DISEÑO DE UN SISTEMA PARA MEJORAR EL RENDIMIENTO DE UNA GANADERÍA INTENSIVA DOBLE PROPÓSITO EN LA FINCA SARVIPAI EN EL MUNICIPIO DE YACOPÍ, CUNDINAMARCA
TRABAJO DE GRADO ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA DE EMPRESAS AGROPECUARIAS
PRESENTADO POR: GERMÁN PINZÓN SALINAS
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN AGROPECUARIA UNIVERSIDAD DE LA SALLE 2007
DEDICATORIA A mi señora madre, quien con su sabiduría, ejemplo y resistencia me mostró el camino del conocimiento.
SISTEMA DE GANADERÍA INTENSIVA DOBLE PROPÓSITO EN LA FINCA SARVIPAI DEL MUNICIPIO DE YACOPÍ – CUNDINAMARCA TABLA DE CONTENIDO PÁGINA
INTRODUCCIÓN 1.
2.
ANTECEDENTES
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1.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
6
1.2. MARCO TEÓRICO Y ESTUDIO DEL ARTE
7
1.2.1. Ganadería doble propósito
8
1.2.1.1. Administración
9
1.2.1.2. Genética
9
1.2.1.3. Manejo de Praderas
10
1.2.1.4. Sanidad Animal
11
1.2.1.5. Características de las razas de carne y leche
12
1.3. OBJETIVOS
14
1.4.1. Objetivo General
14
1.4.2. Objetivos Específicos
14
1.5. METODOLOGÍA
15
ESTUDIO DE MERCADO
16
2.1 IMPORTANCIA ECONÓMICA Y SOCIAL
16
2.2. OFERTA DE CARNE Y LECHE
18
2.3. DEMANDA DE CARNE Y LECHE
20
2.4. DISEÑO DEL PLAN DE MARKETING
21
2.4.1. Objetivos de Marketing
21
1
3. IMPACTO AMBIENTAL, ESTUDIO ORGANIZACIONAL
4.
5.
Y SISTEMA EMPRESARIAL RURAL
25
3.1.
25
IMPACTO AMBIENTAL
3.2. FUNDAMENTOS ORGANIZACIONALES
28
3.2.1. Técnicas y conceptos administrativos Finca Sarvipai
28
3.2.2. Organigrama de la Finca Sarvipai
28
3.2.3. Identificación de Procesos en la Empresa
30
3.3. SISTEMA EMPRESARIAL RURAL
33
3.3.1 Diagnóstico Estratégico: Dofa y Sicreaempresa
35
3.3.2. Alternativas identificadas y su priorización.
41
3.3.3. Cronograma de actividades
44
ESTUDIO CONTABLE Y FINANCIERO
46
4.1. INVENTARIO FINCA SARVIPAI, MUNICIPIO DE YACOPÍ
52
4.2. BALANCE DE SITUACIÓN FINCA SARVIPAI
53
4.3. INDICADORES CONTABLES
54
ANÁLISIS ECONÓMICO DEL PROYECTO
57
CONCLUSIONES
BIBLIOGRAFÍA
2
LISTA DE TABLAS Página
Tabla 1. Empleo generado por sistema de producción.
17
Tabla 2. Población bovina por regiones en Cundinamarca (1990)
19
Tabla 3. Estrategia de marketing finca Sarvipai.
22
Tabla 4. Matriz de Leopold.
27
Tabla 5. Procesos administrativos de la Finca Sarvipai.
30
Tabla 6. Procesos operativos de la Finca Sarvipai.
31
Tabla 7. Procesos de soporte de la Finca Sarvipai.
32
Tabla 8. Sistema de Ganadería doble propósito Finca Sarvipai.
33
Tabla 9. Análisis DOFA.
35
Tabla 10. Diagnóstico Estratégico Finca Sarvipai.
36
Tabla 11. Priorización de alternativas por método democrático.
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Tabla 12. Priorización: alternativas por método sicreaempresa.
43
Tabla 13. Cronograma actividades cría mejorada doble propósito.
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Tabla 14. Cronograma actividades ganadería de ceba.
45
Tabla 15. Costos de producción cría mejorada - doble propósito.
47
Tabla 16. Costos de producción cría mejorada - doble propósito.
48
Tabla 17. Costos de producción Ganadería de ceba.
50
Tabla 18. Costos de producción Ganadería de ceba.
51
Tabla 19. Relación contable finca Sarvipai.
54
Tabla 20. Análisis dinámico finca Sarvipai municipio Yacopi.
55
Tabla 21. Análisis dinámico finca Sarvipai municipio Yacopi.
56
3
LISTA DE FIGURAS
Página
Figura 1. Esquema de distribución de leche en la finca Sarvipai.
23
Figura 2. Esquema de distribución del novillo en pie.
24
Figura 3. Estructura de la empresa.
29
4
SISTEMA DE GANADERÍA INTENSIVA DOBLE PROPÓSITO EN LA FINCA SARVIPAI DEL MUNICIPIO DE YACOPÍ – CUNDINAMARCA
INTRODUCCIÓN
El proyecto personal de vida empresarial que se ha ido desarrollando durante el Programa de
Especialización en
Gerencia
Empresarial Agropecuaria,
está
contemplado en este documento donde se busca diseñar un sistema de ganadería de doble propósito en la Finca Sarvipai del Municipio de Yacopí (Cundinamarca).
Yacopí es un municipio al Nor-occidente del Departamento con condiciones climáticas óptimas para el desarrollo de la ganadería, pero con una tecnología no acorde a las necesidades actuales de la población. Estas características especiales han concebido la realización del proyecto que busca básicamente incrementar la producción y a su vez mejorar la calidad de vida de sus pobladores. Para lograr lo anteriormente mencionado se busca la aplicación de nuevas tecnologías para la producción de leche y ceba de ganado y a su vez diseñar una estrategia para convertir la finca Sarvipai en un modelo de transferencia de tecnología.
El documento que se redacta a continuación tiene una literatura consultada donde se describen los aspectos a tener en cuenta para mejorar la producción como: manejo de praderas, mejoramiento genético de animales, manejo de animales, etc.; posteriormente se puede ver aplicado cada uno de los conceptos de los módulos diseñados en la Gerencia de Empresas Agropecuarias. (Universidad de la Salle).
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1. ANTEDECENTES
1.1.
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA Y JUSTIFICACIÓN
En los últimos 25 años la producción de carne ha mostrado un incremento anual del 2.2%. Por el contrario la producción de leche se ha incrementado en un 3.2% anual. Pese a ello la producción de leche no ha crecido al ritmo de los incrementos de la demanda. La producción de leche en el país fue de 5153 millones de litros en el 2003 y de 5179 millones de litros en el 2004 (ANALAC).
La ganadería doble propósito se muestra como una alternativa para cubrir parte de la demanda lechera, ello se puede apreciar en la encuesta ganadera del 2000 donde se encontró que el 35% del Hato Nacional está dedicado a este tipo de explotación. Este porcentaje representativo se debe a que existen una serie de ventajas para resaltar en el ganado doble propósito (Preston 1976): existen estudios que demuestran que la producción de leche y carne (doble propósito) es más eficiente que la de cada una de ellas por separado en rebaños especializados. Es fácil constatar en campo la preferencia de pequeños y medianos ganaderos hacía este tipo de ganado que con sus características rústicas lo hace muy resistente a las condiciones del trópico. En un trabajo hecho por Francisco Restom Turbaco, Bolívar, pudo determinar que para producir la misma cantidad de leche, el costo en un rebaño Pardo Suizo puro, que se considera más tolerante al medio, fue casi el doble del uno cruzado, seleccionado en la misma finca.
Otro estudio en 157 fincas con Holstein puro en zonas altas y con vacas cruzadas en las zonas bajas de Venezuela (Holmann 1990) se encontró que para producir la misma cantidad de leche, el costo en rebaños cruzados fue, aproximadamente, entre
6
la mitad y dos terceras partes de la producción del hato Holstein entendiéndose por costo de producción la relación entre el valor de esta y los costos de insumos1.
El sistema de producción bovina de doble propósito está llamado a ser el líder en el nuevo esquema de sostenibilidad por la
eficiencia comprobada biológica y
económicamente superior a las explotaciones puras, por el hecho de trabajar con animales que se integran fácilmente con otros sistemas de producción (agrícola intensivo o pecuario), a través del aprovechamiento de residuos de cosecha y los subproductos de un biodigestor. 2
1.2
MARCO TEÓRICO Y ESTUDIO DEL ARTE
La finca Sarvipai se encuentra ubicada en el Municipio de Yacopí (NW de Cundinamarca), a una altura de 1.250 m.s.n.m., Tº 23ºC, precipitación anual superior a 2.500 m.m., suelos de textura franca con un PH de 4.5 – 5.0.
La producción pecuaria de la finca ha estado basada durante décadas en la producción de ganadería doble propósito con un manejo técnico – administrativo empírico. Los animales existentes han sido el resultado de una selección fenotípica entre el ganado cebú y criollo. El pastoreo continuo se ha hecho sobre praderas de Brachiaria (humidicola y mutica). Como resultado de este manejo se tienen producciones de leche / vaca que no superan los tres litros/día, el incremento en peso de machos no es mayor a 300 gramos día y la capacidad de carga es inferior a un animal/ha.
Para hacer esta finca económicamente rentable se hace necesario el diseño de un sistema técnico-administrativo que permita en un periodo de cinco años obtener
1
RESTOM, Francisco. Criollas, mejores que las importadas. En: Carta Ganadera. Vol XXX. Nº 12 Diciembre de 1993; p. 18 – 23. 2 MORENO, León Fernando. Cómo mejorar un hato de doble propósito. En: Agricultura de las Américas. Nº 232. Julio de 1995; p. 20 – 22.
7
producciones de leche entre 10-12 litros/vaca/día, rendimiento en canal de novillos superior a 1.000 gr./animal/día y capacidad de carga entre 3-4 animales por hectárea.
1.2.1 Ganadería Doble Propósito.
Cuando se inicia un proyecto ganadero y se trazan unas metas de conseguir como producto final carne y leche se está definiendo una explotación ganadera de doble propósito.
Se define como doble propósito los sistemas tradicionales en los cuales se produce conjuntamente carne y leche, sobre la base de ganado criollo cruzado con cebú y razas lecheras.3
En Colombia este tipo de ganadería se viene desarrollando en zonas entre 0 – 1.000 m.s.n.m. como la Costa Norte con características de ecosistemas de trópico bajo; en la parte oriental el Pie de Monte Llanero y el Pie de Monte Amazónico; en la zona occidental, el Valle del Cauca y en la zona central, el Valle del Magdalena.
En las regiones del trópico bajo, el cruce de doble propósito está formado por cruces de cebú (bos indicus) y razas especializadas en leche Holstein, Normando y Pardo Suizo (bos taurus) y en zona cafetera predomina (1000-2000 m.s.n.m.) el ganado criollo colombiano como el Bon o Blanco Orejinegro.
Este tipo de explotación ha sido una alternativa para el pequeño ganadero, pues la leche en el sistema de doble propósito tiene una gran importancia económica si se tiene en cuenta que por lo menos el 50% de los ingresos en las fincas derivan de la producción y venta de leche. Sin embargo, no se ha podido optimizar la producción y
3
Angulo, Orlando. La ganadería de doble propósito en Colombia: una alternativa asumida cada vez más por ganaderos. En: Agricultura de las Américas. Nº 243. Julio 1996; p. 21 - 23.
8
calidad de leche y de carne, ni se ha podido incrementar la rentabilidad y sostenibilidad de los sistemas de producción.
Es necesario por consiguiente hacer ciertos cambios que permitan llevar a estos ganaderos una transferencia de tecnología que mejore su hato en aspectos como: administración, genética, manejo de praderas, reproducción y sanidad animal.
1.2.1.1
Administración:
Cuando no se tiene conocimiento sobre el sistema de producción, ni se lleva contabilidad, ni se sabe lo que se produce y lo que se gasta, no se puede saber en que punto del proceso existen errores que merman la productividad. Por tanto en un hato ganadero de doble propósito es esencial:
a. Contar con recursos técnicos y económicos adecuados. b. Trazar objetivos viables a corto, mediano y largo plazo. c. Llevar un registro de animales y costos de producción para medir la rentabilidad. d. Seleccionar animales a partir de los registros llevados de nacimiento, preñez y control de producción de leche.
1.2.1.2
Genética:
Para el doble propósito se busca el cruzamiento de razas con característica genotípicas en producción de carne ejemplo: cebú Brahman, Simmental y razas con características genotípicas en producción de leche, ejemplo: Holstein, Normando, Pardo Suizo etc.
La finalidad de dicho cruzamiento es incrementar la capacidad productiva en: a) Crecimiento de ritmo más acelerado; b) vigor y vitalidad mayores; c) Tasa reproductiva incrementada; d) Reses con superior valor porcentual de rendimiento en 9
peso limpio y cortes comerciales con más carne y menos grasa, y; e) Incremento de la secreción láctea.
Al cruzar dos razas es característico de las crías mestizas el presentar una vigorosidad superior a la de sus antecesores y capaz de provocar aumentos de la resistencia física de la fertilidad, del volumen corporal y de la capacidad de producir carne o leche (estimable hasta en un 25%). Este estado particular de la heterosis, fenómeno de origen aún no bien dilucidado, que ocurre en todos los seres vivientes animales y vegetales y que se demuestra específicamente bajo la forma de un vigor de allí que se denomine vigor híbrido, que como se decía promueve el tamaño, la fortaleza física, la producción y que, lógicamente agrega diferencia con los antecesores, magnificadas, como se verá, tratándose de cruces de bos indicus (Cebú) y bos taurus (Normando) o Europeo.
1.2.1.3
Manejo de praderas:
Cuando se busca un buen rendimiento en la ganadería se deben tener pastizales con contenidos de proteína y energía suficientes como para contribuir en el buen desempeño del potencial genético de los animales. La asociación de gramíneas y leguminosas no solamente mejora la calidad nutricional de los forrajes sino que contribuye al mejoramiento de las praderas por su aporte de nitrógeno al suelo.
Se espera en pasturas asociadas que las gramíneas proporcionen la mayor parte de la energía y algo de proteína que requieren los animales en pastoreo, en tanto las leguminosas suministran suficiente proteína y algo de energía para satisfacer los requisitos animales de mantenimiento y producción. Las leguminosas no solamente tienen mayor contenido de proteína que las gramíneas, sino que tienen la capacidad de mantener este alto contenido conforme la maduración avanza debido a un mecanismo de suministro de N incorporado.
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Una vez que se tiene una buena asociación se debe evitar al máximo las pérdidas de forraje por sobrepastoreo o pérdidas nutricionales por consumo del alimento en época temprana o tardía. Se debe buscar el máximo de contenido de proteína en el follaje cuando los animales entran a la pradera y esto se logra aproximadamente a los 35 – 40 días después de ser pastado en el caso de los Brachiarias. Existen diferentes tipos de pastoreo: pastoreo selectivo, pastoreo continuo, pastoreo alterno y pastoreo rotacional. En este caso el pastoreo rotacional es el más conveniente y consiste en dividir el área total de pastoreo en áreas más pequeñas, los animales se van moviendo entre un potrero y otro, cuando este no puede llenar por más tiempo sus necesidades alimenticias, o cuando un pastoreo más largo puede ir en detrimento del animal y/o del potrero.4
1.2.1.4
Sanidad Animal:
El comportamiento del animal dentro de la pradera nos da una idea de su estado, de salud, también su temperatura corporal, digestión, pelo y su producción sirven como señal para identificar que animal está pasando por un mal momento. Estos agentes patógenos causantes de enfermedades pueden ser adquiridos por boca y nariz, por vía genital, por la piel, a través de heridas, por la ubre etc.
En la prevención de enfermedades se debe tener en cuenta: Inseminación artificial en vez de efectuar monta natural, evitar heridas, desinfectar las ubres, usar alimentos y agua no contaminados, desinfectar ropa y calzado, separar animales enfermos del hato, combatir ratas, vampiros y animales silvestres. Eliminar moscas, garrapatas, piojos y pulgas.
Otra medida para prevenir enfermedades puede ser la inmunidad, o sea la capacidad del animal para resistir agentes patógenos.
4
ESTRADA ÁLVAREZ Julián. Pastos y forrajes para el trópico colombiano. 1ª Ed. Colombia: Universidad de Caldas 2001. p 427 - 46
11
Enfermedades Bacterianas: Septicemia hemorrágica, Brucelosis, Tuberculosis bovina. Enfermedades Orales: Fiebre Aftosa, Rabia. Enfermedades causadas por protozoarios: Coccidiosis, Triacomoniasis. Enfermedades causadas por parásitos internos: Nematodos gastrointestinales, Dictyocualus vivíparos, Fasciola hepática. Enfermedades causadas por parásitos externos: Agusamiento, Anaplasmosis y piroplamosis.5
1.2.1.5
Características de las razas de carne y leche:
Existen en el país diferentes razas de ganado de carne (Cebú, Simmental, Aberdden Angus, etc) y leche (Normando, Hostein, Pardo Suizo, Ayrshire, Jersey, etc) pero teniendo en cuenta las características topográficas y climáticas del municipio de Yacopí se escogió para el proyecto doble propósito el resultado del cruce de Bos Indicus (Cebú- brahman) y Bos Taurus (Normando), donde el Brahman da unas características de resistencia y mejor desarrollo en el momento de la ceba, mientras que el Normando dará fuera de sus características de resistencia unas bondades en producción de leche y de rendimiento en canal muy aceptables.
Brahman: India y Pakistán son los países donde tuvo origen el cebú. A mediados del siglo XIX fueron introducidos primero en Brasil y luego en Estados Unidos; en el siglo XX comienza a expandirse a toda América. En 1970 la Asociación Argentina Criadores de Cebú aprobó para usos y criadores y de jurados de admisión y de clasificación en exposiciones, los siguientes patrones raciales de la raza brahman: su conformación corresponde a un gran volumen corporal, con intenso desarrollo óseo y muscular, sobre todo de sus cuartos posteriores y dan la impresión simultánea de precocidad y fortaleza física. Cabeza ancha y corta, de perfil recto; orejas más
5
SEP. Manuales para Educación Agropecuaria: Bovinos de Carne. México. 9ª Ed. Oct. 2005; 101 p. 19-30.
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grandes y pendulazas que el Nelore; cuernos similares a los de esta raza, aunque hay variabilidad; ojos grandes y expresivos, cuello corto y musculoso, que sostiene alta la cabeza. Cuerpo con tendencia a ser compacto, macizo, o sea nacho, profundo con líneas parejas; giba voluminosa y semejante a la de todas las razas puras de cebú, miembros de largo mediano a corto con huesos espesos. Cuero más suelto, colgante y con gran prepucio y ombligo en machos y hembras respectivamente. El cuero en casi toda su extensión es de color negro, el pelaje tiene tonalidades variables, según el sexo: en los machos predomina el blanco-grisáceo sobre el gris o negro; las hembras muy generalmente son blancas.
Su temperamento en apariencia es de mansedumbre, son tranquilos, pero no linfáticos y conservan los instintos maternales y gregarios propios del cebú. Al nacer los terneros pesan unos 30 kilogramos las hembras, y hasta 35 kilogramos los machos; son de desarrollo bastante precoz, alcanzan gran volumen corporal cuando adultos: 800 kilogramos los toros (algunos pasan de 1000) y 600 kilogramos las vacas que llegan a veces a 750 kilogramos cuando están bien alimentadas.
Dada su constitución orgánica y vitalidad el brahman ofrece excelentes cualidades de resistencia y adaptabilidad en áreas tropicales y prospera sin dificultad cuando las condiciones no son extremas. Muy recomendable es el empleo del brahman en los cruzamientos de ganados regionales y de los mestizos de las razas europeas, tanto en programas industriales como para tener tipos intermedios de altos valores de heterosis y con diferentes porcentajes de sangre, conforme a las exigencias del medio. (Herman Mauricio B. 1977).
NORMANDO: Desciende de los bovinos traídos por los conquistadores Vikingos en los siglos IX y X. A partir del siglo XVII se registran en la península de Cotentin los primeros esfuerzos para mejorar la raza, se hace hincapié en la formas, desarrollo y en las actitudes lecheras.
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El pelaje es overo colorado con chorreaduras negras (Atigrado). El colorado va desde el bayo hasta el rojo oscuro. Posee antiojeras. Cuernos que bajan desde su nacimiento y juego se encorvan delante de la frente.
En su país de origen es una raza doble propósito. Allí está muy organizada su selección, buscándose animales de 4500 a 5000 kilogramos de leche por año, con 700 kilogramos de peso a edad adulta y buena conformación. Es relativamente rústica. (Correal, Hernán A. 2003).
1.3.
OBJETIVOS
1.3.1. OBJETIVO GENERAL
Diseñar un modelo empresarial sobre la transformación de un sistema tradicional de explotación ganadera doble propósito a una empresa productora de leche y carne, de acuerdo con una metodología diseñada en la Especialización en Gerencia de Empresas Agropecuarias (Universidad de la Salle).
1.3.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS ♦ Servir como modelo de transferencia de tecnología. ♦ Aportar conocimientos, producto de la investigación y experiencia de los ganaderos. ♦ Servir como guía de consulta para estudiantes o particulares en temas relacionados con explotación de ganado doble propósito. ♦ Tomar cada uno de los conceptos académicos adquiridos en los modelos de la especialización y aplicarlos en el desarrollo del proyecto.
14
1.4.
METODOLOGÍA
Este documento se desarrolló como parte del contenido académico de la Especialización en Gerencia de Empresas Agropecuarias (Universidad de la Salle).
En él están sintetizados cada uno de los módulos de la especialización. Todos los módulos han sido corregidos por los educadores especialistas de las respectivas áreas. Este trabajo conjunto de profesor a alumno ha permitido la aplicación de cada uno de los conceptos necesarios para sacar adelante la idea empresarial personal.
Aunque la finca Sarvipai cuenta con 45 hectáreas en pastos, para el desarrollo del proyecto se tomarán 4.0 hectáreas para la ganadería en semiestabulación (lechería) y 1 hectárea para pastoreo rotacional (carne).
La razón de esta decisión es el no contar con los recursos económicos suficientes para cubrir toda el área. Inicialmente se financia el proyecto con un crédito de FINAGRO para comprar un Brahman toro puro, un ternero Normando puro y tres novillas Brahman puras, todo por un valor de 16 millones de pesos. Las otras inversiones como construcción de establo, manejo de praderas, compra de vacas criollas, serán con recursos propios.
15
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. IMPORTANCIA ECONÓMICA Y SOCIAL
Actualmente la ganadería aporta el 9% del PIB del país y de este 9%, la actividad lechera aporta el 40%, o sea que el sector lechero aporta 3,6 al PIB del país. La producción de leche genera más de 470.000 empleos directos en forma permanente durante 365 días al año (Fedegan, 2006). Dentro del sector agropecuario participa en el 27% del PIB y del 64% del PIB pecuario (Fedegan, 2006). En términos de su participación en el PIB total para el 2005 ocupó el décimo primer lugar (3.6%) superando a sectores como electricidad, gas, agua, correos y comunicación, hotelería y restaurantes y el café que participa con el 1.8% (Fedegan, 2006). La cadena de valor de la ganadería vacuna es muy importante dentro de la producción agropecuaria y agroindustria nacional, representa más de tres veces el valor de la producción cafetera (3.36 veces), más del doble de la avicultura (2.13 veces), más del 5 veces del de las flores (5,27 veces), casi seis veces del de el arroz (5.98 veces), más de ocho veces (8.5 veces) del de la papa y casi diez veces la de la porcicultura (9.28 veces).
En cuanto a generación de empleo con un aporte de 950.000 empleos, la ganadería tiene una participación del 7% del total nacional y del sector agropecuario con un aporte del 25% del empleo rural (Fedegan, 2006). Según el DANE (2004), la ganadería de leche aporta el 3.18 % del empleo total nacional equivalente al 13.92% de los empleos generados por el sector agropecuario. Por otro lado son la lechería especializada y doble propósito las actividades que demandan la mayor cantidad de empleo por cada 100 animales (ver tabla 1), en razón, principalmente, de la condición del ordeño como una labor intensiva en la utilización de mano de obra (Fedegan, 2006).
16
Tabla 1. Empleo generado por sistema de producción por cada 100 animales.
Actividad Ganadera
Empleo generado por cada 100 animales
Leche
7a8
Doble Propósito
5-6
Cría – Levante - Ceba 2 - 3 Fuente: FEDEGAN. Cálculos oficina de Planeación.
El control de enfermedades por el avance de la medicina a finales del siglo conllevó a un incremento de la población, es así como a partir del año 1960, un explosivo crecimiento demográfico mundial de aumento geométrico, está desnivelando de forma abrupta y peligrosa la menor progresión comparativa de la producción de alimentos, sobre todo de aquellos de naturaleza proteica y de alto valor nutritivo, como la carne y la leche. Se estima que en 1969 murieron por desnutrición 30 millones de niños de menos de 5 años de edad. Como compensación, cada dos segundos nacen 5 personas, es decir 250 mil diariamente o 7 millones 500 por mes (Herman Mauricio B. 1977). La carne bovina junto con la de otras especies y la leche componen el cuadro de las proteínas de origen animal que son básicas de la nutrición humana. Según la FAO (2007) la población mundial pasará de los seis mil millones de personas actuales a los ocho mil trescientos millones en el 2030. La población crecerá al promedio anual del 1.1% hasta el 2030. La población mundial de aquí al 2030 se alimentará mejor. Actualmente los colombianos estamos destinando el 7.1% de nuestros ingresos totales al consumo de carne y de lácteos bovinos (Fedegan, 2006). El consumo de carne en los países en desarrollo se prevé que aumente hasta los 37 kilogramos anuales por persona en el 2030. La leche y los productos lácteos también han experimentado un crecimiento rápido pudiendo alcanzar los 66 kilogramos en el 2030.
17
2.2. OFERTA DE CARNE Y LECHE
Colombia tiene buenas expectativas con al apertura del TLC a nivel mundial porque existen las praderas y las condiciones ambientales óptimas para desarrollar una ganadería que le permita mejorar su posición lechera (22) a nivel mundial (Fedegan, 2006). Pero tiene que a su vez asumir grandes retos en el campo de la exportación de derivados pues las 143.000 Tn de leche en polvo que se exportan son insignificantes frente a países como Nueva Zelanda y Australia que exportan 10.7 y 4.9 millones de toneladas respectivamente.
Según Fedegan (2004), la producción de leche en Colombia se desarrolla en todas las altitudes, por ello durante las dos últimas décadas se ha visto una tendencia al alza cubriendo con ello la oferta requerida, quedando algunos excedentes para exportar. Dentro de los 32 departamentos incluidos en el Censo Bovino, 7 representan más del 55% del hato, con participaciones individuales que superan el 6%, siendo Antioquia el departamento con mayor número de animales seguido de Córdoba, Casanare, César, Santander, Meta y Magdalena. Existen además un grupo con participación intermedia pero importante dentro del hato nacional (entre el 3.7% y el 5.7%) liderados por Cundinamarca seguidos de Caquetá, Bolívar, Sucre, Boyacá, Tolima y Arauca (Fedegan, 2006).
Según el portal de Portafolio de junio de 2007, en Colombia se estima un inventario Bovino de 23 millones de cabezas de los cuales se sacrificaron 1’155.935 cabezas de ganado en 72 municipios, cifra superior en 4.46% con respecto al periodo enero junio del 2006. De estas 23 millones de cabezas un 57% se destina a la producción de carne, 4% a leche y el 39% al doble propósito. Según la encuesta nacional agropecuaria (2002), el área destinada a ganadería fue de 37.8 millones de hectáreas con una capacidad de carga de 0.64 cabezas por hectárea, con esta población ganadera, Colombia ocupa el puesto 12 a nivel mundial superado por Brasil y Argentina en Suramérica con 192 millones y 50’768.000 cabezas respectivamente (Fedegan, 2004). 18
Para el caso de Cundinamarca, según tabla 2, se tenía una población bovina de 810.425 cabezas (1970), para 1990 se incrementó en 20.56% (2% anual).
Tabla 2. Población bovina por regiones en Cundinamarca (1990)
REGIÓN
Ha. PASTOS
Nº CABEZAS /
Capac./Ha
Rionegro
168.218
178.532
1.06
Magdalena Medio
118.099
123.469
1.05
Sabana Centro
84.320
121.871
1.45
Sabana Occidente
79.3361
12.900
1.42
Guavio
93.069
88.040
0.95
Ubaté
66.530
83.320
1.25
Oriente
140.232
78.621
0.56
Medina
98.575
75.333
0.76
Magdalena Alto
55.801
48.300
0.87
Sumapaz
66.360
57.000
0.86
Sabana Norte
78.000
44.317
0.57
Gualivá
43.715
43.868
1.00
Tequendama
43.800
26.300
0.60
TOTAL
1.136.055
1.081.871
0.95
Fuente: Estadísticas Agropecuarias URPA 1995.
Según URPA para el año 2002 la población ganadera en Cundinamarca se estima en 1’262.690 vacunos con predominio de hembras (63%). En el departamento sobresale el ganado doble propósito con el 46% seguido por carne con un 33% y el 25% restante es de leche.
19
De acuerdo a cifra de FEDEGAN, 2007 Yacopí tiene una población bovina de 59.583 cabezas, la oferta de carne en el casco urbano de Yacopí es de 30 animales semanales (según investigación de campo del autor) y existe un excedente de 230 animales semanales que son comercializados en su mayoría en Zipaquirá. La oferta de leche es de aproximadamente 1.000 litros diarios (según investigación de campo del autor), que no suple las necesidades requeridas en la elaboración de subproductos de la leche, como el queso.
2.3. DEMANDA DE CARNE Y LECHE
El consumo de carne de bovino en Colombia entre 1991 y 1993, ha aumentado en forma moderada a una taza tan solo de 0.9%. Esta tasa es inferior al crecimiento de la población que se estima en 1.9% año, lo que implica disminución en el consumo per cápita nacional. Según la FAO, si bien se encuentra por encima del promedio mundial 15.5 kilogramos por habitante contra 9.4 kilogramos por habitante es muy bajo con respecto al hemisferio americano de 33 kilogramos por habitante y a la Unión Europea, 18 kilogramos por habitante.
Según FAO 2007, el consumo de leche en Colombia para 2004 es de 139 kilogramos por habitante por año y se mantiene constante desde 1999. El mayor consumidor en el mundo es Irlanda con 333 kilogramos por habitantes por año y el menos consumidor en América es Perú con 48 kilogramos por habitante por año (Fedegan, 2004).
La demanda de leche a nivel del casco urbano de Yacopí (región del Ríonegro) es de aproximadamente 2.000 litros al día (según investigación de campo del autor). Sin embargo existe una demanda insatisfecha de queso que requiere de 15.000 litros adicionales de leche al mes.
Con la producción de 11.000 litros de leche (370 litros-día) en la finca donde se va a desarrollar el proyecto se puede suplir en parte este faltante. La demanda de carne 20
suple las necesidades de la población, existiendo un excedente que es comercializado en pueblos vecinos, como el Frigorífico de Zipaquirá, donde se sacrifican aproximadamente 700 cabezas semanales (según investigación de campo del autor).
2.4. DISEÑO DEL PLAN DE MARKETING
En la tabla 3 se puede resumir el objetivo general del proyecto y es el de satisfacer una demanda e incrementar la productividad de la finca Sarvipai.
2.4.1. Objetivos de Marketing
Objetivo General: Satisfacer la demanda de leche en el casco urbano del municipio de Yacopí y parte de la demanda de carne en los municipios de la Sabana de Bogotá.
Objetivos Específicos:
1. Incrementar la productividad de leche / vaca de 5 litros a 12 litros. 2. Obtener una ganancia de peso mayor en los novillos de 600 gr. /día a 1200 gr. /día. 3. Aumentar el número de vacas de ordeño a 30 vacas y con ello la producción de leche. 10800 litros / mes ($5’400.000). 4. Transferir los conocimientos y experiencias adquiridos a los pequeños ganaderos de la zona.
21
ESTRATEGIA DE MARKETING FINCA SARVIPAI
Objetivos de Marketing
Táctica
Estrategia de Marketing
General: Satisfacer la demanda de leche en el casco urbano del Municipio de Yacopí y parte de la demanda de carne en los Municipios de la Sabana de Bogotá. Incrementar la productividad de Productividad
Adopción de tecnología de
leche / vaca de 6 lt a 12 lt.
vanguardia.
Obtener una ganancia de peso Productividad
Adopción de tecnología de
mayor en los novillos de 300 gr.
vanguardia.
/día a 1.200 gr. /día.
Aumentar el número de vacas de Aumento
de Aumentar
ventas
para
ordeño a 30 vacas y con ello la ingresos
mayores ingresos y mejorar la
producción de leche. 10.800 litros /
calidad
mes ($5’400.000).
recibir mejores ingresos.
Transferir
los
experiencias
conocimientos adquiridos
a
y Comunicación los
de
producto
para
Realización de giras, días de campo y charlas.
pequeños ganaderos de la zona.
22
La producción y la distribución de la leche se realizará según figura 1 donde el ordeño se hará manualmente una vez al día con los controles sanitarios exigidos y posteriormente un intermediario la distribuirá para consumo directo.
Figura 1. Esquema de distribución de leche en la finca Sarvipai
Sistema de Producción (Finca Sarvipai)
Leche cruda en canecas de 40 lt.
Camioneta del comprador
Una parte para Distribución en Centro de acopio a Amas de casa y otra Parte producción de queso.
Una vez los novillos han alcanzado el peso exigido en el Frigorífico de Zipaquirá (Figura 2) se transportará el ganado en camión (capacidad de 14 animales) durante 5 horas hasta el frigorífico donde se negociará con un intermediario. El novillo en pie se venderá pesado en báscula o al ojo. Los compradores sacrifican losnovillos en el frigorífico y posteriormente distribuyen su carne en famas de la Sabana.
23
Figura 2. Esquema de distribución del novillo en pie producido en la finca sarvipai
Sistema de Producción (Finca Sarvipai
Novillos entre 450 Kg. -500 Kg.
Camión rentado para transportar los novillos.
Plaza de ferias Zipaquirá Frigorífico.
Camioneta del comprador distribuye la carne en canal a famas de los municipios de la Sabana de Bogotá.
24
3. IMPACTO AMBIENTAL, ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y SISTEMA EMPRESARIAL RURAL 3.1.
IMPACTO AMBIENTAL
El impacto ambiental se define como la alteración del ambiente causado por la implementación de un proyecto, este impacto puede provocar efectos positivos como negativos. La medición de este impacto puede hacerse por varios métodos: superposición de mapas, listado de preguntas y controles, matrices de corrección y de redes.
Para el estudio del impacto ambiental del proyecto Sistema de Ganadería Doble Propósito se utilizó un método que corresponde a la clasificación de matrices de correlación. La matriz utilizada es una variación de la denominada Matriz de Leopold (1971). Este método fue desarrollado por el servicio geológico de los Estados Unidos.
La matriz de Leopold fue diseñada para la evaluación de impactos asociados con casi cualquier tipo de proyecto. Tienen dos listas de control que incluye 100 posibles acciones ligadas al proyecto propuesto representado por columnas y 88 componentes ambientales susceptibles de impacto, representadas por filas. La intersección entre cada acción y cada característica ambiental se debe entrecruzar.
En la parte superior del cuadro de barras se inserta un número para indicar el tamaño del impacto, y en la parte inferior otro número que indica su importancia. Estos números van de 1 a 10 (mínimo =1) y delante de cada número se colocará el signo (-) si el impacto es perjudicial y (+) si es beneficioso. La matriz de Leopold solo tiene sentido cuando va acompañada de un inventario ambiental y de una explicación sobre los impactos identificados, de su valor, de las medidas para mitigarlas y del programa de seguimiento y control.
25
Se puede observar en la tabla N° 4 que la variable más impactada positivamente es la modificación del uso del suelo. Cuando se tienen praderas mal manejadas con presencia de maleza y pastos nativos de baja calidad nutritiva, los rendimientos en el ganado son muy bajos. Este mejoramiento conlleva necesariamente a un incentivo en el valor de la tierra y a una mejor calidad del ganado. Las variables más afectadas negativamente son: el suelo, por efectos de compactación, erosión y acción de los herbicidas sobre microorganismos que contribuyen al equilibrio biótico.
En el proceso para mitigar los daños causados sobre el medio ambiente, se hace necesario: a) la utilización de herbicidas de baja residualidad; b) determinar exactamente la capacidad de carga de cada uno de los lotes para disminuir el efecto de pisoteo; c) en pendientes altas para minimizar la erosión es recomendable pastorear con animales que oscilen entre los 200 y 300 kilogramos de peso. En cada uno de los procesos o acciones que se realicen durante el proyecto será prioritario la capacitación de los trabajadores en temas básicos sobre manejo de praderas, manejo de animales y mejoramiento genético.
26
Tabla 4. Actividades impactantes en un sistema de ganadería doble propósito (matriz de Leopold).
27
3.2. FUNDAMENTOS ORGANIZACIONALES
3.2.1. Técnicas y Conceptos Administrativos Finca Sarvipai z Misión: La Finca Sarvipai tiene como misión la explotación de ganadería doble propósito con concepto
de calidad basados en la incorporación de
tecnologías adecuadas a las condiciones del medio.
z Visión: La Finca Sarvipai pretende ser una finca modelo para demostrar a los pequeños ganaderos las bondades de una ganadería doble propósito tecnificada.
z Valores: Adopción de tecnologías modernas y transferencias de las mismas.
3.2.2. Organigrama de la Finca Sarvipai
La finca Sarvipai es una propiedad privada de tres dueños donde uno de ellos asume la función de Gerente. Participan dentro del desarrollo de la finca dos empleados, un secretario y un asistente técnico. La función de cada uno de ellos está descrita dentro de los procesos administrativos. Como se puede apreciar en la figura 3 la organización jerárquica es muy sencilla donde el gerente de la empresa toma decisiones con el aval de los socios y a su vez, son trasmitidas al asistente técnico, secretario y empleados para que se cumplan. Vale la pena resaltar que el mercado es una labora únicamente asumida por el gerente y los socios.
28
Figura 3. Estructura de la empresa.
PROPIETARIOS (3)
GERENTE
Empleados, Asistente técnico y secretario
Gerente y propietarios Secretario
CONTABILIDAD Y FINANZAS
PRODUCCIÓN
MERCADEO
Carne
Carne
leche
leche
Animales mejorados
Animales mejorados
29
3.2.3. Identificación de procesos en la Empresa Dentro de la empresa (Tabal 5) cada una de las personas incluidas dentro del proceso deben cumplir a cabalidad sus obligaciones para lograr los objetivos trazados. Es el gerente quien lleva sobre sus hombros toda la responsabilidad del proyecto, pues participa en cada uno de los procesos administrativos.
Tabla 5. Procesos administrativos de la Finca Sarvipai. Gestión estratégica:
Gestión de procesos:
Gestión de personal:
Gestión de compras:
Gestión de ventas:
Gestión Financiera:
Gestión Tecnológica:
Planificación, misión, visión, valores, objetivos, indicadores, mecanismos de control. Planificación, revisión, asignación de responsabilidades, asignación de recursos, indicación de eficacia y efectividad.
Propietarios y gerente
Planificación de necesidades, selección, remuneración, reconocimiento, educación. Búsqueda de proveedores, evaluación de proveedores, asignación pedidos. Búsqueda de compradores, evaluación de compradores, asignación ventas. Planificación, tesorería, pagos, gestión administrativa, inventarios, balances, auditorias, divisas, riesgos, presupuestos, inversiones. Plan Tecnológico, inventario, identificación necesidades, practicas de motivación, capacitación.
Gerente
Gerente
Propietarios y gerente
Propietarios y gerente.
Gerente y secretario.
Gerente, secretario y asistente técnico
30
En los procesos operativos (tabla 6) hay una serie de prácticas a cumplir para lograr los rendimientos esperados. Este sistema abierto de entradas y salidas nos permitirá identificar los errores en determinados puntos del proceso y corregirlos a tiempo. Los procesos operativos se cumplen bajo la supervisión técnica de un médico veterinario (Manejo de ganado) y de un Ingeniero Agrónomo (Manejo de praderas). El secretario llevará un registro contable de los animales y de acuerdo a la información recibida en campo se determinará: tiempo de topizar, destetar, desparasitar, vacunar, rendimiento de peso de los animales, época de celo e inseminación artificial, producción de leche por vaca, etc. Los operarios deben tener conocimiento básico en: vacunación, inseminación artificial, manejo del hato y sitio de ordeño, etc.
Tabla 6. Procesos operativos de la Finca Sarvipai. ENTRADAS
PROCESOS OPERATIVOS
SALIDAS
Mano de
Manejo de praderas:
Novillos con rendimientos
obra
Resiembra con gramíneas y
de 1200 gr. por día.
leguminosas. Aplicación de fertilizantes
Vacas con rendimiento de
nitrogenados. Establecimiento
12 litros diarios
de cercas para pastoreo rotacional. Siembre de pasto de corte y bancos de proteína para las vacas de leche. Responsable: Operarios. Terneros de
Desparasitada y
Terneros de 3 meses
6 meses
topizada
Terneros de
Destete y desparasitada, se
Terneras de 28 meses
6 meses
deja un mes con la vaca (se
para primer parto y novillos
coloca tablilla)
de aproximadamente de 450 Kg. para ser vendidos
31
Leche en óptimas
Desparasitada cada tres meses Novillas preñadas
condiciones
y sal mineralizada a
(inseminación artificial)
voluntad. Hacer registros, vacunas. Ordeño una vez al día se apartan los terneros a las 4:00 p.m.
El seguimiento estricto en los procesos de soporte (Tabla 7) nos dará una idea de los costos y ganancias del sistema. Son únicamente los propietarios (socios) quienes tendrán objetivos y políticas trazadas para la evaluación del desempeño de cada una de las actividades y decisiones de la empresa. En cuanto a las políticas de desempeño de los empleados, semestralmente se evaluará mediante una herramienta que permita medir el desarrollo de sus labores. El resultado de la evaluación será un elemento fundamental en la asignación y mejoramiento de la escala salarial.
Tabla 7. Procesos de soporte de la Finca Sarviapi.
Manejo de registros productivos
Ganancia de peso / novillo / mes. Producción de leche / vaca / día.
Propietario (Registros) Formato
Manejo de registros económicos
Ingresos – gastos – costos de producción.
Propietario
Manejo de registro de personal
Contratos, remuneración, evaluación, desempeño.
Formatos registros
32
3.3.
SISTEMA EMPRESARIAL RURAL
Tabla 8.
33
34
Diagnóstico Estratégico: Dofa y Sicreaempresa Tabla 9. Análisis DOFA
FORTALEZAS
DEBILIDADES
- Este tipo de ganado (doble propósito) se adapta fácilmente a las condiciones climáticas de la zona. - Los suelos y la precipitación son aceptables. - Buena receptividad por parte de los empleados ante la nueva tecnología.
- Se requiere de demasiado tiempo (hasta 15 años) para el mejoramiento genético del hato. - La finca no se encuentra tecnificada.
OPORTUNIDADES
Estrategia FO
Estrategia DO
- Hay un mercadeo asegurado en la zona. - Existe una nueva generación de ganaderos con deseos de tecnificarse. - Las vías son aceptables. - Inseminación artificial y transferencia de embriones. (nueva tecnología).
- Iniciar un proyecto de cría intensiva con un grupo selecto de ganaderos en la zona y en esa forma mostrar las bondades del proyecto.
- Crear una asociación de productores que trabaje como sociedad y que solicite la presencia de entidades del Estado en la zona con el fin de capacitar a los ganaderos sobre las nuevas tecnologías.
AMENAZAS
Estrategia FA
Estrategia DA
Ganadería intensiva doble propósito Finca Sarvipai, Yacopi Cundinamarca
- Los nuevos ganaderos no aplican la tecnología correctamente, lo que conlleva a resultados negativos. - El orden público en la zona no es estable. - El precio de la leche no es el mejor. - No hay asistencia técnica.
- Establecer fincas demostrativas dentro de la zona que sirvan de práctica y demostración de resultados.
- Buscar un selecto grupo de ganaderos que pongan en práctica cada una de las labores recomendadas por el servicio de extensión.
35
Tabla 10. Diagnóstico Cundinamarca Elementos a considerar
Situación Actual •
1. Antecedentes:
•
•
•
•
•
1. Aspectos externos
Estratégico
•
Hay condiciones climáticas excelentes. No hay problemas de orden público. Los empleados que trabajan en la finca se encuentran motivados.
Finca
Sarvipai
Municipio
P N
Responsable de solución.
de
Yacopi,
Acciones o alternativas para llevar a cabo.
+
+
+
Hay una buena diversificación de cultivos de la finca.
+
Se hace una selección de ganado con frecuencia.
+
Hay suficiente mano de obra en la finca.
+
Hay una tecnología importada.
+
Internacionales •
No hay presencia del
36
Estado en planes de desarrollo.
Nacionales
•
•
3. Sistema de Comercialización
•
•
•
•
•
Hay un plan para control de Fiebre Aftosa y carbón.
Hay una feria semanal ganadera.
Se comercializa la leche en la finca. No hay un sistema de refrigeración de la leche en la finca.
Hay precios de la leche
Gobierno Nacional y Municipal.
Buscar la participación de entidades gubernamentales.
-
Comunidad.
Asumir un liderazgo y buscar participación de la comunidad.
-
Comunidad y Gobierno Municipal.
Creación de una asociación de productores de leche para comprar una planta autosuficiente.
+
No hay presencia de una asociación de ganaderos.
Hay un mercado asegurado de leche y carne.
-
+
+
+
37
bajos.
4. Aspectos Internos Físicos
•
-
Comunidad y Gobierno Municipal.
Creación de una asociación de productores de leche que ayude a regular los precios.
Propietario
Pastoreo rotacional.
-
Propietario.
Hacer una buena selección de animales y proporcionar buena alimentación.
-
Propietario.
Resiembra y siembra de pasto, fertilización y control de malezas.
-
Propietario.
Construcción de establo con materiales de la zona.
-
Propietario.
Diseñar un programa de administración para la finca.
La capacidad de carga es baja. -
•
•
•
•
Económicos y Financieros
•
•
•
Hay muy buenas fuentes de agua.
+
Hay una baja producción de leche / animal.
La finca tiene praderas en regular estado.
La finca no tiene buenas instalaciones para el ordeño.
La finca no tiene deudas por pagar. La finca no tiene un programa de administración
Los empleados de la finca están
+
38
muy motivados a hacer sus labores.
Sociales
•
•
La finca tiene cultivos de pancoger para consumo de los empleados.
+
+
La finca tiene una infraestructura buena para el descanso de los empleados.
+ •
El salario que ganan los empleados no cubren sus necesidades básicas.
•
Hay una coordinación de grupo para realizar labores.
Administrativos
•
•
Se delegan responsabilida des a cada empleado.
Se tiene un registro de nacimientos y producción de
-
Propietario.
Hacer un incremento salarial de acuerdo a las funciones de cada empleado.
+
+
39
leche. • Jurídicos
•
•
•
Se tiene un registro sobre los costos de producción de cada pradera.
+
No se tienen libros de contabilidad, tablas, etc.
+
La finca tiene títulos de propiedad.
Se mantienen los bosques, fuente de agua y conservación de la fauna.
+
No hay contaminación de quebradas por desechos de la finca.
+
-
Propietario.
Diseñar un programa administrativo en computador.
-
Propietario.
Medir exactamente la
Ambientales •
•
•
Hay pastoreo de rotación pudiendo haber compactación del suelo.
+
Se hace uso racional de herbicidas.
40
capacidad de carga y evitar el sobre pastoreo. +
3.3.2. Alternativas identificadas y su priorización.
A.
Incrementar la capacidad de carga por hectárea de 0.5 animales a 2 animales por hectárea y la producción lechera de 5 litros / vaca a 12 litros / vaca.
B.
Hacer un buen manejo de praderas (asociación gramíneas y leguminosas) y diseñar un pastoreo rotacional.
C.
Iniciar una selección genética (inseminación artificial) buscando cruces que nos den productividad y rusticidad. Ej: Brahman x Normando, Brahman x Simental lechero, Normando puro x vaca criolla.
D.
Hacer de la finca un modelo de desarrollo para que los pequeños ganaderos copien la tecnología aplicada.
41
Tabla 11. Priorización de alternativas por método democrático
ALTERNATIVAS
Nº DE
%
VOTOS A Incrementar la capacidad de carga por hectárea y la
9
30%
7
23.3
8
26.6
6
20
30
100
producción de leche por vaca. B Hacer un buen manejo de praderas (asociación gramíneas y leguminosas) y diseñar un pastoreo rotacional. C Iniciar una selección genética buscando cruces que nos den productividad y rusticidad. D Hacer de la finca un modelo de desarrollo para que los pequeños ganaderos copien la tecnología aplicada TOTAL
Al utilizar el método democrático, la votación de los participantes definió el orden para la ejecución de las alternativas.
Primero: Incrementar la capacidad de carga por hectárea y la producción de leche por vaca. Segundo: Iniciar una selección genética buscando cruces que nos den productividad y rusticidad. Terceros: Hacer un buen manejo de praderas y diseñar un pastoreo rotacional. Cuarto: Hacer de la finca un modelo de desarrollo.
42
Tabla 12. Priorización: alternativas por método sicreaempresa
DEBILIDADES
DINERO
CRITERIOS Instalaciones
TECNIFICACIÓN
MEJORAMIENTO
CAPACITACIÓN
GENÉTICO
MERCADEO
5
3
2
2
Económicos
3
3
4
3
Costos
3
2
4
3
Ingresos
3
3
3
4
Rentabilidad
4
4
4
4
Empleo
3
3
3
3
Sumatoria
23
18
20
19
%6 =
3.8
3
3.3
3.1
Prioridad
1
4
2
3
Equipos
Al utilizar el método SICREAEMPRESA en la priorización de alternativas podemos observar que el orden de ejecución de alternativas debe ser el siguiente:
Primero: Gestionar recursos para invertir en prácticas tecnológicas. Segundo: Mejoramiento genético. Buscar cruce con razas de alto rendimiento, Brahman x Normando, Brahman x Holstein, Brahman x Pardo Suizo, etc. Tercero: Buscar un mercado estable con buenos precios. Cuarto: Mejoramiento de praderas y transferencia tecnológica.
43
3.3.3. Cronograma de actividades Tabla 13. Cronograma o diagrama de actividades Cría mejorada doble propósito (semiestabulaciòn) Finca Sarvipai – municipio de Yacopí, Cundinamarca - año 2008 MESES TIEMPO ACTIVIDADES Establecimiento de gramíneas y leguminosas de alto contenido proteico. Análisis de suelo Preparación del terreno Siembra de gramíneas y leguminosas Fertilización
Construcción cercas fijas para mangas Control de malezas y fertilización de mangas
E
F
M
A
My
Jn
Jl
S
O
N
D
RESPONSABLE
Administrador
IIIXX IIIX IIIIIIII
IIIIIII
IIIIIII
IIIIIII
III IIIIIII
III IIIIIII
III IIIIIII
III IIIIIII
Administrador y empleados Administrador y empleados
IIIIIII
Construcción de establo
IIIII
Estabulación de vacas
IIIII
Administrador y empleados Administrador y empleados Contratista Administrador
IIIII
Desparasitar y vitaminizar vacas
IIIIII
Producción de leche
IIIIII
IIIIIII Programado
A
IIIIII
IIIII
IIIII
IIIIII
IIIIII
IIIIII
IIIIII
IIIIII
IIIIIII
IIIII
Empleados
IIIIIII
Empleados
IIIIII
RECURSOS REQUERIDOS Recursos humanos: $800.000.oo Semilla: $1’000.000.oo Análisis de suelo $100.000.oo Fertilizantes y enmiendas $600.000.oo Total: $2’300.000.oo Recursos humanos: $700.000.oo Materiales: $300.000.oo Total: $800.000.oo Materiales: $5’000.000.oo Total: $5’000.000.oo Recursos humanos: $2’000.000.oo Vacas: $10’000.000.oo Total: $12’000.000.oo Recursos humanos: $100.000.oo Medicamentos: $100.000.oo Sal: $90.000.oo Total: $290.000.oo Recursos humanos: $100.000.oo Materiales: $500.000.oo Total: $600.000.oo
Ejecutado
44
TABLA 14. Cronograma o diagrama de actividades Ganadería de ceba Finca Sarvipai – municipio de Yacopí, Cundinamarca - año 2008
TIEMPO ACTIVIDADES Instalación de pradera Control de malezas y Fertilización
E
F
M
A
My
Jn
Jl
A
S
MESES O N
D
RESPONSABLE
IIIXX IIIIIIII
IIIIIIII
IIIIIIII
Administrador y empleados
IIIIIIII III
Entrada de novillos a: Pastoreo rotacional
IIIIIII
Desparasitar y vitaminizar novillos
IIIXX
IIIIIII
IIIIIII IIIIIII
IIIIIII
IIIXX
IIIIIII IIIIIII
IIIIIII
IIIXX
IIIIIII IIIIIII
Empleados
Empleados
RECURSOS REQUERIDOS Recursos humanos: $1’300.000.oo Materiales: $900.000.oo Fertilizantes y enmiendas $830.000.oo Total: $3’030.000.oo Recursos humanos: $100.000.oo Sal: $60.000.oo Novillos: $2’600.000.oo Total: $2’760.000.oo Recursos humanos: $50.000.oo Medicamentos: 100.000.oo Total: $150.000.oo
Programado Ejecutado
45
4. ESTUDIO CONTABLE Y FINANCIERO Para el presente proyecto se tuvo en cuenta tres variables: - Todas las proyecciones se hicieron con pesos constantes es decir, sin tener en cuenta el factor de la inflación.
- Se toma como base una proyección a cinco (5) años, tiempo en el cual se piensa cumplir con el crédito tramitado y además se puede cumplir con la meta de tener una ganadería con características genotípicas excelentes en cuanto a producción de leche y carne.
- El proyecto se calcula para implementarse en seis (6) hectáreas. Para pastoreo en semiestabulación (lechería) 5 hectáreas, para pastoreo rotacional (carne) una hectárea.
En cuanto a los costos de producción en el primer año para el ganado de semiestabulación asciende a $23’191.200.oo y para el ganado en pastoreo rotacional asciende a $6’581.000.oo. En conclusión se tiene un costo inicial del proyecto por $29’772.200.oo, pero se tienen unos ingresos por venta de leche que apoyan el proyecto.
46
Tabla 15. Costos de producción Cría mejorada – doble propósito (semiestabulación) Mano de obra, insumos y rendimientos (0,5 Ha para estabulación y 4,5 Ha para semipastoreo)
ITEM
AÑOS 1
2
3
4
5
Mano de obra: Manejo de ganado (0.3 jor/día)
Jor
110
110
110
110
110
Control de malezas y fertilización
Jor
100
100
100
100
100
Instalación de Maralfalfa
Jor
10
0
0
0
0
Instalación de caña forrajera
Jor
5
0
0
0
0
Instalación de bancos de proteínas Jor
5
0
0
0
0
Total mano de obra
230
210
210
210
210
Jor
Infraestructura – Equipos – pie de cría:
Instalación caña forrajera
Ha
0.125
0
0
0
0
Instalación banco de proteína
Ha
0.125
0
0
0
0
Instalación de Maralfalfa
Ha
0.25
0
0
0
0
Mejoramiento de praderas
Ha
4.5
0
0
0
0
Establo
mts
75
0
0
0
0
Pica pasto con motor
Unid
1
0
0
0
0
Cercas fijas
m
500
0
0
0
0
Vacas
Unid
10
1
2
2
2
2
47
ITEM
AÑOS 1
2
3
4
5
Agroquímicos y concentrados: Urea (200 kg. / Ha / año)
Kg.
850
850
850
850
850
Drogas (40 cc / animal / año)
cc
400
400
400
400
400
Sal (40 gr. / animal / día)
Kg.
146
146
146
146
146
Vacas de desecho
Unid
0
0
2
2
2
Novillas de vientre
Unid.
0
0
4
4
4
Novillos de levante
Unid
0
5
4
4
4
Inventario para ventas:
Tabla 16. Costos de producción Cría mejorada – doble propósito (semiestabulación) Inversiones, costos y gastos (0,5 Ha para estabular y 4,5 Ha para pastoreo) miles de pesos de 2008 ITEM 2
3
AÑOS 4 5
Instalación de Maralfalfa
1’250.0 0
0
0
0
Instalación de caña forrajera
200.0
0
0
0
0
Instalación de bancos de proteína
300.0
0
0
0
0
Establo
2’500.0 0
0
0
0
Pica pasto con motor
2’500.0 0
0
0
0
Cercas fijas
300.0
0
0
0
0
Mejoramiento de praderas
500.0 0
0
0
0
1
Inversiones Depreciables:
Vacas
10’000.0
0
0
0
0
Total Inversiones
17’550.0
0
0
0
0
48
Costos Variables:
Mano de obra
3’450.0 4’000.0 4’200.0 4’200.0 4’200.0
Fertilizante Urea
935.0
935.0
935.0
935.0
935.0
Drogas
400.0
420.0
420.0
420.0
420.0
Sal
90.0
95.0
95.0
95.0
95.0
Total costos Variables
4’875.0
ITEM
AÑOS 1
2
3
4
5
Mantenimiento, instalaciones y equipos
40.0
40.0
40.0
40.0
40.0
Administración
420.0
420.0
420.0
420.0
420.0
Imprevistos (3% CV)
146.2
163.5
163.5
163.5
163.5
Asistencia Técnica
160.0
160.0
160.0
160.0
160.0
Total Gastos Generales
766.2
Gastos Generales:
49
Tabla 17. Costos de producción Ganadería de ceba Finca Sarvipai – municipio Yacopi - Cundinamarca Mano de obra, insumos y rendimientos (1.0 Ha de pasto Brachiaria decumbens). División de la hectárea en 7 potreros pequeños
ITEM
Pastoreo en rotación
AÑOS 1
2
3
4
5
Manejo de ganado (1 jor/semana) Jor
53
53
53
53
53
Control de malezas y fertilización
Jor
25
25
25
25
25
Instalación de Pradera
Jor
20
0
0
0
0
Total mano de obra
Jor
98
98
98
98
98
Mano de obra:
Infraestructura – Equipos – pie de cría:
Mejoramiento de praderas
Ha
1.0
0
0
0
0
Cercas fijas
mts
2100
0
0
0
0
Saladero
Unid.
1
0
0
0
0
Bebedero
Unid
1
0
0
0
0
Novillos (250 Kg / cab)
Unid
4
0
0
0
0
50
ITEM
AÑOS 1
2
3
4
5
Agroquímicos: Cal Dolomitica
Kg.
200
0
0
0
0
Fertilizante (17-6-18.2)
Kg.
200
200
200
200
200
Urea o sulfato de amonio
Kg.
700
700
700
700
700
Tabla 18. Costos de producción Ganadería de ceba Finca Sarvipai – municipio Yacopi - Cundinamarca Inversiones, costos y gastos (1.0 Ha – 4 novillos).
Pastoreo en rotación Miles de pesos 2008
ITEM
AÑOS 1
2
3
4
5
Instalación de praderas
350.0
0
0
0
0
Cercas fijas
748.0
0
0
0
0
Saladeros y bebederos
70.0
0
0
0
0
Novillos (250 Kg/cab)
2’600.0 0
0
0
0
Total Inversiones Depreciables
3’768.0 0
0
0
0
Inversiones Depreciables:
Costos Variables: Mano de obra
1’470.0
Fertilizante Urea
770.0
Cal Dolomítica
60.0
Drogas
100.0
Sal (60 gr. / animal / día) 100Vg. Total costos Variables
60.0 2’460.0
ITEM
AÑOS 1
2
3
4
5
Mantenimiento, instalaciones y equipos
25.0
25.0
25.0
25.0
25.0
Administración
15.0
15.0
15.0
15.0
15.0
Imprevistos (3% CV)
73.8
80.0
85.0
85.0
85.0
Asistencia Técnica
240.0
240.0
240.0
240.0
240.0
Total Gastos Generales
353.8
Gastos Generales:
51
4.1.
INVENTARIO FINCA SARVIPAI MUNICIPIO DE YACOPI, CUNDINAMARCA AGOSTO DE 2007
DETALLE
UNIDAD (Ha)
VALOR / UNIDAD
VALOR TOTAL
AF AI AC
1- Terrenos
6.0
$2’500.000.oo
$15’000.000.oo
AF
2- Construcción e Instalación
Una casa un corral
$15’000.000.oo $ 5’000.000.oo
$15’000.000.oo $ 5’000.000.oo
AF AF
3- Maquinaria y Equipo
2 guadañadoras herramientas
$ 1’350.000.oo -------------------
$ 2’700.000.oo $ 1’000.000.oo
AF AF
4- Materiales almacenados
10 bultos de maíz
$
$
AI
5- Animales leche Terneros Novillos
10 vacas criollas 10 terneros 4 novillos
$ 1’000.000.oo $ 250.000.oo $ 800.000.oo
$10’000.000.oo $ 2’500.000.oo $ 3’200.000.oo
AI AI AC
6- Dinero en efectivo
-----------------
--------------
$ 1’000.000.oo
AC
7- Cuentas por cobrar (corto plazo) Cuentas por cobrar (largo plazo)
-----------------
---------------
$ 4’000.000.oo
AC
-----------------
----------------
-------------------
----
8. Cuentas por pagar (corto plazo) Cuentas por pagar (largo plazo)
-----------------
----------------
$ 2’000.000.oo
PC
------------------
-----------------
$5’000.000.oo
PF
40.000.oo
400.000.oo
AF = Activos fijos AI = Activos intermedios AC = Activo circulante PC = Pasivo circulante PF = Pasivo fijo
52
4.2.
BALANCE DE SITUACIÓN FINCA SARVIPAI MUNICIPIO DE YACOPI, CUNDINAMARCA AGOSTO DE 2007
Los activos están centrados en los fijos (vacas, terneros, para el 2007, construcciones, instalaciones y terreno.) Otros activos corresponden a los novillos que salen en la medida que tengan el peso recomendado para la venta. En cuanto a los pasivos, su principal rubro es la amortización del crédito que se va a adquirir con FINAGRO representado en el cuadro de amortización del crédito.
ACTIVOS
PASIVOS
Activo Circulante: Ganado de carne
Pasivo Circulante: $3’200.000.oo
Cuentas por pagar $2’000.000.oo
Dinero en efectivo $1’000.000.oo
(corto plazo)
Cuentas por cobrar $4’000.000.oo (corto plazo) Activo Intermedio:
Pasivo Intermedio:
Bultos de maíz $ 400.000.oo Terneros
$2’500.000.oo
---------------
Activo Fijo:
o
----------------
Pasivo Fijo:
Terneros
$15’000.000.oo
Cuentas por pagar
Construcciones e instalaciones
(largo plazo)
$5’000.000.oo
$20’000.000.oo
Maquinaria y Equipo
$ 3’700.000.oo
Vacas
$10’000.000.oo
AC AI AF
= = =
$ 8’200.000.oo $ 2’900.000.oo $48’700.000.oo
PC PI PF
= = =
$2’000.000.oo ------- o --------$5’000.000.oo
Capital = Activo - Pasivo Capital = $59’800.000.oo - $7’000.000.oo Capital = $52’800.000.oo
53
4.3 INDICADORES CONTABLES Liquidez, solución inmediata, garantía física. Ingreso neto, relación costo beneficio y rentabilidad de la inversión da positivo (+) para la ganadería es semiestabulación (lechería). Para el caso de la ganadería en pastoreo rotacional la rentabilidad de la inversión da negativo (-) lo que hace necesario buscar soluciones como es el de cebar novillos con un buen potencial genético.
Tabla 19. Relación contable finca Sarvipai municipio de Yacopi, Cundinamarca agosto de 2007
RELACIÓN
LO QUE ES
DEBE SER
+ó-
ACCIÓN DE SOLUCIÓN
Liquidez AC/ PC
$8’200.000.oo $2’000.000.oo = 4.1
2
+
Se pueden mantener los proyectos a corto plazo.
2
+
No necesito disponer de mayores activos de rápida adquisición.
2
+
Puedo mantener un proyecto a mediano plazo.
1ó2
+
Puedo mantener un proyecto a largo plazo.
1ó2
+
50%
+
Prueba ácida Activo de rápida realización PC
$5’000.000.oo $2’000.000.oo = 2.5
Solución inmediata AC + AI PC + PI
8.2 + 2.9 2.0 + 0 = 5.5
Garantía física AF AP
$48’700.000.oo $ 5’000.000.00 = 9.74
Solución General AT PT
$59’800.000.oo $ 7’000.000.oo =8.5
Independencia Financiera Capital x 100 AT
$52’800.000.oo x100 $59’800.000.oo 88.2%
54
Tabla 20. Análisis dinámico finca Sarvipai municipio Yacopi - Cundinamarca año 2007 cría de ganado semiestabulación doble propósito
INGRESOS
Venta de leche 36.000 litros = Venta de terneros o rendimiento de terneros =
$15’120.000.oo
Ingresos totales Gastos totales
$18’620.000.oo $ 766.200.oo
= =
$ 3’500.000.oo
Ingreso neto IN
= =
Ingreso total $18’620.000.oo
IN
=
$17’853.800.oo
-
Gasto total $766.200.oo
RELACIÓN
LO QUE ES
DEBE SER
+ó-
ACCIÓN DE SOLUCIÓN
Ingreso neto
$17’853.800.oo
-------
----
-------------------
Relación costo-beneficio IT/CT
$18’620.000.oo $ 766.200.oo 24.3
1
+
-------------------
Rentabilidad de la inversión IN x 100 AT
$17’853.800.oo x100 $59’800.000.oo
10%
+
-------------------
29.85%
55
Si el costo variable es sinónimo de gasto, entonces se tiene que:
Costo variable
=
$4’875.000.oo $5’641.200.oo
Gasto total
=
$ 766.200.oo
Ingreso total
=
$18’620.000.oo
IN
=
$18’620.000.oo - $5’641.200.oo =
$12’978.800.oo
RELACIÓN
LO QUE ES
DEBE SER
+ó-
ACCIÓN DE SOLUCIÓN
Ingreso neto
$12’978.800.oo
-------
----
-------------------
Relación costo-beneficio IT/CT
$18’620.000.oo $ 5’641.200.oo 3.3
1
+
-------------------
Rentabilidad de la inversión IN x 100 AT
$12’978.800.oo x100 $59’800.000.oo
10%
+
-------------------
22%
Tabla 21. Análisis dinámico finca Sarvipai municipio Yacopi, Cundinamarca ganado de ceba – pastoreo rotacional año 2007 INGRESOS TOTALES =
Venta de 8 novillos con una ganancia de $4’000.000.oo
GASTOS TOTALES
=
$353.800.oo
= =
Ingreso total $4’000.000.oo
IN IN
-
Gasto total $353.800.oo = $3’646.200.oo
56
RELACIÓN
LO QUE ES
DEBE SER
+ó-
ACCIÓN DE SOLUCIÓN
Ingreso neto
$3’646.200.oo
-------
----
-------------------
Relación costo-beneficio IT CT
$4’000.000.oo $ 353.800.oo 11.3
1
+
-------------------
Rentabilidad de la inversión IN x 100 AT
$3’646.200.oo x100 $59’800.000.oo
10%
-
6.09%
Buscar novillos con características genéticas de buen rendimiento
Si el costo variable es sinónimo de gasto, entonces se tiene que: Costo variable
=
$2’460.000.oo $2’813.800.oo
Gasto total
=
$ 353.800.oo
Ingreso total
=
$ 400.000.oo
IN
=
$4’000.000.oo - $2’813.800.oo =
$1’186.200.oo
RELACIÓN
LO QUE ES
DEBE SER
+ó-
ACCIÓN DE SOLUCIÓN
Ingreso neto
$1’186.200.oo
-------
----
-------------------
$4’000000.oo $ 2’813.800.oo 1.42
1
+
-------------------
10%
+
Relación costo-beneficio IT CT Rentabilidad de la inversión IN x 100 AT
$1’186.200.oo x100 $59’800.000.oo 2%
Buscar novillos más económicos y genéticamente de mejor rendimiento.
57
5. ANALISIS ECONÓMICO DEL PROYECTO El proyecto consta de un préstamo de 16 millones de pesos correspondientes al 80% de 20 millones; siendo este último el valor total de la inversión; lo anterior consta de un plazo de cinco (5) años con un periodo de gracia de dos (2) años, con una tasa pactada de DTF + 8, siendo equivalente a una tasa semestral vencida de 8.8. El saldo pendiente ($4’000.000.oo) será aportado por los propietarios al comienzo del proyecto. Por otro lado se obtiene un 20% por concepto de ICR que será abonado al final del crédito FINAGRO. El proyecto consta en su parte financiera de:
INGRESOS:
Los ingresos recibidos inicialmente serán producto de la leche mensual de las vacas compradas más las vacas que ya había en la finca; además se piensan vender terneros producto de este mejoramiento genético con un precio un poco más caro que los animales criollos que existen en la finca.
COSTOS DE PRODUCCIÓN:
Los costos están básicamente representados por la alimentación y sostenimiento, control sanitario, mano de obra (para este proyecto serán dos personas las cuales ya están incluidas también dentro del mantenimiento normal de las praderas), asistencia técnica (una visita cada dos (2) meses y otros (servicios y predial).
58
COSTOS FINANCIEROS:
Las cuotas a capital se empezarán a cancelar a partir del tercer año, en el primer semestre y de manera vencida siendo esta el valor de $2’666.667.oo hasta el último semestre del año cinco; los interese irán variando a medida que se vaya abonando a capital sin embargo para los dos primeros años (tiempo o periodo de gracia) la cuota de intereses será de %1’420.994.oo (ver plan de amortización del crédito).
TIR:
Teniendo en cuenta una tasa de descuento del 12% y un tiempo del proyecto de 5 años, la TIR del presente es de 43,09 %.
VPN:
El valor de la utilidad de todo el proyecto con una tasa de descuento del 12% y traído al tiempo presente será de $3’745.689.oo.
FLUJO DE CAJA:
Al ser los ingresos superiores a los egresos durante todo el tiempo de análisis del proyecto, se obtienen unos fondos suficientes para poder financiar todos gastos y costos en que se incurre, mostrando siempre un flujo de caja positivo.
59
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS:
En los años 1, 3, 4 y 5 se tiene una utilidad aceptable de $2’700.000.oo en promedio mientras que en los años 2 y 3 se obtiene unas pequeñas pérdidas de $300.000.oo pesos en promedio, representadas básicamente por el inicio en el pago de capital del crédito; sin embargo si tenemos en cuenta que tenemos unos gastos de depreciación de $4’000.000.oo anuales y que no representan una salida real de dinero, podemos concluir que tenemos un buen margen de utilidad durante el proyecto.
BALANCES:
En su parte de los activos su mayor representación esta a cargo de los activos fijos no despreciables ($120.000.000.oo) básicamente conformados por la fina donde se va a desarrollar el proyecto.
En cuanto a los pasivos están concentrados en las obligaciones financieras.
INDICADORES FINANCIEROS:
En términos generales son positivos pues de primera medida se tiene un proyecto rentable, con el cual se pueden cancelar las obligaciones financieras; únicas contraídas para éste. Además se debe considerar que se parte del supuesto de que las ventas son prácticamente de contado y por esto no tienen cuentas por cobrar.
60
PLANIFICACIÓN CRÉDITO FINAGRO
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
CONCLUSIONES
z El proyecto tiene buenas bases y financieramente es viable y presenta los argumentos suficientes para poder ejecutar el desembolso del crédito; además se cuenta con un buen respaldo o garantía como lo es el terreno donde se desarrollará la actividad propuesta. z Con este proyecto se busca ser foco de desarrollo y mejoramiento genético en la zona de influencia además de propender por mantener un excelente manejo genético dentro de la finca y no dejar perder el ganado puro que se ha comprado. z La ganadería de doble propósito es una alternativa viable para los pequeños productores con pocas posibilidades de acceder a la asistencia técnica. z La leche continúa teniendo una buena oferta ya sea para consumo directo o sus derivados. z La metodología utilizada en el transcurso de la especialización es aplicable para cualquier tipo de productor agropecuario.
73
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Centro de estudios agropecuarios. Vacas lecheras. México. Editorial Iberoamericana. 2001. 105 p. 7 – 23.
Correal, Hernán A. Ganadería. Manejo genético y razas. 1ª Ed. Colombia: Ángel Comunicaciones, 2003. 144 p. 17 – 71.
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74
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75
