Caso
:
N°
Sumilla
:
INFORME PERICIAL
INFORME PERICIAL , Contador Público con Matricula N° , con domicilio en Jr. Lampa N° Ofic. - Lima, con telfono , perito contable a solicitud de parte de la Sra. , en los se!uidos por "l "stado #e procedido a reali$ar el traba%o encomendado considerando considerando las si!uientes partes:
I.
I.
Objeto de la Pericia
II .
Antecedentes
II I.
Examen pericial
IV.
Conclusiones
O!E"O #E LA PERICIA &eterminar si e'iste o no desbalance patrimonial de la Sra. los periodos de enero del ()** al mes de febrero del ()*+.
II .
de
AN"ECE#EN"E$ "omo % & Caso' &()%*&ANE+O &()%* &ANE+O # Caso N° de fec#a ( de mar$o mar$o de ()*+.La ()*+.La (° iscala iscala Suprapro Suprapro/inc /incial ial Corporati/a "speciali$ada "speciali$ada en &elitos de La/ado de 0cti/os, procedi1 a recabar la continuaci1n continuaci1n de la declaraci1n de la in/esti!ada , por el delito de la/ado de 0cti/os 2 otros en a!ra/io del "stado. 3n/esti!aci1n preparatoria. preparatoria. $E,-N#A FI$CALA $-PRAPROVINCIAL CORPORA"IVA E$PECIALI/A#A EN #ELI #ELI" "O$ #E LAV LAVA#O A#O #E AC"I AC"IVO VO$ $ 0 P1R# P1R#I# I#A A #E #OMI #OMINI NIO. O. & #E$PAC2O #E$PAC2O & ANE+O # 3Pericia4 3n/esti!ado : Pro/idencia Pro/idencia N°
2 Otros 4 , Caso:
56 0!ra/iado : "l "stado , de fec#a )+.*).()*+. &ando cuenta6
estando de oficio N° -()*+-S7N08P-&98*+) -()*+-S7N08P-&98*+) remitido por la S7N08P6 tn!ase presente la informaci1n remitida6 asimismo, estando ue mediante disposici1n número *; de fec#a *<.)=.()*+ se #a ordenado la desi!naci1n de dos peritos contables a fin de reali$ar una pericia ue determine la e'istencia o no de un desbalance patrimonial de los in/esti!ados, resulta necesario ue los docu docume ment ntos os ue ue se recibe reciben n para para ello ello 4tale 4taless como como part partid idas as 2 fic#as fic#as re!i re!ist stra rale less 5, las las pro/ pro/en enie ient ntes es del del le/a le/ant ntam amie ient nto o del del secr secret eto o banc bancar ario io,, tributario , burs>til 2 otros, se encuentran debidamente a!rupados, permitiendo con ello el orden 2 mane%o adecuado para los fines de la pericia, en tal sentido, f1rmese un ane'o de la carpeta fiscal, el cual ser> rotulado como ? 0ne'o & @ PericiaA 2 a!r!uese al mismo copia de la presente pro/idencia, el ori!inal de los documentos ad%untados mediante el oficio en menci1n, 2 todos los ue se reciben para la pericia contable ordenada en autos, estando dic#o 0ne'o 0 @ &isposici1n de las partes para su lectura correspondiente. Notifuese a todos los su%etos procesales. "OMO 5 Fojas %6%7* a %687*.& 8eporte de búsueda a ni/el nacional Fojas %6897 %6897 @ 3nscripci1n de 8e!istro de Predios, 7nidad 3nmobiliaria N° &pto. &pto. N° @ Buinto Buinto Piso, Piso, Calle Calle &omin!o &omin!o "las "las N° @ 7rb &el undo undo de Suruill Suruillo o @ &istrito &istrito de Miraflore Mirafloress @ Partida Partida , Oficina Oficina 8e!istral 8e!istral de Lima. Lima. Compra @ enta: La Sociedad Con2u!al conformada por 2 con . por 7S& ;;,<+). Fojas %87) .%87) .- 8e!istro de Predios : 8ubro Dra/>menes 2 Car!as Eipotecarias Eipotecarias : Sociedad Con2u!al con Fanco Continental. Fojas %8:% .& Le/antamiento de #ipoteca. Fojas Fojas %87(.& %87(.& 8e!istro 8e!istro de Predios Predios - rubro: 9tulos 9tulos de dominio. dominio. 0d%udica 0d%udicaci1n ci1n:: , casada con , ba%o el r!imen de separaci1n de patrimonio. Fojas %878.&8ectificaci1n %878.&8ectificaci1n de nombre del e'.-c1n2u!e: Fojas %87:..& 0nticipo 0nticipo de Le!tima: propietaria .
2
de su anterior
"OMO 9 3Fojas %687; a %6*;)
, partida partida ,
. 0cto: , Marca:
. Placa
:
. 2
"OMO %* Fojas %(6))% al %(6(57.& &ocumentos presentados notarialmente de boletas de pa!o de remuneraciones percibidas por . ec#a )=.);.()*+. -
"mpresa 0!rcola Poder Judicial "mpresa Ca. Minera
S.0. S.0.
0d%unta solicitudes de estados de cuentas bancarias de los bancos ScotiabanH 2 8iple2. -
ScotiabanH : 9ar%eta isa Platinium N° Fanco 8iple2 Perú S.0.C.
?La patrocinada no cuenta con boletas de pa!o de remuneraciones, ni recibos por #onorarios6 debido a la precariedad laboral ue ocurra en el caso de durante los periodos de tiempo en los ue labor1 en el "studio OrellanaA Sin embar!o, conforme a lo referido en su declaraci1n inda!atoria, durante sus periodos de traba%o en el "studio , perciba apro'imadamente SI. ;,))).)) nue/os soles mensuales netos. Fojas %())% al %(6%88. 3nforme 8e!istral del 8e!istro de Propiedad e#icular @ Sede Lima 4de otras personas5. "OMO (% 3Fojas %*67%7 al %;6((74 Fojas %;6)*9. 8eporte de Cuenta del FCP de fec#a *+.)<.()*+. -
Cuenta 0#orro FCP: - - , 0pertura: *+.**.()), "stado: i!encia. No se ubic1 el Contrato de 0pertura. Cuenta 0#orro FCP: , 0pertura: (<.).())< 4Cancelada, no se ubic1 el contrato de apertura5. Cuenta 0#orro FCP: - , 0pertura: *+.*).())+ 4Cancelada, no se ubic1 el contrato de apertura5.
Transferencia país y cheque de gerencia - La persona
no
re!istra transferencias pas 2 c#eue de !erencia en el periodo solicitado. Transferencia del y al exterior - La persona
no re!istra transferencias del 2 al e'terior en el periodo solicitado. Contenido en un C&-8 ue contiene una carpeta con el 9tulo ? A con un tamaKo de (*.= MF 4 (,)+.;*= b2tes5 conteniendo <* arc#i/os 2 *(< carpetas, conforme se encuentra detallado en la impresi1n reali$ada a la /entana mediante la opci1n 3mp. Pant @ .C&-8 Marca 3mation , C&-8 , +('I <))mbI ) minutos, sin inscripci1n, ue contiene los ane'os del oficio sIn remitido por , en su
3
calidad de apoderado del Fanco de Crdito del Perú . ic#as 8e!istrales 2 "stados de Cuentas del Fanco de Crdito del Perú. "OMO 88 Fojas %96*89.&"stado de cuentas FCP @ . Cuenta N° Nue/os Soles. Nue/os Soles . &1lares 0mericanos
- -
"OMO 8: Fojas %96;)% al %969):.& "stado de cuenta FCP @
.
"OMO 89 Fojas ()68(7 al ()6;77.& "stados de cuentas Fanco de la Naci1n : cuenta de a#orros MN :
-
-
-
Fojas ()68:: al ()68*%.& Estado de cuentas $cotiaban> -
0#orros &1lares , abierta (.)=.())(, cancelado con mo/imiento dentro del periodo. 0#orros Soles , abierta (.);.()), cancelada con mo/imientos dentro del periodo.
Fojas ()6:98 al ()6:95.& "arjetas $cotiaban> N°
-
-
-
M.N.: Cancelada
N°
-
-
-
&1lares @ Cl>sica Mastercard : Cancelada.
N°
-
-
-
&1lares @ isa Platinium 3nternacional: 0cti/a.
N°
-
-
-
M.N. @ L isa Platinium 3nternacional: 0cti/a.
Cuenta 0#orros M.N. ScotiabanH N°
4o%as ()+=) al (++=*5 .
"OMO$' PRINCIPAL "OMO V Fojas 9)% al %6))).- Caso 0rbitral 0d Eoc : ONCOS"8 S.0.C. /s. Dobierno 8e!ional de : 0udiencia de Conciliaci1n: 0sistencia de las partes: 4
, 8epresentante de ONCOS"8 0reuipa S.0.C. 2 su 0bo!ada &ra. C0L 4 o%as =< a =;(5. III.
,
E+AMEN PERICIAL Se #a re/isado la documentaci1n obrante en el e'pediente a efecto de determinar los in!resos percibidos en relaci1n a los e!resos reali$ados desde el mes de enero del aKo ()** al mes de febrero del aKo ()*+, se est> considerando a partir de dic#o e%ercicio teniendo en cuenta ue inicia sus labores con el "studio , a partir del mes de a!osto del aKo ()**.
8.%
#E$ARROLLO PROFE$IONAL La seKora , en febrero de *==+ empie$a a laborar en el "studio S.0., #asta el * de setiembre de *==. 0 partir del *= de setiembre del mismo aKo in!resa a laborar como secretaria del mo Ju$!ado Laboral de la Corte Superior de Justicia de Lima #asta el de abril de *==<, con un contrato de Locaci1n de Ser/icios. 0 partir del < de abril de *==< #asta el (( de %ulio de *=== se desempeK1 en diferentes dependencias como tcnico 2 asistente de la Corte Suprema, 2 lue!o como secretaria %udicial de la Corte Superior de Justicia de Lima. "l (( de febrero de *=== contrae matrimonio 2 continúa desempeK>ndose como secretaria del Ju$!ado Ci/il de la Corte Superior de Justicia de Lima. "n %ulio de *=== se traslada a /i/ir con su familia a la pro/incia ., laborando desde abril #asta octubre del aKo ())) como asesora le!al e'terna de la 7nidad 9erritorial de Salud 79"S @ . &esde el mes de febrero del ())( #asta el * de octubre del ()), la seKora prest1 ser/icios como asesora le!al en la CompaKa .. S.0. percibiendo renta de cuarta cate!ora. 0 partir del * de octubre del ()) pasa a ser traba%adora dependiente. "n febrero del ())<, como sociedad con2u!al, obtienen un crdito #ipotecario con el FF0 para la compra de un departamento por el /alor de 7S& ;;,))).))6 se!ún consta en la "scritura Pública de compra @ /enta de bien futuro 2 prstamo dinerario con !aranta #ipotecaria celebrada en la Notara , de fec#a *; de febrero del ())<6 dando una inicial de Nue/e mil d1lares, 2 el saldo de + mil d1lares financiado en *+ aKos. "n la ciudad de Lima, en ma2o del ()*), con "scritura Pública otor!ada ante el Notario , la sociedad con2u!al pacta la separaci1n patrimonial, ad%udic>ndose el +) del /alor del inmueble 2 el /e#culo a fa/or de la in/esti!ada. "n %unio del ()*) renuncia a la S.0.. "l ( de diciembre del ()*), en la ciudad de ., suscribi1 un 0cta de Conciliaci1n con su c1n2u!e en la ue fi%an la pensi1n alimenticia en SI. (,+)) 5
mensuales, la cual inclua el pa!o del crdito #ipotecario, la mensualidad del cole!io de sus dos #i%os 2 un remanente a entre!ar para !astos. "l (* de enero del ()** firma un Contrato 9emporal DPJ- IPS con la Corte Superior de Justicia de Lima para laboral #asta el ( de febrero del ()** como "specialista Le!al, lue!o se firma otro Contrato 9emporal de fec#a )* de abril del ()** al *+ de ma2o del ()**6 este contrato es reno/ado del * al * de ma2o del ()**, 2, en el mes de %ulio del ()** le abonan una producti/idad de SI. *,(;.)) nue/os soles neto. "l sueldo de los meses de enero 2 febrero es pa!ado con%untamente con el sueldo del mes de mar$o ()**. "n el mes de a!osto del ()** empe$1 a laborar en el "studio , #asta el mes de %unio del ()*(, interrumpiendo su labor por los meses de %ulio a octubre 2 retornando nue/amente al mismo "studio en el mes de No/iembre ()*( #asta el mes de febrero del ()*. "l mes de mar$o ()* in!resa a in!res1 a laborar como Jue$ de Pa$ Letrado del Ju$!ado de .., #asta el mes de abril del ()*. "l mes de ma2o ()* retoma su /nculo laboral con el estudio . #asta el mes de ma2o del ()*;. "n a!osto del ()*; in!resa a laborar como Jefa del rea Le!al de la empresa 0!rcola S.0., 2 continúa a la fec#a del presente 3nforme. Su e' esposo labora en el Poder Judicial, desde *==<, donde continúa a la fec#a del presente 3nforme.
8.( IN,RE$O$ Como se #a mencionado la seKora , desde el aKo *==< #a /enido laborando en di/ersas empresas 2 entidades, por las cuales !eneraron in!resos dinerarios. Para la presente pericia se #a #ec#o una reseKa de sus in!reso percibidos desde el aKo ()) 2 su medici1n patrimonial toma como saldo inicial el saldo final de sus mo/imiento bancario del Fanco de Crdito al * de diciembre del aKo ()*) por el monto de SI. ;,<)=.+ refle%ado en el "stado de Cuenta de 0#orro Cuenta Sueldo FCP a efectos de mostrar sus mo/imientos de in!resos 2 e!resos #asta el mes de febrero del aKo ()*+, se!ún se refiere a continuaci1n. 8.(.% CIA MINERA
$.A.
POR 2ONORARIO$ & REN"A #E C-AR"A CA"E,ORA& MINERA &esde el = de febrero del ())(, presto ser/icios a la CompaKa Minera S.0., #asta el * de octubre del ()), como 0sesora Le!al, percibiendo renta de cuarta cate!ora.
6
Como se puede apreciar la seKora perciba #onorarios a partir del mes de enero de ())+ #asta octubre de ()) como renta de cuarta cate!ora, los mismos ue ascendieron a la cantidad bruta de SI. +,(<*., percibiendo la cantidad neta de SI.<,<;;.+), se!ún se detalla en el si!uiente cuadro:
POR REM-NERACIONE$&REN"A *"A CA"E,ORIA ? MINERA 0 partir de no/iembre del ()) pas1 a ser traba%adora dependiente de esa empresa 4CompaKa Minera S.0.5, percibiendo remuneraciones por los meses de no/iembre a diciembre del aKo ()) el monto de SI. =,;(<.=<6 por el e%ercicio econ1mico ())< la cantidad de SI. ;;,);).)6 por el e%ercicio ()) la cantidad de SI.<,+).<=6 por el e%ercicio ())= percibi1 la cantidad de SI. ;,=.=;6 2, por el e%ercicio ()*) la suma de SI. (*,;., se!ún se detalla se!uidamente:
7
8
"l sueldo de la CompaKa Minera era abonado a tra/s de la cuenta sueldo N° - - - , del Fanco de Crdito. 0l retirarse de la CompaKa Minera , la Sra. deposita en la Cuenta Sueldo todo lo a#orrado por concepto de C9S, as como sus beneficios sociales. 8.(.( PO#ER !-#ICIAL REN"A #E @-IN"A CA"E,ORIA "l (* de enero del ()** firma un Contrato 9emporal DPJ- IPS con la Corte Superior de Justicia de Lima para laboral #asta el ( de febrero del ()** como "specialista Le!al, lue!o se firma otro Contrato 9emporal de fec#a )* de abril del ()** al *+ de ma2o del ()**6 este contrato es reno/ado del * de ma2o del ()** al * de ma2o del ()**, percibiendo en remuneraci1n 2 bono un total de SI. ,++.;;, 2, en el mes de %ulio del ()** le abonan una producti/idad de SI. *,(;.)) nue/os soles neto, ue #ace un total de SI. <,);.;; Nue/os Soles en el aKo ()**. "l sueldo de los meses de enero 2 febrero es pa!ado con%untamente con el sueldo del mes de mar$o ()**. "l mes de mar$o del ()* in!resa a laborar como Jue$ de Pa$ Letrado del Cuarto Ju$!ado de , #asta el mes de abril del ()*, percibiendo en ese 9
periodo el total de SI. +.*).++, conforme se muestra en el si!uiente cuadro: 4/er 0ne'o .(.(5.
8.(.8 E$"-#IO Se!ún lo manifestado en su declaraci1n ante la iscala por la Sra. ,2 se!ún &eclaraci1n Jurada Notarial de fec#a ); de octubre del ()*, empe$1 a laborar en el "studio el mes de a!osto #asta diciembre del aKo ()**, percibiendo la cantidad de SI. (),))).)) Nue/os Soles. &urante el aKo ()*( labor1 por los meses de enero, a %unio 2 de no/iembre 2 diciembre, percibiendo el total de SI. (,))).)) Nue/os Soles. "n el ()* laboro los meses de enero 2 febrero, 2 de ma2o a diciembre, percibiendo el monto total de SI. <,. Nue/os Soles. "n el aKo ()*;, laboro por los meses de enero a ma2o, percibiendo remuneraciones por el monto de SI. (),))).)) Nue/os Soles, #aciendo un total de in!reso de dic#o "studio de SI. *)=,. Nue/os Soles, se!ún detalle del cuadro si!uiente:
10
8.(.: A,RCOLA
'
"n el mes de a!osto a diciembre del aKo ()*; labora en la empresa ArBcola &percibiendo un total de remuneraciones netas de SI ;,;=(. Nue/os Soles6 entre enero 2 febrero del ()*+ percibi1 remuneraciones netas el total de SI. **,<)*.* #aciendo un total de remuneraci1n neta percibida por 11
dic#os periodos de SI. ;,+*=;.*; Nue/os soles, se!ún detalle si!uiente 2 ane'o .(.;:
&e la relaci1n laboral con las di/ersas empresas desde el e%ercicio ()** #asta el mes de febrero del ()*+ percibi1 SI.*,=;(.; como in!reso neto, como se detalla en el cuadro resumen si!uiente en el cual est> sustentado con los ane'os pertinentes:
8.(.* CONCILIACIDN E+"RA!-#ICIAL Mediante acta de conciliaci1n e'tra%udicial del ( de diciembre del ()*), suscrita con su e' esposo, el Sr. 4er 0ne'o .(.+5, acordaron lo si!uiente en el punto ( alimentos: "l Sr. - asinar=' ?&os mil uinientos ))I*)) Nue/o Soles 4SI. (,+)).))5 como asi!naci1n mensual, a partir de diciembre del ()*), ue inclu2e el pa!o de la pensi1n escolar, el pa!o de la cuota mensual del crdito #ipotecario ue los suscribientes mantienen con el Fanco Continental, adicionalmente los meses de %ulio 2 diciembre, el seKor se obli!a a pa!ar la cuota doble del crdito #ipotecario 2 el remanente ue ueda se aplicara a otros !astos familiares. "n el cuadro si!uiente se puede apreciar ue en el mes de diciembre del ()*) percibi1 SI. ,;*.)+ Nue/os soles 2 del mes de enero ()** a febrero del ()*+ percibi1 como pensi1n SI*(,<. Nue/os soles. "n total los pa!os fueron por cole!ios SI ;,<().)), prstamo #ipotecario SI.+=,;(.=+, 12
2 un remanente de SI.;(,))*.<, la distribuci1n de los in!resos percibidos se detallan a continuaci1n: MON"O "O"AL #E PEN$IDN RECII#A AN-ALMEN"E
(*) La pensión incluye monto de abono de cuota doble por pago de préstamo hipotecario de vivienda
8.(.; VEN"A #E VE2C-LO Con fec#a *= de no/iembre del ()* la seKoraQQQQQQQQQQQ, /ende al SeKor QQQQQQQQQQQQ , su autom1/il Marca Su$uHi de placa N° QQQQ-QQQQQQ color plata, con N° de motorQQQQQQQQQ, 4aduirido en el aKo ())5 por el /alor de SI.*),))).)) cancelado en efecti/o, transacci1n reali$ada en la Notaria . 4er ane'o .(.5
8.(.5 PR1$"AMO #E "n diciembre del aKo ()*, recibe un prstamo por SI. (,))) Nue/os Soles del seKor mediante dep1sitos en la cuenta NRQQQ-QQ-QQdel Fanco de Crdito de la SeKoraQQQQQQQQQQ, tal como se muestra en el 0ne'o .(.<. Se!ún contrato este prstamo se amorti$ar> mediante cuotas mensuales SI. )) ue inclu2e principal e intereses, #asta su total cancelaci1n.
8.(.9 IN,RE$O POR MINERA3C"$4.
ENEFICIO$
$OCIALE$
#E
COMPAA
La seKoraQQQQQQQ, el ) de %ulio del ()*) deposit1 c#eue de otro banco por el importe de su liuidaci1n de beneficios sociales 4!ratificaciones, /acaciones truncas 2 por C9S truncas pro/enientes de su relaci1n laboral en Ca. Minera 5 en el Fanco de Crdito del Perú cuenta de a#orro Cuenta Sueldo NRQQQ QQQ-QQQ-QQQ, 4/er ane'o .(.5, acumulando un importe de SI*<,)+.*( nue/os 13
soles 2 al * de diciembre del aKo ()*) le uedo un saldo en dic#a cuenta de SI. ;,<)=.+ el cual se refle%a en su saldo inicial.
8.8 E,RE$O$ 8.8.% Mantenimiento
s #a2 montos cubiertos con uso de tar%etas de crdito del Fanco 8iple2 2 ScotiabanH, a nombre de la seKoraQQQQQQQQQ2 con las mismas se cancel1 !astos por compra de alimentos, ropa, medicinas, distracci1n de los niKos, compra de útiles, material de limpie$a, combustible, atenci1n mdica 2 retiros en efecti/o , tal como se puede apreciar en los mo/imientos de las tar%etas, las ue fueron abonadas con su sueldo mensualmente, tal como se puede apreciar en el mo/imiento de las tar%etas 2 la declaraci1n %urada notarial presentada por . La distribuci1n de los !astos ue se detallan a continuaci1n:
$en #eclaraciGn !urada de.
Se!uidamente se muestra el mo/imiento de sus 9ar%etas de Crdito de 8iple2 2 del ScotiabanH en resumen donde se puede apreciar los car!os 2 los abonos mensualmente 2 por aKos:
14
15
16
..( COMPRA #E #EPAR"AMEN"O CON PR1$"AMO 2IPO"ECARIO La seKora , cumple con cancelar la deuda pro/eniente de Contrato de Crdito con Daranta Eipotecaria de acuerdo al 0cta de Conciliaci1n de diciembre del ()*), por el contrato celebrado el *; de febrero del aKo ())< ante la Notaria , suscrito de una parte por Constructora S.0.C 2 por la entonces /i!ente sociedad con2u!al conformada por 2 con inter/enci1n del Fanco Continental, por el cual aduieren un departamento en Miraflores a un /alor de 7S;;,))).)), firmando una "scritura Pública en esa fec#a, el mismo ue es cancelado pa!ando como cuota inicial la suma de 7S=,))).)) con recursos propios de la sociedad con2u!al producto de sus a#orros en esos aKos 2 el saldo de 7S+,))).)) con el producto del desembolso del crdito #ipotecario otor!ado por el Fanco Continental por ese monto, ue en nue/os soles asciende a SI. *);,<().)) 49.C. (.==(5. "ntre diciembre del ()*) 2 febrero del ()*+ #a amorti$ado el monto total :768*;.9) d1lares americanos6 eui/alente a SI. *;(,(=.= Nue/o Soles 4er ane'o ..(5, se!ún detalle consolidado por aKos el ue se e'presa en el cuadro si!uiente:
&e acuerdo al crono!rama de pa!o 2 a la Conciliaci1n de la Sociedad Con2u!al, las amorti$aciones se reali$an mensualmente tal como se detalla a continuaci1n:
17
18
8.8.8 COMPRA #E VE2C-LO$ 3Her anexo 8.8.84 8.8.8.% A-"OMDVIL $-/-0 $.R.L., con "l ) de octubre del aKo ()) aduiere de la EMPRE$A 2.A. boleta de /enta N° un /e#culo marca Su$uHi, tipo Sedan de aKo de fabricaci1n ())*, modelo por el /alor de +,)).)), eui/alente en nue/os soles SI.*<,).)) 49.C. .((5 dic#a aduisici1n se efectu1 con pa!o a tra/s de dep1sito en cuenta corriente del Fanco de Crdito N° - - - de la empresa. 4/er 0ne'o ...*5 8.8.8.( A-"OMDVIL 20-N#A0 "l ) de no/iembre del ()* aduiere de la "mpresa 0utomotores @. con boletas de /entas 2 un /e#culo marca E2unda2, modelo "lantra aKo de fabricaci1n ()*, color plata por el /alor de *,+).() d1lares 0mericanos, eui/alente a SI. ;,().)) Nue/os Soles. "ste /e#culo lo cancela con los si!uientes recursos: -
Se!ún manifestaci1n de la seKora el producto de la /enta de su autom1/il Marca Su$uHi con placa de roda%e N° reali$ada el *=-**19
()*, citada en el numeral .(., por el importe de SI.*),))).)) eui/alente a 7S.+<( al tipo de cambio de SI.(.)). -
Prstamo por SI.(,))), eui/alente a 7S*),))), ue le otor!1 el seKor mencionado en el numeral .(. precedente6 2
-
Con el producto de crdito de consumo por SI.*(,;*.)+ 2 SI.(.)+.ue le otor!1 el Fanco ScotiabanH con car!o a su tar%eta de Crdito el *-*(()*, eui/alente a 7S;,<(.)) en total, pa!ados a la empresa , empresa concesionaria ue /ende el autom1/il.
Con tales recursos la seKora reali$1 pa!os a la empresa 0utomotores para la compra de dic#o autom1/il, en las si!uientes fec#as 2 a tra/s de los Fancos ue se indican en el si!uiente cuadro:
8.8.: PA,O #E E$"-#IO$ La -
, reali$1 estudios en las si!uientes entidades: "n la Academia de la desde el mes de %ulio del ()** #asta mar$o del ()*(, #abiendo cancelado el monto de SI. (,==(.*;6 "studios de Maestra en la 7ni/ersidad en la acultad de &erec#o @ 7nidad Post Drado, a partir del mes de abril del aKo ()*( #asta el mes de enero del ()*; cancelando el monto de SI =,<<. er 0ne'o ..;.
20
..+ PA,O$ #E C-O"A$ POR PR1$"AMO #EL $EOR Se!ún &eclaraci1n Jurada Notarial de fec#a ( de no/iembre del ()*, de la seKora , #a pa!ado mensualmente al seKor suma mensual de SI.)).)) conforme a las condiciones del contrato de prstamo ue le otor!o dic#o seKor. Los pa!os los reali$1 en los meses ue se indican a continuaci1n:
21
C-A#RO RE$-MEN #E IN,RE$O$ 0 E,RE$O$
22
IV
CONCL-$IDN &e la re/isi1n a los documentos presentados por la seKora documentos obrantes en el e'pediente se #a determinado lo si!uiente:
2 los
*. Los in!resos ue #a percibido !uardan relaci1n con sus !astos, manteniendo el euilibrio entre lo ue percibe 2 lo ue !asta, con saldo a fa/or. (. "ntre enero del ()** 2 febrero de ()*+ el monto total de sus in!resos asciende al monto total de SI. +(,<)).(;, m>s SI.;,<)=.+ de saldo inicial pro/eniente del e%ercicio ()*), da un total SI. +<,;)=.=6 2, el monto total de los e!resos asciende al total de SI. ;*,)+).;6 obteniendo un Super>/it de SI. *,+=.++ Nue/o Soles. . La Sra.
no presenta desbalance patrimonial.
;. La documentaci1n mencionada en el presente informe se encuentra de debidamente sustenta en los ane'os correspondientes.
Lima, ) de no/iembre del ()*
PERI"O CON"ALE !-#ICIAL
23
