Tributacion-Facturacion-2012

EJEMPLOS FACTURACIÓN Y RETENCIONES 1.- COMPRA DE BIENES (ELECTRODOMESTICOS)

Comercial Diexa

Pontificia Universidad Católica del Ecuador

Orellana y 6 de diciembre Quito - Ecuador AP. 17-01-2184 FAX: (593 2) 2224 882 E-mail: [email protected]

Contribuyente Especial Resolución No. 155

R.U.C.

1790056481001

S.R.I. Aut. 1104516928

DE TODO PARA TODOS

Nombre

Av. 12 de Octubre 1076 y Roca E-mail: [email protected] Telf. PBX: (593-2) 299 1700 FAX (593-2) 250 9680

SRI.Aut.: 1104747306

Quito - Ecuador

Comprobante de Retención No. 001- 001 - 000017600

FAC T U RA

No. 001 - 001 - 000001261

R.U.C.

R.U.C: 1790105601001

1790105601001

Fecha Emisión

Señores:……Razón COMERCIAL socialDIEXA del proveedor…………………………………………………………………………. Fecha de Emisión:………… R.U.C./

1790056481001

Tipo Comprobante de Vent

Direcci

Orellana y 6 de diciembre

No. Comprobante de Ven

Dirección

AV. 12 de octubre 1076 y Roca

Orden de Trabajo

________________

Cuidad

Quito

Teléfono

2991700

Ejercicio Fiscal

Concepto

Base Imponible

2012 Compras artef. Eléctricos

Impuesto (I.V.A. o I.R)

Código de Impuesto

% de Retención

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

16.56

IVA

1

30%

4.97

IR

312

1%

1.38

…………………………………………. Agente de Retención

2

Cafeteras eléctricas "DRE"

29

58.00

1

Extractor de olores "HAYO"

80

80.00

SUBTOTAL

138.00

Original :

SON: CIENTO CINCUENTA Y CUATRO 56/100

DESCUENTO TOTAL GRAVADO CON I.V.A. TARIFA 0%

138.00 16.56 154.56

TOTAL GRAVADO CON I.V.A. TARIFA 12% I.V.A.

12%

VALOR TOTAL

ELABORADO POR:__

Firma y Sello

REVISADO POR:________________________

Recibí Conforme C.I.:

ESPIN MORALES MIRTA MAGDALENA- f.g. IMPRESIONES- AUT, 1235 - Telef. 255 9061 - R.U.C. ORIGINAL:

sept./2012 - Del 001200 al 1300

CADUCA EN SEPTIEMBRE DE 2013

COPIA CELESTE: COPIA ROSADA :

Adquiriente Emisor Sin derecho a crédito tributario/Tesorería

CADUCA: JUNIO - 2013

6.35

Sujeto Pasivo Retenido/Proveedor

Copia CelesteAgente de Retención/ PUCE Copia RosadaSin derecho a crédito Tributario/PUCE

Impresora de Comercio -Wilson Eduardo Villarreal Telf.: 2547 916 / 2509 798 RUC. 1701943514001 Aut. 1333.O.T. 1876 JUNIO-2012 Del 17101 al 17700

Valor Retenido

138.00

Total : DETALLE

001-001-0001261

1 Octubre de 2012

PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL ECUADOR Fecha Vencimiento ________________

CANTIDAD

10/1/2012 Factura

2.- PAGO HONORARIOS PROFESIONALES

Jacinto Estuardo Manrique


R.U.C: 1790105601001

Madrid E 14-28 y Lugo AP. 17-01-1153


FAX: (593 2) 2589 438

SRI.Aut.: 1104747306

Av. 12 de Octubre 1076 y Roca

R.U.C.

E-mail: jemanrique @hotmail.com

1708569711001

S.R.I. Aut. 1104516928

E-mail: [email protected] Telf. PBX: (593-2) 299 1700 FAX (593-2) 250 9680

Comprobante de Retención

Quito - Ecuador

FAC T U RA

No. 001- 001 - 000000251

No. 001 - 001 - 000001280 R.U.C.

1790105601001

Nombre Dirección Cuidad

Fecha Emisión

30 septiembre de 2012

PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL ECUADOR Fecha Vencimiento ________________ AV. 12 de octubre 1076 y Roca Quito

Señores:……Razón del Manrique proveedor…………………………………………………………………………. Jacinto social Estuardo Fecha de Emisión:………… 9/30/2012 R.U.C./ 1708569711001 Tipo Comprobante de Vent Factura Direcci Madrid E 14-28 y Lugo No. Comprobante de Ven 001-001-0001280

Orden de Trabajo Teléfono

________________ 2991700

Ejercicio Fiscal

Base Imponible

Concepto

Honorarios personas 2012 naturales

96.00 800.00


Código de Impuesto

% de Retención

IVA IR

3 303

100% 8%

Valor Retenido 96.00 64.00

Total :

1

VALOR UNITARIO

DETALLE

CANTIDAD

VALOR TOTAL

800

Honorarios Profesionales colaboración proyecto


800.00

160.00

Original : Sujeto Pasivo Retenido/Proveedor Copia CelesteAgente de Retención/ PUCE Copia RosadaSin derecho a crédito Tributario/PUCE



,,,,,,,, SON:

Ochocientos noventa y seis dólares

800.00

SUBTOTAL


800.00 96.00 896.00


12%

VALOR TOTAL

ELABORADO POR:__

Firma y Sello

REVISADO POR:________________________



sep./2012 - Del 001200 al 1300

CADUCA EN SEPTIEMBRE 2013



3.- TRANSPORTE

Carlos Cazar Armijos


R.U.C: 1790105601001

Autopista Rumiñahui Km. 5 1/2


Telef. 3569728 -3425987

SRI.Aut.: 1104747306


R.U.C.

E-mail: [email protected]

1708327081001

S.R.I. Aut. 1104516928



Quito - Ecuador

FAC T U RA

No. 001- 001 - 0017700

No. 001 - 001 - 000001233 R.U.C.

1790105601001

Nombre Dirección Cuidad

Fecha Emisión

6 octubre de 2012

PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL ECUADOR Fecha Vencimiento ________________ AV. 12 de octubre 1076 y Roca Quito

Señores:……Razón Carlos social Cazar delArmijos proveedor…………………………………………………………………………. Fecha de Emisión:………… 10/6/2012 R.U.C./ 1708327081001 Tipo Comprobante de Vent Factura Direcci Autopista Rumiñahui Km 5 1/2 No. Comprobante de Ven 001-001-0001233

Orden de Trabajo Teléfono

________________ 2991700

Ejercicio Fiscal

Concepto

Base Imponible

2012 Transporte

500.00

Impuesto (I.V.A. o I.R) IR

Código de Impuesto 310

% de Retención 1%

Total :

1

VALOR UNITARIO

DETALLE

CANTIDAD

VALOR TOTAL

500

Transporte al Coca


500.00

SON:

Quinientos 00/100

500.00

SUBTOTAL


500.00 500.00


12%

VALOR TOTAL

ELABORADO POR:__

Firma y Sello

REVISADO POR:________________________



SEP./2012- Del 001200 al 1300





5.00 5.00



Valor Retenido

4.- ALIMENTACION EN UN RESTAURANT

Restaurant Miraflores

ROSA MARIA VILLAGÓMEZ


R.U.C: 1790105601001

Av. Mariano Acosta y Juan Galarza Esquina


Telef. 062906385

SRI.Aut.: 1104747306


R.U.C.

IBARRA - ECUADOR

1001932198001


S.R.I. Aut. 1104516928


Quito - Ecuador

FAC T U RA

No. 001- 001 - 000001402

No. 001 - 002 - 000001296 R.U.C.

1790105601001

Nombre

Señores:……Razón ROSAsocial MARÍA del VILLAGÓMEZ proveedor…………………………………………………………………………. Fecha de Emisión:………… 9/11/2012 R.U.C./ 1001932198001 Tipo Comprobante de Vent Factura Direcci Av. Mariano Acosta y Juan Galarza Esquina No. Comprobante de Ven 001-002-0001296

Fecha Emisión 11 de septiembre de 2012

PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL ECUADOR Fecha Vencimiento ________________

Dirección


Orden de Trabajo

________________

Cuidad

Quito

Teléfono

2991700

Ejercicio Fiscal

Concepto

Base Imponible

2012 Almuerzos


Código de Impuesto

% de Retención

9.00

IVA

2

70%

6.30

75.00

IR

307

2%

1.50

Total :

25

VALOR UNITARIO

DETALLE

CANTIDAD

VALOR TOTAL

3

Almuerzos


75.00

SON:

Ochenta y cuatro 00/100

75.00

SUBTOTAL


75.00 9.00 84.00


12%

VALOR TOTAL

ELABORADO POR:__

Firma y Sello

REVISADO POR:________________________



SEP./2012 - Del 001200 al 1300





7.80



Valor Retenido

5.- HOSPEDAJE

HOTEL EL GALPÓN


Av. Luciano Andrade 148 y Aurelio Bedón


Telef. 03806215

SRI.Aut.: 1104747306


R.U.C.

Email: [email protected] CUENCA - ECUADOR

1194121696001


S.R.I. Aut. 1104516928


Quito - Ecuador

FAC T U RA

No. 001- 001 - 000002301

No. 001 - 001 - 000001253 R.U.C.

R.U.C: 1790105601001

1790105601001

Fecha Emisión

Señores:……Razón HOTEL social EL GALPÓN del proveedor…………………………………………………………………………. Fecha de Emisión:………… 9/1/2012 R.U.C./ 1194121696001 Tipo Comprobante de Vent Factura Direcci Av. Luciano Andrade 148 y Aurelio Bedón No. Comprobante de Ven 001-001-0001253

1 de septiembre/2012

Nombre PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL ECUADOR Fecha Vencimiento ________________ Dirección AV. 12 de octubre 1076 y Roca Orden de Trabajo ________________ Cuidad Quito Teléfono 2991700

Ejercicio Concepto Fiscal 2012 Hospedaje

Base Imponible 57.60 480.00

Impuesto (I.V.A. o I.R) IVA IR

Código de Impuesto 2 308

% de Retención 70% 2%

Total : CANTIDAD

DETALLE

4

Días de hosjedaje tres personas del 27 de julio al 1 de agosto de 2008

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

120


480.00

SON:

Quinientos ochenta y cinco 60/100

480.00

SUBTOTAL

48.00

10% SERVICIO TOTAL GRAVADO CON I.V.A. TARIFA 0%

480.00 57.60 585.60


12%

VALOR TOTAL

ELABORADO POR:__

Firma y Sello

REVISADO POR:________________________



SEP/2012 - Del 001200 al 1300





49.92




6.SERVICIO PRESTADO POR PERSONA NATURAL SIN RUC (Utilización Liquidación de compras)



Av. 12 de Octubre 1076 y Roca FAX (593-2) 250 9680 Telf. PBX: (593-2) 299 1700 A.P. 17-01-2184 E-mail: [email protected] Quito-Ecuador R.U.C. 1790105601001 S.R.I. Aut.: 1104420420 "Contribuyente Especial" Resolución No. 155



SRI.Aut.: 1104747306

Quito - Ecuador


LIQUIDACIÓN DE COMPRA DE BIENES Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS

No. 001 - 001 - 000008400 Nombres y Apellidos: Dirección: Teléfono:

Juan Antonio López Martínez Recinto Huamboya ___________________ Fecha:

Cédula de Identidad: 1425740708

CANTIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

3

R.U.C: 1790105601001

Señores:……Razón Juan social Antonio delLópez proveedor…………………………………………………………………………. Martínez Fecha de Emisión:………… 10/20/2012 R.U.C./ 1425740708 Tipo Comprobante de Vent Liquid.compras Direcci Recinto Huamboya No. Comprobante de Ven 001-001-0008400

20 de octubre de 2012 Ejercicio Concepto Fiscal 2012 guía en el oriente

Ciudad y Provincia: Tena-Napo

DETALLE

Servicios de guía del 5 al 7 de Noviembre de 2007

PRECIO UNITARIO

VALOR

20.00

60.00

Base Imponible 7.20 60.00

Impuesto (I.V.A. o I.R ) IVA IR

Código de Impuesto 2 307

% de Retención 100% 2%

Total : …………………………………………. Agente de Retención

SUB-TOTAL DESCUENTO TOTAL SIN I.V.A. TOTAL GRAVADO CON I.V.A. TARIFA 0% TOTAL GRAVADO CON I.V.A. TARIFA 12% I.V.A. 12%

SON :

TOTAL Sesenta y siete dólares con 20/100 __________________________________________________________________

60.00 ---------------------60.00 7.20 67.20

Recibí Conforme C.I. 1425740708 Impresora de Comercio -Wilson Eduardo Villarreal Telef,:2547 916 / 2509 798 RUC. 1701943514001 Aut. 1333.O.T. 1422 SEPTIEMBRE-2012 Del 8301 al 8700

Original :

Cliente/ PUCE

CADUCA : SEPTIEM.2013

Copia Amarilla:

Prestador del bien o servicio

Copia Celeste:

Sin derecho a crédito tributario/PUCE

Copia Rosada:

Sin derecho a crédito tributario/Archivo


8.40




7. COMPRAS A PERSONA NATURAL SIN RUC (Utilización Liquidación de compras)



Av. 12 de Octubre 1076 y Roca FAX (593-2) 250 9680 Telf. PBX: (593-2) 299 1700 A.P. 17-01-2184 E-mail: [email protected] Quito-Ecuador R.U.C. 1790105601001 S.R.I. Aut.: 1104420420 "Contribuyente Especial" Resolución No. 155



SRI.Aut.: 1104747306

Quito - Ecuador



No. 001 - 001 - 0008530 Nombres y Apellidos: Dirección: Teléfono:

Señores:……Razón Andrea social Karolina del proveedor…………………………………………………………………………. Salazar Benítez Fecha de Emisión:………… 9/21/2012 R.U.C./ 1708327086 Tipo Comprobante de Vent Liquid.compras Direcci Remigio Toral y Juan Salazar (Mercado San Isidro) No. Comprobante de Ven 001-001-0008530

Andrea Karolina Salazar Benítez Remigio Toral y Juan Salazar (Mercado San Isidro) ___________________ Fecha: 21 de septiembre de 2012

Cédula de Identidad: 1708327086

CANTIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

1 2 1/2

qq qq qq

Ejercicio Concepto Fiscal 2012 víveres

Ciudad y Provincia: Machachi- pichincha

DETALLE

Papas arroz cebolla perla

R.U.C: 1790105601001

PRECIO UNITARIO

VALOR

30.00 35.00 6.00

30.00 70.00 3.00

Base Imponible 103.00

Impuesto (I.V.A. o R.F.) IR

Código de Impuesto 312

% de Retención 1%

Total : …………………………………………. Agente de Retención


SON :

103.00 ---------------------103.00

TOTAL 103.00 Ciento tres oo/100 __________________________________________________________________

Recibí Conforme C.I. 1708327086 Impresora de Comercio -Wilson Eduardo Villarreal Telef,:2547 916 / 2509 798 RUC. 1701943514001 Aut. 1333.O.T. 1422 Agosto-2012 Del 8301 al 8700

Original :

Cliente/ PUCE

CADUCA : Agosto 2013

Copia Amarilla:

Prestador del bien o servicio

Copia Celeste:

Sin derecho a crédito tributario/PUCE

Copia Rosada:

Sin derecho a crédito tributario/Archivo


1.03



Valor Retenido 1.03 -

Pontificia Universidad Católica del Ecuador Av. 12 de Octubre 1076 y Roca FAX (593-2) 250 9680 Telf. PBX: (593-2) 299 1700 A.P. 17-01-2184 E-mail: [email protected] R.U.C. 1790105601001

Quito-Ecuador

S.R.I. Aut.: 1104420420

"Contribuyente Especial" Resolución No. 155


No. 001 - 001 - 0008700 Nombres y Apellidos: Juan Antonio López Martínez Dirección: Recinto Huamboya Teléfono: ___________________ Fecha: 10 de Noviembre de 2007 Cédula de Identidad: 1425740708 Ciudad y Provincia: Morona Santiago

CANTIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

3

DETALLE

Servicios de guía del 5 al 7 de Noviembre de 2007

PRECIO UNITARIO

VALOR

20.00

60.00


TOTAL SON :

60.00 ---------------------60.00 7.20 67.20

Sesenta y siete dólares con 20/100 __________________________________________________________________ Recibí Conforme C.I. 1425740708

Impresora de Comercio -Wilson Eduardo Villarreal Telef,:2547 916 / 2509 798 RUC. 1701943514001 Aut. 1333.O.T. 1422 FEBRERO-2007 Del 8301 al 8700

CADUCA : FEBRERO 2008

Original : Copia Amarilla: Copia Celeste: Copia Rosada:

Cliente/ PUCE Prestador del bien o servicio Sin derecho a crédito tributario/PUCE Sin derecho a crédito tributario/Archivo


Contribuyente Especial Según Resolución No. 155

Av. 12 de Octubre 1076 y Roca. Quito - Ecuador AP. 17-01-2184 PBX: (593 2) 299 1700 FAX: (593 2) 2295 782 E-mail: [email protected]

R.U.C.

Centro de Servicios Ambientales y Químicos

NOTA DE VENTA

Telfs.: (593 2) 299 1712 - ext. 1296, 1299 FAX: 299 1709 Quito - Ecuador RUC/Identificación Nombre

E-mail:

No. 001 - 029 - 0003600

[email protected]

1700119762

Fecha Emisión

José Luis Díaz González

Dirección Ciudad

Orden de Trabajo

Quito

1

13-nov-07

Fecha Vencimiento ___________________

Av. Del Maestro N 34-87

CANTIDAD

1790105601001

S.R.I. Aut. 1104516928

___________________

Teléfono

DETALLE

2455-786

VALOR UNITARIO

Análisis de arsénico en el agua de Qutio

150.00

VALOR TOTAL

150.00

1). Debo y pagaré a la orden del CESAQ - PUCE en el lugar y fecha que se indica en el presente documento la totalidad del valor más los impuestos respectivos, así como el máximo interés legal por mora permitido desde

SUBTOTAL

su vencimiento sin protesto alguno. 2). Renuncio domicilio y me sujeto a los jueces competentes de la ciuidad de Quito, al trámite ejecutivo verbal sumario a elección de la PUCE o sus cesionarios. Acepto que la PUCE cese o transfiera en cualquier momento

DESCUENTO

los derechos del presente documento sin que necesariamente exista una nueva aceptación de mi parte.

SON:

150.00

TOTAL GRAVADO CON I.V.A. TARIFA 0% TOTAL GRAVADO CON I.V.A. TARIFA 12%

* Impuesto a la renta por ser sujetos pasivos Favor no pago Retener: exentos del del impuesto .

Según Art. 64 Ley de Régimen Tributario Interno

I.V.A.

150.00

12%

18.00

VALOR TOTAL

168.00

* IVA, somos contribuyentes especiales.

OBSERVACIONES ___________________________________________________________

___________________________________

____________________________________________________________________________

___________________________________

ELABORADO POR:____________________________

Firma y Sello

REVISADO POR:________________________


ESPIN MORALES MIRTA MAGDALENA- f.g. IMPRESIONES- AUT, 1235 - Telef. 255 9061 - R.U.C. 1707521751001

MAYO/2007 - Del 3401 al 3600

CADUCA EN MAYO DE 2008

ORIGINAL: COPIA CELESTE:

Adquiriente Emisor

Comercial Diexa Orellana y 6 de diciembre Quito - Ecuador AP. 17-01-2184 FAX: (593 2) 2224 882 E-mail: [email protected]

R.U.C.

1790056481001

S.R.I. Aut. 1104516928

DE TODO PARA TODOS

FAC T U RA

No. 001 - 001 - 0001261

R.U.C.

1790105601001

Fecha Emisión

Nombre

PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL ECUADOR

Fecha Vencimiento ___________________

Dirección


Orden de Trabajo

Cuidad

Quito

Teléfono

CANTIDAD

DETALLE

7 agosto de 2008

___________________ 2991700

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

2 Cafeteras eléctricas "DRE"

29

58.00

1 Extractor de olores "HAYO"

80

80.00

138.00

SUBTOTAL DESCUENTO

SON:

TOTAL GRAVADO CON I.V.A. TARIFA 0%

12%

138.00 16.56

VALOR TOTAL

154.56


ELABORADO POR:____________________________

Firma y Sello

REVISADO POR:________________________


ESPIN MORALES MIRTA MAGDALENA- f.g. IMPRESIONES- AUT, 1235 - Telef. 255 9061 - R.U.C. 1707 ORIGINAL: MAYO/2007 - Del 001200 al 1300 CADUCA EN MAYO DE 2009 COPIA CELESTE: COPIA ROSADA :



Contribuyente Especial Según Resolución No. 155

Av. 12 de Octubre 1076 y Roca. Quito - Ecuador AP. 17-01-2184 PBX: (593 2) 299 1700 FAX: (593 2) 225 782 E-mail: [email protected]

R.U.C.

1790105601001

S.R.I. Aut. 1104516928

NOTA DE CREDITO

No. 001 - 029 - 0003600

Señor (es): ___________________________________________________________

Ref. Factura No: ____________________

R.U.C.:

Fecha Emisión:

___________________________________________________________

Dirección: ___________________________________________________________

Ciudad:

____________________

_______________________

Motivo de Modificación:

CANTIDAD

DETALLE

VALOR UNITARIO

SUBTOTAL FECHA DE VENCIMIENTO :


SON:


12%

VALOR TOTAL

ELABORADO

OFFSETEC. 1790149749001

AUTORIZADO POR

1281 FECHA DE IMPRESIÓN : 2006/OCT/13.

ORIGINAL: ADQUIRIENTE

68387 TOPV

CANTIDAD 100

DEL 7701 AL 7800

COPIA VERDE: PUCE

RECIBI CONFORME

VALIDO HASTA OCTUBRE DE 2007

COPIA AMARILLA: SIN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO

Contribuyente Especial egún Resolución No. 155

U.C.

1790105601001

S.R.I. Aut. 1104516928

OTA DE CREDITO

001 - 029 - 0003600

No: _____________________

ón:

_____________________

_______________________

VALOR TOTAL

CIBI CONFORME

O A CREDITO TRIBUTARIO

Tributacion-Facturacion-2012

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