EVALUACION DE PROFESORES PARA NOMBRAMIENTO I NIVEL MAGISTERIAL EDNOM 2010
INSTRUCTIVO ADICIONAL N°03 N° 03 A LA DI DIREC RECTIV TIVA A Nº002-2010 INEI/OTA
Lima, agosto 2010
INSTRUCTIVO ADICIONAL N°03 DIRECTIVA Nº 002-2010 INEI/OTA
PROCEDIMIENTOS PARA EL OTORGAMIENTO DE FONDOS, EJECUCION DE GASTOS Y RENDICIÓN DE CUENTAS EN EL MARCO DE LAS ACTIVIDADES DEL PROGRAMA DE EVALUACION DE PROFESORES PARA NOMBRAMIENTO I NIVEL MAGISTERIAL La ejecución de la actividades, contará con una Red Administrativa (RA) a nivel nacional organizada con equipos de personal experimentado conformados aproximadamente por 42 Coordinadores de Sede, 287 Supervisores o coordinadores de Local, 302 Asistentes de Supervisores de Local, 1423 Jefes de Aplicadores, 6931 Aplicadores; y 2149 orientadores por lo que, resulta necesario establecer procedimientos que permitan realizar una adecuada distribución, utilización y rendición de los recursos públicos. (1) Las rendiciones de cuenta, de los gastos en los que se incurran se realizarán de acuerdo a lo establecido en la Directiva Nº002-2010 INEI/OTA y al presente Instructivo.
1 SOLICITUD Y OTORGAMIENTO DE FONDOS: La solicitud de fondos por cualquier concepto es considerada para la Oficina Técnica de Administración del INEI, como el documento principal para efectos de la ejecución del gasto (compromiso y pago de los desembolsos correspondientes).
1.1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1.1 Con la finalidad que los desembolsos lleguen Al personal de la Red Administrativa RA – INEI con la oportunidad debida, la Dirección Nacional de Censos y Encuestas – DNCE, deberá hacer llegar la solicitud de fondos a la Oficina Técnica de Administración OTA, con una anticipación mínima de 4 días hábiles. 1.1.2 Previamente la solicitud de fondos deberá contar con la Certificación de disponibilidad presupuestal de la Oficina Técnica de Planificación y Presupuesto – OTPP, dependencia que indicará o ratificará la cadena de gastos y el monto. 1.1.3
La solicitud de fondos debe incluir lo siguiente: Monto en números y letras Fecha en la cual se requiere, que los fondos estén disponibles Período en el que se realizará el gasto Mes del Calendario de Pagos Meta presupuestal a la que se afectarán los gastos Asignaciones genéricas y específicas según el clasificador del gasto Motivo del gasto (Actividad, Tarea) Fuente de financiamiento (Recursos Directamente Recaudados) Nombre del funcionario o servidor responsable a quien se le emitirá el Comprobante de Pago. -
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(1) El presente instructivo complementa lo establecido en la Directiva Nº002- 2010 INEI/OTA
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Anexo con el detalle de los conceptos, montos, ámbitos PEA y cargos del personal de la RA – INEI a quienes se entregarán los fondos.
1.2. CONCEPTOS DE GASTOS PARA ACTIVIDADES DE CAMPO 1.2.1 Los conceptos de los fondos que recibirá el personal de la RA – INEI, desarrollo de las actividades o tareas serán los siguientes: •
para el
Viáticos: Monto que se asigna al funcionario o servidor nombrado o contratado por la modalidad de contrato Administrativo de Servicios - CAS para cubrir sus gastos de alimentación, alojamiento, y traslados.
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Gastos Operativos: Son gastos por hospedaje y compra de alimentos en los cuales incurre el funcionario o servidor contratado por locación de servicios de la sede central, y/o departamental, durante el desarrollo de las tareas o labores del proyecto.
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Movilidad: Esta referido a gastos por desplazamiento en los cuales incurre el funcionario censal u operativo (nombrado y contratado) dentro de una localidad, que constituye generalmente su ámbito de trabajo.
•
Pasajes: Son gastos por transporte interdistrital en los cuales incurre el funcionario técnico o administrativo (nombrado y contratado)
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Otros gastos: Esta
referido a gastos no considerados anteriores (incluye servicios diversos).
en los conceptos
1.2.2 Teniendo en cuenta que, los fondos serán destinados en actividades que se llevarán a cabo en un determinado período de tiempo, estos están considerados dentro de Encargos Internos cuya rendición de cuentas es de tres días hábiles. 1.2.3 Los montos por cada concepto de gastos serán propuestos por la DNCE de acuerdo a las características particulares de los ámbitos de trabajo y la programación respectiva.
1.3. PROCEDIMIENTO DE PAGO 1.3.1 Los montos autorizados para el desarrollo de la actividad, serán indicados en el Comprobante de Pago que se emitirá a nombre de los Jefes Departamentales y/o funcionarios que indique la Dirección Nacional de Censos y Encuestas DNCE, al comprobante de pago se adjuntará el anexo con el detalle de conceptos específicos para cada nivel del personal de la RA – INEI, 1.3.2 La asignación de fondos para la Operación de Campo en las Sedes Departamentales a excepción de los viáticos será mediante depósitos en las sub cuentas corrientes o giros bancarios, a nombre del Director Departamental, los que serán comunicados por la Oficina de Tesorería vía correo electrónico.
1.3.3 Los Directores Departamentales procederán a la entrega en efectivo por concepto de movilidad a todos los funcionarios del Proyecto hasta el nivel de Asistentes de Coordinador de Local según corresponda de acuerdo al Flujograma adjunto previa firma del formato A “CARGO DE ENTREGA DE FONDOS” y, B “GASTOS OPERATIVOS EVALUACION DE PROFESORES PARA NOMBRAMIENTO I NIVEL MAGISTERIAL EDNOM 2010” lo correspondiente al gasto de su competencia, en original y copia.
Estos mismos formatos se utilizarán para el pago a los demás operativos del proyecto de acuerdo a la programación de la DNCE.
funcionarios
1.3.4 Los Asistentes de Coordinador procederán al pago de movilidad local en efectivo a los Jefes de Aplicadores, Aplicadores y Orientadores previa firma del formato B GASTOS OPERATIVOS EVALUACION DE PROFESORES PARA NOMBRAMIENTO I NIVEL MAGISTERIAL EDNOM 2010. Se se utilizará un formato para Aplicadores y otro para orientadores. 1.3.5 En la sede central los fondos para la Operación de Campo serán asignados a nombre de los funcionarios que indique la DNCE, quienes efectuarán la distribución del efectivo del gasto de su competencia al personal de la RA – INEI
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RENDICIONES DE CUENTA DE GASTOS DE OPERACIÓN DE CAMPO 2.1 FORMATOS Para las rendiciones de cuenta de los fondos otorgados para las actividades del proyecto, se utilizarán los formatos Nº 02, 03,05, 06 según corresponda, establecidos en la Directiva Nº002-2010-INEI/OTA . Los Gastos operativos menores a S/80.00 serán rendidos a sola firma en el formato B “GASTOS OPERATIVOS EVALUACION DE PROFESORES PARA NOMBRAMIENTO I NIVEL MAGISTERIAL EDNOM 2010” A estos formatos, se adjuntará el formato Nº 01 de la mencionada Directiva debidamente firmado, consolidado y conciliado con la información del comprobante de pago y serán presentados dentro de los 03 días hábiles siguientes a la conclusión del trabajo de campo. 2.2
C oordinadores de Sede, Coordinadores de Local, De otorgarse viáticos a los Asistentes de Coordinadores de Local y Jefe de Aplicadores, además del formato B, deberán adjuntar los comprobantes de pago autorizados por la SUNAT( facturas, boletas de venta, o tikets de consumo y alojamiento) de ser imposible la obtención de estos comprobantes adjuntarán una declaración jurada que no debe exceder del 10% de la Unidad Impositiva Tributaria vigente para el presente ejerció (S/360.00) de acuerdo al formato 05 de la Directiva Nº 002-2010-INEI/OTA Directiva de Encargos para el Ejercicio 2010, que se adjunta y forma parte del presente instructivo.
2.3 El personal nombrado y contratado CAS que efectúe tareas de Supervisión y/o de apoyo a las actividades técnicas y administrativas del proyecto, a quienes se les asigne viáticos y asignaciones de acuerdo a la escala vigente, efectuarán sus rendiciones de cuenta de acuerdo a lo indicado en el numeral 2.2 del presente instructivo.
Escala vigente de viáticos para Viajes en comisión de Servicios en el Territorio Nacional establecida en el Decreto Supremo Nº 028-2009-EF: Nivel de Funcionarios de Confianza Directores, Servidores y personal CAS Jefe Institucional Director Tecnico Director de sistema Administrativo III Director de sistema Administrativo II Director de sistema Administrativo I Profesionales y Técnicos Personal contratado CAS que cumplan funciones técnicas y profesionales
Escala de Viáticos diarios S/. S/.250.00 210.00
180.00
Duración de Comisión de Servicios. Las Comisiones de servicio tendrán una duración superior a veinticuatro (24) horas; en caso sea menor a dicho periodo, el viático será otorgado de manera proporcional a las horas de la comisión. Los viáticos comprenden los gastos de alimentación, hospedaje y movilidad (hacia y desde el lugar del embarque), así como la movilidad utilizada para el desplazamiento en el lugar donde se realiza la comisión de servicios. 2.4 Las rendiciones de cuenta serán en forma ascendente, de acuerdo al siguiente procedimiento: 2.4.1 Los Asistentes de Coordinador de Local como responsables del pago a los Jefes de Aplicadores, Aplicadores y Orientadores entregarán al Coordinador de Local. el formato B debidamente ordenado y firmado por las personas a quienes efectuaron los pagos, inmediatamente después a la conclusión del trabajo de campo. 2.4.2 Los Coordinadores de Local, responsables del pago a los Asistentes de Coordinador, enviarán a los Coordinadores de Sede o al Jefe Departamental, el formato B debidamente ordenado y firmado por los Asistentes de Coordinador, Jefes de Aplicadores y Aplicadores, inmediatamente después de la conclusión del trabajo de campo. 2.4.3 Los Directores Departamentales tienen hasta 03 días hábiles para enviar a la Sede Central, las rendiciones de cuenta debidamente firmadas, consolidadas y conciliadas de los pagos realizados y/o fondos entregados a los Coordinadores de Sede, Coordinadores de Local y Asistentes de Supervisor, con la información del comprobante de pago. 2.5 Para el cumplimiento de lo indicado en los numerales 2.4.1 al 2.4.3 se utilizará un formato para cada cargo de la RA . Ej. Un formato B para pagos a Aplicadores, uno para pagos a orientadores, uno para pagos Jefes de Aplicadores etc., 2.6 De existir saldos no utilizados, estos serán depositados por el Director Departamental o funcionario correspondiente según sea el caso en la cuenta corriente Nº 0000-281700 del Banco de la Nación, mediante papeleta de empoce, la misma que adjuntará a las rendiciones de cuentas respectivas consignando el número de registro SIAF, número de comprobante de pago, asignación específica e importe.
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CONSIDERACIONES GENERALES PARA LAS RENDICIONES DE CUENTA 3.1 Las rendiciones de cuenta estarán sustentadas con la firma de cada persona en los formatos B “GASTOS OPERATIVOS EVALUACION DE PROFESORES PARA NOMBRAMIENTO I NIVEL MAGISTERIAL EDNOM 2010”, llenando con lapicero la siguiente información: • • • •
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Responsable del pago (Cargo del responsable) Departamento / Provincia / Sede y distrito, cuando corresponda. Mes y fecha de Pago Nombres y apellidos del Coordinador, Asistente Administrativo, Coordinador de Local. DNI, Conceptos autorizados y pagados (gasto operativo, movilidad, gastos de teléfono, otros). Descripción breve en observaciones del concepto otros (gastos de terceros, acémilas, servicios diversos, etc.).
En la columna de observaciones del formato B se describirá cualquier otra circunstancia que ocasione diferencias con lo detallado en la misma, es decir, servirá para informar brevemente. Los gastos de los pasajes serán rendidos con los boletos de pasajes. De ser imposible la obtención de estos comprobantes de pago serán con el formato 02 RECIBO DE PAGO indicado en la Directiva Nº002-2010INEI/OTA que forma parte del presente instructivo.
3.2 SUPERVISIÓN Y CONTROL Cada una de las etapas del proceso de pago tendrán supervisiones inopinadas del personal administrativo de la sede central.
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DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS La firma de la ficha de inscripción por parte de los Aplicadores, es de carácter obligatorio. Esta ficha deberá ser firmada durante la capacitación.
