un nivel de integración específico porque el informe busca automáticamente el más eficiente (el más pequeño) que se corresponda con los criterios de selección. 3. Observe el monitor Customizing para ver los informes y los niveles de integración en su sociedad PA. a) Introduzca el código de transacción ORKE y en Customizing, seleccione Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Análisis → Verificar parametrizaciones de Customizing. b) Seleccione Monitor Customizing → Opciones de análisis → Resumen de informes. c) Para Clasificar informes, seleccione el botón de selección Según similitudes. d) Seleccione Visualizar niveles de integración, luego seleccione el pulsador Ejecutar. Se visualizan todos los informes y niveles de integración. Es posible que tenga que desplazarse hacia la derecha para ver los niveles de integración. e) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

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Introducción de HANA en CO-PA

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se ofrece un resumen del informe de la Cuenta de resultados (CO-PA) con High- Performance Analytic Appliance (HANA). Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en su sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar si se debe implementar HANA en el sistema SAP. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender el concepto de HANA y de su integración con CO-PA



Cuenta de resultados con HANA

Figura 159: Cuenta de resultados y SAP HANA

HANA es un appliance que combina hardware con tecnología in-memory para seleccionar volúmenes de datos masivos con una velocidad indescriptible.

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Lección: Introducción de HANA en CO-PA

Consejo: La base de datos de SAP HANA se caracteriza por un diseño especial por columna que permite lograr un rendimiento increíble cuando se realizan las selecciones de sistema adecuadas. Se puede integrar con SAP ERP 6.0. Puede realizar las siguientes tareas con HANA o la tecnología in-memory integrada en su negocio: ● Generación de informes de resultados en tiempo real sobre grandes volúmenes de datos ●

●

Análisis instantáneo y al vuelo de los datos de resultados con cualquier nivel de granularidad, agregación y dimensión Imputaciones de costes generadas a velocidades de procesamiento significativamente rápidas

Velocidad acelerada: Informes

Figura 160: Minimización de tiempo ejecución

El gráfico muestra las mejoras en el rendimiento para un cliente productivo de SAP (en este ejemplo, una empresa que trabaja en la industria química). Las ventanas de la generación de informes en ERP con SAP HANA son las siguientes: ● Los informes de ERP existentes se aceleran sin cambios en las definiciones de informes. ●

●

El rendimiento del desglose no depende de la disponibilidad de los niveles de integración adecuados. Cualquier tipo de desglose es posible, no solo las características de nivel de objeto.


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Velocidad acelerada: Proceso de transacciones para la imputación de centro de coste en CO-PA

Figura 161: Minimización del tiempo de ejecución (2)

El rendimiento obtenido no solo mejora la generación de informes. Las actividades de cierre de fin de mes también se benefician con HANA. El gráfico muestra el proceso Imputación de centro de coste. Análisis de los resultados de CO-PA con SAP BusinessObjects (BO) Explorer

Figura 162: Analizar los resultados de CO-PA con SAP BO Explorer

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To demonstrate the HANA speed and the SAP BO Explorer, perform the following steps: 1. In the Web browser, enter https://www.experiencesaphana.com/community/try in the address bar. 2. Start the Customer Behavior Analysis test drive or the SAP CO-PA Accelerator test drive.

La generación de informes de SAP BO Explorer mediante CO-PA Accelerator es impulsada por SAP HANA. Esta herramienta de generación de informes otorga al usuario la posibilidad de visualizar las magnitudes de referencia de coste e ingreso con mayor velocidad y eficiencia, incluso cuando existen grandes volúmenes de datos. También existen otras herramientas modernas de generación de informes de SPA. Explorar, gestionar y compartir información de negocios

Figura 163: Explorar, gestionar y compartir información de negocios

Con sólidas funciones de exploración de datos, generación de informes y gestión de dashboards, SAP Crystal Server ayuda a los usuarios comerciales de todos los niveles a tomar decisiones mejor fundadas. SAP Crystal Server combina la flexibilidad del software SAP Crystal Reports, la riqueza del software SAP Crystal Dashboard Design y la potencia del software SAP BusinessObjects Explorer para otorgarle un acceso flexible e intuitivo a los datos del negocio.


431


CO-PA Accelerator

Figura 164: CO-PA Accelerator

En el gráfico, la appliance HANA se usa como una base de datos secundaria (de lado a lado) en la que la aplicación CO-PA puede recuperar datos de manera acelerada. Los siguientes puntos ilustran cómo funciona la generación de informes de CO-PA con SAP HANA: ● hasta 2 y 3a Los procesos de transacciones (imputaciones del centro de coste y distribución descendente) y la investigación (clásica) se benefician con el rendimiento de gran agregación de HANA al realizar las lecturas desde HANA en lugar de hacerlo desde ERP. Esto funciona sin modelar los datos ni crear nuevos informes (plug and play). ●

hasta 1 Los datos de las partidas individuales se pueden replicar en HANA mediante el programa específico de CO-PA suministrado, o mediante SAP LT Replication Server (SLT), que es una tecnología de alto rendimiento para la replicación de datos en tiempo real (y programada) en SAP HANA. SLT forma parte del modelo de licencia de software de SAP HANA. Solo los datos de transacción deben replicarse porque los datos maestros ya están disponibles en la aplicación CO-PA.

●

hasta 3c Virtual Info Provider (VIP) permite analizar los datos de CO-PA con todas las herramientas de generación de informes modernas de SAP.

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Generación de informes de datos de CO-PA con SAP HANA Studio

Figura 165: Generación de informes de datos de CO-PA con SAP HANA Studio

CO-PA y SAP HANA funcionan de la siguiente manera: ● hasta 1 ERP y SAP HANA funcionan de lado a lado, lo que significa que SAP HANA se instala por separado y los datos de ERP (datos de transacción y datos maestros de las tablas de CO -PA, como CE1XXXX y CE4XXXX) se cargan en la base de datos de SAP HANA con una carga inicial. A través de un proceso de replicación, todos los cambios realizados en las tablas de ERP se mantienen sincronizados con las tablas de SAP HANA. Este proceso de replicación funciona con un mecanismo prácticamente de tiempo real. La replicación de datos se puede realizar mediante el programa específico de CO-PA o mediante SAP LT Replication Server (SLT) que forma parte del modelo de licencia de software de SAP HANA. ●

hasta 2 Descargue un fichero XML con los metadatos de CO-PA (mediante el generador de XML) y cárguelo en SAP HANA Studio. Esto mejora el proceso de modelación y creación de informes. Además, el generador de XML crea una lista de tablas (tablas de datos maestros, datos de transacción) que deben replicarse. Esta lista de tablas se puede usar como entrada al configurar SAP LT Replication Server.

●

hasta 3 y 4 La generación de informes se lleva a cabo desde SAP HANA: esto permite realizar selecciones más rápidas y mejora los tiempos de respuesta. También otorga flexibilidad porque se pueden usar las herramientas del mandante BusinessObject. Además, prácticamente no existen límites con respecto a la cantidad de datos. El cliente de SAP debe construir los informes usados.


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Consejo: Para obtener más información sobre cómo usar los 21 informes de SAP más usados (por ejemplo, informes de ventas o financieros) con la función de informes de HANA 1.0, visite http://service.sap.com/rds-hana-erp. Solución de despliegue rápido para CO-PA con SAP HANA

Figura 166: RDS para Cuenta de resultados con SAP HANA

Consejo: Se visualiza información importante sobre la RDS para CO-PA con HANA. A través de las ofertas integradas de servicios, obtiene la función CO-PA que necesita en una vía de acceso predecible a un precio fijo. Además de la Solución de despliegue rápido (RDS) para la aceleración de CO-PA y HANA, SAP también proporciona la RDS de SAP ERP para la aceleración de Finanzas y Controlling con SAP HANA. Este acelerador de HANA impulsa la Contabilidad de activos fijos, la Contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA), la Contabilidad general nueva, la Contabilidad de gastos generales, la Gestión de inversiones, el Ledger de materiales y el Controlling de costes del producto (CO-PC) sin interrupciones, lo que ofrece una rápida materialización de los beneficios y permite obtener menores costes de propiedad.

How to Demonstrate CO-PA with HANA 1. Perform the following steps to demonstrate CO-PA with HANA: a) Open your Web browser.

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b) Enter the URL https://www.experiencesaphana.com/community/solutions in the address bar. c) On the Test Drives & Demos screen, choose the Expand pushbutton and then choose the Start Test Drive pushbutton. d) On the Experience SAP HANA screen, choose the Start pushbutton and then choose Next. e) Select a level in any order and choose PLAY to access the game for that role. Read the instructions for playing the game. f) Choose Next. Note that the questions appear on the right pane of the Web page. g) Read the question and display the data that you want to view to identify the correct answer from the given options. Nota: You can use Hint to identify the correct answer. You earn points for each correct answer. You may choose Repeat if you want to reattempt the question. h) Choose Next to proceed to the next question. i) Attempt to answer all of the questions that appear. j) After you complete the game for one department, you can choose to play the game for other departments. You can also replay a game.




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Ejecución de modificaciones de asignación

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo se explica cómo reorganizar los datos después de que se hayan producido modificaciones organizativas. Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en su sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar la implementación de la cuenta de resultados (CO-PA) o la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica. Será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. El jefe de ventas de la empresa ha iniciado modificaciones en las concesiones. Para visualizar los datos nuevos debe llevar a cabo la reorganización. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender la modificación de asignación

●

Comprender cómo ejecutar una modificación de asignación The realignment function enables organizational changes in the data structures for products, customers, or sales. For example, it reassigns sales districts to areas or products to product groups. After realignment has been carried out, only the new definition is recognized in the Information System and in planning. You can only display the characteristic values that were previously valid using line item reports. Because the existing profitability segments, (Ce4 Table!!), are adjusted to the new definition, all the objects posted to a profitability segment, such as sales orders or projects, and all the available documents, such as bills or Financial Accounting documents, are assigned to the characteristics in Profitability Analysis based on the new definition.


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Lección: Ejecución de modificaciones de asignación

Modificación de asignación

Figura 167: Concepto de modificación de asignación

La función de modificación de asignación modifica las definiciones de los objetos PA en la base de datos. Su uso principal es replantear datos históricos para que tengan sentido en el contexto de la situación actual de mercado. Observe que también se puede utilizar para corregir errores en CO-PA y completar las características añadidas recientemente a una sociedad PA en los registros de lista de saldos históricos. Las modificaciones de asignación cambian las definiciones de los objetos PA y afectan a todos los datos históricos de las estructuras de datos de CO-PA. De hecho, las modificaciones de asignación crean definiciones nuevas para los canales de ventas. Después de realizar la modificación de asignación ya no se podrá analizar la vista antigua en los informes de investigación. Sin embargo, es posible analizar partidas individuales desde la vista antigua o desde la vista nueva. La modificación de asignación es una herramienta excelente, pero afecta a toda la base de daos de integración de CO-PA. La persona que lleva a cabo modificaciones de asignación debería tener conocimientos de trabajo de lógica de derivación para evitar errores. La anulación de las modificaciones de asignación solo se puede lograr en condiciones especiales. Las modificaciones de asignación se pueden administrar en el menú de CO-PA. Para ejecutar una modificación de asignación, primero se deben definir una o más órdenes o solicitudes de modificación de asignación. Cada una de las modificaciones de asignación determina de qué manera se pueden modificar (según una regla de conversión) los objetos PA seleccionados (según criterios de selección). Con los criterios de selección, se pueden especificar los valores de característica para determinar qué objetos PA se cambiarán. Las reglas de conversión permiten especificar si para modificar los valores de característica de los objetos PA seleccionados se deben sobrescribir con algún valor específico. Con las reglas de conversión se pueden volver a derivar nuevos valores y la lógica de derivación actual, o se pueden dejar los valores anteriores.


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Modificaciones de asignación en ejecución

Figura 168: Modificaciones de asignación en ejecución

Las modificaciones de asignación pueden ejecutarse en el modo de test antes de ejecutarse para modificar la base de datos. El monitor de test es una herramienta flexible que se puede utilizar para mostrar exactamente las repercusiones de la modificación de asignación y por qué se producen. Se recomienda encarecidamente que utilice el monitor de test cuando aprenda a utilizar la herramienta. Las modificaciones de asignación pueden ejecutarse online o en proceso de fondo desde la pantalla de transacción. Se pueden ejecutar varias modificaciones al mismo tiempo, a menos que haya dos o más que especifiquen que las características deben recibir valores fijos. Para evitar discrepancias, este tipo de modificaciones de asignación se deben ejecutar en una secuencia. La anulación de una modificación de asignación con la función de restauración tiene el efecto de restaurar los objetos PA que se han modificado con las definiciones anteriores a esta modificación. La anulación solo es posible si la definición del proceso de modificación se ha conservado. Las modificaciones de asignación afectan tanto a CO-PA analítica como a CO-PA contable porque ambos submódulos comparten las mismas definiciones de objetos PA en la base de datos. Las modificaciones de asignación invalidan los datos grabados y los datos en niveles de integración. Esto significa que después de ejecutar una modificación de asignación válida, ambos elementos deberán reconstruirse de cero.

How to Execute a Realignment Demonstrate the steps listed in the Execute a Realignment exercise.

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Ejecución de una modificación de asignación

Ejemplo empresarial Su empresa decidió modificar el ramo relacionado con el cliente. Usted desea realizar informes de acuerdo con esta nueva asignación organizativa. Cree y ejecute un proceso de modificación. Tarea 1 Visualice la partida individual creada para su cliente y vea la característica Ramo. 1. Observe la partida individual creada para su cliente y note el valor de la característica Ramo.

Tarea 2 Configure un proceso de modificación para el número de cliente que tiene asignado, T -CO05A##. Cada proceso de modificación engloba una serie de órdenes de modificación. Una orden de modificación consiste en una condición de selección y una regla de conversión. 1. Cree un proceso de modificación. Denomine el proceso Grupo de ramo##. ## es el número que tiene asignado. Seleccione Intro. 2. Ejecute el proceso de modificación en el modo de actualización. 3. Vuelva a ver las partidas individuales. ¿Qué sucede si selecciona Leer según estructura actual? ¿Qué sucede si selecciona Leer como contabilizado?


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Ejecución de una modificación de asignación

Ejemplo empresarial Su empresa decidió modificar el ramo relacionado con el cliente. Usted desea realizar informes de acuerdo con esta nueva asignación organizativa. Cree y ejecute un proceso de modificación. Tarea 1 Visualice la partida individual creada para su cliente y vea la característica Ramo. 1. Observe la partida individual creada para su cliente y note el valor de la característica Ramo. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Contabilizaciones reales → Visualizar partidas individuales (KE24). Consejo: En la ventana de diálogo Fijar sociedad PA, introduzca IDEA en el campo Sociedad PA, seleccione el botón de selección analítica y seleccione el pulsador Continuar. b) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, introduzca los siguientes datos: Luego, seleccione Pasar a → Variantes → Grabar como variante. Nombre de campo o tipo de datos

Valor

Tipo de moneda

BO

Período/Año


Introducido por

Su ID de usuario

Cliente

T-CO05A##

Modo de acceso

Acceso de lectura a estructura actual

c) En la pantalla Atributos de variante, introduzca GR## en el campo Nombre de variante y Grupo## en el campo Descripción y luego grabe la Variante. d) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, seleccione el pulsador Ejecutar para ejecutar el Informe de partidas individuales.

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Nota: Si recibe el mensaje de advertencia que indica que no restringió lo suficiente los criterios de selección, seleccione Intro. e) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Lista, seleccione Patrametrizaciones → Layout → Modificar. f) En la ventana de diálogo Modificar layout, en la etiqueta Columnas visualizadas, seleccione el valor Ramo de la ventana Conjunto de columnas y seleccione el pulsador Añadir carac.. g) Seleccione el pulsador Grabar como. h) En la ventana de diálogo Grabar como, introduzca Ramo## en los campos Layout y Nombre, seleccione las casillas de verificación Específico de usuario y Propuesta, y luego seleccione Intro dos veces. i) Vea el Ramo. El ramo es HITE (High Tech). j) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

Tarea 2 Configure un proceso de modificación para el número de cliente que tiene asignado, T -CO05A##. Cada proceso de modificación engloba una serie de órdenes de modificación. Una orden de modificación consiste en una condición de selección y una regla de conversión. 1. Cree un proceso de modificación. Denomine el proceso Grupo de ramo##. ## es el número que tiene asignado. Seleccione Intro. a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Actualizar modificaciones de asignación (KEND). b) En la pantalla CO-PA: Actualizar modificaciones de asignación, seleccione el pulsador Crear proceso de modificación. c) En la ventana de diálogo Crear proceso de modificación, introduzca Grupo de ramo ## en el campo Texto breve de proceso de modificación y luego seleccione el pulsador Aceptar. d) En la pantalla CO-PA: Actualizar modificaciones de asignación, seleccione el nodo Grupo de ramo ## y seleccione el pulsador Crear solicitud. e) En la pantalla CO-PA: Actualizar modificaciones de asignación, introduzca Ramo del cliente T-CO05A## en el campo Solicitud de modificación. En la etiqueta Condición de selección, en la ventana Selección de características de CO-PA, seleccione la fila con el valor Cliente y luego seleccione el pulsador Mover campo para moverla a la ventana Características seleccionadas.


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Nota: Introduzca RAMO y CLIENTE en letras mayúsculas. f) Introduzca T-CO05A## en el campo Valor de caract. y luego seleccione Intro. Verá el nombre Becker cuando seleccione Intro. Nota: Posiblemente no tenga que modificar el ramo de un solo cliente, sino el de un grupo de clientes. En la clase, sin embargo, cada estudiante modificará la asignación de su cliente únicamente. g) En la etiqueta Regla de convers., seleccione la fila con el valor BRSCH de la ventana Características que NO se modificarán y luego seleccione (Mover campo) para mover la fila a la ventana Características cuyos valores se deberán reemplazar p. h) En la ventana Características cuyo valor se reemplazará con, introduzca CHEM en el campo Valor de caract. y seleccione Intro. Ahora podrá ver el valor en el campo Nombre. Nota: Por lo general, permitiríamos que el sistema vuelva a derivar los valores de las tablas de datos maestros del cliente. (Mueva el campo a la ventana Características que se derivarán de nuevo). Pero en nuestro sistema, los datos maestros no se han modificado por lo que codificaremos de forma fija el cambio. i)

Seleccione asignación.

(Atrás) para volver a la pantalla CO-PA: Actualizar modificaciones de

j) Grabe la orden de modificación. La solicitud debe tener el status Nuevo. 2. Ejecute el proceso de modificación en el modo de actualización. a) En la pantalla CO-PA: Actualizar modificaciones de asignación, seleccione el nodo Grupo de ramo ## y luego seleccioneEjecutar/solicitar → Ejecutar → Con hora de inicio. b) En la ventana de diálogo Introducir nombre para job de fondo, deje el nombre del job como está, desmarque el botón de selección Modo de test, y luego seleccione el pulsador Aceptar. c) En la ventana de diálogo Hora de inicio, seleccione el pulsador Inmediata y seleccione Grabar. d) Para actualizar el status del proceso de modificación, seleccione el pulsador Status hasta que vea que el job haya finalizado Con éxito. e) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.

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3. Vuelva a ver las partidas individuales. ¿Qué sucede si selecciona Leer según estructura actual? ¿Qué sucede si selecciona Leer como contabilizado? a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real (KE24). b) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, seleccione Pasar a → Variantes → Obtener. c) En la ventana de diálogo ABAP: Directorio de variantes del programa RKEB0601, seleccione la variante GR##, seleccione Continuar y luego seleccione el pulsador Ejecutar. d) Debería visualizarse el layout con el Ramo porque lo grabó como el layout por defecto. ¿Qué ramo ve? El Ramo se modificó a CHEM. e)

Seleccione Inicial.

(Atrás) para volver a la pantalla Visualizar partidas individuales reales:

f) En la pantalla Visualizar partidas individuales reales: Inicial, seleccione el botón de selección Leer como contabilizado en la ventana Modo de acceso y seleccione el pulsador Ejecutar. Se muestra el Ramo contabilizado originalmente, HITE. g) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.


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Análisis del monitor Customizing

RESUMEN DE LA LECCIÓN En este módulo también se explica cómo utilizar las diferentes opciones del monitor Customizing para ejecutar algunas funciones de análisis clave. Ejemplo empresarial Su empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en su sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto debe recomendar la implementación de la cuenta de resultados (CO-PA) o la contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) clásica. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. El jefe de ventas de la empresa ha iniciado modificaciones en las concesiones. Para visualizar los datos nuevos debe llevar a cabo la reorganización. Por este motivo, necesita saber lo siguiente: ●

Comprender cómo analizar la configuración de CO-PA utilizando el monitor Customizing Use the Customizing Monitor to analyze the various aspects of CO-PA configuration. It helps with master data maintenance as well as troubleshooting transaction data errors or issues. The Customizing Monitor was not available in the versions prior to 4.6A.




445


Monitor Customizing

Figura 169: Monitor Customizing

El monitor Customizing puede utilizarse para llevar a cabo las siguientes funciones de análisis: ● Resumen de estructuras organizativas Esta función visualiza las estructuras organizativas para la sociedad PA actual. ●

Referencia de utilización Esta función visualiza un resumen de los objetos en los que se utiliza una característica o un campo de valor en el Customizing de CO-PA. Este resumen se puede obtener para el mandante actual o para todos los mandantes del sistema. Haga doble clic en la característica o el campo de valor para acceder directamente desde el resumen a la transacción de actualización correspondiente y, a continuación, borre la característica o el campo de valor en cuestión.

●

Resumen de informes Esta función especifica los informes en los que se utilizan características específicas.

Consulte la documentación IMG para obtener información sobre las opciones de análisis disponibles en el análisis de campos de valores, el análisis de valoración y el análisis de derivación.

How to Analyze the Configuration Using the Customizing Monitor Demonstrate the use of the Customizing Monitor. 1. Go to Customizing and briefly introduce the functions for the Customizing Monitor. In Customizing, choose Controlling → Profitability Analysis → Tools → Analysis → Check Customizing Settings.

446


Lección: Análisis del monitor Customizing

2. Display the organizational structure for operating concern IDEA. Double-click plant 1000 to show extensive organizational data. 3. Select the analysis options and view the analysis of the value field: Flow of Actual Values for Incoming Orders/Billing Documents Point out the various sources of one of the value fields displayed by expanding the hierarchy.




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448


Capítulo 7

413


1. ¿En qué difieren los datos grabados de los datos de integración? Seleccione las respuestas correctas. X

A Los datos grabados solo son válidos para un informe.

X

B Los datos grabados no se pueden actualizar.

X

C Los datos grabados se pueden generar desde el nivel de objeto.

X

D Solo puede existir un set de datos grabados para cada combinación de variables en un informe.

2. Los procesos de transacciones y la investigación clásica se benefician con el rendimiento de gran agregación de High-Performance Analytic Appliance (HANA). Esto se debe a que realiza las lecturas desde _______. Seleccione la respuesta correcta. X

A las bases de datos de high-performance analytic appliance

X

B las imputaciones de centros de coste

X

C las bases de datos de ERP

X

D las tablas de agregación de SAP Business Information Warehouse

3. Con SAP High Performance Analytic Appliance (HANA) para la Cuenta de resultados (CO -PA), solo se replican los ________ porque la aplicación Cuenta de resultados ya conoce los datos maestros. Seleccione la respuesta correcta. X

A Datos de transacción

X

B Datos maestros

X

C Datos archivados

X

D Datos de prueba


449


4. Las modificaciones de asignación en ejecución afectan _________, _________ y ___________. Seleccione las respuestas correctas. X

A los datos grabados

X

B la cuenta de resultados analítica

X

C los niveles de integración

X

D la cuenta de resultados contable

5. En el monitor Customizing, _______________ visualiza un resumen de los objetos en los que se utiliza una característica o un campo de valor en el Customizing de Cuenta de resultados (CO-PA). Seleccione la respuesta correcta.

450

X

A el resumen de estructuras organizativas

X

B la referencia de utilización

X

C las opciones de análisis

X

D el resumen de informes


Capítulo 7

415


1. ¿En qué difieren los datos grabados de los datos de integración? Seleccione las respuestas correctas. X

A Los datos grabados solo son válidos para un informe.

X

B Los datos grabados no se pueden actualizar.

X

C Los datos grabados se pueden generar desde el nivel de objeto.

X

D Solo puede existir un set de datos grabados para cada combinación de variables en un informe.

2. Los procesos de transacciones y la investigación clásica se benefician con el rendimiento de gran agregación de High-Performance Analytic Appliance (HANA). Esto se debe a que realiza las lecturas desde _______. Seleccione la respuesta correcta. X

A las bases de datos de high-performance analytic appliance

X

B las imputaciones de centros de coste

X

C las bases de datos de ERP

X

D las tablas de agregación de SAP Business Information Warehouse

3. Con SAP High Performance Analytic Appliance (HANA) para la Cuenta de resultados (CO -PA), solo se replican los ________ porque la aplicación Cuenta de resultados ya conoce los datos maestros. Seleccione la respuesta correcta. X

A Datos de transacción

X

B Datos maestros

X

C Datos archivados

X

D Datos de prueba


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4. Las modificaciones de asignación en ejecución afectan _________, _________ y ___________. Seleccione las respuestas correctas. X

A los datos grabados

X

B la cuenta de resultados analítica

X

C los niveles de integración

X

D la cuenta de resultados contable

5. En el monitor Customizing, _______________ visualiza un resumen de los objetos en los que se utiliza una característica o un campo de valor en el Customizing de Cuenta de resultados (CO-PA). Seleccione la respuesta correcta.

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X

A el resumen de estructuras organizativas

X

B la referencia de utilización

X

C las opciones de análisis

X

D el resumen de informes


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