Manual Básico CONTAPLUS ELITE 2012 http://ciberconta.unizar.es/LECCION/contaplus/INICIO2.HTML Para llevar la Contabilidad de una forma cómoda y eficaz, nosotros, sugerimos la aplicación "Contaplus élite". No obstante, debemos señalar que en el mercado podemos encontrarnos con numeroso software destinado a este menester (http://www.5campus.com/enlaces/mejor/tecprogr). Contaplus es una aplicación contable que nos va a permitir llevar la contabilidad formal de una empresa de manera informatizada. Su rapidez en la ejecución de operaciones y la relativa sencillez en su manejo, le convierten en un programa atractivo para las empresas.
Ofrece diversas funciones generales de interés:
Multiempresa.- Permite llevar simultáneamente la contabilidad de varias empresas. Multiejercicio.- Permite contabilizar distintos ejercicios de una misma empresa sin más que cambiar el nombre introducido en el programa. Euro o Pesetas.- Existe la opción de utilizar como moneda el Euro. Se pueden establecer filtros o claves de acceso para mantener la confidencialidad de los datos y para fijar jerarquías de acceso. Multipuesto.- Para su utilización en redes locales. Plan de Cuentas adaptado a la normativa y flexible.
Para entrar en Contaplus, se ejecuta el programa desde el menú inicio de windows y, dado que existe la posibilidad de establecer claves de acceso, el programa ha fijado como usuario por defecto el SUPERVISOR sin clave de acceso. Por tanto para entrar ha de estar seleccionado el supervisor y es preciso pulsar intro sin escribir nada en la casilla de clave. Si no está seleccionado hay que pulsar la opción liberar y seleccionarlo.
Seguidamente, pasamos a una sección en la que explicamos algunas de las opciones del Menú del programa:
PANEL DE GESTIÓN SP Contaolus Elite Copias de Seguridad Organizador de ficheros
GLOBAL Fecha de trabajo Selección empresa Datos de empresa
FINANCIERA Plan General Contable Opciones de Diario Balances Vencimientos Opciones de IVA Fin de Ejercicio Configuración Banca electrónica
PRESUPUESTO Plan presupuestario Presupuestos anuales Modificación del Plan
ANALÍTICA Departamentos Proyectos Mover proyecto en diario Mayor analítico Sumas y Saldos analíticos
INVENTARIO Gestión Inventario Amortizaciones Códigos y Tablas
CHEQUES Gestión de Cheques Emisión Paso a Contabilidad Configuración de formatos
INFORMES Estadísticas e Informes Gráficos H. Cálculo Excel Mapa
ÚTIL Organización de Ficheros Copias de Seguridad Herramientas Perfiles de usuario, colores, periféricos Importación Avisos de inicio VENTANA Y AYUDA
SECCION PRÁCTICA PRÁCTICA CURSO ENUNCIADO EJERCICIO CONTAPLUS DIARIO Práctica de ASIENTOS Crear predefinidos Practicar Predefinidos Caso completo corto Copias de Seguridad LA EMPRESA DE PRUEBAS Recupérela si la pierde¡¡
ENSAYO CONTAPLUS Práctica de PRUEBA de APTITUD EXAMEN Prueba a hojearlo
PANEL DE GESTIÓN SP Contaplus Elite Para entrar en el programa de contabilidad propiamente dicho pulsamos en el primer icono del frame izquierdo que aparece en la pantalla de presentación o Panel de Gestión.
Copias de seguridad
Guarda y Recupera tu empresa con Contaplus Elite Prof. Alfonso López Viñegla y Fernando Llena Macarulla©
Guardar (hacer copia de seguridad)
La versión educativa de Contaplus Elite 1.6.1.0. (de 2002) tiene la opción de realizar la copia de seguridad y recuperar la empresa en el panel de gestión inicial que se abre al ejecutar el programa (en el frame izquierdo debajo del botón de acceso al programa propiamente dicho). En las versiones anteriores se encontraba en el menu Util como una opción más del mismo Si pulsamos el botón de copia de seguridad y aparece la siguiente ventana con 2 pestañas:
Seleccionamos la empresa que queremos GUARDAR y, pulsamos Destino (seleccionando la disquetera a:/ en el caso de querer realizar la copia de seguridad en el disquete):
...comienza el proceso de copia (que tiene 2 pasos):
Nos sale un mensaje de alerta importante...
...al pulsar
SI, nos aparece:
introducimos el disquete y cuando finaliza el proceso de copia tenemos:
... y se nos muestra un resumen de la operaciones llevadas a cabo.
...si consultamos el
disquete A:/:
Aparecen 2 documentos (un fichero de datos [DAT] y un catálogo de seguridad [CAT]).
Recuperar (restablecer la empresa) El proceso es relativamente parecido al que hemos analizado para Guardar. Vamos al menú útil su opción copia de seguridad y aparece la ventana con 2 pestañas (ahora seleccionamos Recuperar):
Pulsamos Origen y debemos buscar un catálogo de seguridad (¡¡tienen extensión CAT!!). (Lo usual quizá sea tenerlo en el disquete de trabajo habitual). Además, CONTAPLUS elite, nos recuerda que el fichero a buscar debe tener esa extensión (spc*.cat).
Voy al el disquete A:/ y selecciono el catálogo que me interesa (en este caso es: spc71.cat)... que coincide con el código de la empresa que utilicé para la misma al crearla.
...ahora ya me indica que es la empresa "marbore96" la que recuperaremos...
Pulso ACEPTAR y...
...cuando el proceso de copia de ficheros finaliza, el programa recupera los datos (del otro fichero [DAT]) y pulsamos FINALIZAR.
Sólo en el caso de que la empresa ya estuviera como una de las empleadas por el prograna, nos preguntaría lo siguiente:
.. me proporciona un resume de las operaciones efectuadas...
..y ya desde CONTAPLUS elite podríamos activar la empresa que hemos recuperado.
Organización de ficheros Esta opción realiza los siguientes procesos:
Eliminación definitiva de los registros marcados para borrar Regeneración de ficheros índices Comprobación jerárquica de la información Actualización de saldos de cuentas y subcuentas según el movimiento contable. Desde este botón del panel de gestión seleccionaremos las empresas para las que queremos realizar dicha organización de ficheros. Otra posibilidad es ejecutar la organización de ficheros desde dentro de una empresa activa, para lo cual en el menu Util, pulsamos Organización de ficheros y lo haremos exclusivamente de la empresa activa. Esta opción es útil cuando tengamos cortes eléctricos y otro problema de estas características para solventar los posibles problemas. También es conveniente realizarla antes de ejecutar el cierre del ejercicio y antes de realizar las copias de seguridad.
ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR ESTÁ OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA ÉTICO Y ADECUADO SEÑALAR EL ORIGEN DEL MISMO AL EMPLEARLO. Prof. Alfonso López Viñegla
© [cuadrodemando] y Prof. Fernando Llena Macarulla
GLOBAL Agrupa distintas opciones que realizan funciones globales como son
la fecha de trabajo, la selección y configuración de empresas y la de terminar con la utilización del programa. Fecha de trabajo Con esta opción se determina la fecha que utilizará el programa en la anotación de operaciones. Por defecto aparece la fecha del sistema del propio ordenador. Es útil cuando se tiene que contabilizar una cantidad importante de documentos en una fecha distinta a la actual del sistema.
Selección de empresa Con ella Contaplus permite gestionar las distintas empresas que tengamos incorporadas o la creación de nuevas entidades. El programa trata los distintos ejercicios de una misma empresa como si fuesen empresas distintas, por lo que es necesario crear una nueva empresa para cada ejercicio distinto. En esta opción, además de seleccionar la empresa con la que vamos a trabajar, se permite añadir, modificar, eliminar,... empresas.
El botón "Histórico" tiene una especial importancia, ya que con él se permite vincular una empresa con su ejercicio contable previo. Así, será posible obtener los estados contables con los datos comparativos. Para asignar un histórico a una empresa es necesario tener seleccionada la empresa y en la opción "selección de empresa" nos debemos situar sobre la que se va a utilizar como histórica y pulsar el botón "Histórico". Al realizar el cierre contable esta asignación es automática. Si a una empresa se le asigna como histórico ella misma, se borrará su histórico anterior. "Añadir una nueva empresa" En la opción Selección empresa se realiza un click en el botón "Añadir" y nos aparecerá otra ventana con distintas carpetas para incorporar los datos, opciones y parámetros con los que va a trabajar la empresa que estamos creando.
Datos de empresa:
código y nombre. fecha de inicio y fin de ejercicio, fecha límite de acceso contable. nº de dígitos de las subcuentas (entre 5 y 12): no se puede cambiar una vez fijados. Tipo de presentación de balances y de PGC: estándar, abreviado, de otra empresa, personalizado. El modelo estándar trabaja conforme a la normativa del PGC en sus formatos normales de cuentas anuales, mientras que el abreviado lo hace con el formato abreviado. El modelo de otra empresa es útil cuando abrimos un nuevo ejercicio para la empresa, ya que, de esta forma copiaremos las cuentas y formatos que suele utilizar la misma. También lo es cuando trabajamos con diversas empresas cuyas subcuentas son prácticamente las mismas. La empresa de la que se copia el Plan Contable debe contener el mismo nivel de subcuenta que la empresa a la que se copia. Contaplus muestra una pantalla con los distintos ficheros opcionales a copiar: PGC, cuentas, subcuentas, desgloses, conceptos, asientos predefinidos, presupuestos , vencimientos, etc. Además, es preciso anotar el tipo de cambio entre la peseta y el euro para poder realizar la contabilidad en cualquiera de las dos monedas. Marcaremos la opción local si queremos trabajar con pesetas, y constante si trabajamos con euros. (cambio fijo: 1 euro = 166,386 pesetas)
Ruta programas de SP: En ellas fijamos la vinculación entre el programa Contaplus y los Facturaplus y Nóminaplus.
Opciones de Empresa: Son opciones que sí se pueden modificar una vez creada la empresa. No afectan a su estructura.
Parámetros de Empresa:
FINANCIERA En este menú aparecen las opciones financieras más comunes en la gestión contable de la empresa.
Plan General Contable Contaplus crea el Plan de Cuentas y el desglose de subcuentas de forma sencilla. La estructura del PGC viene determinada por el programa y se selecciona al crear la empresa en el menú Global/Opciones de empresa al añadir una nueva y marcando el formato específico de PGC: estándar, abreviado, de otra empresa o personalizado. Una vez creada la empresa y elegido un Plan Contable no se puede modificar. Para ello sería necesario dar de alta una nueva empresa e importar los datos de la anterior. Lo que sí es posible es la configuración de los modelos de estados financieros con sus correspondientes asignaciones entre epígrafes y cuentas, niveles de desglose, etc., según las necesidades del usuario. Trabajaremos principalmente con el formato estándar o abreviado. Tras copiar el plan es preciso dar de alta los ficheros particulares de cada empresa, que constituyen los ficheros de desglose propios, como el de subcuentas (conteniendo los desgloses de clientes, bancos, proveedores, etc. ), el fichero de presupuestos, el de asientos predefinidos si se desea, etc. El formato de otra empresa lo utilizaremos cuando abrimos nuevos ejercicios contables de una empresa, para lo cual es necesario añadir una nueva empresa en el programa. De esta forma tendremos copiados todos los ficheros necesarios para seguir trabajando con esa entidad.
Estructura del P.G.C. Cuando pulsamos esta opción aparece el árbol de cuentas del Plan Contable que hemos elegido para nuestra empresa, con sus correspondientes títulos y cuentas. Existen una serie de epígrafes de los cuales nacen otros epígrafes o una serie de cuentas. Podemos crear nuevos epígrafes o cuentas posicionándonos sobre el epígrafe del que deseemos que dependan Desde el nivel de cuentas no se pueden dar de alta ni epígrafes ni cuentas, ya que es el último nivel del árbol. La ventana central del menú desplegable permite visualizar la parte del árbol que nos interese. Al añadir epígrafes o cuentas hay que rellenar los datos sobre su código, numeración, desglose, descripción. Su naturaleza la fija el programa al asociarla al
epígrafe desde el que se crea el nuevo elemento. No pueden existir epígrafes y cuentas en el mismo nivel de desglose, por lo que en el caso de pretender hacerlo, Contaplus desactiva tal opción. Existen otras opciones en este menú como: localizar epígrafe, código en el balance, visualizar saldos, cambio de desglose, imprimir, mayor, cambio de nivel de la cuenta
Subcuentas Las subcuentas son los elementos con los que vamos a contabilizar en el diario. Desde la tabla subcuentas podemos llevar el mantenimiento y seguimiento de las mismas.
Los apuntes de Diario deben introducirse utilizando subcuentas con todos sus dígitos aunque sean completados con ceros ( no confundir con las cuentas, normalmente de 3 dígitos). Por tanto las subcuentas han de estar definidas para la anotación de apuntes en el diario con un nº de dígitos igual al especificado al crear la empresa, y coincidiendo los tres primeros con la cuenta de la que son extensión. Cuando se añade una subcuenta se deban completar las siguientes opciones:
Datos: el código, la descripción y otros datos identificativos como el IVA, NIF, para subcuentas de clientes, proveedores, acreedores, etc. Parámetros: para definir si es una subcuenta en moneda extranjera.
Vencimientos y talones: para observar los vencimientos y talones asociados.
Otras opciones son:
Modificar o eliminar subcuentas. Visualizar Saldos. Imprimir subcuentas. Mayor. Nóminas y Gestión: para enlazar con los programas Nóminaplus y Facturaplus.
Subcuentas de IVA y Recargo de equivalencia (ampliar información) Existen una serie de subcuentas especiales que es preciso tener definidas, de las que las más utilizadas son las de IVA y Recargo por equivalencia. Este especial régimen del Recargo de Equivalencia (R.E.) está destinado a algunos comerciantes minoristas, personas físicas o similares, de ciertas actividades muy concretas , que no deben seguir las normas generales del IVA sino que, a modo de síntesis, han de pagar a sus proveedores ciertos recargos, más el IVA habitual, y por otro lado a sus propios clientes sólo pueden cobrarles el IVA, nunca el recargo (excepto que dichos clientes, también estén en régimen de R.E.) *
Al introducir asientos, si el programa detecta que se incorpora una subcuenta relacionadas con el IVA o el recargo de equivalencia, añadirá los campos necesarios. En la opción Configuración del menú Financiera, en cuentas especiales aparecen definidas éstas con una determinada codificación. Si es preciso introducir algún cambio en el tipo de IVA o del recargo de equivalencia, se realiza en Financiera/Configuración/Tipos de IVA.
Opciones de Diario Gestión de asientos Para introducir los apuntes contables, bien simples, múltiples o predefinidos. Igualmente permite modificar asientos ya introducidos y eliminarlos. Asimismo se puede configurar la sesión de trabajo para que se calcule el IVA
automáticamente, para generar un cuadre automático y para editar las partidas en modo extendido o en una fila. (un sistema u otro se puede seleccionar a través del botón
).
... fila
... extendido
Para introducir asientos se pulsa en y se incorporan los datos de subcuenta, concepto, cantidades, proyecto, documento, contrapartida, etc. El programa permite acceder a la búsqueda y creación de subcuentas, conceptos, proyectos sin salir de la edición pulsando la tecla +.
Mediante botones especiales también es posible realizar casaciones, añadir vencimientos, cambiar la moneda de entrada de asientos, generar órdenes de pago, regularizar partidas de moneda extranjera y grabar o cancelar asientos.
Al pulsar el botón de grabar se pasa a una nueva pantalla para introducir un nuevo asiento, pero el anterior no se incorpora al fichero maestro de diario hasta que hayamos introducido el nº de asientos especificado en las opciones de empresa, o hasta que no se abandone la gestión de asientos. Se pueden introducir asientos en euros o en pesetas. Modificar asientos:
Durante el proceso de introducción: la tecla escape borra la línea del asiento que se está confeccionando. Terminado el asiento se puede modificar mediante el botón especial. Modificación de asientos contabilizados en sesiones anteriores.
El programa no permite modificar o eliminar asientos que todavía no han pasado al fichero general maestro de diario. Pero si ya está incorporado se puede modificar activándolo al introducir su número. Para eliminar asientos del fichero diario es posible realizarlo por nº de asientos (especificando inicial y final) o por subcuenta (escribiendo la inicial y final que deben existir). Punteo/Casación Es una opción con dos partes independientes, el punteo y la casación que son independientes y excluyentes.
Muestra los siguientes campos:
E. (Estado) punteado o no punteado T. Tipo de casación (Origen o Partida) Asiento: nº de asiento del movimiento Subcuenta: código de la subcuenta Fecha del asiento Concepto del asiento Debe/Haber: importe del movimiento
Podemos realizar dos tipos de punteo: Punteo simple y punteo conciliación
Punteo simple
El punteo es una herramienta que nos permite marcar un asiento o una parte de él. Se utiliza cuando necesitamos comprobar asientos o partidas para verificar los datos (por ejemplo: conciliaciones bancarias, realizar el seguimiento contable de cuentas, comprobar movimientos, integración de partidas, etc.). Por ejemplo si recibimos un extracto bancario, lo comparamos con nuestro mayor de bancos y hacemos un punteo de las operaciones que aparecen en el extracto. Para puntear una línea de asiento debe seleccionarse la misma y pulsar sobre el botón de punteo punteo
o teclear
"P". Para desmarcar volver a pulsar. La marca del
aparece en la columna E.
Punteo conciliación
Sirve par realizar el punteo aprovechando los movimientos bancarios que podemos recibir mediante la conexión a través de la banca electrónica. Pulsando el botón de punteo conciliación sobre una partida, especificaremos el método de filtrado de movimientos, pudiendo acotar por importes.
Tras aceptar aparece una pantalla con los movimientos bancarios asociados a la subcuenta. En ella se puede puntear el deseado realizando doble click o seleccionándolo con el botón correspondiente.
Casación Se suele utilizar para las operaciones en las que de una factura aparecen varios apuntes (cobros o pagos de la misma). Puede ser necesario que dicha operación origine la necesidad de conocer en un momento determinado el saldo que queda pendiente, el cual no puede obtenerse del saldo de la subcuenta porque esta puede incorporar diversas partidas (facturas). Esto se soluciona con la herramienta de casación. Esta operación puede realizarse desde dos opciones: gestión de asientos (botón) o punteo/casación.
Desde gestión de asientos la casación se realiza posicionándonos sobre la partida que será el origen de la casación (ej. sobre la línea del proveedor del asiento pulsamos el botón casación
para marcarlo como origen.
En el momento del pago, realizamos el asiento y sobre su línea volvemos a pulsar el botón casación y marcamos la línea como partida. Se abrirá una ventana con los posibles orígenes de las cuales deberemos seleccionar la buscada).
Las operaciones se reflejan en la tabla de punteo y casación.
Desde punteo/casación, pulsando en esta opción se abre un listado de movimientos ordenado por subcuentas, con los mismos campos que la pantalla de punteo. El campo Estado (E) muestra un círculo dentro de un cuadrado
si la casación no
está completada y un cuadrado relleno si lo está. El campo Tipo de casación (T) puede aparecer con una O (origen de la casación) o con una P (partida). Una vez localizada la partida se marca como origen o partida según corresponda. La selección como partida requiere su vinculación con un origen marcado previamente que habrá de seleccionarse en una nueva ventana que se abre. La cuenta quedará total o parcialmente casada en función de que el origen y la partida coincidan en importes o no.
Casación por subcuenta y documento
Mediante la utilización del campo documento en la gestión de asientos, tanto en el asiento origen como en los posteriores cobros o pagos marcaremos el mismo código de documento que luego casaremos mediante la opción de casación de documento. En ella se especifica, acotando al máximo, las subcuentas a casar, el rango de documento y el periodo de fechas para evitar casaciones masivas no deseadas.
Listados de Diario Para obtener, fundamentalmente, un listado de asientos.
Listados de Mayor Una utilidad similar a la anterior del Diario, pero clasificados por subcuentas.
Utilidades de asientos Renumeración Renumerar diario: Renumera todos los apuntes por fechas ( organizar ficheros antes). Cambiar número de asientos: por un número de asiento borrado o si se quiere dar un número mayor que el predefinido por la aplicación. ( No se puede dar el número de otro existente ni permutarlo).
Mover subcuenta en Diario Cambia una subcuenta por otra en todos los asientos de diario en los que aparece y o se especifique.
Copiar asientos Permite copiar asientos desde cualquier empresa mediante el número de asiento (seleccionar rango) o por fechas (seleccionar fecha inicial y final).
Comprobación de asientos Su finalidad es la de controlar todos los asientos del diario, para comprobar cuadres, si existen en los ficheros las subcuentas definidas, etc. Se utiliza cuando se observan anomalías.
Búsquedas atípicas Para buscar apuntes concretos por número de asiento, fecha, subcuenta, concepto, debe, haber y escogiendo las condiciones de búsqueda ( igual, mayor, menor que).
Exportación / Importación Los ficheros de diario y subcuenta del programa. Permite exportarlos a otros programas incluidos de tratamiento de texto y hojas de cálculo. La importación debe cumplir una serie de requisitos más exigentes.
Búsqueda de comentarios Permite la búsqueda de comentarios en asientos y subcuentas por medio de expresiones que puedan aparecer en el comentario.
Predefinición de asientos Permite crear, modificar y eliminar asientos predefinidos. Por tanto es en esta ventana donde vamos a añadir los asientos que nos interese tener predefinidos por la frecuencia en su utilización para que la contabilización de los mismos sea más ágil.
Balance Sumas y Saldos Podemos seleccionar la configuración del mismo e introducir algunos datos que nos son solicitados.
Seleccionamos para obtenerlo en pantalla el botón correspondiente.
... obteniéndose el siguiente formato de Balance de Sumas y Saldos:
Pérdidas y Ganancias Podemos obtener este estado contable como Borrador...
.. en formato oficial: (este modelo va por impresora directamente)
.. e incluso podemos obtener un presupuesto comparativo.
Situación Con similares opciones al caso anterior (veamos el listado que se obtiene como borrador).
Consolidación Podemos obtener "Sumas y Saldos", "Pérdidas y Ganancias" y "Balance de Situación", especificando qué empresas son las que se deberían consolidar.
Memoria y E.O.A.F. Podemos generar ambos documentos. (veamos por ejemplo la Memoria -se abre automáticamente en word-)
Análisis Financiero Esta opción es recomendable emplearla cuando tenermos hasta 4 ejercicios introducidos. Además, es preciso tener generados los Balances oficiales.
Vencimientos Opción interesante para controlar cobros y pagos a llevar a cabo en fechas concretas.
Se puede operar desde la opción de vencimientos en el menú Financiera o, como es lo más normal, desde la opción de entrada de asientos de Diario mediante el botón de acceso directo.
Para añadir un nuevo vencimiento se pulsa el botón de acceso rápido desde el asiento que se introduce o desde el menú financiera/vencimientos y seguidamente se pulsa añadir (A).
La ventana que se abre incluye los siguientes campos a rellenar: Fecha de emisión y vencimiento, Subcuenta a la que imputamos el mismo, Banco con el que se producirá el pago o cobro, concepto, importe, tipo, documento y nº de remesa. En algunos de estos campos existe la opción de realizar la búsqueda incremental mediante la lupa o pulsando la tecla "+". Al aceptar el vencimiento se añadirá a la lista de los ya existentes.
En la ventana inicial donde se muestran todos los vencimientos existen distintos botones correspondientes a otras tantas operaciones a realizar. La operativa a seguir es: 1º preprocesar, 2º procesar. Además existen otros botones en los que se puede variar el estado de los vencimiento y que se utilizan únicamente a efectos de obtener listados como son los de: cambio de estado (alterna aspa roja o verde) y proceso de cobro.
Marcar para preprocesar
Se realiza para colorar una marca de identificación al vencimiento para que al ejecutar la opción, Contaplus realice directa y automáticamente las opciones que le marquemos de asientos, marcado o borrado de vencimiento y cheque bancario si procede. La ventana que se abre al pulsar esta opción incluye los siguientes campos:
generar cheque y pagaré: para generar automáticamente el cheque o el pagaré y poderlo imprimir y pagar al acreedor. Generar asiento por fecha de vencimiento: para que el programa genere automáticamente el asiento en el diario. Fecha de emisión y vencimiento: esta última será la del asiento Banco: por el que se efectuará el pago Concepto: que aparecerá en el asiento
Documento: del asiento
Al aceptar en esta ventana aparecerá una marca en la columna de preproceso correspondiente al vencimiento, para indicar que este vencimiento generará un apunte contable al ejecutar el botón de procesado.
Procesar
Al pulsar sobre esta opción se procesará la información de los vencimientos que tengamos preprocesados. Tras la cual el vencimiento queda marcado en la columna de estado con un aspa verde que indica que está procesado.
Opciones de IVA El tratamiento de este impuesto se lleva a través de esta opción, pudiéndose obtener listados e impresos oficiales. Tiene las siguiente opciones: Facturas Recibidas En la que integramos los datos a incorporar en el Libro de facturas recibidas.
Facturas Emitidas Para los datos del Libro de facturas emitidas.
...tanto para el caso de la Facturas Recibidas como Emitidas, obtendríamos un informe similar a este:
...para poner los datos a incorporar a las distintas declaraciones a presentar relacionadas con el IVA, tenemos los siguientes modelos:
Modelos 300-320 o modelo 300: Régimen General. Declaración Trimestral. (Presentación telemática).
o o
modelo 310: Régimen Simplificado. Declaración-Liquidación Ordinaria. modelo 320:
Revisar también la dirección de la AEAT: http://www.aeat.es/modelos
Modelo 347 Modelo para Declaración anual operaciones con terceras personas (Presentación telemática por teleproceso). Revisar en los modelos de la AEAT: http://www.aeat.es/modelos/
Modelo 349 Este modelo tiene su origen en la O.M. de 16 de marzo de 1993, por la que se aprueba el modelo de Declaración Racapitulativa de Operaciones Intracomunitarias. Recomendamos el acceso a la página oficial: http://www.aeat.es/iva/mod349/home.html
Datos de los modelos Necesarios para la presentación de los distintos modelos oficiales.
Configuración de los modelos Podemos configurar el modelo a nuestras necesidades, codificando las medidas en milímetros.
Asiento de Regularización Para realizar automáticamente el asiento de regularización del IVA. Al aceptar, nos muestra el asiento y -si estamos de acuerdo- volvemos a aceptar para su paso
al Libro Diario. (El programa actualiza automáticamente la fecha de ultima regularización del IVA).
Fin de Ejercicio El cierre del ejercicio contable se va a realizar desde esta opción. Para ello es preciso que previamente hayamos preparado los asientos de liquidación de IVA, las amortizaciones y otros ajustes precisos. Si al hacer el cierre no se conoce todavía esta información, tendremos la posibilidad de abrir y cerrar tantas veces como sea necesario con la función de invertir cierre. Es importante realizar una organización de ficheros completa desde la opción Útil/Organización. Cierre del Ejercicio Realiza automáticamente el cierre contable, efectuando los asientos de ajuste en moneda extranjera, regularización, cierre de ejercicio y asiento de apertura en una nueva empresa. En primer lugar debemos añadir la empresa sobre la que queremos realizar el
cierre, considerando la información que queremos trasladar de un ejercicio a otro (vencimientos, talones, predefinidos, presupuestaria). Se puede cerrar también sobre una empresa creada con anterioridad. En este caso hay que tener en cuenta la opción superior denominada Reemplazar el asiento de apertura existente. Si queremos cerrar sobre una empresa nueva, damos añadir e introducimos los datos necesarios para crear la empresa. Tras darla de alta, la seleccionamos y en ese momento se activa el botón Cerrar que si lo pulsamos el sistema comenzará a procesar la información y realizará en el diario los asientos de regularización, cierre y en la nueva empresa el asiento de apertura. Además se asignará la empresa antigua como histórica de la nueva, para poder sacar informes comparativos entre años. Si la empresa que cerramos trabaja con moneda extranjera, antes de cerrar debemos introducir los tipos de cambio de fecha de cierre. El sistema hará automáticamente los asientos correspondientes antes de la regularización y cierre. Una vez cerrada no se puede acceder a ninguna opción que pueda cambiar el diario, a menos que apliquemos la opción "Invertir Cierre".
Invertir cierre Una vez realizado el cierre, se puede volver al estado anterior para modificar, añadir, etc. mediante esta opción. Al pulsar el botón Abrir, el sistema eliminará los asientos de regularización, cierre y los de ajuste de moneda extranjera y dejará la empresa dispuesta a seguir trabajando con ella. Con esta opción No se borra el asiento de apertura creado -con lo que se puede continuar con el nuevo ejercicio-, lo que nos permite trabajar con los dos ejercicios abiertos, entendiendo que el asiento de apertura creado inicialmente es provisional, hasta que llegue el cierre definitivo. Al volver a cerrar el ejercicio hay que reemplazar el asiento de apertura para evitar tener varios asientos de apertura.
Configuración
Con esta opción podemos adaptar el programa a las variaciones legales y normativas aparecidas y ajustamos algunas de las características con las que va a funcionar el contaplus. Dentro de esta opción se incluyen los siguientes aspectos: Tipos de
IVA
Posibilita el empleo de distintos porcentajes y la modificación de los mismos. Mediante esta opción podemos configurar los actuales valores del IVA en unas tablas, así como los porcentajes del recargo de equivalencia que pueden corresponder a cada uno. En la actualidad los tipos de IVA y los posibles recargos son: Recargo de Equivalencia
IVA 4% 7% 16 %
0,5 % 1% 4%
Cada empresa puede llevar diferentes porcentajes sin afectar al resto de empresas definidas en el programa. Subcuentas de IVA y Recargo por Equivalencia Al introducir una subcuenta del grupo de IVA el Contaplus cambia la toma de datos añadiendo los campos necesarios de IVA repercutido, IVA soportado y Recargo por Equivalencia.
Sugerimos la utilización de las siguientes codificaciones para las subcuentas de IVA y recargo por equivalencia. 4720004 H.P. IVA soportado (4%) 4720007 H.P. IVA soportado (7%) 4720016 H.P. IVA soportado (16%) 4770004 H.P. IVA repercutido (4%) 4770007 H.P. IVA repercutido (7%) 4770016 H.P. IVA repercutido (16%) ...Cuando el 4770504
IVA lleve Recargo de Equivalencia:
H.P. IVA repercutido (4%) R.Eq. (0,5%)
4770107 4770416
H.P. IVA repercutido (7%) R.Eq. (1%) H.P. IVA repercutido (16%) R.Eq. (4%)
...Las cuentas de Recargo de Equivalencia serán: 4750000
H.P. acreedor por IVA
4750005 4750001
H.P. acreedor por IVA, R.E. (0,5%) H.P. acreedor por IVA, R.E. (1%)
4750004
H.P. acreedor por IVA, R.E. (4%)
Cuentas Especiales
Con esta configuración asignamos cuentas a casos o funciones especiales. Concretamente asignamos 11 cuentas especiales, tres de las cuales afectan al tratamiento del IVA y el resto vienen relacionadas con el balance y el cierre del ejercicio. Estas cuentas son:
472 IVA soportado 477 IVA repercutido Estas cuentas afectan -directamente y de forma automática- a las funciones relacionadas con el IVA como las liquidaciones, libros de facturas, declaraciones oficiales.
475
Recargo de equivalencia
Se recoge en "H.P. acreedor por conceptos fiscales" para separarlo del IVA repercutido.
129 120 121
Pérdidas y Ganancias Bº del año anterior (Remanente) Pérdidas del año anterior
Estas dos últimas cuentas es preciso tenerlas definidas para poder realizar el cierre del ejercicio. En caso contrario, el programa nos avisará al realizar el cierre, ya que no podrá completar el asiento de apertura del siguiente ejercicio.
668 768 136 6690 7690
Diferencias Negativas de cambio Diferencias Positivas de cambio Diferencias Positivas en moneda extranjera Diferencias Negativas redondeo euros Diferencias Positivas redondeo euros
Niveles de desglose Con esta opción definimos una serie de valores por defecto para la obtención de listados y la entrada de datos del fichero de subcuentas en lo relativo a la descripción de los desgloses. Los niveles de desglose marcados aparecerán en el balance de sumas y saldos, aunque se permitirá modificarlos. El Balance de situación y la Cuenta de P. y G. se presentan por defecto con un nivel de desglose de tres dígitos, pero se puede definir el nivel deseado. Este nivel de desglose se puede fijar en:
la opción Cambio de Desglose del menú Financiera/Estructura del PGC, en el que se puede efectuar un cambio general del nivel de desglose de los grupos de cuentas.
la opción Niveles de desglose del menú Financiera/Configuración, que permite cambiar el desglose de todas las cuentas simultáneamente. Por defecto el programa marca el nivel 3 y el de subcuenta, que no son desmarcables.
Creados los niveles de desglose será necesario darles una denominación para una correcta interpretación de los estados financieros, sino No aparecerá ningún nombre en dicha partida. Las denominaciones se dan en el menú Financiera/Estructura PGC se despliega la ventana en el punto 9. Es importante en la definición de las subcuentas codificar en función de los desgloses que vamos realizando. Ejemplo: 430 Clientes
43010 Clientes de España 43011 Clientes del resto de UE 43012 Clientes resto Europa 43020 Clientes América del Norte 43021 Clientes América del Sur 43030 Clientes resto del mundo
4301001 Clientes Alava 4301050 Clientes Zaragoza
430105001 Cliente nº 1 Zaragoza 430105002 Cliente nº 2 Zaragoza Conceptos tipo Es una tabla para agilizar la introducción de asientos, al poder incorporar el contenido del campo "Concepto" de una forma más automática sin tener que teclear ese concepto completamente. Se define el código de cada concepto que será lo que tecleemos al introducir el asiento.
Vencimientos tipo Para poder clasificar y distinguir los distintos tipos de vencimiento podemos codificarlos en esta opción y así será posible sacar listados de vencimientos por diferentes tipos a través de la gestión de vencimientos.
Divisas Para llevar un mantenimiento de las divisas con las que trabajamos y obtener informes para controlar nuestras operaciones en moneda extranjera. Se puede introducir las variaciones en los tipos de cambio asociados a cada divisa, introduciendo el tipo de cambio para cada fecha. Estos tipos pueden ser utilizados de forma automática en los ajustes que realiza el programa.
Banca electrónica Para evitar desplazamientos innecesarios, pérdidas de tiempo, ... y por otra parte, para agilizar el proceso bancario de transmisión de información a la entidad, y el asegurar los procesos de registro de forma segura... tenemos esta opción: la transmisión remota de información a través del concepto de Banca electrónica.
Además, lo interesante es que la operación se cierra con la conciliación una vez que se ha llevado a cabo el movimiento en la cuenta corriente.
PRESUPUESTO Este menú se incluye la posibilidad de establecer un plan presupuestario para
distintas cuentas que nos permitan controlar y comparar la ejecución del mismo con la realidad. Tiene las siguientes opciones:
Plan presupuestario Nos permite configurar a nuestro gusto el plan presupuestario de la empresa para las subcuentas que deseemos. Al ir a la opción Plan Presupuestario y pulsar en el botón añadir, aparece la siguiente ventana en la que especificaremos la subcuenta y el presupuesto para cada mes, o anual (en este último caso el programa distribuye la cantidad anual entre los 12 meses). Incorporaremos el importe en el presupuesto anual cuando la distribución mensual del presupuesto de la subcuenta es homogénea entre todos los meses.
Presupuestos anuales Una vez incorporados los presupuestos de las subcuentas que queremos controlar, podemos obtener un listado para ver cual es la desviación entre lo presupuestado y
los datos reales de la contabilidad hasta la fecha. Esto se obtiene con esta opción, para la cual se debe especificar el rango de subcuentas, el tipo (saldos, o debe/haber) y el nivel de desglose. Por defecto se realiza para todas las subcuentas. Tras ello especificamos los datos del listado y de salida (impresora, pantalla, html, etc.)
El listado que aparece es de fácil comprensión pues para cada subcuenta muestra en una columna primero el presupuesto, debajo lo realizado y en la siguiente columna el % de desviación. Esto se realiza a nivel global y por meses.
Modificación del plan presupuestario Si queremos modificar el presupuesto, podemos ir modificando subcuenta a subcuenta con la opción Presupuesto/Plan Presupuestario y utilizando el botón de modificación, o mediante la opción Presupuesto/Modificación del plan, que recoge la posibilidad de hacer cambios de forma global o según las condiciones que le digamos. Esta última opción sirve para realizar modificaciones en el presupuesto, especificando en la ventana que se abre las condiciones de la modificación.
ANALÍTICA En el menú Analítica vamos a poder estructurar la empresa en Departamentos y
Proyectos, de manera que el primer nivel en el que estructuramos la empresa son los Departamentos y necesariamente dentro de ellos se encontrarían los Proyectos. De esta manera, al crear nuevos departamentos estos vendrán codificados por tres caracteres alfanuméricos (Ej. Departamento de Administración: ADM), mientras que los proyectos que existan dentro del mismo tienen un código de 9 caracteres alfanuméricos de los que los tres primeros deben coincidir con el departamento del que depende (Ej. Proyecto 1 del dpto de Admon: ADM 000001). Aunque la estructura de departamentos y proyectos se puede crear desde este menú, Contaplus permite crear los proyectos desde la gestión de asientos que es donde se les asigna el gasto o ingreso correspondiente.
Departamentos La estructura de departamentos de la empresa se crea en esta opción del menú Analítica. De ellos dependerán los distintos proyectos, lo que nos permitirá asignar los gastos y beneficios realizados por la entidad a los distintos proyectos y departamentos.
La ventana que se abre muestra el listados de los existentes y nos permite añadir, modificar y eliminar. La pantalla de introducción de datos muestra dos campos:
Departamento: es el código del dpto que permite la introducción de tres caracteres alfanuméricos (Ej. CON, RHH, etc.) Descripción: para introducir el nombre (Ej. Contabilidad, Recursos Humanos, etc.)
Proyectos Tras la estructuración de la empresa por departamentos se debe realizar el desglose por proyectos, ya que cada dpto puede incluir varios proyectos que deseemos controlar. La forma de operar es similar a la de dptos. Al pulsar la opción nos muestra el listado de los existentes, pudiendo añadir, modificar, eliminar, etc.
Al introducir un nuevo proyecto deben rellenarse los campos:
Proyecto: es el código del proyecto de 9 caracteres alfanuméricos (Ej. CON000001, RHH000004, etc.) Descripción: para introducir el nombre (Ej. Proyecto de Contabilidad 1, Proy de Admon 3, etc.) Presupuesto: para asociar un presupuesto al proyecto que deseemos (este apartado no tiene relación con el menu Presupuesto que está relacionado con subcuentas y no con proyectos)
El código del proyecto debe incluir en sus tres primeras posiciones el código del departamento en el que se ubica. Si no existe el departamento asociado no está permitida la introducción del proyecto.
Dentro de la ventana listado de proyectos tenemos la opción de pedir informes de presupuesto de los proyectos . Podemos obtener diversos listados especificando los proyectos, el tipo de informe (saldos, debe, haber), rango de fecha, valorar con presupuesto (compara presupuesto y realizado) y sólo presupuesto.
Mover proyecto en diario Esta opción nos permite cambiar en el diario los proyectos que cada línea o partida de los asientos tenga asignados. En la ventana que se abre debemos especificar el rango de proyectos que queremos sustituir y el número de asientos en los que queremos que la ejecute.
Hay que rellenar los siguientes campos:
Proyecto actual: Indicaremos el proyecto origen que queremos sustituir y que por tanto ya se encuentra asociado a una o varias partidas en el fichero de diario. Proyecto nuevo: Indicaremos el nuevo proyecto por el que queremos sustituir el actual. Asiento inicial y asiento final: Se introducirá el rango de asientos en los que se quiera modificar el proyecto actual.
Mayor Analítico Esta opción nos permite pedir un informe del mayor analítico (es decir por proyectos), mostrando los movimientos que se han producido en cada proyecto o departamento según seleccionemos en el nivel de desglose.
Sumas y Saldos Analítico Con esta opción obtendremos el balance de sumas y saldos de cada departamento o proyecto (según especifiquemos en las casillas), de forma que desglose la información asociándola de manera analítica a los dptos/proyectos,
INVENTARIO Este menú para tener inventariados los distintos inmovilizados y para una correcta realización de la amortizaciones.
Gestión de Inventario En él se introducen todos los campos que componen los activos fijos de la empresa. Los datos a incorporar son:
(alfanumérico), códigos de naturaleza y ubicación definidos en las anteriores tablas. Fecha de adquisición y de inicio de amortización: esta última para indicar a partir de cuándo debe amortizar. Grupo de amortización (de los definidos), y subcuentas de amortización (68x...) y de dotación (28x...). Éstas se pueden definir con la búsqueda incremental desde esta casilla. Concepto: se suele poner la definición de la factura. Importe de la compra, número de factura y subcuenta del proveedor. Fecha y causa de baja: completamos cuando demos de baja el activo. Porcentaje de amortización: vendrá dado por la cuenta de amortización elegida. Período en meses: para indicar cada cuanto tiempo deseamos que se produzca el asiento de amortización.(Importante: el primer año de adquisición número de inventario
del activo debemos poner 1 para poder amortizar el 31-XII, si ponemos 12 no nos dejaría hasta que trascurriera 12 meses exactos desde la fecha de alta).
Campos automáticos:
fecha última amortización, de fin de amortización, e importe amortizado. Desglose analítico del activo: para asignar las amortizaciones a distintos proyectos o departamentos en la contabilidad analítica (debe sumar el 100%).
Amortizaciones Para realizar los asientos contables en el diario que reflejen las amortizaciones de los activos. Precisamos de: o o o o o o
Fecha de amortización hasta la que se amortizará el activo. Cotas: rango de activos a amortizar. Agrupar amortizaciones en asiento único: un solo asiento por todos los meses amortizados y por activo. Incluir número de activo en el concepto: saldrá el nº de inventario en el asiento. Amortizar incluyendo días hasta la fecha. Utilizar contabilidad analítica.
Todos los datos para amortizar se extraen de la ficha de inventario donde se configuran todos los parámetros. Además las amortizaciones son lineales. Aceptada la amortización nos muestra los asientos, los cuales podemos marcar o no para enviarlos al diario pulsando la tecla diario.
Códigos y Tablas Con ellos configuraremos y clasificaremos los activos a amortizar de una forma sencilla y precisa. Daremos de alta y de baja, y realizaremos el mantenimiento de los activos. Grupos de Amortización Podemos añadir los grupos necesarios de amortización. Se introduce un código alfanumérico de dos dígitos y una descripción para cada grupo de amortización. Los grupos los crea el usuario según sus necesidades. Ejemplo: Grupo 01 Inmovilizaciones materiales Grupo 02 Inmovilizaciones inmateriales .... o bien 01 Material de oficina 02 Maquinaria, etc...
Cuentas de Amortización Aquí definimos las cuentas de amortización acumulada y de dotación, así como el porcentaje y el período amortizado (en número de meses). Los campos a introducir son:
Cuenta: nº de cuenta de A.A. perteneciente al plan contable Descripción: de la cuenta (Ej. A.A. de Inmovilizado tal) Grupo: grupo de amortización al que pertenece la cuenta Dotación: nº de cuenta de dot. a la amortiz. de la cuenta % amortización. Meses amortizados: periodo amortizado en meses
Códigos de Ubicación Permite clasificar los activos según su situación. Se pueden definir dos ubicaciones.
Códigos de Naturaleza Permite configurar y clasificar los activos por naturaleza. Sólo existen dos campos: código y descripción. Ejemplo: 01 Tangible 02 Intangible
Causas de Baja Especificamos la causa de la baja con un código y descripción (Ej. DE Deterioro, PE Pérdida, etc.).
CHEQUES
Este menú incluye una herramienta para gestionar distintas operaciones
relacionadas con los cheques que emite la empresa, como son: gestión de cheques, emisión, paso a contabilidad y configuración de formatos.
Gestión de Cheques En la ventana que se abre se muestran los datos de los cheques emitidos. En la misma se pueden realizar las operaciones que se estimen necesarias para la gestión de estos documentos sin tener en cuenta su relación contable.
Las pestañas de la parte inferior de la pantalla permiten mostrar los cheques ordenados según el criterio que se seleccione. Algunas de las opciones de esta pantalla son: Añadir Cheque Nos permite crear un nuevo cheque/pagaré, según los datos que rellenemos en los campos como muestra la pantalla.
Cheque o Pagaré: son campos excluyentes Fecha de emisión Fecha de vencimiento: para el caso de haber seleccionado pagaré Justificante: compuesto por dos números, el primero referente al mes y el segundo el nº de orden del cheque Banco: para introducir el código de la subcuenta del banco Acreedor: cuenta del acteedor/proveedor a la que se le imputa el cheque y nombre que queremos que aparezca en el cheque Euros: importe en € Serie/Nº Documento Concepto: concepto del asiento Paso a contabilidad: si se marca esta casilla, el programa registrará el cheque como preparado para pasar a contabilidad Cheque o pagaré anulado: si la marcamos el programa tomará el cheque como anulado
Dentro de esta misma pantalla tenemos los botones de modificar, eliminar, zoom, localizar y consulta. Además tenemos los de:
Emisión
Anulación/...: que nos marca o desmarca el cheque o pagaré como anulado o no (en caso de anulación lo marca con una cruz en rojo) Cambio de estado: para marcar o desmarcarlo como preparado o no para pasar a contabilidad (aparece un punto en verde o rojo respectivamente, en caso de que ya esté en rojo es posible que ya se haya contabilizado) Impreso/No impreso: señala si ya hemos impreso el cheque. Imprimir: nos permite imprimir un informe sobre los cheques y pagarés según las características que le marquemos.
Esta opción se utiliza para la impresión de los cheques/pagarés.
En la anterior ventana debemos seleccionar el criterio de orden de salida y marcar las condiciones del listado (rangos de los que queremos emitir). Además se pueden marcar otros campos como:
Agrupar cheques de un mismo proveedor: agrupa en un solo cheque todos los del mismo proveedor. Excluir: para decirle los que no queremos emitir Formato de impresión Numeración de cheques: si marcamos al imprimir nos permite numerar desde un nº determinado que teclearemos en la siguiente casilla Primer número.
Paso a contabilidad Con esta opción daremos la orden de registro en el diario de aquellos cheques o pagarés que hayamos marcado como preparados. Muestra la siguiente pantalla:
En ella especificamos:
Orden de paso: para ordenar el paso a contabilidad por fechas o justificante Condiciones para el paso: rangos entre los que pasará a contabilidad los cheques, excluyendo los anulados. Parámetros para el paso: permite poner una fecha de contabilización que habrá que teclear o dejar la fecha del cheque. También permite pasar el nº del cheque/pagaré en el concepto de asiento y agrupar todos los efectos de un mismo proveedor en un solo asiento, si marcamos las casillas correspondientes.
Configuración de formatos Se utiliza para crear los formatos de cheques/pagarés que nos interesen. Para ello debemos definir en primer lugar el formato con los campos: código (dos dígitos), descripción del formato y alto documento (tamaño del cheque/pagaré).
Seguidamente hay que definir las distintas partidas del formato para darle la configuración pulsando el botón . Aparece el listado de partidas creadas donde se pueden añadir, modificar, eliminar, etc.
Al añadir o modificar se abre un pantalla donde hay que especificar los campos que se ven a continuación. En la introducción de datos para el formato hay que especificar las coordenadas donde queremos que aparezca y podemos detallar textos mediante literales o también existen campos fijos.
Si seleccionamos TEXTO DEFINIDO POR EL USUARIO, nos permite escribir libremente el texto deseado y no elegir un campo definido. En este caso aparece un punto verde en el listado de partidas, mientras que si se elige un campo definido (Ej. importe en números) aparece de color rojo.
En la primera panta de Configuración formato, aparece el botón nos muestra como quedaría el formato.
que
INFORMES En el menú Informes aparecen distintas opciones para generar diversos tipos de informes. Estas son:
Estadísticas e informes
Se pueden obtener informes y estadísticas personalizadas a partir de los datos de cualquier fichero de la aplicación. Los iconos de acceso rápido de esta opción son:
Añadir o modificar informes Columnas Duplicar informes Cabeceras Selección de informes
Gráficos Permite realizar gráficos a partir de los datos de la contabilidad, personalizando los formatos. Incluye las siguientes carpetas para definir las características del gráfico que deseemos obtener:
Parámetros Datos de gráfico
Tras obtener el gráfico, puede modificarse su estilo y formato mediante los botones: textos, estilo, atributos, imprimir.
Hoja de cálculo excel Esta opción nos permite realizar un enlace desde el Contaplus hacia la Excel, para lo que es necesario tener abierto la Excel para ejecutar el traspaso. Incluye
Parámetros del enlace: para definir la forma de visualizar los valores a traspasar, el tipo y la presentación de la información. Datos del enlace: para definir las subcuentas que se van a traspasar. Puede definirse un rango de subcuentas o de empresas.
Mapas Con esta opción, se permite representar en un mapa de España las distintas subcuentas y sus valores. Hay que seleccionar el rango de subcuentas y meses.
UTIL
En el menú Util se incluyen diversas utilidades y herramientas como son: Organización de ficheros Esta opción realiza los siguientes procesos:
Eliminación definitiva de los registros marcados para borrar Regeneración de ficheros índices Comprobación jerárquica de la información Actualización de saldos de cuentas y subcuentas según el movimiento contable. Se ejecuta dentro de una empresa activa, para lo cual en el menu Util, pulsamos Organización de ficheros
y lo se organizarán exclusivamente los de la
empresa activa. Otra posibilidad es ejecutar la organización de ficheros desde del panel de gestión, donde podemos seleccionar las empresas para las que queremos realizar dicha organización de ficheros. Esta opción es útil cuando tengamos cortes eléctricos y otro problema de estas características para solventar los posibles problemas. También es conveniente realizarla antes de ejecutar el cierre del ejercicio y antes de realizar las copias de seguridad.
Herramientas Las herramientas que se incluyen son:
Autochequeo: da información detallada del sistema operativo, hardware, recursos. Calculadora: para acceder a la calculadora de windows, pudiendo utilizar las opciones de copiar y pegar. Agenda: en la que se pueden incluir direcciones, teléfonos, fax, etc., pudiendo imprimirse en formato de etiquetas. Planing: para almacenar cualquier tipo de planificación a lo largo del año.
Perfiles de usuario, colores, periféricos Incluye las siguientes opciones:
Gestión de usuarios Periféricos Colores y fuentes Restaurar valores originales Barra de botones
Importación
Con esta opción, podremos importar los ficheros de diario y subcuentas de otros programas de contabilidad.
Avisos de inicio Con esta opción podremos introducir avisos o mensajes recordatorios para que, en una fecha determinada, nos salte al iniciar el programa.
SECCION PRÁCTICA PRÁCTICA CURSO
ENUNCIADO EJERCICIO CONTAPLUS EJERCICIO CONTAPLUS 1-1-04 Constitución de la sociedad XXXX, S.A. el 1-1-2004 con un Capital Social de 20.000.000 € 3-1-04 Desembolso del mínimo legal en la cuenta bancaria. 5-1-04 Traspaso efectivo de la anterior cuenta bancaria a otra que abrimos en la entidad bancaria Y por un total de 200.000 €. 10-1-04 Pago en efectivo por banco de unos servicios que nos han prestado y que no están sujetos al IVA por un importe de 1.000€. 15-1-04 Asiento predefinido de compra por un importe de 2.500 € con un 16% IVA. 6-1-04 Exigir desembolso del resto del capital. 12-1-04 Cobro en la cuenta bancaria del mismo.
7-01-04 Uno de los socios realiza su desembolso aportando un inmovilizado que es un edificio donde la entidad va a desarrollar su actividad. Su valor es de 500.000 €, con una vida útil de 30 años. Otro socio aporta una máquina por valor de 60.000 € (vida útil 5 años). En consecuencia el desembolso cobrado el 12-1-04 se modifica. 13-1-04 Adquisición a crédito de un Vehículo por 100.000 € Vencimiento a 60 días. (Proveedor de Huesca, código provincial 22) Vida útil 5 años. 15-1-04 Adquisición en efectivo de mobiliario por 40.000 € y de Maquinaria a crédito (30 días) por 200.000 € (Proveedor de la maquinaria de Zaragoza, código provincial 50) Vida útil 10 años. 20-1-04 Compras a crédito de materias primas por valor de 2.000 € (fra. Nº 7) con vencimiento a 30 días (asiento predefinido) (proveedor de Teruel, código provincial 44) 20-1-04 Ventas a crédito (30 días) por 7.000 € (fra. Nº 1, Cliente 1 de Zaragoza) (corresponde al proyecto del Comercial Juan López) 21-1-04 Pago de Gastos por suministros en efectivo de 500 € (fra. Nº 234).
MODIFICACIONES: -Añadir vencimiento a 15 días de la compra de materias del día 15-1-04 -Cambiar subcuenta del proveedor de dicho asiento (Proveedor nº 1 de Zaragoza, cód. 50) de forma que su codificación se realice por código provincial -Añadir los desgloses correspondientes a los proveedores y clientes para que aparezcan en los listados clasificados por provincias. -El gasto del asiento predefinido del 15-1-04 corresponde al proyecto 1 del departamento de compras.
25-1-04 Ventas a crédito (30 días) por 5.000 € (fra. Nº 2, Cliente 2 de Zaragoza) (proyecto del comercial Juan López) 24-1-04 Compras con pago aplazado a 60 días por 3.500 € (fra. 24).(proveedor 1 de Teruel) (proyecto 2 de compras)
-Presupuestar la cuenta 640 Sueldos y Salarios. La estimación realizada es de 40.000 € mensuales.
31-1-04 Pago de la nómina de enero: -Sueldos brutos 35.000 € -Seg. Soc. a cargo empresa
32%
-Seg. Soc. a cargo trabajador
6%
-Retención I.R.P.F.
20%
-Pagas extras en junio y diciembre
24.000 €
(cada una)
-Modificar el presupuesto de la 640 disminuyendo mensualmente un 2% y obtener un listado para ver cual es la desviación con los datos reales del mes. -Estructurar la empresa en departamentos y proyectos para la contabilidad analítica y asignar los correspondientes gastos e ingresos según los enunciados. Departamentos:
ADM
Administración CMP
Compras
VTA
VENTAS
Proyectos (presupuesto): Proyecto 1 de compras 20.000 € (gastos) Proyecto 2 de compras 25.000 € (gastos) Proyecto del Comercial Juan López
25.000 € (ingresos)
- 31-1-04 Compras (16% IVA) con pago en tres plazos semanales por 3.000 € ( Proveedor 1 de Huesca, fra. nº 77, proyecto 1 de compras). Realizar los asientos de pago y la casación correspondiente. -Regularización del IVA. -Presupuestar las cuentas de Clientes 4305001 por un total de 50.000 € y de Proveedores 4002201 por 2.000 € mensuales. (Ver el informe de comparación con los datos reales de la contabilidad) -15-4-04 Ventas de mercaderías (16% IVA), con cobro aplazado en dos plazos a los 15 y 30 días por valor de 150.000 € (Cliente nº 1 de Teruel (código provincial 44), fra. nº 30, proyecto de Juan López). Realizar la casación de las partidas. -20-4-04 Pago del IVA por banco (no corresponde asiento, IVA deudor) -22-4-04 Compra de mercaderías (16% IVA) por 5.000 € con vencimiento a 30 días (Proveedor 1 de Zaragoza, fra. nº 70, proyecto de compras nº 1) -31-6-04 Regularizar el IVA. -31-12-04 Cierre del ejercicio. Realizar operaciones previas al cierre
Regularización del IVA, no procede porque no hay operaciones este trimestre
Variación de existencias, Existencias finales de mercaderias 1.000 € y de mat. primas 500 €
Reclasificación de partidas a corto plazo, no existen en esta empresa
Amortizaciones de inmovilizados,
Impuesto de sociedades (35% del resultado)
Incorporar tipos de cambio a fecha de cierre de las divisas con las que trabaja la empresa
-20-7-04 Pago del IVA por banco, tras haber hecho el cierre de la empresa (no corresponde asiento, IVA deudor) -Realizar el preproceso y proceso de todos los vencimientos. Generando el asiento de cobro o pago y el cheque cuando proceda.
DIARIO DIARIO ASTOFECHA
SUBCTA CONCEPTO
1 1
02/01/2004 1900000 1000000
CONSTITUCION CONSTITUCION
2 2
05/01/2004 5720000 1900000
DESEMBOLSO CAPITAL DESEMBOLSO CAPITAL
3 3
05/01/2004 5720002 5720000
TRASPASO EFECTIVO TRASPASO EFECTIVO
4 4
06/01/2004 5580000 1900000
DESEMBOLSO EXIGIDO DESEMBOLSO EXIGIDO
5
07/01/2004 2230001
5
2210001
5
5580000
6 6
10/01/2004 6230000 5720002
7
12/01/2004 5720002
7
5580000
8
13/01/2004 2280001
APORTACION DE CAPITAL APORTACION DE CAPITAL APORTACION DE CAPITAL SERVICIOS BANCARIOS SERVICIOS BANCARIOS
DEBE
HABER
20.000.000,00 20.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 200.000,00 200.000,00 15.000.000,00 15.000.000,00 60.000,00 500.000,00 560.000,00 1.000,00 1.000,00
COBRO DESEMBOLSO 14.440.000,00 EXIGI COBRO DESEMBOLSO EXIGIDO 14.440.000,00 ADQUISICION VEHICULO
100.000,00
8 8
4720016 5232201
ADQUISICION VEHICULO ADQUISICION VEHICULO
16.000,00 0,00
9 9 9 9 9 9
15/01/2004 2260001 4720016 2230002 4720016 5720002 5235001
ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV
10 10 10
15/01/2004 6000000 4720016 4005001
Su Fact nº:27 Su Fact nº:27 Su Fact nº:27
2.500,00 400,00
11 11 11
20/01/2004 6000000 20/01/2004 4720016 20/01/2004 4004401
Su Fact nº:7 Su Fact nº:7 Su Fact nº:7
2.000,00 320,00
12 12 12
20/01/2004 4305001 20/01/2004 7000000 20/01/2004 4770016
VENTAS A CRÉDITO VENTAS A CRÉDITO VENTAS A CRÉDITO
8.120,00
13 13 13
21/01/2004 6280000 4720016 5720002
SUMINISTROS SUMINISTROS SUMINISTROS
14 14 14
24/01/2004 6000000 4720016 4004401
Su Fact nº:24 Su Fact nº:24 Su Fact nº:24
3.500,00 560,00
15 15 15
25/01/2004 4305002 7000000 4770016
Ventas fra. nº: 2 Ventas fra. nº: 2 Ventas fra. nº: 2
5.800,00
16 16 16 16 16 16
31/01/2004 6400000 6420000 4760000 4751000 4650000 5720002
nomina enero nomina enero nomina enero nomina enero nomina enero nomina enero
17 17 17
31/01/2004 6000000 4720016 4002201
Compras fra 77 Compras fra 77 Compras fra 77
3.000,00 480,00
18 18
07/02/2004 4002201 5720002
Pago parcial fra 77 Pago parcial fra 77
1.160,00
19 19
14/02/2004 4002201 5720002
Pago parcial fra 77 Pago parcial fra 77
1.160,00
116.000,00
40.000,00 6.400,00 200.000,00 32.000,00 46.400,00 232.000,00
2.900,00
2.320,00
7.000,00 1.120,00 500,00 80,00 580,00
4.060,00
5.000,00 800,00 39.000,00 12.480,00 14.820,00 7.000,00 4.000,00 25.660,00
3.480,00
1.160,00
1.160,00
20 20
21/02/2004 4002201 5720002
Pago parcial fra. 77 Pago parcial fra. 77
21 21 21
31/03/2004 4770016 4700000 4720016
regularizaci¾n IVA 1T regularizaci¾n IVA 1T regularizaci¾n IVA 1T
22 22 22
15/04/2004 4304401 7000000 4770016
ventas fra. Nº 30 ventas fra. Nº 30 ventas fra. Nº 30
23 23 23
22/04/2004 6000000 4720016 4005001
Compras fra. Nº 70 Compras fra. Nº 70 Compras fra. Nº 70
24 24
30/04/2004 5720002 4304401
COBRO PARCIAL FRA 30 COBRO PARCIAL FRA 30
87.000,00
25 25
15/05/2004 5720002 4304401
COBRO PARCIAL FRA 30 COBRO PARCIAL FRA 30
87.000,00
26
30/06/2004 4770016
26
4720016
26
4700000
27 27 27 27
31/12/2004 3000000 3100000 6100000 6110000
Regularización existencias Regularización existencias Regularización existencias Regularización existencias
28 28
31/12/2004 6820001 2820001
AMORT. ACT. 0000000001 AMORT. ACT. 0000000001
11.786,89
29 29
31/12/2004 6820002 2820002
AMORT. ACT. 0000000002 AMORT. ACT. 0000000002
19.644,85
30 30
31/12/2004 6820003 2820003
AMORT. ACT. 0000000003 AMORT. ACT. 0000000003
19.316,98
31 31
31/12/2004 6820004 2820004
AMORT. ACT. 0000000004 AMORT. ACT. 0000000004
3.836,07
32 32
31/12/2004 6820001 2820001
AMORT. ACT. 0000000005 AMORT. ACT. 0000000005
19.180,33
33
31/12/2004 6300000
Impuesto sobre beneficios
REGULARIZACION IVA 2ºT REGULARIZACION IVA 2ºT REGULARIZACION IVA 2ºT
1.160,00 1.160,00 1.920,00 54.320,00 56.240,00 174.000,00 150.000,00 24.000,00 5.000,00 800,00 5.800,00
87.000,00
87.000,00 24.000,00 800,00 23.200,00 1.000,00 500,00 1.000,00 500,00
11.786,89
19.644,85
19.316,98
3.836,07
19.180,33 7.264,20
33
4752000
Impuesto sobre beneficios
34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34
31/12/2004 6100000 6110000 7000000 6000000 6230000 6280000 6300000 6400000 6420000 6820001 6820002 6820003 6820004 1290000
Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización Asiento de Regularización
35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
31/12/2004 1000000 1290000 2820001 2820002 2820003 2820004 4004401 4005001 4100000 4650000 4751000 4752000 4760000 5232201 5235001 2210001 2230001 2230002 2260001 2280001 3000000 3100000 4305001 4305002 4700000 5720002
Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre
7.264,20 1.000,00 500,00 162.000,00 16.000,00 1.000,00 500,00 7.264,20 39.000,00 12.480,00 30.967,22 19.644,85 19.316,98 3.836,07 13.490,68 20.000.000,00 13.490,68 30.967,22 19.644,85 19.316,98 3.836,07 6.380,00 8.700,00 580,00 4.000,00 7.000,00 7.264,20 14.820,00 116.000,00 232.000,00 500.000,00 60.000,00 200.000,00 40.000,00 100.000,00 1.000,00 500,00 8.120,00 5.800,00 31.120,00 19.537.460,00
Práctica de ASIENTOS Práctica con asientos...
Asientos para practicar con Contaplus Elite Prof. Alfonso López Viñegla ©
LA EMPRESA A CREAR ES:
TUAPELLIDO04 (cód. 71)
NOTA: el número de cuenta es el de color rojo, no indicándose cuando ya se ha utilizado alguna vez. Fecha inicio:
01/01/04 Fecha límite acceso contable: 01/01/04
IMPORTANTE: al crear la empresa, en la pestaña "opciones de empresa", colocaremos en: Nº máximo de asientos en la sesión para paso al maestro:
1.-
(1-enero-2004)
15 Apertura:
Capital Social (100) 5.000.000 Reserva Legal (112) 800.000 Deudas a LP (171) 3.000.000 Proveedores (400) 300.000 Pérdidas y Ganancias (129) 1.000.000
432.000 S.S. c/empresa (642) 1.440.000 Sueldos y Salarios (640) 5.970.800 Compras de mercaderías (600) 800.000 Equipos p.p. información (227) 250.000 Gastos de constitución (200) 5.400.000 Construcciones (221) 600.000 Terrenos y b. naturales (220) 900.000 Elementos de Transporte (228) 1.000.000 Clientes (430) 4.000.000 Mercaderías (300) 287.200 Banco c/c (572) 420.000 I.F.P. en capital (250) 500.000 Propiedad industrial (212)
a
A.Acumulada I.T.M. (282) 1.320.000 Organismos S.S. acreedores (476) 57.600 H.P. acreedora por IRPF (4751) 48.000 H.P. acreedora por IVA (4750) 147.200 Acreedores por intereses (419) 62.500 A.Acumulada I.T.I. (281) 225.000 Provis. deprec. mercaderías (390) 300.000 Ventas de mercaderías (700) 9.739.700
2.- (10-octubre-2004) Compra de Acciones con cotización oficial: 200.000 I.F.P. en Capital
3,4
y
Banco c/c 200.000
A
5.- (30-octubre/30-noviembre/30diciembre de 2004) Nóminas:
160.000 Sueldos y Salarios 48.000 S.S. c/empresa
Organismos S.S. acreedores 57.600
A
6.- (15-octubre-2004) Reparto de resultados de 2003:
H.P. acreedora por IRPF 16.000 Banco c/c 134.400
Reserva Legal 100.000 1.000.000 Pérdidas y Ganancias
A
Reserva Estatutaria (116) 400.000 Banco c/c 500.000
7.- (15-octubre-2004) Pago intereses de deuda LP: 237.500 Intereses Deudas a LP (662) 62.500 Acreedores por intereses
8
y
Banco c/c 300.000
A
9.- (1-noviembre-2004) Compras de mercaderías y rappel:
RECORDAMOS...la codificación de la cuenta de IVA --> 4720016 2.950.000 Compras de mercaderías 472.000 H.P. IVA soportado (16%)
139.200 Proveedores
Proveedores 3.306.000 Banco c/c 116.000
A
A
Rappels s/compras (609) 120.000 H.P. IVA soportado (16%) 19.200
10.- (15-noviembre-2004) Emisión empréstito: 5.000.000 Banco c/c
11
y
A
Obligaciones y bonos (150) 5.000.000
12.- (1-diciembre-2004) Enajenación Inmovilizado:
247.500 Dotación A.I.T. Material (682)
A
A.Acumulada I.T.M. 247.500
Debe observarse que el IVA es sobre una Base imponible de 10 mll., precio de venta del inmovilizado.
1.057.500 A.Acumulada I.T.M. 11.600.000 Banco c/c
A
Construcciones 5.400.000 Terrenos y b. naturales 600.000 H.P. IVA repercutido (16%) 1.600.000 Bº proced. Inm. Mat. (771) 5.057.500
13.- (15-diciembre-2004) Cancelación deuda a LP: 3.000.000 Deudas a LP
14, 15, 16
Banco c/c 3.000.000
A
y
17.- (20-diciembre-2004) Clientes dudoso cobro y provisión insolvencias:
1.000.000 Clientes dudoso cobro (435)
A
Clientes 1.000.000
1.000.000 Dot. prov. insolvencias (694)
A
Provisión insolvencias (490) 1.000.000
1.000.000 Provisión insolvencias
A
Prov. insolv. aplicada (794) 1.000.000
200.000 Banco c/c 800.000 Pérdidas por créditos com. incob. (650)
18, 19
y
Clientes dudoso cobro 1.000.000
a
20.- (31-diciembre-2004) Dotaciones Amortizaciones:
170.000 Dotación A.I.T. Material
A
A.Acumulada I.T.M. 170.000
75.000 Dotación A.I.T. Inmaterial (681)
A
A.Acumulada I.T.I. (281) 75.000
125.000 Dotación Gastos de Constitución (680)
a
Gastos de Constitución 125.000
21.- (31-diciembre-2004) Devengo de los intereses de Empréstito: 62.500 Intereses de Obligaciones y bonos (661)
a
Acreedores por intereses 62.500
22.- (31-diciembre-2004) Dotación provisión de Valores negociables LP empresas asociadas: 9.000 Dotac. Provisión por deprec. IFT (696)
23, 24
y
Provisión deprec. VN LP emp. asoc. (294) 9.000
a
25.- (31-diciembre-2004) Regularización Existencias:
4.000.000 Variación Existencias (610)
Mercaderías 4.000.000
a
4.200.000 Mercaderías
Variación Existencias (610) 4.200.000
a
300.000 Prov. deprec. Mercaderías (390)
a
Prov. deprec. Mercaderías aplicada (793) 300.000
26.- (31-diciembre-2004) Pago de intereses de deuda LP: 50.000 Intereses de Deudas a LP (662)
Banco c/c 50.000
a
ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR ESTÁ OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA ÉTICO Y ADECUADO SEÑALAR EL ORIGEN
DEL
Prof. Alfonso López Viñegla
MISMO
AL
EMPLEARLO.
© [cuadrodemando]
Crear predefinidos Preparación de asientos predefinidos con Contaplus Elite Prof. Alfonso López Viñegla ©
Venta de Inmovilizado Material [Maquinaria al contado con Beneficio]
Vamos al MENÚ Financiera, Opciones de Diario,
Predefinición de asientos. Aparece:
Pulsamos el botón
apareciendo la ventana siguiente:
una vez que la rellenamos... seleccionamos nuestro asiento:
...y pulsamos el botón
[Acceso a partidas] apareciendo:
Debemos añadir una a una, el total de partidas que componen el asiento que estamos predefiniendo.
Pulsamos
Veamos cómo es un
asiento estándar de Venta de Maquinaria al contado con Beneficio:
kkk.kkk A.Acumulada I.T.M. yyy.yyy Banco c/c Observamos que existen
y...
a
Maquinaria zzz.zzz H.P. IVA repercutido (16%) 0,16 * precio venta Bº proced. Inm. Mat. (771) diferencia
2 líneas en el Debe y 3 líneas en el Haber. Es decir, debemos añadir en total 5 líneas.
Línea 1 [Maquinaria]
Subcuenta: importante indicar el código (2230000) [si no está como subcuenta la creamos sobre la marcha] Partida: en el Haber [recordamos es una venta] Importe: seleccionamos Número [ya que pondremos el valor el libros de la maquinaria] variable Numérica [¡¡es un dato no una fórmula, etc...!!] Concepto: será Variable [para modificar luego el asiento si lo precisamos] podemos poner Maquinaria nº [simplemente a efectos de numerarlos, etc...] Proyecto: será Fijo [no usamos la analítica para nada...] Tendremos entonces introducida la primera línea del HABER del asiento:
Línea 2 [IVA repercutido en la VENTA]
nota importante: quizá debamos reseñar que no lo hemos puesto automático por la simple razón de que el IVA lo aplicamos sobre el precio de Venta. La contrapartida la hemos puesto a Banco c/c porque es operación al contado. Tendremos entonces introducidas la 2 primera líneas del HABER del asiento.
Línea 3 [Baja de la Amortización Acumulada]
Línea 4 [Ingreso en Banco del precio de venta + IVA]
Línea 5 [Beneficio generado por la Venta]
Se trata de la partida que CUADRA el asiento (ya hemos dicho que es un predefinido de venta de maquinaria con Beneficio). Nos quedaría entonces:
AHORA VAMOS A UTLIZARLO¡¡ PULSA EN --->
ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR ESTÁ OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA ÉTICO Y ADECUADO SEÑALAR EL ORIGEN DEL MISMO AL EMPLEARLO. Prof. Alfonso López Viñegla
© [cuadrodemando]
Practicar Predefinidos Creación de asientos predefinidos con Contaplus Elite Prof. Alfonso López Viñegla ©
1 Pago Cuota de Leasing [
]
IVA aplicado 16% El asiento tipo de pago de una de las cuotas a CP de leasing será: xyz Acreedores por Arrend. Financ. CP (528) xyz*0,16 H.P. IVA soportado (16%)
a
Banco c/c xyz*1,16
2 Devengo del Impuesto s/Beneficios [Impto. s/Beneficios aplicado 35%]
El asiento tipo de devengo del Impuesto sobre Beneficios será: KLM Impuesto sobre Beneficios (630)
a
H.P. acreedora por Impto. Sociedades (4752) KLM
3 Nómina con devolución de crédito al personal El asiento tipo de pago de una nómina de estas características será:
[suponemos que el crédito concedido sea del 10% de los sueldos y salarios] Org. S.S. acreedores (476) [xys*30,9% + xys*6,6%]
xys Sueldos y Salarios (640) [xys*30,9%] S.S. c/empresa (642)
a
H.P. acreedora por IRPF (4751) [xys*17%] Créditos a CP al personal (544) [xys*10%] Banco c/c cuadre
SI TODAVÍA NO SABES CREARLOS¡¡... PULSA EN --->
ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR ESTÁ OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA ÉTICO Y ADECUADO SEÑALAR EL ORIGEN DEL MISMO AL EMPLEARLO. Prof. Alfonso López Viñegla
© [cuadrodemando]
Caso completo corto Práctica corta completa... Caso completo corto para practicar con Contaplus Elite Prof. Alfonso López Viñegla © LA EMPRESA A CREAR ES: tus4ultimosnumerosdelDNI04 (cód. dosletras) NOTA: el número de cuenta es el de color rojo, no indicándose cuando ya se ha utilizado alguna vez. Fecha inicio: 01/01/04 Fecha límite acceso contable: 01/01/04 Nivel dígitos: 7
1.- (1-enero-2004) Apertura:
12.000.000 Construcciones (221) 2.000.000 Terrenos y b. naturales (220) 2.000.000 Clientes (430) 1.000.000 Mercaderías (300) 900.000 Banco c/c (572)
Capital Social (100) 11.650.000 Reserva Legal (112) 800.000 a Deudas LP (171) 3.000.000 A.Acumulada I.T.M. (282) 600.000 Proveedores, efectos a pagar (401) 1.850.000
2.- (10-octubre-2004) Compra mercaderías contado (IVA: 16%): RECORDAMOS...la codificación de la cuenta de IVA soportado --> 4720016
500.000 Compra de Mercaderías 80.000 H.P. IVA soportado
A
Banco c/c 580.000
3.- (15-octubre-2004) Venta mercaderías contado (IVA: 16%): RECORDAMOS...la codificación de la cuenta de IVA repercutido (devengado) --> 4770016
1.044.000 Banco c/c
A
Venta de Mercaderías 900.000 H.P. IVA repercutido 144.000
4.- (15-noviembre-2004) Compra mercaderías contado (IVA: 16%):
600.000 Compra de Mercaderías 96.000 H.P. IVA soportado
a
Banco c/c 696.000
5.- (21-noviembre-2004) Venta mercaderías contado (IVA: 16%):
464.000 Banco c/c
a
Venta de Mercaderías 400.000 H.P. IVA repercutido 64.000
6.- (18-diciembre-2004) Compra mercaderías contado (IVA: 16%):
1.000.000 Compra de Mercaderías 160.000 H.P. IVA soportado
a
Banco c/c 1.160.000
7.- (25-diciembre-2004) Venta mercaderías contado (IVA: 16%):
928.000 Banco c/c
a
Venta de Mercaderías 800.000 H.P. IVA repercutido 128.000
8.- (31-diciembre-2004) Regularización mercaderías:
1.000.000 Variación de Mercaderías (610)
1.500.000 Mercaderías
a
a
Mercaderías 1.000.000
Variación de Mercaderías (610) 1.500.000
SE PIDE: CALCULAR EL RESULTADO Y CERRAR EL EJERCICIO.
ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR ESTÁ OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA ÉTICO Y ADECUADO SEÑALAR EL ORIGEN DEL MISMO AL EMPLEARLO. Prof. Alfonso López Viñegla © [cuadrodemando]
Copias de Seguridad Guarda y Recupera tu empresa con Contaplus Elite Prof. Alfonso López Viñegla © Guardar (hacer copia de seguridad)
La versión educativa de Contaplus Elite 1.6.1.0. (de 2002) tiene la opción de realizar la copia de seguridad y recuperar la empresa en el panel de gestión inicial que se abre al ejecutar el programa (en el frame izquierdo debajo del botón de acceso al programa propiamente dicho). En las versiones anteriores se encontraba en el menu Util como una opción más del mismo
Si pulsamos el botón de copia de seguridad y aparece la siguiente ventana con 2 pestañas:
Seleccionamos la empresa que queremos GUARDAR y, pulsamos Destino (seleccionando la disquetera a:/ en el caso de querer realizar la copia de seguridad en el disquete):
...comienza el proceso de copia (que tiene 2 pasos):
Nos sale un mensaje de alerta importante...
...al pulsar SI, nos aparece:
introducimos el disquete y cuando finaliza el proceso de copia tenemos:
... y se nos muestra un resumen de la operaciones llevadas a cabo.
...si consultamos el disquete A:/:
Aparecen 2 documentos (un fichero de datos [DAT] y un catálogo de seguridad [CAT]).
Recuperar (restablecer la empresa) El proceso es relativamente parecido al que hemos analizado para Guardar. Vamos al menú útil su opción copia de seguridad y aparece la ventana con 2 pestañas (ahora seleccionamos Recuperar):
Pulsamos Origen y debemos buscar un catálogo de seguridad (¡¡tienen extensión CAT!!). (Lo usual quizá sea tenerlo en el disquete de trabajo habitual). Además, CONTAPLUS elite, nos recuerda que el fichero a buscar debe tener esa extensión (spc*.cat).
Voy al el disquete A:/ y selecciono el catálogo que me interesa (en este caso es: spc71.cat)... que coincide con el código de la empresa que utilicé para la misma al crearla.
...ahora ya me indica que es la empresa "marbore96" la que recuperaremos...
Pulso ACEPTAR y...
...cuando el proceso de copia de ficheros finaliza, el programa recupera los datos (del otro fichero [DAT]) y pulsamos FINALIZAR.
Sólo en el caso de que la empresa ya estuviera como una de las empleadas por el prograna, nos preguntaría lo siguiente:
.. me proporciona un resume de las operaciones efectuadas...
..y ya desde CONTAPLUS elite podríamos activar la empresa que hemos recuperado.
ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR ESTÁ OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA ÉTICO Y ADECUADO SEÑALAR EL ORIGEN DEL MISMO AL EMPLEARLO. Prof. Alfonso López Viñegla © [cuadrodemando]
LA EMPRESA DE PRUEBAS Recupérela si la pierde¡¡ Restaure la
Empresa de Pruebas con Contaplus Elite Prof. Alfonso López Viñegla ©
[¿¿Cómo Recuperarla??] Vamos a realizar los siguientes pasos:
Necesitamos 2 Ficheros:
Sp_c_01.dat
-
Spc01.cat
entonces con el botón derecho del ratón, debemos Guardarlos en una carpeta de nuestro ordenador.
Una vez guardados en la carpeta de vuestro ordenador, debéis seguir los pasos para recuperar una empresa con contaplús: es decir, pincha la lección RECUPERAR. Por si quieres bajarte más rápido ambos ficheros, te los adjunto también en formato ZIP:(conjunto.zip). ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR ESTÁ OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA ÉTICO Y ADECUADO SEÑALAR EL ORIGEN DEL MISMO AL EMPLEARLO. Prof. Alfonso López Viñegla
© [cuadrodemando]
ENSAYO CONTAPLUS Práctica de PRUEBA de APTITUD prueba 2001
Ensayo de Prueba para SIC con Contaplus Elite empresa "las 3 iniciales de tu segundo apellido y tus 2 últimos números de tu teléfono, S.L.", su código será "dos letras"
Vamos a crear la
(Fecha de inicio contable: 1-1-95; Fecha límite de acceso contable: 1-1-95; codificación: 7 dígitos) (PGC utilizado: Estándar) Realice los siguientes asientos:
1.- (1-enero-1995) Apertura: 432.000 S.S. c/empresa (642) 1.440.000 Sueldos y Salarios (640) 2.970.800 Compras de mercaderías (600) 2.400.000 Construcciones (221) 600.000 Terrenos y b. naturales (220) 900.000 Elementos de Transporte (228) 4.000.000 Mercaderías (300) 287.200 Banco c/c (572)
Capital Social (100) 5.000.000 Reserva Legal (112) 800.000
a
A.Acumulada I.T.M. (282) 1.320.000 Organismos S.S. acreedores (476) 57.600 H.P. acreedora por IRPF (4751) 48.000 H.P. acreedora por IVA (4750) 147.200 A.Acumulada I.T.I. (281) 225.000 Provis. deprec. mercaderías (390) 300.000 Ventas de mercaderías (700) "cuadre"
2.- (10-octubre-1995) Pago intereses: 237.500 Intereses Deudas a LP (662) 62.500 Acreedores por intereses (419)
Banco c/c 300.000
a
3.- (30-octubre-1995) Nómina: 160.000 Sueldos y Salarios (640) 48.000 S.S. c/empresa (642)
Organismos S.S. acreedores (476) 57.600
a
H.P. acreedora por IRPF (4751) 16.000 Banco c/c 134.400
4 y 5.- (1-noviembre-1995) Compras de mercaderías y rappel: 2.950.000 Compras de mercaderías 472.000 H.P. IVA soportado (16%)
a
Proveedores 3.306.000 Banco c/c 116.000
139.200 Proveedores
Rappels s/compras (609) 120.000 H.P. IVA soportado (16%) 19.200
a
6 y 7.- (1-diciembre-1995) Enajenación Inmovilizado: 247.500 Dotación A.I.T. Material (682)
A.Acumulada I.T.M. 247.500
a
Asimismo, debe observarse que el IVA es sobre una Base imponible diferente al valor en libros¡¡.
1.057.500 A.Acumulada I.T.M. 11.600.000 Banco c/c
Construcciones 5.400.000 Terrenos y b. naturales 600.000 H.P. IVA repercutido (16%) 1.600.000 Bº proced. Inm. Mat. (771) 5.057.500
a
8 y 9.- (31-diciembre-1995) Dotaciones Amortizaciones: 170.000 Dotación A.I.T. Material
a
A.Acumulada I.T.M. 170.000
75.000 Dotación A.I.T. Inmaterial (681)
a
A.Acumulada I.T.I. (281) 75.000
10 y 11.- (31-diciembre-1995) Regularización Existencias: 4.000.000 Variación Existencias (610)
a
Mercaderías 4.000.000
4.200.000 Mercaderías
a
Variación Existencias (610) 4.200.000
Cuando se termine la entrada de asientos deberá llamarse al profesor y enseñarle el mayor de la cuenta de Bancos y posteriormente un listado de diario de los asientos 3 a 7 inclusive.
EXAMEN REAL EN: http://www.5campus.com/leccion/contaplus/examen.htm ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR ESTÁ OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA ÉTICO Y ADECUADO SEÑALAR EL ORIGEN DEL MISMO AL EMPLEARLO. Prof. Alfonso López Viñegla
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FIN Selección internacional de programas de Contabilidad http://ciberconta.unizar.es/enlaces/mejor/tecprogr/INICIO.HTML
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En este apartado presentamos una selección internacional de programas de
Contabilidad. También puede consultar la sección "Programas de contabilidad" de:
Softonic (http://www.softonic.com/index.phtml?modo=2&n_id_plat=1&n_id=21)
Donfreeware (http://www.donfreeware.com/agenda08.htm)
Canalsw (http://www.canalsw.com/programas/cat/cat2.asp?cat=SOFTWARE+DE+GESTION&ic=2) Abcdatos (http://www.abcdatos.com/programas/contabilidad.html)
Si Vd conoce programas de similares características que no se encuentre en este catálogo puede enviar un correo electrónico al coordinador de la sección, Carlos Serrano, Zaragoza (España). Para aprender más: La siguientes lecciones amplían información que puede ser de su interés:
El futuro de la Contabilidad en la Era del Conocimiento Los programas de Contabilidad
Manual básico del programa de contabilidad Contaplús Impacto del Comercio Electrónico en la empresa
[Indice]
