PT PETA DAFTAR JURNAL KOREKSI DAN REKLASIFIKASI TAHUN 2012 Keterangan Ref. KK Dr
No. 1
Piutang Usaha Penjualan
2
Kas Utang usaha
3
Utang Usaha Persediaan
4
Persediaan HPP
5
Beban Promosi Persediaan
6
Piutang Gaji Kas Kecil
7
Beban lain-lain Beban yang masih harus dibayar
8
Piutang Usaha Bank BINI
9
Piutang Usaha Bank BINI
10
Bank BINI Piutang Usaha
11
Bank BINI Pendapatan Bunga
12
Beban Adm. Bank Bank MAMA
13
Bank MAMA Pendapatan Bunga
14
Beban Adm. Bank Bank MAMA
15
Bank CAB Beban lain-lain Pendapatan Bunga Laba (Rugi) Valuta Asing Laba (Rugi) Valuta Asing Deposito Berjangka
16
Cr
17
Beban Asuransi Asuransi dibayar dimuka
18
Piutang Usaha Utang PPh
19
Beban Sewa Sewa dibayar dimuka
20
PPN - Keluaran PPN - Masukan
21
Investasi Beban lain-lain
22
Beban lain-lain Investasi
23
Perlengkapan Beban Perlengkapan
24
Kendaraan Bermotor COLT Beban Pemeliharaan
25
Peralatan Kantor Kas
26
Peralatan (Baru) Akm. Penyusutan Rugi Pelepasan Peralatan (Lama)
27
Aset Tetap SGU Obligation Under CL
28
Obligation Under CL Cash
29
Pendapatan Bunga Obligation Under CL Cash
30
Beban Bunga Akumulasi Penyusutan
31
Beban Kesejahteraan Karyawan Beban Gaji
32
Beban Pemeliharaan dan Reparasi Beban Jasa Profesional
33
Beban Perjalanan Dinas dan Akomodasi
Bank BINI 34
Beban lain-lain Beban Jamuan dan Representasi
35
Bank BINI Beban Sewa Guna Usaha
36
Beban Perlengkapan Perlengkapan
37
Beban Pajak Tangguhan Kewajiban Pajak Tangguhan
Keterangan
Ref. KK
Per Audit 12/31/2011
Per Klien 12/31/2012
ASET Aset Lancar
Kas dan setara kas Piutang usaha Piutang lain-lain Persediaan Beban dibayar dimuka Perlengkapan Total Aset Lancar Investasi Aset Tetap Harga perolehan Akumulasi penyusutan Nilai buku
TOTAL ASET
486,945,350 849,792,298 29,426,195 1,136,000,000 7,500,000 2,509,663,843 ^ 257,500,000
467,920,775 898,725,250 14,940,000 1,182,050,000 23,000,000 5,917,500 2,592,553,525 ^ 343,750,000
1,733,000,000 181,999,900 1,551,000,100 ^
1,752,000,000 266,925,300 1,485,074,700 ^
4,318,163,943
4,421,378,225
PARE Dr
Cr
Per Audit 12/31/2012
Keterangan
KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM Kewajiban lancar Utang usaha Utang lain-lain Utang pajak Biaya yang masih harus dibayar Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun Utang sewa guna usaha-lancar Total kewajiban lancar Kewajiban tidak lancar Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun Utang sewa guna usaha-jangka panjang Total kewajiban tidak lancar EKUITAS Modal saham - Rp. 10.000 per lembar Saldo laba ditahan Total ekuitas Total kewajiban dan ekuitas
Per Audit 12/31/2011
Per Klien 12/31/2012
421,259,006 14,605,913 32,323,038 93,000,000
287,500,000 15,688,018 27,063,926 62,403,400
M3
561,187,957 ^
392,655,344 ^
N1
-
-
Ref. KK
M1 M2
^
^
1,000,000,000 2,756,975,986 3,756,975,986 ^ 4,318,163,943
1,000,000,000 3,028,722,881 4,028,722,881 ^ 4,421,378,225
PARE Dr
Cr
Per Audit 12/31/2012
Keterangan
Ref. KK
PENJUALAN BEBAN PENJUALAN LABA KOTOR
PL1 PL2
BEBAN USAHA LABA USAHA
PL3
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN Laba / rugi valuta asing Pendapatan Lain-lain (dividen) Pendapatan bunga Beban bunga BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN-BERSIH
LABA BERSIH
5,721,597,850 4,377,276,195 1,344,321,655 ^ 691,642,174 652,679,481 ^
Per Klien 12/31/2012
5,480,859,000 4,422,500,000 1,058,359,000 ^ 771,313,104 287,045,896 ^
1,300,600
PL4
LABA SEBELUM PAJAK BEBAN PAJAK PENGHASILAN
Per Audit 12/31/2011
PL5
8,654,500 1,864,000 (5,489,900) ^ 658,169,381 ^ 93,993,814 ^ 564,175,567
29,133,025 (29,133,025) ^ 316,178,921 ^ 44,432,026 271,746,895
PARE Dr
Cr
Per Audit 12/31/2012
Keterangan SALDO AWAL TAHUN LABA BERSIH TAHUN BERJALAN SALDO AKHIR TAHUN
Ref. KK
Per Audit 12/31/2011 2,192,800,419
Per Klien 12/31/2012 2,756,975,986
564,175,567
271,746,895
2,756,975,986
3,028,722,881
PARE Dr
Cr
Per Audit 12/31/2012
Keterangan
Ref. KK
Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012
ASET Aset Lancar Kas dan setara kas Piutang usaha Piutang lain-lain Persediaan Beban dibayar di muka Perlengkapan Total Aset Lancar
486,945,350 849,792,298 29,426,195 1,136,000,000 7,500,000 2,509,663,843
632,796,056 691,005,250 76,844,125 1,224,550,000 15,000,000 5,250,000 2,645,445,431
257,500,000
334,500,000
Aset Tetap Harga perolehan Akumulasi penyusutan Nilai buku
1,733,000,000 181,999,900 1,551,000,100
1,841,200,000 246,811,883 1,594,388,116
TOTAL ASET
4,318,163,943
4,574,333,547
Investasi
Klien
PT PETA Skedul:
Prosedur Penelaahan Analitis Neraca
Dibuat oleh:
Diperiksa oleh:
Tanggal:
Tanggal:
oleh:
Naik (Turun) Rp
%
145,850,706 (158,787,048) 47,417,930 88,550,000 15,000,000 (2,250,000) 135,781,588
29.95% -18.69% 161.14% 7.79%
77,000,000
29.90%
108,200,000 64,811,983 43,388,016
6.24% 35.61% 2.80%
256,169,604
5.93%
Indeks
ARP 2.1 Periode:
12/31/2012
-30.00% 5.41%
Keterangan
Ref. KK
Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012
KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM Kewajiban Jangka Pendek Utang usaha Utang lain-lain Utang pajak Beban yang masih harus dibayar Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun Utang sewa guna usaha - lancar Total Kewajiban Jangka Pendek Kewajiban Jangka Panjang Kewajiban pajak ditangguhkan Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun Utang sewa guna usaha - jangka panjang Total Kewajiban Jangka Panjang EKUITAS PEMEGANG SAHAM Modal saham - nilai nominal Rp. 10.000 per saham Saldo laba Total Ekuitas Pemegang Saham TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAH
Klien
PT PETA Skedul:
Prosedur Penelaahan Analitis Neraca
421,259,006 14,605,913 32,323,038 93,000,000
235,250,000 15,688,018 80,297,651 62,403,400
561,187,957
19,920,000 413,559,069
-
34,860,000 34,860,000
1,000,000,000 2,756,975,986 3,756,975,986
1,000,000,000 2,868,454,954 3,868,454,954
4,318,163,943 ^
4,316,874,023
Dibuat oleh:
Diperiksa oleh:
Tanggal:
Tanggal:
oleh:
Naik (Turun) Rp
%
(186,009,006) 1,082,105 47,974,613 (30,596,600)
-44% 7% 148% -33%
19,920,000 (147,628,888)
-26%
-
#DIV/0!
34,860,000 34,860,000
#DIV/0!
111,478,968 111,478,968
4% 3%
(1,289,920)
0%
Indeks
ARP 2.2 Periode:
12/31/2012
Keterangan
Ref. KK
Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012
PENJUALAN BEBAN PENJUALAN LABA KOTOR
5,721,597,850 4,377,276,195 1,344,321,655
5,365,659,000 4,522,500,000 843,159,000
BEBAN USAHA
691,642,174
795,471,251
LABA USAHA
652,679,481
47,687,749
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN Laba/rugi valuta asing Pendapatan bunga Beban bunga
1,300,600 8,654,500 1,864,000
BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN, BERSIH LABA SEBELUM PAJAK BEBAN PAJAK PENGHASILAN LABA BERSIH
Klien
PT ETSA Skedul:
Prosedur Penelaahan Analitis Neraca
75,000,000 71,414,250 32,244,746.25
(5,489,900)
178,658,996.25
658,169,381
226,346,745
93,993,814
114,867,777
564,175,567 ^
111,478,968
Dibuat oleh:
Diperiksa oleh:
Tanggal:
Tanggal:
oleh:
Naik (Turun) Rp (355,938,850) 145,223,805 (501,162,655)
% -6% 3% -37%
103,829,077
15%
(604,991,732)
-93%
#REF! 62,759,750 (1,864,000)
#REF! 725% -100%
184,148,896
-3354%
(431,822,636)
-66%
20,873,963
22%
(452,696,599)
-80%
Indeks
ARP 2.3 Periode:
12/31/2012
PT. PETA NERACA 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 AKTIVA
Catatan
2012
2011
AKTIVA LANCAR
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Catatan
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
KAS DAN SETARA KAS PIUTANG USAHA: Pihak ketiga PIUTANG LAIN-LAIN PERSEDIAAN BEBAN DIBAYAR DIMUKA PERLENGKAPAN
2b,2c,3
486,945,350
4
849,792,298 29,426,195 1,136,000,000 7,500,000
2d,5
JUMLAH AKTIVA LANCAR
-
2,509,663,843
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN HUTANG SETELAH DIKURANG JUMLAH YANG JATUH TEMPO DALAM WAKTU SATU TAHUN: Hutang sewa guna usaha
AKTIVA TIDAK LANCAR INVESTASI JANGKA PANJANG AKTIVA TETAP Akumulasi penyusutan sebesar Rp 253 juta pada tahun 2005 dan Rp 182 juta pada tahun 2004
JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR
JUMLAH AKTIVA
HUTANG USAHA: Pihak ketiga HUTANG LAIN-LAIN HUTANG PAJAK BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR HUTANG YANG AKAN JATUH TEMPO DALAM WAKTU SATU TAHUN: Hutang sewa guna usaha JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
2e,6 2f,2g,7
8 2h,9
2h,9
257,500,000 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
1,551,000,100
1,808,500,100
EKUITAS MODAL SAHAM - nilai nominal Rp. 10.000 per saham: Modal dasar - 200.000 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh - 100.000 saham SALDO LABA JUMLAH EKUITAS
4,318,163,943
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan ini.
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
1,10
2012
2011
421,259,006 14,605,913 32,323,038 93,000,000
561,187,957
-
1,000,000,000 2,756,975,986 3,756,975,986 4,318,163,943
PT. TESA LAPORAN LABA RUGI UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2005 DAN 2004
PENJUALAN BERSIH BEBAN POKOK PENJUALAN/ HPP LABA KOTOR BEBAN USAHA
Catatan 11
12
LABA USAHA
2011 5,721,597,850 4,377,276,195 1,344,321,655 691,642,174 652,679,481
PENGHASILAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN: Laba/(Rugi) selisih kurs Penghasilan bunga Beban bunga Penghasilan lainnya Penghasilan lain-lain - Bersih
(1,300,600) 8,654,500 (1,864,000) 5,489,900
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN BEBAN PAJAK PENGHASILAN: Tahun berjalan Tangguhan
2012
658,169,381
2h,9 2h,9
93,993,814 93,993,814
LABA BERSIH
564,175,567
PT. TESA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Catatan Saldo 31 Desember 2010 Laba bersih tahun 2011 Saldo 31 Desember 2011 Laba bersih tahun 2012 Saldo 31 Desember 2012
Modal saham 1,000,000,000
Saldo laba 2,194,040,365
-
564,175,567
1,000,000,000
2,758,215,932
1,000,000,000
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan ini.
DAN 2011 Total ekuitas 3,194,040,365 564,175,567 3,758,215,932 -
PT ETSA LAPORAN ARUS KAS TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 2012
Arus kas dari aktiva operasi Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas kepada pemasok Pembayaran kas kepada karyawan dan lain-lain
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktiva operasi Arus kas dari aktiva investasi Hasil penjualan aset tetap Pembelian aset tetap Pembelian investasi
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investaasi Arus kas dari aktivitas pendanaan Pembayaran pinjaman bank Pembayaran utang sewa guna usaha Penerimaan dari penerbitan saham
Arus kas yang diperoleh dari aktivitas pendanaan Naik (turun) bersih kas dan setara kas Kas dan setara kas awal tahun Kas dan setara kas akhir tahun
DAN 2011 2011 350,506,610 (25,000,000) (15,235,100) 310,271,510
310,271,510 176,673,840 486,945,350