Localização Brasil Admini Adm inistr straçã ação o de Mat Materi eriais ais – MM E CC – 6 . 0
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Br Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica di nâmica
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Br Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica di nâmica
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Notaa Fiscal Not Fiscal Eletrô Eletrônic nicaa – NFNF-ee Apêndice CBT Exercícios
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica
Introdução Localização Brasil Estrutura Organizacional
Impostos
Nota Fiscal Livros Fiscais
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Introdução Localização Brasil – Fluxo de Suprimentos
Requisição de Compras
MM
MM
Processo de Cotação
Contrato Básico
Pedido de Compras de material/serviço
MM Fatura contra Material ou Conta Razão
Recebimento Material/ Aprovação Serviço FI Documento Contábil
Recebimento Fiscal
Programa de Pagamento
FI Documento Contábil
MM NF Entrada
Compras Manual / Automática
Contas a Pagar Estoque/Serviço Fiscal
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Introdução Localização Brasil – integração módulos Lista de Necessidade de Materiais Entradas Saídas
CATP
PP MM
MM
FI Livro Fiscal de Entrada
Saldo de Estoque
Disponibilidade
PP
MM
MM
Execução MRP
Requisição/ Pedido de Compra
Fatura
FI
MM
Movimento de Mercadoria
Documento Contábil ref. Pagamento
FI Documento Contábil
FI
Documento Contábil
Estoque
X
EM/EF
EM/EF
X
X
FI © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 7
FI
Despesa ICMS a recup. IPI a recup. c/ ICMS/ISS Fornecedor
X
X
X
X X
Banco
X
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica
Estrutura Organizacional
Mandante Área de Contabilidade de Custos EM##
Plano de Contas PC##
Empresa EM##
Organização de Vendas OV##
Setor de Atividade ##
Canal de Distribuição ##
Filial FI##
Centro CE## Grupo de Vendedores G##
Agência de Vendas AV## Local de Expedição LE##
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Organização de Compras OC##
Grupo de Compras G##
Depósito 0001
Depósito 0002
Estrutura Organizacional
Mandante
Empresa
Filial
Centro
Depósito © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 10
CNPJ
Estrutura Organizacional: Empresa
Empresa
Localização Física/Domicílio Fiscal nOito (8) primeiros dígitos do CNPJ gaç o com a a s n
CNPJ: número que representa a empresa e suas filiais
Exemplo : 12345678/0001-12 número de controle
Empresa Filial
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Filial
Estrutura Organizacional: Empresa
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Estrutura Organizacional: Filial
Por que precisamos da Filial ? Filial N.Fiscal
Dependem do número do CNPJ nRazão Social nInscrições Estadual e Municipal nCategoria de Setor (Determinação CFOP) nMúltiplas páginas para Nota Fiscal nNúmeros de Decimais para Cálculo Preço N.Fiscal n
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Livros Fiscais
Relatórios legais
Estrutura Organizacional: Filial
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Estrutura organizacional: Filial X Centro
Filial
Filial
Centro
Centro
rua mesmo endereço
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Filial
Centro
Centro
endereços diferentes
rua
Estrutura organizacional: Filial X Centro
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Estrutura organizacional Empresa
Filial São Paulo
Organização de Compras
Filial Rio de Janeiro
Centro Rio de Janeiro
Centro São Paulo
Depósito 0001
Grupo de Compradores
Depósito 0001
Depósito 0002
Depósito 0002
Depósito “n”
Depósito “n”
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Estrutura Organizacional
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Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica
Nota Fiscal Tipos n
n
Acompanha a mercadoria entregue pelo Fornecedor Atualiza Livro Fiscal de Entrada
Complementar
8
Atualiza Livro Fiscal de Entrada 4 4
4
Entrada Fatura Entrada Mercadoria
Entrada Fatura Manual (J1B1N) n
Entrada Atualiza Livro Fiscal de Entrada
n
4
Saída
Manual (J1B1N) Ex.:Importação
Atualiza Livro Fiscal de Saída 4 4
Nota Crédito (Devolução) Movimentação de Mercadoria Ex.:Transferência/Industrialização/Vendas
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Nota Fiscal
Numeração /Série
Empresa
CNPJ
Filial
Numeração
Série
1
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Série
2
Série
UN
Nota Fiscal: Configuração Intervalo de Numeração do Documento Interno
Formulário de NF
8NF01
- N.Fiscal Saída
8NF02
- N.Fiscal Entrada
Grupo ( Série ) de NF
Intervalo de Numeração da NF impressa
Empresa
Filial
Chave Dinâmica (se necessário)
Atribuição da Configuração a Empresa e Filial
Impressora © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 22
Nota Fiscal – Tipo de Item
Utilizado para determinação do CFOP !
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Nota Fiscal - Categoria
Detalhe Ex: E1
Utilização: Revisão de Fatura
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Nota Fiscal – Movimento de Mercadoria Utilização: embalagem retornável
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Nota Fiscal – Controle de tela Ativação de tela para: Criação, Modificação e Exibição da Nota Fiscal gerada pelo sistema
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Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica
Transação J1BTAX
Tax Manager Workplace Brasil – J1BTAX Ferramenta de Customizing Acesso à todas as características fiscais para o Brasil em 1 único local
Encontra-se no caminho de menu: IMG Contabilidade financeira Configuração contabilidade financeira IVA Cálculo Opções para cálculo de impostos Acessar Tax Administration Tool →
→
→
→
→
Ou através do menu de comando digitando a transação J1BTAX
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→
Transação J1BTAX
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Transação J1BTAX
SUB – Menus da J1BTAX
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Transação J1BTAX
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Transação J1BTAX
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 32
Transação J1BTAX
• Depois dos exercícios você estará apto à: • Conhecer a estrutura da J1BTAX e suas principais funcionalidades
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Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica
CFOP: Definição
CFOP = Código Fiscal de Operações e Prestações Prestações Operações Fiscal Código • Definido pela legislação brasileira para identificar
características da transação sendo realizada; • Usado na emissão da Nota Fiscal; • Usado para classificação nos Livros Fiscais. © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 35
CFOP: determinação automática 1 Definição dos CFOP’s para os processos na Empresa
2 Determinação CFOP para entradas de mercadoria e devoluções Detalhe Ex. 1101/AA
1
2
3
4
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5
6
7 8
CFOP: determinação automática
1. Sentido Movim. Entrada ) Saída )
2.Categoria Destino Fornecedor/Filial Mesmo estado Estado diferente ) País diferente ) )
Revenda Industrialização ) Consumo ) Imobilizado
)
CFOP - N.Fiscal
8. Nº Versão
) )
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)
)
)
6. Utilização Material
Material Eletricidade ) Comunicação ) Transporte )
5. NF.Caso Esp.CFOP
4. Categ.Registro N.Fiscal Normal ) Consignação ) Subcontratação ) ….
3. Categoria Material
) )
01 02
Sem Subst.Tributária Com Subst. Tributária
7. Categoria do Setor Filial Indústria Eletricidade ) Comunicação ) Transporte ) Serviço ) Ind. consumo
)
)
CFOP: Versões e validade
Transação J1BTAX
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CFOP: Códigos
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 39
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica
Leis Fiscais
IMG - Leis Fiscais IPI/ICMS/ISS O Direito Fiscal é constituído por um código para a situação fiscal e um texto de 4 linhas; ambos são gravados na Nota Fiscal. Cada transação que origine o cálculo de ICMS, IPI e ISS necessita de um direito fiscal, que é configurado na transação J1BTAX
IPI
Detalhe Ex. IP0
ICMS
Detalhe Ex. IC2
ISS
Detalhe Ex. IS1
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→ Menu “Cálculo do Imposto”
Leis Fiscais
Sistema através através do do IVA IVA IMG - Sugerido pelo Sistema IPI
ICMS
Através do IVA do processo, o sistema sugere o Direito Fiscal do ICMS e IPI para a Nota Fiscal / Livro Fiscal Para o ISS o sistema sugere o direito fiscal constante na tabela dinâmica.
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CFOP e Direitos Fiscais
• Depois dos exercícios você estará apto à: • Parametrizar a determinação de Código Fiscal de Operação (CFOP) • Consultar as leis fiscais
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Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica
IVA através da transação J1BTAX IVA – Indica quais impostos farão parte do processo de compra ou venda
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IVA através da transação J1BTAX
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 46
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Introdu ão Localiza ão Brasil Estrutura Organizacional Nota Fiscal Transação J1BTAX CFOP Direitos Fiscais Configuração IVA’s Tabela dinâmica
Tabela dinâmica – J1BTAX
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 48
Tabela dinâmica – J1BTAX Possibilidade de combinação de até três chaves diferentes
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Tabela dinâmica – J1BTAX Após a criação de um novo grupo de imposto é necessário fazer a migração
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Tabela dinâmica – J1BTAX
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 51
Tabela dinâmica – J1BTAX Utilização de exceção dinâmica
Escolher o grupo de imposto para cadastrar a exceção
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Tabela dinâmica – J1BTAX
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 53
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Nota Fiscal Eletrônica – NF-e Apêndice CBT Exercícios
Impostos
Tipos
Fornecedor Impostos retidos na fonte IRRF (pessoa jurídica) IRRF (pessoa física)
ICMS ICMS Subs.Tributária ICMS s/Frete
Funrural (produtor rural) INSS (para serviços)
IPI
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PIS, COFINS, CSLL, ISS
Impostos - ICMS
ICMS Base de Cálculo
utiliz. do mat. industrialização
fórmula NP
CB =
100
=
1- ( TX1/100)
100
=
(1- (( TX1+TX2)/100))
consumo
121,95
1- ( 18/100)
NP
CB =
=
(1- (( 18+5)/100))
= 129,87
Legenda: CB = base de cálculo NP = preço líquido
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TX1 = alíquota ICMS TX2 = alíquota IPI
=
Impostos - ICMS
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Impostos - ICMS
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 58
Impostos - IPI Código NCM - Nomenclatura Comum do Mercosul (Classificação Fiscal)
J1BTAX -> Menu “Entidades”
Atribuído ao Cadastro do Material ou Grupo de Mercadoria
IMG
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Impostos - IPI
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 60
Impostos – IRF – Impostos Retidos na Fonte
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 61
Impostos – IRF – Impostos Retidos na Fonte
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 62
Impostos – IRF – Impostos Retidos na Fonte
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 63
Impostos – IRF – Impostos Retidos na Fonte
Informar as alíquotas de retenção e os respectivos Códigos de Recolhimento (de acordo com as leis IN381 ou anexo 1 da IN306).
Ou configura-se a alíquota genérica dos impostos ou separadamente.
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Impostos – IRF – Impostos Retidos na Fonte
Dados Mestre I.R.F.: Nos dados mestre de Fornecedores, na tela de Retenção de Imposto, preencher os novos impostos (Tipo e Código) e assinalar o indicador de impostos retidos.
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Impostos - ISS
Lei Complementar 116 / 03: ISS Principais alterações: Recolhimento ou retenção do Imposto de acordo com o tipo e local da prestação do serviço.
1 – ISS devido no município onde o prestador está localizado (recolhido pelo prestador) 2 – ISS devido no município onde o serviço é executado (recolhido pelo prestador) 3 – ISS devido no município onde o serviço é executado (retido e recolhido pelo tomador) © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 66
Imp mpos osttos - ISS Três locais env envolvidos olvidos
Provedor do serviço
Onde o serviço é executado
Tomador do serviço
Definição do município onde o ISS é devido ...
d o serviço Município do provedor do Município onde o serviço é executado Município onde o tomador do serviço está localizado (Ex. Matriz).
d e serviço Dependendo do tipo de Conforme legislação de cada Município
Localização 6.0 / Educação Brasil Brasil / 67 © SAP AG 2007, Localização
Imp mpos osttos - ISS
Disputa entre Municípios: Iss devido nos dois Municípios (Local do Prestador e Local da Prestação) Códigos de recolhimento (tipos de serviço) diferentes para compra e
prestação de serviço:
Não existe padrão Cada Município estabelece sua lista tipos de serviço
Valor mínimo para retenção do ISS: Se informado, não atingindo o valor mínimo, o ISS é calculado porém é recolhido pelo prestador do serviço
cálculo do ISS – Reduç Redução ão de base possíve possívell de acordo com cada Base de cálculo Município
Direito Fiscal de ISS
Localização 6.0 / Educação Brasil Brasil / 68 © SAP AG 2007, Localização
Impostos
Regra de Acesso (ICMS / IPI / ISS)
Tabela de Exceções p/ material Tabela Dinâmica Tabela Normal Valores Propostos como Default
Localização 6.0 / Educação Brasil Brasil / 69 © SAP AG 2007, Localização
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Notaa Fiscal Not Fiscal Eletrô Eletrônic nicaa – NFNF-ee Apêndice CBT Exercícios
Dados Mestre
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 71
Dados Mestre
Material
Campos relevantes para cálculo do IPI ou ISS
CFOP
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 72
Dados Mestre Controle Fornecedor
IRF
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 73
Domicílio fiscal com informação p/ cálculo do ISS (Cód. Munic.)
Dados Mestre • Mantém o registro do último pedido de compra. • Facilita a criação de novos documentos. Registro Info
Dados Org.Compras 1 IVA
IVA sugerido no Processo com o Fornecedor + Material
Código NCM
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Dados Mestre
• Depois dos exercícios você estará apto à: • Cadastrar um novo material e um novo fornecedor
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Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Nota Fiscal Eletrônica – NF-e Apêndice CBT Exercícios
Processos de compras Industrialização Consumo Material com Base Reduzida de ICMS Material com Substituição Tributária Compra com recuperação de PIS/Cofins Serviços com retenção – material DIEN Serviços com retenção e recuperação Frete Planejado ex: Consumo Frete não Planejado ex: Industrialização Frete para várias Notas Fiscais Recebimento Fiscal direto para material Devolução
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Processos de compras
Industrialização Fornecedor Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura.
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
recebe a necessidade de compra e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal e Estoque compara os dados com o Contabilidade acordado no Pedido, através sem Impostos da Entrada da Fatura no sistema.
Controle de
IVA:: Incidência dos IVA Impostos - I3
Contas a pagar O material adquirido é colocado em estoque.
Contabilidade com Impostos = IVA
Livros Fiscais
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Processos de compras
Consumo Fornecedor Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura.
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
recebe a necessidade de compra e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
Contabilização
IVA:: Incidência dos IVA Impostos – C3
com Impostos, sem recuperação
O usuário requisitante retira a mercadoria para consumo.
O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal e compara os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
Contas a pagar Contabilização com Impostos,caso seja de outro estado
Livros Fiscais
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Processos de compras
Material c/Base Reduzida de ICMS ex: Industrialização Fornecedor Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura.
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
O Com rador recebe a necessidade de compra e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal e Estoque compara os dados com o Contabilização acordado no Pedido, através sem Impostos da Entrada da Fatura no sistema.
Controle de
IVA: IVA: Incidência dos Impostos - I3
O material adquirido é colocado em estoque.
Contas a pagar Contabilização com Impostos = IVA
Livros Fiscais
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Processos de compras
Material c/Substituição Tributária ex: Industrialização Fornecedor Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura.
N.F. com ICMS Subs. Tributária O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
O Com rador recebe a necessidade de compra e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
Controle de
IVA: IVA: Incidência dos Impostos - I4
Estoque
Contabilização
sem Impostos
O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal e compara os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
Contas a pagar O material adquirido é colocado em estoque.
Contabilização
com Impostos = IVA
Livros Fiscais
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Processos de compras
Material – Com recuperação de PIS e Cofins Fornecedor Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura.
N.F. com destaque do PIS e Cofins O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
O Com rador recebe a necessidade de compra e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
Controle de
IVA: IVA: Incidência dos Impostos – Z3
Estoque
Contabilização
sem Impostos
O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal e compara os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
Contas a pagar Contabilização O material adquirido é colocado em estoque.
com Recuperação
Livros Fiscais com
destaque IPI
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Processos de compras
Serviço: Retenção de PIS, Cofins, CSLL, IR e ISS, O Prestador recebe o Pedido,
executa o serviço e envia Nota Fiscal de Serviço. Pedido de Compras
O Comprador recebe a necessidade gera o Pedido de Compra para um Prestador do Serviço.
Categoria do Item : Normal IVA: IVA: Incidência dos Impostos – I9
Nota
O setor solicitante ou responsável dá a baixa no serviço contratado, através do registro da entrada de serviço. (O serviço deve ser cadastrado como material)
Nota fiscal com
destaque do iss
O setor de recebimento fiscal verifica a N.Fiscal do Serviço e compara os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
Contas a pagar
Material tipo DIEN
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Contabilização com Impostos • IRF = ISS
Processos de compras
Serviço: Retenção impostos e Recuperação de PIS/Cofins O Prestador recebe o Pedido, executa o serviço e envia Nota Fiscal de Serviço.
Pedido de Compras
O Comprador recebe a necessidade de compra do Serviço e gera o Pedido de Compra para um Prestador do Serviço.
Categoria do Item : D (muda lay- lay -out out da tela do pedido
de Serviço
O setor solicitante ou responsável dá a baixa no serviço contratado, através da criação da Folha de Serviço (medição). Folha de Serviço.
Aceitação Medição do
Serviço
Cadastro Fornecedor Visão I.R.F. Ctg.Imposto + Cod Imposto.
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APROVAÇÃO :
Contabilização sem Impostos
O setor de recebimento fiscal verifica a N.Fiscal do Serviço e compara os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
Contas a pagar Contabilização com Impostos • IRF = ISS • PIS / Cofins
Processos de compras
Frete Planejado ex: Consumo Fornecedor Pedido de Compras c/Frete
Mesma N.Fiscal O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura.
do Material
Conhecimento da
Transportadora
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema. recebe a necessidade de compra e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
Contabilização
Frete Planejado no item CONDIÇÕES
com Impostos, sem recuperação e com o FRETE
O usuário requisitante retira a mercadoria para consumo.
O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal e compara os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
Contas a pagar:
Fornecedor (Material+frete) ou Fornecedor + Transportadora Contabilização com Impostos, caso seja de outro estado Livros Fiscais
(material e Frete)
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Processos de compras
Frete Planejado ex: Consumo
Entrada da Fatura: Material + Frete na mesma Nota Fiscal
Opção quando a cobrança do frete for na mesma N.Fiscal do Material
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Processos de compras
Frete Planejado ex: Consumo Entrada da Fatura: Primeiro recebe a Nota Fiscal do Material
N.Fiscal de Material + Conhecimento de Frete (Transportadora)
Mudar o Emissor da Fatura, caso não tenha mudado no Pedido
Depois recebe o Conhecimento do Frete
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Processos de compras
Frete não Planejado ex: Industrialização Fornecedor Pedido de Compras
O Comprador recebe a necessidade de compra e gera o
O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura.
Transportadora
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
Controle de
Estoque
Contabilização
sem Impostos
O material adquirido é colocado em estoque.
N.Fiscal do Material
Conhecimento de
para um Fornecedor.
IVA: IVA: Incidência dos Impostos
Frete na mesma
O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal do Material e compara os dados com o Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
O Frete pode estar na mesma N.Fiscal do Material ou em um Conhecimento de Frete de Transportadora Contas a pagar: Fornecedor (Material+frete) ou Fornecedor + Transportadora Contabilização com
Impostos
Livros Fiscais
(material e Frete)
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Processos de compras
Frete não Planejado ex: Industrialização
Entrada da Fatura:
Após preencher os dados a as a e s s cos, o valor do Frete não Planejado deve ser colocado neste campo
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Material + Frete na mesma Nota Fiscal
Processos de compras
Frete não Planejado ex: Industrialização Entrada da Fatura:
Primeiro recebe a Nota Fiscal do Material
O campo Montante (1) no detalhe do Item virá em branco, e deve ser preenchido com o valor do frete sem o ICMS quando o frete for atribuído para um Pedido de Compra. Quando o Frete for para vários pedidos, o campo CstCompAgNPlanej (2) deve ser (2) preenchido para o sistema fazer o rateio. (1)
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Depois recebe o Conhecimento do Frete, mudando o Tipo de Operação
N.Fiscal de Material + Conhecimento de Frete (Transportadora)
Processos de compras
Conhecimento de Frete para Várias Notas Fiscais Fornecedor Pedido de Compras
O Comprador recebe a necessidade de compra e gera o
O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura.
Conhecimento de
Transportadora referente a várias Notas Fiscais
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
para um Fornecedor.
IVA: IVA: Incidência dos Impostos
Controle de
Estoque
Contabilização
sem Impostos
O material adquirido é colocado em estoque.
N.Fiscal do Material
O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal do Material e compara os dados com o Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
O Frete está sendo cobrado através do Conhecimento de Frete referente a várias Notas Fiscais,neste caso a Ctg.Nota Fiscal é diferenciada - - C5. C5 . Contas a pagar: Fornecedor (Material) e Transportadora Contabilização com
Impostos
Livros Fiscais
(material e Frete)
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Processos de compras
Conhecimento de Frete para Várias Notas Fiscais IMG Categoria da Nota Fiscal
Na Revisão de Fatura, o sistema permitirá a entrada de várias Notas Fiscais como referência.
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Processos de compras
Recebimento Fiscal direto para Conta Razão/Material
N.Fiscal
Usuário
O setor de recebimento fiscal recebe Nota Fiscal para gerar o crédito para o Fornecedor através da Entrada de Fatura e lan ar contra um Material ou uma Conta Razão.
Contas a pagar Contabilidade com
Impostos = IVA
Livros Fiscais
. Este exemplo está lançando contra uma Cta. Razão, mas podemos lançar também direto contra um Material, conforme tela ao lado.
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Processos de compras
Devolução Com base na Nota Fiscal de Devolução, o setor de recebimento registra a devolução física do material no sistema Mov.122. .
Controle de Qualidade
Usuário
Retira o material do estoque.
Nota Fiscal Devolução O setor de recebimento fiscal recebe a informação que o material precisa ser devolvido ao Fornecedor. Entra com uma Nota de Crédito no Sistema, gerando uma Nota Fiscal de Devolução para acompanhar o material fisicamente.
Débito - Contas a pagar Reverso - Contabilidade
com Impostos = IVA
Livros Fiscais de Saída
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Saída Física do
Estoque
Reverso - Contabilidade
sem Impostos
Pedido de Compra (qtde.
Recebida / Histórico)
Processos de compras
Devolução Histórico do Pedido de
Compra antes da Devolução.
Nota de Crédito ( Devolução Fiscal )
3 (1)
(2)
(4) © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 95
Depois de preencher os campos , preencher a Ctg.NF (E4) na pasta Detalhe (2) para obter acesso ao ícone da Nota Fiscal (3). Caso a Devolução seja parcial, os campos Montante e Quantidade na síntese dos itens, devem ser alterados (4).
Processos de compras
Devolução Impressão da Nota Fiscal (Devolução Fiscal ) Transação J1B3N (novo lay out da tela da Nota Fiscal)
Transação MIGO (mudar o tipo de Operação)
Devolução Física
O sistema sugere o último
1
efetuar a Devolução. Quando necessário mudar a quantidade devolvida na pasta Material (2) , e na pasta “Od” o sistema irá sugerir o Movimento 122 de Devolução, obrigando que o campo Motivo do movimento (3) seja preenchido.
(2)
(3)
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Processos de compras
Devolução
Pedido de Compra após a Devolução
- Cabeçalho (pasta STATUS) - Detalhe do Item (pasta HISTÓRICO).
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Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Nota Fiscal Eletrônica – NF-e Apêndice CBT Exercícios
Transferência entre centros
No Brasil, a transferência de Materiais entre Centros, com locais físicos diferentes (CNPJ diferente) é feita através de Nota Fiscal, atualizando o Livro de Saída do Centro Fornecedor e o Livro de Entrada do Centro Receptor.
Centro
Depósito São Paulo
Rio de Janeiro
Transferência entre Centros Movimento de Mercadoria (MM) Pedido de Transferência UB (MM/SD) © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 99
Transferência entre centros
Transferência via Movimentação (MM) Criar um cadastro de cliente para o centro receptor e associar o Código do Cliente, na Configuração do Pedido de Transferência amarrado ao Centro destino.
Cliente . Entra Estoque Livre RJ . Contabilização . Nota Fiscal/ Livro Entrada
.
Centro Mov.833
SP
Fornecedor
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. Sai estoque SP . Gera Estoque em Transf. no RJ . Contabilização . Nota Fiscal/ Livro Saída
RJ
Criar um cadastro de fornecedor para o centro fornecedor, associando nos Dados Adicionais de Compras o Código do Centro Fornecedor
Transferência entre centros
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Transferência entre centros
Transferência via Pedido UB (MM/SD) Centro Solicitante
Centro Fornecedor
Necessidade de Material
Transação VL10B
Pedido de Compras
Transação ME21N Tipo Pedido = UB Cat.Item = U
Verifica Remessas en en es e gera o Doc. Fornecimento
Saída de Mercadoria Recebimento O material vai para o estoque.
MM
Transação MIGO Mov. 861 •Nota Fiscal •Livros Fiscais
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Transação VL02N •Contabilização •Nota Fiscal Mov. 862 •Livros Fiscais Transação J1B3N Nota Fiscal de Saída
SD
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Nota Fiscal Eletrônica – NF-e Apêndice CBT Exercícios
Processos especiais
Subcontratação Consignação Operação Triangular Entrega Futura Embalagem Retornável
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Processos especiais
Subcontratação Fornecedor
Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido e os componentes e efetua o serviço contratado. Envia o novo material acompanhado da Nota Fiscal de Faturamento e Retorno Simbólico dos Componentes
Este processo pode estar na mesma Nota Fiscal ou ou estar em Nota fiscal Separada .
O Comprador de compra da montagem de um novo produto e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor Subcontratado.
IVA: IVA: I1 Ctg Item : L
O setor de recebimento Envia os componentes para o fornecedor, com a Nota Fiscal de Simples Remessa. Mov. 541 .
Permite informar os componentes para envio ao Fornecedor
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, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
Controle de
Estoque Contabilidade sem Impostos
O setor de recebimento fiscal recebe e verifica a Nota Fiscal, compacomparando os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema. Contas a pagar
Contabilidade com
Impostos
O novo material é colocado em estoque, e os componentes saem do estoque contábil e físico.
Livros Fiscais
Processos especiais
Subcontratação - Configuração Categoria de Nota Fiscal Neste exemplo, o envio dos Componentes ao fornecedor gerou uma Nota Fiscal de Saída, com a ctg. G1 e a Nota Fiscal de Entrega do Novo Material e dos Componentes simbolicamente, com a ctg. E1.
Movimento de Mercadoria gerando Nota Fiscal
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Processos especiais
Subcontratação
Exemplo: Retorno dos Componentes e entrega do Novo Material em uma Nota Fiscal
Pedido de Compra
Categoria do Item
L
O sistema emitirá uma mensagem de aviso, que não conseguiu determinar os componentes automaticamente, isto ocorreria se este novo material estivesse amarrado a uma lista técnica.
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Para determinar os componentes, ir no detalhe do ítem na Pasta Dados de material , acionando o ícone dos componentes.
Processos especiais
Subcontratação Remessa dos Componentes - Transação ME2O
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Processos especiais
Subcontratação
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Processos especiais
Subcontratação Livro de Saída dos Componentes
Estoque dos Componentes ap s a ransfer ncia
O sistema controla em que estoque o material está disponível, baixando a quantidade do Estoque de Utilização Livre.
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Processos especiais
Subcontratação Recebimento do Novo Material e dos Componentes (simbolicamente) - Transação MIGO
Após o preenchimento dos campos: Nr. do Pedido, e Nota de Remessa, o sistema exibe os itens do pedido para efetuar a entrada da mercadoria. Para o item novo o Mov. Proposto é 101,
Este ícone na frente do item Novo, indica que existem componentes amarrados e que poderão ser recebidos neste mesmo processo, ou seja, o Fornecedor realiza a entrega do novo item + a devolução simbólica dos componentes na mesma Nota Fiscal. Quando acionado, exibirá os componentes:
Para os componentes, o sistema sugere o Tipo de Movimento 543 na Pasta Od,
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Processos especiais
Subcontratação Recebimento da Fatura - Transação MIRO Após preencher os dados das Pastas DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF), o acesso a Nota Fiscal pode ser feito através do ícone
Para ter o detalhe das bases para cálculo, acessar o ícone:
e para ter o detalhe dos impostos do ítem, acessar o ícone:
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Processos especiais
Subcontratação Livro de Entrada
Estoque dos Componentes após recebimento
O sistema elimina o controle do componente que estava com o fornecedor subcontratado.
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Processos especiais
Subcontratação
Exemplo: Retorno dos Componentes e entrega do Novo Material em Notas Fiscais Separadas
Recebimento do Novo Material - Transação MIGO
Para este exemplo, os processos desde o Pedido até o envio dos Componentes com Nota Fiscal são iguais. A mudança ocorre no momento do Recebimento do Novo Material e dos Componentes.
Receber o Novo material e desativar as linhas dos Componentes. c onar o cone
O sistema exibirá uma mensagem que o documentos está OK.
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Processos especiais
Subcontratação
Exemplo: Retorno dos Componentes e entrega do Novo Material em Notas Fiscais Separadas
Recebimento dos Componentes - Transação MB04
Após efetuar o Recebimento da Fatura, iremos fazer a movimentação dos Componentes, ou seja, o Retorno Simbólico que o fornecedor enviou através da 2a. Nota Fiscal.
Preencher os campos: Nota de Remessa: Nr. 2a. Nota Fiscal de Remessa dos Componentes. Recebimento Simbólico Txt.cab.doc.: Nr. do Pedido Pedido: Acessar o menu: Processar > item(s) > Transferir
Apesar do sistema trazer o Mov. 121 como default, após o preenchimento dos campos, o movimento será mudado para o 543 Colocar a quantidade dos componentes e acessar o menu: Processar > item(s) > Transferir
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Processos especiais
Subcontratação
Exemplo: Retorno dos Componentes e entrega do Novo Material em Notas Fiscais Separadas
Após efetuar o Recebimento da Fatura, iremos fazer a movimentação dos Componentes, ou seja, o Retorno Simbólico que o fornecedor enviou através da 2a. Nota Fiscal.
Preencher os campo Mont.base div . para todos os itens. O acesso a Nota Fiscal pode ser feito através do ícone
No detalhe da Nota Fiscal, preencher os campos: Dir.fisc.: ICMS: IC5 Dir.fiscal: IPI: IP2
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Processos especiais
Consignação Fornecedor Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido. Envia material acompanhado da N. Fiscal de Remessa em Consignação, destacando os impostos. 1a. Nota Fiscal
O setor de recebimento recebe o material s camente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
O Comprador recebe compra do material em Consignação e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
Mov. 821 e IVA K5 Controle de
IVA: IVA: K6 Depósito : COXX
Estoque Contabilidade Com Impostos Livros Fiscais
Específico para separar o material Consignado O material é colocado em estoque específico, para que o controle seja melhor. © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 117
O material consignado é retirado do estoque.
O fornecedor envia a Nota Fiscal de Faturamento
2a. Nota Fiscal
O setor de recebimento fiscal recebe e verifica a Nota Fiscal, compacomparando os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema. Contas a pagar
Contabilidade com
Impostos - Ctg. N.Fiscal = X2
Livros Fiscais
Processos especiais
Consignação - Configuração Criar Depósito de Consignação
Movimento de Mercadoria gerando Nota Fiscal
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Processos especiais
Consignação Recebimento do Material Mov. 821 Preencher os Campos: Nota de remessa: Nr. da Nota Fiscal Txt.cabeç.: CONSIGNAÇÃO Pedido: Nr. do Pedido Od ” alterar o Tipo de Na pasta “ Od Movimento para 821
, o Depósito: COXX Impos .” Na pasta “ Impos .” Preencher o campo Cód.imposto: K5 (para o cálculo dos Impostos).
O acesso a Nota Fiscal, criada pelo Mov. 821, pode ser feito através do ícone
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Processos especiais
Consignação Estoque do Material após o recebimento
O controle do material é feito através do Depósito diferenciado. E quando houver a saída do mesmo, o fornecedor envia a Nota Fiscal de Faturamento (2a. Nota Fiscal do Processo).
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Processos especiais
Consignação Revisão de Fatura (2a. Nota Fiscal - Faturamento)
Após preencher os dados das Pastas DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF X2 ), o acesso a Nota Fiscal pode ser feito através do ícone
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Processos especiais
Consignação Nota Fiscal de Faturamento Para ter o detalhe das bases para cálculo, acessar o ícone:
e para ter o detalhe dos impostos do ítem, acessar o ícone:
Detalhe do Cálculo dos Impostos
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 122
Imposto Estatístico, para efeito de cálculo contábil
Processos especiais
Operação Triangular
R/3: CLIENTE (O pedido é feito para um fornecedor e a entrega do material é feita por outro fornecedor)
Pedido de Compras
Fornecedor Pedido
Cliente O fornecedor do Pedido envia a Nota Fiscal de Venda 2a. Nota Fiscal
O Comprador recebe a necessidade de compra do material e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor, destacando o Fornecedor de Entrega do Material.
1a. Nota
Fornecedor Entrega
Fiscal
O fornecedor de Entrega envia a Nota Fiscal de Remessa por Conta e Ordem O setor de recebimento fiscal recebe e verifica a Nota Fiscal de Venda, comparando os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
Contas a pagar Contabilidade com
Impostos
Livros Fiscais © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 123
O material adquirido é colocado em estoque, ou entregue para o usuário.
Mov. 811 Controle de
Estoque Contabilidade sem impostos Livros Fiscais
Processos especiais
Operação Triangular - Cliente IMG: Movimento de Mercadoria gerando Nota Fiscal
Pedido de Compra
Após preencher os dados do Pedido, o Fornecedor de Remessa deve ser indicado no Cabeçalho, na pasta de Parceiro.
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Processos especiais
Operação Triangular - Cliente Entrada do Material gerando Nota Fiscal do Fornecedor de Remessa por Conta e Ordem Preencher os campos: Nota de remessa: Nr. N.Fiscal Remessa Txt.cabeç.: Nr. N.Fiscal de Faturamento No detalhe do ítem, alterar o Tipo de Movimento para 811, na pasta “ Od ” e na pasta “ Impos .”, preencher os campos: Cód.imposto: I0 Mont.base div.: Valor da Nota Fiscal de Remessa
O acesso a Nota Fiscal, criada pelo Mov. 811, pode ser feito através do ícone
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Processos especiais
Operação Triangular
R/3: FORNECEDOR (Recebe uma Ordem de Venda de um Cliente (SD), e compra o material de outro fornecedor informando o cliente no endereço de Entrega)
Fornecedor Fornecedor Entrega
SD - Ordem de Venda
Pedido de Compras Nota Fiscal de Remessa Simbólica e Venda a Ordem
Cliente
O Comprador recebe a necessidade de compra do material e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor, destacando o Cliente como Local de Entrega do Material
Ctg.Item: S
O setor de recebimento fiscal recebe e verifica a Nota Fiscal de Venda, comparando os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
Contas a pagar Contabilidade com
Impostos Livros Fiscais © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 126
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e registra no sistema.
Material é recebido
contra a Ordem do Cliente. Contabilidade sem impostos
Nota Fiscal de Remessa por Conta e Ordem
O fornecedor de Entrega, envia o Material ao Cliente.
Processos especiais
Operação Triangular - Fornecedor Pedido de Compra
Após preencher os dados do Pedido, o código do Cliente deve ser indicado no detalhe do ítem, na pasta de “ Endereço remessa ”
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Processos especiais
Operação Triangular - Fornecedor Revisão de Fatura
Após preencher os dados das Pastas DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF X3 ), o acesso a Nota Fiscal pode ser feito através do ícone
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 128
Processos especiais
Entrega Futura Fornecedor Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido e envia a Nota Fiscal Cobrança, conforme o acordo de Entrega Futura O fornecedor envia o material, . acompanhado com a Nota Fiscal de Remessa.
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e reg s ra no s s ema. ma er a acompanha a Nota Fiscal de Remessa, que será gerada no Livro de Entrada através do Mov. 801 e IVA K0
O Comprador de compra e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
IVA: IVA: K1 Detalhe do Item, pasta Fatura
O setor de recebimento fiscal recebe e verifica a Nota Fiscal, comparando os dados com o acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema.
Controle de
Estoque Contabilidade com Impostos - ICMS
Contas a pagar Contabilidade com
Impostos = IVA K1 - IPI
Livros Fiscais
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 129
Livros Fiscais O material adquirido é colocado em estoque.
Processos especiais
Entrega Futura - Configuração Categoria de Nota Fiscal No exemplo a seguir utilizaremos o processo de Entrega Futura onde, a 1a. Nota Fiscal de Faturamento vem com o destaque do IPI e a 2a. Nota Fiscal de Remessa vem com o destaque do ICMS, porém para efeito do cálculo contábil dos impostos no sistema .
Movimento de Mercadoria gerando Nota Fiscal
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 130
Processos especiais
Entrega Futura - Faturamento Entrada da Fatura
Após preencher os dados das Pastas DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF), os campos montante e quantidade na síntese dos ítens deverão ser preenchidos, pois como ainda não houve a entrada do material, os mesmos estarão em branco. O acesso a Nota Fiscal pode ser feito através do ícone
Valor sem Impostos
Qtd. da Nota Fiscal
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 131
Mensagem de Aviso, devido não ter recebido o Material .
Processos especiais
Entrega Futura - Faturamento
Este exemplo a 1a. Nota Fiscal de Faturamento vem com o destaque do IPI .
Nota Fiscal de Faturamento Para ter o detalhe das bases para cálculo, acessar o ícone:
e para ter o detalhe dos impostos do ítem, acessar o ícone:
Detalhe do Cálculo dos Impostos
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 132
Imposto Estatístico, para efeito de cálculo contábil
Processos especiais
Entrega Futura - Remessa Material Entrada do Material
Preencher os campos: Nota de Remessa: Nr. Nota
Fiscal de Remessa FaturaTxt.cabeç: Nr. Nota Fiscal de Faturamento (1a. Nota) Na pasta Od , preencher os campos: Tipo movimento: 801 Centro e Depósito Na pasta Impos . prencher o campo: Cod.Imposto: K0
O acesso a Nota Fiscal pode ser feito através do ícone
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 133
Processos especiais
Entrega Futura - Remessa Material
Este exemplo a 2a. Nota Fiscal de Faturamento vem com o destaque do ICMS .
Nota Fiscal de Remessa Para ter o detalhe das bases para cálculo, acessar o ícone:
e para ter o detalhe dos impostos do ítem, acessar o ícone:
Detalhe do Cálculo dos Impostos
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 134
Imposto Estatístico, para efeito de cálculo contábil
Processos especiais
Embalagem Retornável Fornecedor Pedido de Compras
O fornecedor recebe o Pedido e envia o material acondicionado em uma Embalagem Retornável , acompanhado com a Nota Fiscal - Fatura. A Embalagem
pode estar destacada na mesma N.Fiscal do Material, ou estar em Nota fiscal Separada .
Ex: Pallete
O setor de recebimento recebe o material fisicamente, compara com o solicitado no pedido de Compra e reg s ra no s s ema. a mesma transação recebe a Embalagem Retornável , para controle físico, e posterior O setor de recebimento fiscal devolução ao fornecedor. verifica a Nota Fiscal e Controle de compara os dados com o Estoque acordado no Pedido, através da Entrada da Fatura no sistema. Contabilidade
O Comprador de compra e gera o Pedido de Compra para um Fornecedor.
IVA: IVA: Incidência dos Impostos – – I3
sem Impostos
O material adquirido é colocado em estoque.
Contabilidade com
Impostos = IVA
A Embalagem Retornável é controlada em Estoque do Fornecedor.
Mov. 841 M © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 135
Contas a pagar
Livros Fiscais do
Material e da Embalagem Retornável
Processos especiais
Embalagem Retornável - Configuração Categoria da Nota Fiscal do Processo R1 - Entrada R2 - Devolução
Habilitar as Funções de Controle de Tela para o Tipo de Nota Fiscal Criar/Modificar/Exibir Manual e automática)
Atribuir a Ctg.N.Fiscal ao Movimento do Processo 841 - Entrada 842 - Devolução
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 136
Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento Após o recebimento do material, receber na mesma transação (MIGO) a Embalagem Retornável através do ícone Equipamento Transporte
Colocar o Centro e Depósito. O movimento 841 M é sugerido pelo sistema, através da configuração dos Valores Propostos, como também o Centro e o Depósito. No menu: Opções => Valores Propostos
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 137
Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento Preencher a pasta Material , com o código do Material (após o Enter o sistema irá consistir os dados do cadastro do material).
Preencher a pasta Qtd., com a quantidade recebida da Embalagem Retornável.
Preencher a pasta Parceir , com o código do Cadastro do Fornecedor (os dados serão consistidos após o Enter.
Preencher a pasta Impos. com o Mont.Base div. ( valor registrado na Nota Fiscal Entrada)
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 138
Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento
Material + Embalagem Retornável na mesma Nota Fiscal .
(2)
(1) (3)
Após preencher os dados do novo item de Equipamento de transporte, o sistema carrega os dados para a
Síntese dos Ítens (1) e antes de Registrar a entrada dos materiais pressionar o ícone
(2) para que o Status (3) esteja OK.
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 139
Processos especiais
Embalagem Retornável - Fiscal
(2)
Material + Embalagem Retornável na mesma Nota Fiscal .
Após preencher os dados das Pastas DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF), o acesso a Nota Fiscal pode ser feito através do ícone (2)
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 140
Processos especiais
Embalagem Retornável - Fiscal
Material + Embalagem Retornável na mesma Nota Fiscal .
No acesso da Nota Fiscal, o ítem da Embalagem Retornável é lançado. Para ter o detalhe das bases para cálculo, acessar o ícone: (1) e para ter o detalhe dos impostos do ítem, acessar o ícone:
(1)
(2)
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 141
(2)
Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento
Embalagem Retornável em Nota Fiscal separada do Material .
Após receber o material, efetuar a entrada da Embalagem Retornável através da transação MIGO ou pela transação MB1C (outros).
MIGO
Mudar o Tipo de Entrada para
Outros/as
(2)
(4) Preencher as informações do novo item; o sistema carrega os dados para a S ntese dos tens (1) e antes de Registrar a entrada da Embalagem Retornável o ícone
(3) (1) (3)
(2) para que o Status (3) esteja OK. Para visualizar a Nota Fiscal, acessar o ícone
(4)
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 142
Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento
Embalagem Retornável em Nota Fiscal separada do Material .
Após receber o material, efetuar a entrada da Embalagem Retornável através da transação MIGO ou pela transação MB1C (outros).
MB1C
Preencher os campos: Docum.material: Nr. Nota Fiscal Tipo movimento: 841 estq. Especial: M Centro e Depósito
Preencher os campos: Fornecedor, material e qtd., e acessar o icone
para terminar o preenchimento das informações, gerando a Nota Fiscal de Entrada.
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Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento
Embalagem Retornável em Nota Fiscal separada do Material .
Preencher os campo: Mont.base div. Enter
Para visualizar a Nota Fiscal, acessar o ícone:
No detalhe do item da Nota Fiscal, preencher os campos Dir.Fiscal ICMS Dir.Fiscal IPI
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Processos especiais
Embalagem Retornável - Livro Fiscal e Estoque Livro Fiscal
Estoque
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Processos especiais
Embalagem Retornável - Devolução A devolução da Embalagem Retornável pode ser efetuada através da transação MIGO ou pela transação MB1C (outros).
MIGO
Mudar o Tipo de Operação para Estorno O Sistema sugere o último documento executado para o estorno.
(3)
Neste exemplo de estorno a Embalagem Retornável foi recebida na mesma Nota Fiscal do Material.
Txtcabeç : Nr. Nota Fiscal da Entrada
(1)
Selecionar somente o item da Embalagem retornável (1); no detalhe do ítem o sistema sugere o movimento de estorno 842 M (2) Para visualizar a Nota Fiscal, acessar o ícone
(3)
(2)
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 146
Processos especiais
Embalagem Retornável - Devolução Após receber o material, efetuar a entrada da Embalagem Retornável através da transação MIGO ou pela transação MB1C (outros).
MB1C
Preencher os campos: Txt.cab.doc.: Nr. Nota Fiscal Entrada Tipo movimento: 842 estq. Especial: M Centro e Depósito
Preencher os campos: Fornecedor, material e qtd., e acessar o icone
para terminar o preenchimento das informações, gerando a Nota Fiscal de Devolução.
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 147
Processos especiais
Embalagem Retornável - Devolução Preencher os campo: Mont.base div. Enter
Para visualizar a Nota Fiscal, acessar o ícone:
No detalhe do item da Nota Fiscal, preencher os campos Dir.Fiscal ICMS Dir.Fiscal IPI
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 148
Processos especiais
Embalagem Retornável - Livro Fiscal e Estoque Saída Nota Fiscal J1B3N
Livro Fiscal Saída
Estoque
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Este número é o Controle Interno da Nota Fiscal. Antes de consultar a Nota Fiscal, executar a saída através do caminho: No menu: Nota Fiscal => Saída
O Sistema exibirá uma mensagem de Exito ou de Erro
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Nota Fiscal Eletrônica – NF-e Apêndice CBT Exercícios
NF-e: Nota Fiscal Eletrônica
NF-e = XML + DANFe - A Nota Fiscal Eletrônica, modelo 55, é um arquivo eletrônico (XML) e
substitui a Nota Fiscal Modelo 1-1A; 1-1 A; f iscais da operação comercial, e - O arquivo XML contém as informações fiscais deverá ser assinado digitalmente, de maneira a garantir a integridade dos dados e a autoria do emissor; - Para acompanhar o trânsito da mercadoria será impressa uma
representação gráfica simplificada da Nota Fiscal Eletrônica, intitulado DANFE DAN FE (Documento (Document o Auxiliar Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica).
XML
Localização 6.0 / Educação Brasil Brasil / 152 © SAP AG 2007, Localização
+
DANFe: Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica
Localização 6.0 / Educação Brasil Brasil / 153 © SAP AG 2007, Localização
1
Emissor Envia NF-e 6
Recebedor
Mercadoria segue com DANFE
Formulário de Segurança
4
Contingência
XML Rejeitado
DANFE
Não
ou
3 SEFAZ Autoriza NF-e
Correção e re-envio
Autorização Denegada
Cancelamento
Sim
SEFAZ Origem 2
XML Recebimento e Validação
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 154
Sim
SEFAZ Origem envia NF-e para SEFAZ Destino
3
SEFAZ (destino) e Receita Federal
1
Emissor Envia NF-e 6
Recebedor
Mercadoria segue com DANFE
Formulário de Segurança
4
Contingência
XML Rejeitado
DANFE
Não
ou
3 SEFAZ Autoriza NF-e
Correção e re-envio
Autorização Denegada
Cancelamento
Sim
SEFAZ Origem 2
XML Recebimento e Validação
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 155
Sim
SEFAZ Origem envia NF-e para SEFAZ Destino
3
SEFAZ (destino) e Receita Federal
1
Emissor
Envia NF-e
Recebedor
Mercadoria segue com DANFE ou NF Model 1/1A
Formulário de Segurança
4
XML Rejeitado
DANFE
Contingência
Não
ou
3 SEFAZ Autoriza NF-e
Correção e re-envio
Autorização Denegada
Cancelamento
6 Sim
SEFAZ Origem 2
XML Recebimento e Validação
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 156
Sim
SEFAZ Origem envia NF-e para SEFAZ Destino
3
SEFAZ (destino) e Receita Federal
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Nota Fiscal Eletrônica – NF-e Apêndice CBT Exercícios
Apêndice CBT
Confi ura ão CBT - TAXBRA
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 158
Apêndice CBT
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 159
Apêndice CBT
II – Ativar o CBT por País:
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 160
Apêndice CBT
III – Ativar o TAXBRA como esquema CBT
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 161
Apêndice CBT IV - Impostos incluídos no preço líquido
A nova solução possibilita uma flexibilidade de customização de quais impostos estão incluídos no preço.
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 162
Apêndice CBT
No esquema de cálculo de preços de SD, os quatro tipos de condições iniciais substituem o PR00. O preço deve ser cadastrado em cada tipo de condição de acordo com o imposto incluso. Para MM vale o mesmo raciocínio.
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 163
Apêndice CBT IV - Impostos incluídos no preço líquido EPRICE
IPRICE = 1−
Impostos: PIS COFINS ISS Provedor ISS Local da Execução
( ISSpart + PISpart + COFINSpart )
Parâmetros: EPRICE : re o sem im ostos IPRICE : preço com impostos ISSpart : valor de ISS PISpart : valor de PIS COFINSpart : valor de COFINS
Observação: Nesta proposta, quando o imposto não se aplica a alíquota é zerada, não afetando o resultado do cálculo. © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 164
Apêndice CBT IV - Impostos incluídos no preço líquido ISSpart
=
ISSP rate 100
*
ISSPbase
Impostos: ISS Local do Provedor ISS Local da Execução
100
+
ISSErate 100
*
ISSEbase 100
Parâmetros: ISSPrate : alíquota de ISS do local do provedor de serviços ISSPbase : base de ISS do local do provedor de serviços ISSErate : alíquota de ISS do local da execução do serviço ISSEbase : base de ISS do local da execução do serviço
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 165
Apêndice CBT IV - Impostos incluídos no preço líquido
PISpart
=
PISrate 100
*
PISbase
COFINSpart =
COFINSrate COFINSbase
100
Impostos: PIS COFINS
*
100
100
Parâmetros: PISrate : alí uota de PIS PISbase : base de cálculo do PIS COFINSrate : alíquota de COFINS COFINSbase : base de cálculo do COFINS
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 166
Apêndice CBT
O PIS e o COFINS em MM é contabilizado como Imposto a Creditar em alguns cenários. E em SD é Imposto a Recolher. Atualmente o MM configura a alíquota do imposto a creditar no Código IVA e SD cria dois Tipos de Condição (p.ex: ZPIS e ZCOF) para calcular o valor do imposto a recolher. A nova solução substitui as configurações atuais permitindo que as alíquotas tanto de MM como de SD sejam cadastradas .
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 167
Apêndice CBT IV - Impostos incluídos no preço líquido
1. 2. 3. 4.
Cenários alternativos na Compra de Mercadorias (MM). Material ou serviço não dedutível e impostos incluídos no preço Material ou serviço não dedutível e impostos não incluídos no preço Material ou serviço dedutível e impostos incluídos no preço Material ou serviço dedutível e impostos não incluídos no preço Os cenários 1 e 3 se aplicam se o Preço de Compra for informado em uma Condição que já contenha todos os impostos. Os cenários 2 e 4 se aplicam se Preço de Compra for informado sem impostos. O cenário 4 é o mais indicado quando houver crédito do PIS e COFINS. © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 168
Apêndice CBT IV - Impostos incluídos no preço líquido
Ativação das condições nos IVAs (TAXBRJ) No cálculo de impostos o sistema verifica se o PIS e COFINS estão incluídos no preço líquido. , retorna contrapartidas que contém valor negativo do montante do imposto. Por este motivo a condição é ativada com +100%.
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 169
Apêndice CBT IV - Impostos incluídos no preço líquido
Ativação das condições nos IVAs (TAXBRA) Se o imposto está incluso no preço líquido, no caso de PIS e COFINS dedutíveis, o valor do material é reduzido quando a fatura é contabilizada. Neste caso, PIS e COFINS são contabilizados com montante de imposto não dedutível negativo. A ativação negativa do percentual do imposto para os tipos de condições usadas como contra partida é feita na formula 164. Não há a necessidadede se indicar na FTXP pois ela é atualizada automaticamente.
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 170
Apêndice CBT
Mi ra ão ti os de condi ão Tabelas envolvidas
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 171
Apêndice CBT
J_1BTXSDC
DISI DICM DIPI DISS DICF DSUF DPIS DCOF DWHT
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 172
Apêndice CBT
J_1BTREGX
DIZF
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 173
Apêndice CBT
J_1BTXIC2
ICVA ICBS ICOB ICLW I100
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 174
Apêndice CBT J_1BTXIC3
ICVA ICBS ICOB ICLW I100 © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 175
Apêndice CBT
J_1BTXIC1
ICVA ICFR
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 176
Apêndice CBT
J_1BTXDEF
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 177
Apêndice CBT
J_1BTXIP2
IPVA
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 178
IPBS
IPIP
IPOB
IPLW
Apêndice CBT J_1BTXIP3
IPVA
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 179
IPBS
IPOB
IPLW
IPIP
Apêndice CBT J_1BTXIP1
IPVA
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 180
IPBS
IPIP
IPOB
IPLW
Apêndice CBT
J_1BTXDEF
© SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 181
Apêndice CBT J_1BTXST1
ISTT ISTS ISTB IST2 ISTC ISTF ISTM ISTN © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 182
Apêndice CBT J_1BTXISS (Para Provedor de Serviço)
ISVB ISVC ISVD ISVG ISVH © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 183
Apêndice CBT J_1BTXISS (Para o Local de Prestação do Serviço)
ISVR
ISVN ISVO ISVP ISVS ISVT © SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 184
Apêndice CBT
J_1BTXPIS
ISVR
BPI1
Localização 6.0 / Educação Brasil Brasil / 185 © SAP AG 2007, Localização
BPI2
BPIP
Apêndice CBT
J_1BTXCOF
ISVR
BCO1
Localização 6.0 / Educação Brasil Brasil / 186 © SAP AG 2007, Localização
BCO2
BCOP
Apêndice CBT J_1BTXWITH
BW01
BW02
BW11 BW21 BW31 BW41
BW12 BW22 BW32 BW42
Localização 6.0 / Educação Brasil Brasil / 187 © SAP AG 2007, Localização
Localização Brasil ECC 6.0 - MM Im ostos Dados Mestre Processos em Compras Transferência entre centros Processos Especiais Nota Fiscal Eletrônica – NF-e Apêndice CBT Exercícios