PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL Elementos 1 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE EQUIVALENTE DE EFECTIVO EFECTIVO 10.1 10.1 Caja Caja 101 1011 Caja Caja 101101 101101 Caja Caja M.N. M.N. 101102 101102 Caja Caja M.E. M.E. 10.2 Fondos Fondos Fijos Fijos 1021 Fondos Fondos Fijos Fijos 102101 102101 Fondos Fondos Fijos Fijos M.N. M.N. 102102 102102 Fondos Fondos Fijos Fijos M.E. M.E. 10.3 Efectivo Efectivo en en Transito Transito 104 Cuentas Corriente Corrientess en Instituciones Instituciones Financieras Financieras 10.41 Cuentas Corrientes Corrientes Operativ Operativas as 10.4101 10.4101 Banco Banco de Crdito Crdito 104103 104103 Banco Banco continenta continenta!! 10.42 Cuentas Corriente Corrientess "ara Fines Espec#fico Espec#ficoss 10$ Certificados Certificados Bancarios Bancarios 10$1 Certificados Certificados Bancarios Bancarios 10$102 10$102 Banco Banco de Crdito Crdito M.E. 10$2 10$2 Otro Otross 10.% &ep'sitos &ep'sitos en Institucione Institucioness Financieras Financieras 10%1 &ep'sit &ep'sitos os de ()orro ()orro 10%2 &ep'sit &ep'sitos os a "!a*o "!a*o 10+ Fondos sujetos a ,estricci ,estricci'n 'n 10+1 Fondos sujetos a ,estricci ,estricci'n 'n 11 INVERSIONES AL VALOR VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES DISPONIBLES PARA PARA 111 Inversiones Inversiones a! -a!or ,a*ona!e ,a*ona!e 1111 1111 -a!ores E/itidos o aranti*ados por e! Estado 1112 1112 -a!ores E/itidos por e! iste/a Financiero 1113 -a!ores E/itidos E/itidos por E/presas E/presas 1114 Otros T#tu!os T#tu!os ,epresentativos ,epresentativos de &euda 111$ "articipacio "articipaciones nes en Entidades 112 Inversiones Inversiones &isponi!es &isponi!es para !a -enta -enta 1121 -a!ores E/itidos E/itidos o aranti*ados aranti*ados por e! Estado 1122 -a!ores E/itidos E/itidos por e! iste/a Financiero Financiero 1123 -a!ores E/itidos E/itidos por E/presas E/presas 1124 Otros T#tu!os T#tu!os ,epresentati ,epresentativos vos de &euda 113 (ctivos (ctivos Financieros Financieros Co/pro/iso de Co/pra Co/pra 1 CUENT CUENTAS AS POR COBRAR COBRAR COMERCIALES COMERCIALES ! TERCEROS TERCEROS 121 Facturas Facturas Bo!etas Otros Co/p. por Corar Corar Terceros Terceros 12.11 12.11 Facturar por Corar no E/itidas E/itidas Terceros Terceros 12.12 Facturas por Corar Corar E/itidas E/itidas en Cartera Terceros Terceros 121201 Facturas por Corar E/itidas E/itidas Cartera Terceros Terceros M.N. 121202 Facturas por Corar E/itidas E/itidas Cartera Terceros Terceros M.E. 1213 Facturas por Corar Corar en Coran*a Coran*a Terceros Terceros 1214 Facturas por Corar Corar en &escuento &escuento Terceros Terceros 122 (nticipos (nticipos &e C!ientes C!ientes Terceros Terceros 1221 (nticipos (nticipos &e C!ientes C!ientes Terceros Terceros 122101 (nticipos (nticipos de C!ientes Terceros Terceros M.N. M.N. 122102 (nticipos (nticipos de C!ientes Terceros Terceros M.E. M.E. 123 5etras por por Corar Terceros
12.31 123101 123102 1232 1233 126 1261 126101 126102 1263 1" 131 1311 1311 13111 13111 13112 13112 13113 13113 13114 13114 1312 13121 131211 131211 131212 13122 131221 131222 13123 13124 1313 13131 13132 13133 13134 1314 13141 13142 13143 13144 132 1321 132101 132102 133 1331 13311 13311 13311 133111 133112 133112 13312 13313 13314 1332 13321 13322 13323 13324 1333
5etras por Corar Corar en Cartera Terceros Terceros 5etras por Corar Corar en Cartera Terceros Terceros M.N. M.N. 5etras por Corar Corar en Cartera Terceros Terceros M.N. M.N. 5etras por Corar Corar en Coran*a Terceros Terceros 5etras por Corar Corar en &escuento &escuento Terceros Terceros Coran*a Coran*a &udosa Terceros Facturas Facturas Bo!etas Otros Co/p. por Corar Corar Terceros Terceros Facturas en Coran*a Coran*a &udosa Terceros Terceros M.N. M.N. Facturas en Coran*a Coran*a &udosa Terceros Terceros M.E. M.E. 5etras por por Corar En Coran*a Coran*a &udosa &udosa CUENTAS CUENT AS POR COBRAR COBRAR COMERCIALES COMERCIALES ! RELACIONADAS RELACIONADAS Facturas Facturas Bo!etas Otros Otros Co/p. "or Corar Corar Co/. ,e!. Facturar por Corar Corar no E/itidas E/itidas ,e!acionadas ,e!acionadas Facturar por Corar Corar no E/itidas E/itidas Matri* ,e!acionada Facturar por Corar no E/itidas E/itidas usidiaria usidiaria ,e!aciona Facturar por Corar no E/itidas E/itidas (sociada (sociada ,e!aciona ,e!aciona Facturar por Corar Corar no E/itidas ucursa! ucursa! ,e!aciona ,e!aciona Facturas por Corar Corar E/itidas E/itidas en Cartera Cartera ,e!aciona ,e!aciona Facturas por Corar Corar E/itidas E/itidas en Cartera Cartera Matri* ,e!. ,e!. Facturas por Corar Corar E/itidas E/itidas Matri* ,e!acionada ,e!acionada M.N Facturas por Corar Corar E/itidas E/itidas Matri* Matri* ,e!acionada ,e!acionada M.E Facturas por Corar Corar E/itidas E/itidas usidiaria usidiaria ,e!aciona ,e!aciona Facturas por Corar Corar E/itidas E/itidas usidiaria usidiaria ,e!ac. M.N Facturas por Corar Corar E/itidas E/itidas usidiaria usidiaria re!ac. re!ac. M.E Facturas por Corar E/itidas E/itidas (sociada (sociada ,e!acionadas ,e!acionadas Facturas por corar corar E/itidas ucursa! ucursa! ,e!acionadas ,e!acionadas Facturas por por corar en Coran*a Coran*a ,e!aciona ,e!acionadas das Facturas por corar corar en Coran*a Coran*a Matri* ,e!acionad ,e!acionada a Facturas por corar corar en Coran*a Coran*a usidiarias usidiarias ,e!ac ,e!ac Facturas por corar corar en Coran*a Coran*a (sociadas (sociadas ,e!ac. ,e!ac. Facturas por por corar en Coran*a Coran*a ucursa! ucursa! ,e!ac. ,e!ac. Facturas por por corar en &escuento &escuento ,e!acio ,e!acionadas nadas Facturas por corar corar en &escuento &escuento Matri* ,e!aciona ,e!acionada da Facturas por Corar Corar en &escuento &escuento usidiaria usidiaria ,e!ac ,e!ac Facturas por Corar Corar en &escuento (sociadas (sociadas ,e!ac. Facturas por Corar Corar en &escuento &escuento ucursa! ucursa! ,e!ac. (nticipos (nticipos ,eciidos ,eciidos ,e!acion ,e!acionadas adas (nticipos (nticipos ,eciidos ,eciidos ,e!acion ,e!acionadas adas (nticipos (nticipos ,eciidos ,eciidos ,e!acionadas ,e!acionadas M.N. M.N. (nticipos (nticipos ,eciidos ,eciidos ,e!acionadas ,e!acionadas M.E. M.E. 5etras por Corar Corar ,e!acionadas ,e!acionadas 5etras por por Corar en Cartera Cartera ,e!acionadas ,e!acionadas 5etras por Corar en Cartera Cartera Matri* ,e!acionadas ,e!acionadas 5etras por Corar en Cartera Cartera Matri* ,e!acionada ,e!acionada M.N 5etras por Corar en Cartera Cartera Matri* ,e!acionada ,e!acionada M.E 5etras por Corar Corar en Cartera usidiari usidiaria a ,e!aciona ,e!aciona 5etras por Corar en Cartera Cartera (sociada (sociada ,e!acionadas ,e!acionadas 5etras por Corar Corar en Cartera ucursa! ucursa! ,e!acionada ,e!acionadass 5etras por Corar Corar en Coran*a Coran*a ,e!acionada ,e!acionadass 5etras por Corar Corar en Coran*a Matri* Matri* ,e!acionadas ,e!acionadas 5etras por Corar Corar en Coran*a usidiar usidiaria ia ,e!aci'n ,e!aci'n 5etras por Corar en Coran*a Coran*a (sociadas (sociadas ,e!acionada ,e!acionada 5etras por Corar Corar en Coran*a ucursa! ucursa! ,e!acionad ,e!acionada a 5etras por Corar Corar en &escuento &escuento ,e!acionada ,e!acionadass
13331 13332 13333 13334 136 1361 1363 1# 14.1 14.1 14.11 14.11 141101 141101 141102 141102 1411 141111 1411 141112 14.12 1413 141301 141302 14.2 1421 1422 142201 142202 143 143 144 144 146 1462 1463 1464 146: 1% 1%1 1%11 1%1101 1%1101 1%1102 1%1102 1%111 1%1111 1%1112 1%1112 1%12 1%.2 1%21 1%22 1%23 1%3 1%31 1%32 1%33 1%4 1%41 1%42 1%$ 1%$1 1%$2 1%$3 1%$4
5etras por Corar Corar en &escuento &escuento Matri* ,e!acionada ,e!acionadass 5etras por Corar Corar en &escuento &escuento usidiaria usidiaria ,e!ac. ,e!ac. 5etras por Corar Corar en &escuento &escuento (sociadas (sociadas ,e!ac. ,e!ac. 5etras por Corar Corar en &escuento &escuento ucursa! ucursa! ,e!ac. ,e!ac. Coran*a Coran*a &udosa &udosa ,e!acion ,e!acionadas adas Facturas Facturas Bo!etas otros Co/p. Co/p. por Corar C.&. C.&. ,e! 5etras por Corar Corar en Coran*a Coran*a &udosa &udosa ,e!acionada ,e!acionada CUENTAS CUENT AS POR COBRAR AL PERSONAL$ PERSONAL$ A LOS LOS ACCIONISTAS ACCIONISTAS "ers "ersona ona!! "resta/os "resta/os a "ersona! "ersona! "resta/os "resta/os a persona! E/p!eados E/p!eados M.N. M.N. "resta/os "resta/os a "ersona! E/p!eados E/p!eados M.E. M.E. "resta/os "resta/os a "ersona! "ersona! Oreros M.N. "resta/os "resta/os a "ersona! Oreros M.E. M.E. (de!anto (de!anto de ,e/uneracion ,e/uneraciones es de "ersona! "ersona! Entre7as a ,endir Cuenta &e &e "ersona! "ersona! Entre7as a ,endir ,endir Cuenta Cuenta &e "ersona! "ersona! M.N. Entre7as a ,endir ,endir Cuenta Cuenta &e "ersona! "ersona! M.E. (ccionistas (ccionistas 8o ocios9 ocios9 uscripciones uscripciones por Corar Corar a ocios o (ccionistas (ccionistas "resta/os "resta/os (ccioni (ccionistas stas 8o ocios9 ocios9 "resta/os "resta/os (ccionist (ccionistas as 8o ocios9 "articipantes "articipantes M.N "resta/os "resta/os (ccionist (ccionistas as 8o ocios9 "articipantes "articipantes M.E &ire &irect ctor ores es eren erentes tes Coran* Coran*a a &udos &udosa a Coran*a Coran*a &udosa (ccionistas (ccionistas 8o ocios9 ocios9 Coran*a Coran*a &udosa &udosa &irectores &irectores Coran*a Coran*a &udosa erentes Coran*a Coran*a &udosa &udosa &iversas &iversas CUENTAS CUENT AS POR COBRAR DIVERSAS DIVERSAS ! TERCEROS Coran*a Coran*a &iversa "resta/os "resta/os Terceros Terceros Coran*a &iversas "resta/os con arant#a Terceros Terceros Coran*a Coran*a &iversas "resta/os "resta/os c;arant#a c;arant#a terceros M.N Coran*a Coran*a &iversas "resta/os "resta/os c;arant#a c;arant#a terceros M.E Coran*a &iversas "resta/os s;arant#a Terceros Terceros M.N Coran*a &iversas "resta/os s;arant#a Terceros Terceros Me Coran*a Coran*a &iversas "resta/os "resta/os sin arant#a Terceros Terceros ,ec!a/aciones ,ec!a/aciones a Terceros ,ec!a/aciones ,ec!a/aciones a Terceros Terceros Co/pa<#as Co/pa<#as (se7uradoras (se7uradoras ,ec!a/aciones ,ec!a/aciones a Terceros Terceros Transporta Transportadoras doras ,ec!a/aciones ,ec!a/aciones a Terceros Terceros ervicios ervicios "=!icos "=!icos Intereses Intereses ,e7a!#as &ividendos &ividendos Terceros Terceros Intereses Intereses Terceros ,e7a!#as ,e7a!#as Terceros &ividendos &ividendos Terceros &ep'sitos &ep'sitos Otor7ados en arant#a arant#a Terceros Terceros "resta/os "resta/os de Instituciones Instituciones no Financieras Financieras Terceros Terceros "resta/os "resta/os de Instituciones Instituciones Financieras Financieras Terceros Terceros -enta -enta de (ctivo In/ovi!i*ado In/ovi!i*ado Terceros Terceros Inversi'n Inversi'n Moi!iaria Moi!iaria Terceros Terceros Inversi'n Inversi'n In/oi!iaria In/oi!iaria Terceros Terceros In/ue!es In/ue!es Ma>uinaria Ma>uinaria E>uipo Terceros Terceros Intan7i!es Intan7i!es Terceros
1%$$ 1%% 1%%1 1%%2 1%.: 1%6 1%61 1%62 1%63 1%64 1%6$ 1%6: 1& 1+1 1+11 1+111 1+1111 1+112 1+113 1+114 1+12 1+121 1+1211 1+1212 1+122 1+123 1+124 1+21 1+211 1+212 1+213 1+214 1+22 1+221 1+222 1+223 1+224 1+23 1+231 1+232 1+233 1+3 1+4 1+41 1+42 1+43 1+44 1+4$ 1+$ 1+: 1+6 1+61 1+62 1+63
(ctivos Bio!'7icos Terceros (ctivos por Instru/entos Financieros &erivados Ter. Cartera de Ne7ociaci'n Instru/entos de Coertura Otras Coran*as &iversas Terceros Coran*a &iversa &udosa Terceros Coran*a &iversa &udosa "resta/os Terceros Coran*a &iversa &udosa ,ec!a/aciones ( Terceros Coran*a &iversa &udosa Intereses ,e7. &iv. Terc Coran*a diversa dudosa &ep'sitos arant#a tercero Coran*a diversa dudosa venta activos In/ov. Terc. Otras Coran*as &iversas &udosa Terceros CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS ! RELACIONADAS Coran*a diversa presta/os re!acionada Coran*a diversa presta/os con 7arant#a re!acionad Coran*a diversa presta/os c;7arant#a /atri* re!ac Coran*a diversas pt/os. c;7arant#a /atri* re!ac./n Coran*a diversa presta/os c;7arant#a susidiaria Coran*a diversa presta/os c;7arant#a asociada re! Coran*a diversa presta/os c;7arant#a sucursa! re! Coran*a diversa presta/os sin 7arant#a re!acionad Coran*a diversa presta/os s;7arant#a /atri* re!ac Coran*a diversas pt/os. s;7arant#a /atri* re!ac./n Coran*a diversas pt/os. s;7arant#a /atri* re!ac./e Coran*a diversa presta/os s;7arant#a susidiaria Coran*a diversa presta/os s;7arant#a asociada re! Coran*a diversa presta/os s;7arant#a sucursa! re! Intereses re!acionadas Intereses /atri* re!acionadas Intereses susidiarias re!acionadas Intereses asociadas re!acionadas Intereses sucursa! re!acionadas ,e7a!#as re!acionadas ,e7a!#as /atri* re!acionadas ,e7a!#as susidiarias re!acionadas ,e7a!#as asociadas re!acionadas ,e7a!#as sucursa! re!acionadas &ividendos re!acionados &ividendos /atri* re!acionados &ividendos susidiarias re!acionadas &ividendos asociadas re!acionadas &ep'sitos otor7ados en 7arant#a re!acionadas -enta de activo in/ovi!i*ado re!acionadas Inversi'n /oi!iaria re!acionada Inversi'n in/oi!iaria re!acionada In/ue!es /a>uinaria e>uipo re!acionada Intan7i!es re!acionada (ctivos io!'7icos re!acionada (ctivos por instru/entos financieros derivados re! Otras cuentas por corar diversas re!acionadas Coran*a diversa dudosa re!acionada Coran*a diversa dudosa presta/os re!acionadas Coran*a diversa dudosa intereses re7. dividen.r Coran*a diversa dudosa dep'sitos 7arant#a re!acio
1+64 1+6: 1' 1:.1 1:11 1:1101 1:1102 1:2 1:3 1:4 1:$ 1:6 1( 16.1 1611 1612 162 1621 162101 162102 1622 1623 1624 1626 163 1631 16311 16312 1632 16321 16322 16323 16324 1632: 164 1641 1642 1643 1644 164$ 1646 Elementos 0 201 20.11 20.111 20.112 20111 201111 20112 202 203 2031 2032
Coran*a diversa dudosa venta activos in/ovi!. re!a Otras coran*as diversas dudosa terceros re!aciona SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Intereses Intereses Intereses M.N. Intereses M.E. e7uros (!>ui!eres "ri/as pa7adas por opciones Manteni/iento de activos in/ovi!i*ados Otros 7astos contratados por anticipado ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Esti/aci'n coran*a dudosa co/ercia!es terceros Esti/aci'n coran*a dudosa factura co/ercia! terce Esti/aci'n coran*a dudosa !etras co/ercia! tercer Esti/aci'n coran*a dudosa a! persona! accionista Esti/aci'n coran*a dudosa persona! Esti/aci'n coran*a dudosa e/p!eados Esti/aci'n coran*a dudosa oreros Esti/aci'n coran*a dudosa accionistas Esti/aci'n coran*a dudosa directores Esti/aci'n coran*a dudosa 7erentes Esti/aci'n coran*a dudosa diversas Esti/aci'n coran*a dudosa re!acionadas Esti/aci'n coran*a dudosa co/ercia!es re!acionada Esti/aci'n coran*a dudosa co/ercia!es factura.re! Esti/aci'n coran*a dudosa co/ercia!es !etras. re!a Esti/aci'n coran*a dudosa diversas re!acionadas Esti/aci'n coran*a dudosa diversas presta/os re! Esti/aci'n coran*a dudosa diversas int. re7. dvd Esti/aci'n coran*a dudosa diversas depo. 7arant#a Esti/aci'n coran*a dudosa diversas vta. act.in/ov. Otras Esti/aci'n coran*as diversas dudosa re!ac. Esti/aci'n coran*a dudosa diversa tercero Esti/aci'n coran*a dudosa diversa prsta/o tercer Esti/aci'n coran*a dudosa diversa rec!a/ac.tercer Esti/aci'n coran*a dudosa diversas int.re7. dvd Esti/aci'n coran*a dudosa diversas depo .7arant#a Esti/aci'n coran*a dudosa diversas vta.act. in/ov. Otras Esti/aci'n coran*as dudosa diversa tercero MERCADERIAS Mercader#as /anufacturadas Mercader#as /anufacturadas Mercader#as producto ?@? Mercader#as producto ?? Mercader#as /anufacturadas costo Mercader#as /anufacturadas costo Mercader#as /anufacturadas va!or ra*ona!e Mercader#as de e@tracci'n Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as Mercader#as a7ropecuarias de ori7en ani/a! Mercader#as a7ropecuarias de ori7en ve7eta!
204 20: 206 2061 2062 2063 2064 206: 1 211 2111 211101 212 213 2131 21311 21312 2132 21321 21322 214 21$ 21+ 21: 216 2161 2162 2163 2164 216$ 216+ 216: 2211 221101 222 226 2261 2262 " 231 2311 231101 232 233 2331 23311 23312 2332 23321 23322 234 23$ 23+
Mercader#as in/ue!es Otras Mercader#as Mercader#as desva!ori*adas Mercader#as desva!ori*adas /anufacturadas Mercader#as desva!ori*adas recursos e@tra#dos Mercader#as desva!ori*adas prod. a7ropecuarios pi Mercader#as desva!ori*adas in/ue!es Otras Mercader#as desva!ori*adas PRODUCTOS TERMINADOS "roductos ter/inados /anufacturados "roductos ter/inados /anufacturados "roductos ter/inados /anufacturados "roductos de e@tracci'n ter/inados "roductos a7ropecuarios pisc#co!as ter/inados "roductos ori7en ani/a! ter/inados "roductos ori7en ani/a! costo ter/inados "roductos ori7en ani/a! va!or ra*ona!e ter/inados "roductos ori7en ve7eta! ter/inados "roductos ori7en ve7eta! costo ter/inados "roductos ori7en ve7eta! va!or ra*ona!e ter/inado "roductos in/ue!es E@istencias de servicios ter/inados Otros productos ter/inados Costos de financiaci'n productos ter/inados "roductos ter/inados desva!ori*ados "roductos /anufacturados desva!ori*ados "roductos de e@tracci'n desva!ori*ados "roductos a7ropecuariospisc#co!as desva!ori*ados "roductos in/ue!es desva!ori*ados E@istencias de servicios desva!ori*ados Otros productos ter/inados desva!ori*ados Costos de financiaci'n productos desva!ori*ados SUBPRODUCTOS$ DESEC)OS Y DESPERDICIOS uproductos uproductos &esec)os desperdicios uproductos desec)os desperdicios desva!ori*ad uproductos desva!ori*ados &esec)os desperdicios desva!ori*ados PRODUCTOS EN PROCESO "roductos en proceso de /anufactura "roductos en proceso de /anufactura "roductos en proceso de /anufactura "roductos e@tra#dos en proceso de transfor/aci'n "roductos a7ropecuarios pisc#co!as en proceso "roductos de ori7en ani/a! en proceso "roductos ori7en ani/a! costo en proceso "roductos ori7en ani/a! va!or ra*ona!e en proceso "roductos de ori7en ve7eta! en proceso "roductos ori7en ve7eta! costo en proceso "roductos ori7en ve7eta! va!or ra*ona!e en proceso "roductos in/ue!es en proceso E@istencias de servicios en proceso Otros productos en proceso
23: 236 2361 2362 2363 2364 236$ 236+ 236: # 241 2411 241101 242 243 244 246 2461 2462 2463 2464 * 2$1 2$11 2$1101 2$2 2$21 2$22 2$23 2$24 2$.241 2$3 2$6 2$61 2$62 2$63 % 2%1 2%11 2%1101 2%2 2%6 2%61 2%62 & 2+1 2+11 2+12 2+2 2+21 2+22 2+23 2+24 2+2$
Costos de financiaci'n productos en proceso "roductos en proceso desva!ori*ados "roductos en proceso de /anufactura "roductos e@tra#dos en proceso de transfor/aci'n "roductos a7ropecuarios pisc#co!as en proceso "roductos in/ue!es en proceso E@istencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiaci'n productos en proceso MATERIAS PRIMAS Materias pri/as para productos /anufacturados Materias pri/as para productos /anufacturados Materias pri/as para productos /anufacturados Materias pri/as para productos de e@tracci'n Materias pri/as para productos a7ropecuarios pis Materias pri/as para productos in/ue!es Materias pri/as desva!ori*adas Materias pri/as para productos /anufacturados Materias pri/as para productos de e@tracci'n Materias pri/as para productos a7ropecuarios pis Materias pri/as para productos in/ue!es MATERIALES AU+ILIARES$ SUMINISTROS Y REPUESTOS Materia!es au@i!iares Materia!es au@i!iares Materia!es au@i!iares u/inistros Co/usti!es 5uricantes Ener7#a Otros su/inistros Ati!es de oficina ,epuestos Materia!es au@i!iares su/inistros reptos desva! Materia!es au@i!iares desva!ori*ados u/inistros desva!ori*ados ,epuestos desva!ori*ados ENVASES Y EMBALA,ES Envases Envases Envases E/a!ajes Envases e/a!ajes desva!ori*ados Envases desva!ori*ados E/a!ajes desva!ori*ados ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones in/oi!iarias Inversiones in/oi!iarias terrenos Inversiones in/oi!iarias edificaciones In/ue!es /a>uinaria e>uipo In/ue!es terrenos In/ue!es edificaciones Ma>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n E>uipo de transporte Mue!es enseres
2+2% 2+2+ 2+3 2+31 2+32 2+33 2+3$ 2+4 2+41 2+42 ' 2:.1 2:4 2:41 2:4101 2:$ 2:% 2:6 2:61 2:62 2:63 2:64 ( 261 2611 261101 2612 2613 2614 261: 262 2621 2622 2623 2624 262$ 262+ 262: 263 2631 2632 264 2641 2642 2643 2644 264$ 264+ 264: 26$ 26$1 26$2 26$3 26$4
E>uipos diversos erra/ientas unidades de ree/p!a*o Intan7i!es Concesiones !icencias derec)os "atentes propiedad industria! "ro7ra/as de co/putadora 8softare9 For/u!as dise
26% 26%1 26%2 26%3 26+ 26+1 26+2 26: 26:1 26:2 26:3 26:4 Elementos "0 301 3011 30111 30112 30113 30114 302 3021 3022 3023 30231 30232 3024 30241 30242 302$ 302: 306 3061 3062 "1 311 3111 31111 31112 31113 3112 31121 31122 31123 312 3121 31211 31212 31213 31214 " 321 3211 3212
&esva!ori*aci'n /ateria!es au@i!iares su/inis. r &esva!ori*aci'n /ateria!es au@i!iares &esva!ori*aci'n su/inistros &esva!ori*aci'n repuestos &esva!ori*aci'n envases e/a!ajes &esva!ori*aci'n envases &esva!ori*aci'n e/a!ajes &esva!ori*aci'n e@istencias por reciir &esva!ori*aci'n Mercader#as por reciir &esva!ori*aci'n /aterias pri/as por reciir &esva!ori*aci'n /ateria!es au@i!iares su/. rptos &esva!ori*aci'n envases e/a!ajes por reciir " INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser /antenidas )asta e! venci/iento Instru/entos financieros representativos de deuda -a!ores e/itidos o 7aranti*ados por e! estado -a!ores e/itidos por e! siste/a financiero -a!ores e/itidos por !as e/presas Otros t#tu!os representativos de deuda Instru/entos financieros representativos de derec)os Certificados de suscripci'n preferente (cciones representativas de capita! socia! (cciones de inversi'n usidiarias asociadas sucursa!es Otras acciones de inversi'n Certificados de participaci'n de fondos Fondos /utuos Fondos de inversi'n (sociaciones en participaci'n consorcios Otros t#tu!os representativos de patri/onio &esva!ori*aci'n de inversiones /oi!iarias &esva!. inversiones a ser /antenidas )asta venci/iento &esva!. Instru/entos financieros represent. derec)o INVERSIONES INMOBILIARIAS Inversiones in/oi!iarias terrenos Inversiones in/oi!iarias terrenos uranos Inversiones in/oi!iarias terrenos uranos va!or r Inversiones in/oi!iarias terrenos uranos costo Inversiones in/oi!iarias terrenos uranos reva!ua Inversiones in/oi!iarias terrenos rura!es Inversiones in/oi!iarias terrenos rura!es va!or r Inversiones in/oi!iarias terrenos rura!es costo Inversiones in/oi!iarias terrenos rura!es reva!ua Inversiones in/oi!iarias edificaciones Inversiones in/oi!iarias edificaciones Inversiones in/oi!iarias edificaciones va!or ra*o Inversiones in/oi!iarias edificaciones costo Inversiones in/oi!iarias edificaciones reva!uacio Costos de financiaci'n inversiones in/oi!iarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones in/oi!iarias en arrenda/iento financi Inversiones terrenos en arrenda/iento financiero Inversiones edificaciones en arrenda/iento financi
322 3221 3222 3223 3224 322$ 322% 322+ "" 33.1 3311 33111 331111 33112 33.2 3321 33211 332111 33212 33213 3322 33221 33222 33223 3323 33231 33232 33233 3324 33241 33242 33243 33.3 3331 33311 333111 33312 33313 33.4 3341 33411 334111 33412 3342 33421 33422 33.$ 33$1 33$11 33$111 33$12 33$2 33$21 33$22
In/ue!es /a>uinaria e>uipo en arrenda/iento fi Terrenos en arrenda/iento financiero Edificaciones en arrenda/iento financiero Ma>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n en arrend.fin E>uipo de transporte en arrenda/iento financiero Mue!es enseres en arrenda/iento financiero E>uipos diversos en arrenda/iento financiero erra/ientas unidades de ree/p!a*o en arrend.fin INMUEBLES$ MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos Costo terrenos Costo terrenos ,eva!uaci'n terrenos Edificaciones Edificaciones ad/inistrativas Costo de ad>uisici'n o producci'n edificaciones Costo de ad>uisici'n o producci'n edificaciones ,eva!uaci'n edificaciones Costo de financiaci'n edificaciones (!/acenes Costo de ad>uisici'n o producci'n a!/acenes ,eva!uaci'n a!/acenes Costo de financiaci'n a!/acenes Edificaciones para producci'n Costo de ad>uisici'n o producci'n edificaci'n prod. ,eva!uaci'n edificaciones producci'n Costo de financiaci'n edificaciones producci'n Insta!aciones Costo de ad>uisici'n o producci'n de insta!aciones ,eva!uaci'n insta!aciones Costo de financiaci'n de insta!aciones Ma>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n Ma>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n Costo de ad>uisici'n o producci'n /a>uinarias Costo de ad>uisici'n o producci'n /a>uinarias ,eva!uaci'n /a>uinarias Costo de financiaci'n /a>uinarias E>uipo de transporte -e)#cu!os /otori*ados Costo ve)#cu!os /otori*ados Costo ve)#cu!os /otori*ados ,eva!uaci'n ve)#cu!os /otori*ados -e)#cu!os no /otori*ados Costo ve)#cu!os no /otori*ados ,eva!uaci'n ve)#cu!os no /otori*ados Mue!es enseres Mue!es Costo /ue!es Costo /ue!es ,eva!uaci'n /ue!es Enseres Costo enseres ,eva!uaci'n enseres
33.% 33%1 33%11 33%111 33%12 33%2 33%21 33%22 33%3 33%31 33%32 33%6 33%61 33%62 33+ 33+1 33+11 33+12 33+2 33+21 33+22 33: 33:1 33:2 33:3 33:% 33:+ 33.6 3361 3362 336201 3363 3364 336+ 336+1 336: 336:1 336:2 3366 "# 341 3411 34111 34112 3412 34121 341211 34122 3416 34161 34162 342 3421 34211
E>uipos diversos E>uipo para procesa/iento de infor/aci'n Costo e>uipo co/puto Costo e>uipo co/puto ,eva!uaci'n e>uipo co/puto E>uipo de co/unicaci'n Costo e>uipo de co/unicaci'n ,eva!uaci'n e>uipo de co/unicaci'n E>uipo de se7uridad Costo e>uipo de se7uridad ,eva!uaci'n e>uipo de se7uridad Otros e>uipos Costo otros e>uipos ,eva!uaci'n otros e>uipos erra/ientas unidades de ree/p!a*o erra/ientas Costo )erra/ientas ,eva!uaci'n )erra/ientas Dnidades de ree/p!a*o Costo unidades de ree/p!a*o ,eva!uaci'n unidades de ree/p!a*o Dnidades por reciir Ma>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n por reciir E>uipo de transporte por reciir Mue!es enseres por reciir E>uipos diversos por reciir erra/ientas unidades de ree/p!a*o por reciir Construcciones oras en curso (daptaci'n de terrenos Construcciones en curso Construcciones en curso Ma>uinaria en /ontaje Inversi'n in/oi!iaria en curso Costo de financiaci'n inversiones in/oi!iarias Costo de financiaci'n edificaciones Costo de financiaci'n in/ue!es /a>uinaria e>ui Costo de financiaci'n edificaciones Costo de financiaci'n /a>uinarias e>uipos Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones !icencias otros derec)os Concesiones Costo concesiones ,eva!uaci'n concesiones 5icencias Costo !icencias 5icencias de pro7ra/as ,eva!uaci'n !icencias Otros derec)os Costo otros derec)os ,eva!uaci'n otros derec)os "atentes propiedad industria! "atentes Costo patentes
34212 3422 34221 34222 34.3 3431 34311 34312 344 3441 34411 3442 34421 34$ 34$1 34$11 34$12 34$2 34$21 34$22 34.% 34%1 34%2 34%3 34%6 34+ 34+1 346 "* 3$1 3$11 3$111 3$112 3$12 3$121 3$122 3$2 3$21 3$211 3$212 3$213 3$22 3$221 3$222 3$223 "% 3%1 3%11 3%12 3%121 3%122 3%3 3%31 3%32
,eva!uaci'n patentes Marcas Costo /arcas ,eva!uaci'n /arcas "ro7ra/as de co/putadora 8softare9 (p!icaciones infor/ticas Costo ap!icaciones infor/ticas ,eva!uaci'n ap!icaciones infor/ticas Costos de e@p!oraci'n desarro!!o Costos de e@p!oraci'n Costos de e@p!oraci'n Costos de desarro!!o Costos de desarro!!o For/u!as diseuinaria e>uipo &esva!ori*aci'n terrenos &esva!ori*aci'n edificaciones
3%321 3%322 3%33 3%331 3%332 3%34 3%3$ 3%3% 3%3+ 3%4 3%41 3%42 3%43 3%44 3%4$ 3%46 3%$ 3%$1 3%$2 3%$21 3%$22 "& 3+1 3+2 3+3 3+31 3+32 "' 3:.1 3:11 3:12 3:13 3:.2 3:21 3:22 3:23 "( 36.1 3611 36111 36112 3612 36121 36122 36123 36124 3612% 3613 36131 361311 36132 361321 36133 361331
&esva!ori*aci'n edificaciones costo de construcc &esva!ori*aci'n edificaciones costo de financiac &esva!ori*aci'n /a>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n &esva!ori*aci'n /a>. e>uipos de e@p!ot. costo cons &esva!ori*aci'n /a>. e>uipos de e@p!ot. costo fina &esva!ori*aci'n e>uipo de transporte &esva!ori*aci'n /ue!es enseres &esva!ori*aci'n e>uipos diversos &esva!ori*aci'n )erra/ientas unidades de ree/p!a &esva!ori*aci'n intan7i!es &esva!ori*aci'n concesiones !icencias otros der &esva!ori*aci'n patentes propiedad industria! &esva!ori*aci'n pro7ra/as de co/putadora 8softare &esva!ori*aci'n costos e@p!oraci'n desarro!!o &esva!ori*aci'n for/u!as dise
&epreciaci'n acu/u!ada &epreciaci'n inversiones in/oi!iarias &epreciaci'n edificaciones costo ad>uisici'n o con &epreciaci'n edificaciones costo de financiaci'n &epreciaci'n activos ad>uiridos en arrenda/iento f &epreciaci'n inversiones in/oi!iariasedificaci'n &epreciaci'n in/ue!e Ma>. e>uipoedificaciones &epreciaci'n in/ue!es /a>. e>uipo/a>. e>uipo &epreciaci'n in/ue!es /a>. e>uipoe>uipos trans &epreciaci'n in/ue!es /a>. e>uipoe>uipos diver &epreciaci'n in/ue!es /a>uinaria e>uipo cost &epreciaci'n edificaciones costo &epreciaci'n edificaciones costo &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos e@p!otaci'n c &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos e@p!otaci'n c &epreciaci'n e>uipo de transporte costo &epreciaci'n e>uipo de transporte costo
36134 361341 3613$ 3613$1 3613% 3614 36141 36142 36143 36144 3614$ 3614% 361$ 361$1 361$2 361% 361%1 361%2 361+ 361+1 361+2 362 3621 36211 36214 3621$ 36216 3622 36221 36222 36223 3622$ 36226 3631 Elementos #0 401 40.11 40111 401111 40112 401121 40113 401131 40114 401141 4012 4013 40131 40132 401321 40133 40134 4013$
&epreciaci'n /ue!es enseres costo &epreciaci'n /ue!es enseres costo &epreciaci'n e>uipos diversos costo &epreciaci'n e>uipos diversos costo &epreciaci'n )erra/ientas unidades ree/p!a*o c &epreciaci'n in/ue!es /a>uinaria e>uipo reva &epreciaci'n edificaciones reva!uaci'n &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos e@p!otaci'nrev &epreciaci'n e>uipo de transporte reva!uaci'n &epreciaci'n /ue!es enseres reva!uaci'n &epreciaci'n e>uipos diversos reva!uaci'n &epreciaci'n )erra/ientas unid. ,ee/p!a*o reva &epreciaci'n in/ue!es /a>. e>uipocosto financia &epreciaci'n edificaciones financia/iento &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos e@p!otaci'nfin &epreciaci'n activos io!'7icos en producci'n cost &epreciaci'n activos io!'7icos de ori7en ani/a!c &epreciaci'n activos io!'7icos de ori7en ve7eta! &epreciaci'n activos io!'7icos en producci'n cost &epreciaci'n activos io!'7icos ori7en ani/a!cost &epreciaci'n activos io!'7icos ori7en ve7eta!cos (/orti*aci'n acu/u!ada (/orti*aci'n intan7i!es costo (/orti*aci'n concesiones !icencias otros derec) (/orti*aci'n costos de e@p!oraci'n desarro!!oc (/orti*aci'n for/u!as dise
oierno centra! I/puesto 7enera! a !as ventas I- cuenta propia I- cuenta propia I- servicios prestados por no do/ici!iados I- servicios prestados por no do/ici!iados I- r7i/en de percepciones I- r7i/en de percepciones I- r7i/en de retenciones I- r7i/en de retenciones I/puesto se!ectivo a! consu/o Canon Canon petro!ero Canon /inero Canon /inero Canon 7as#fero Canon pes>uero Canon )idroener7etico
4013% 401$ 401$11 401$2 401+ 401+1 401+11 401+2 401+21 401+3 401+31 401+4 401: 401:11 401:2 401:3 401:4 401:$ 402 403 40.31 403101 403102 40.32 403201 4033 403301 4034 4036 403601 40$ 40% 40%1 40%11 40%12 40%13 40%14 40%1$ 40%1$1 40%1% 40%1+ 40%2 40%3 40%31 40%311 40%32 40%33 40%34 40%341 40%3$ 40+ 40+1 40+101 40:
Canon foresta! &erec)os aduaneros &erec)os arance!arios &erec)os aduaneros por ventas I/puesto a !a renta ,enta de tercera cate7or#a ,enta de tercera cate7or#a ,enta de cuarta cate7or#a ,enta de cuarta cate7or#a ,enta de >uinta cate7or#a ,enta de >uinta cate7or#a ,enta de no do/ici!iados Otros i/puestos I/puesto a !as transacciones financieras I/puesto a !os jue7os de casino tra7a/onedas Tasas por !a prestaci'n de servicios p=!icos ,e7a!#as I/puesto a !os dividendos Certificados triutarios Instituciones pu!icas Essa!ud Essa!ud (ccidentes de traajo ON" ON" Contriuci'n a! EN(TI Contriuci'n a! EN(TI Contriuci'n a! ENCICO Otras instituciones CON(Eoiernos re7iona!es oiernos !oca!es I/puestos I/puesto a! patri/onio ve)icu!ar I/puesto a !as apuestas I/puesto a !os jue7os I/puesto de a!caa!a I/puesto predia! I/puesto predia! I/puesto a! rodaje I/puesto a !os espectcu!os p=!icos no deportivos Contriuciones Tasas 5icencia de apertura de esta!eci/ientos 5icencia de apertura de esta!eci/ientos Transporte pu!ico Estaciona/iento de ve)#cu!os ervicios p=!icos o aritrios ervicios p=!icos o aritrios ervicios ad/inistrativos o derec)os (d/inistradoras de fondos de pensiones (d/inistradoras de fondos de pensiones (d/inistradoras de fondos de pensiones E/presas prestadoras de servicios de sa!ud
40:1 40:2 406 #1 41.1 4111 411101 411102 4112 4113 4114 411401 411402 411$ 411$01 411$02 413 4131 413101 413102 41$ 41$1 41$101 41$102 41$2 41$3 416 # 421 42.11 42.12 421201 421202 422 42.21 422101 422102 422103 423 42.31 423101 423102 424 4241 424101 424102 #" 431 4311 4312 431201 431202 432 4321
Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos ad/inistrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR ,e/uneraciones por pa7ar ue!dos sa!arios por pa7ar ue!dos a!arios Co/isiones por pa7ar ,e/uneraciones en especie por pa7ar ratificaciones por pa7ar ratificaciones e/p!eados ratificaciones oreros -acaciones por pa7ar -acaciones e/p!eados -acaciones oreros "articipaci'n de !os traajadores por pa7ar "articipaci'n de !os traajadores por pa7ar "articipaci'n de e/p!eados "articipaci'n de oreros Beneficios socia!es de !os traajadores por pa7ar Co/pensaci'n por tie/po de servicios C.T.. E/p!eados C.T.. Oreros (de!anto de co/pensaci'n por tie/po de servicios "ensiones jui!aciones Otras re/uneraciones participaciones por pa7ar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas o!etas otros co/proantes por pa7ar t Facturas no e/itidas por pa7ar terceros Facturas e/itidas por pa7ar terceros Facturas e/itidas por pa7ar M. N. Terceros Facturas e/itidas por pa7ar M. E. Terceros (nticipos a proveedores (nticipos a proveedores (nticipos a proveedores M. N. (nticipos a proveedores M. E. &etracciones 5etras por pa7ar terceros 5etras por pa7ar terceros 5etras por pa7ar M. N. Terceros 5etras por pa7ar M. E. Terceros onorarios por pa7ar onorarios por pa7ar onorarios por pa7ar M. N. onorarios por pa7ar M. E. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas o!etas otros co/proantes por pa7ar r Facturas no e/itidas por pa7ar re!acionadas Facturas e/itidas por pa7ar re!acionadas Facturas e/itidas por pa7ar M. N. ,e!acionadas Facturas e/itidas por pa7ar M. E. ,e!acionadas (nticipos otor7ados (nticipos otor7ados
432101 432102 433 4331 433101 433102 ## 441 4411 44111 441111 441112 44112 441121 441122 4412 4416 442 4421 4426 443 #* 4$1 4$11 4$1101 4$1102 4$12 4$2 4$21 4$2101 4$2102 4$2111 4$2112 4$3 4$4 4$41 4$42 4$43 4$44 4$4$ 4$46 4$4601 4$4602 4$4611 4$4612 4$$ 4$$1 4$$11 4$$12 4$$2 4$$3 4$$31 4$$32 4$$33
(nticipos otor7ados M. N. (nticipos otor7ados M. E. 5etras por pa7ar re!acionadas 5etras por pa7ar re!acionadas 5etras por pa7ar M. N. ,e!acionadas 5etras por pa7ar M. E. ,e!acionadas CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS$ DIRECTORES Y GERENTES (ccionistas 8o socios9 "resta/os accionistas "resta/os accionistas corto p!a*o "resta/os accionistas corto p!a*o M. N. "resta/os accionistas corto p!a*o M. E. "resta/os accionistas !ar7o p!a*o "resta/os accionistas !ar7o p!a*o M. N. "resta/os accionistas !ar7o p!a*o M. E. &ividendos accionistas Otras cuentas por pa7ar accionistas &irectores &ietas directores Otras cuentas por pa7ar directores erentes OBLIGACIONES FINANCIERAS "resta/os de instituciones financieras otras ent Instituciones financieras Instituciones financieras M. N. Instituciones financieras M. E. Otras entidades Contratos de arrenda/iento financiero Contratos de arrenda/iento financiero 5easin7 M. N. 5easin7 M. E. 5easeac M. N. 5easeac M. E. O!i7aciones e/itidas Otros instru/entos financieros por pa7ar 5etras "ape!es co/ercia!es Bonos "a7ares Facturas confor/adas Otras o!i7aciones financieras Confir/in7 M. N. Confir/in7 M. E. Factorin7 M. N. Factorin7 M. E. Costos de financiaci'n por pa7ar "resta/os de instituciones financieras otras ent Instituciones financieras costo financiaci'n Otras entidades costo financiaci'n Contratos de arrenda/iento financiero Otros instru/entos financieros por pa7ar costo f 5etras costo financiaci'n "ape!es co/ercia!es costo financiaci'n Bonos costo financiaci'n
4$$34 4$$3$ 4$$36 4$% #% 4%.1 4%.11 4%1101 4%1102 4%4 4%41 4%42 4%$ 4%.% 4%.+ 4%.6 4%61 #& 4+1 4+11 4+12 4+1201 4+1202 4+13 4+14 4+2 4+21 4+22 4+23 4+24 4+3 4+31 4+32 4+33 4+34 4+4 4+41 4+42 4+43 4+44 4+$ 4+$1 4+$2 4+$3 4+$4 4++ 4++1 4++2 4++3 4++4 4+6 4+61 4+62 4+63
"a7ares costo financiaci'n Facturas confor/adas costo financiaci'n Otras o!i7aciones financieras costo financiaci'n "resta/os con co/pro/isos de reco/pra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS ,ec!a/aciones de terceros ,ec!a/aciones de terceros ,ec!a/aciones de terceros M. N. ,ec!a/aciones de terceros M. E. "asivos por instru/entos financieros derivados Cartera de ne7ociaci'n Instru/entos de coertura "asivos por co/pra de activo in/ovi!i*ado "asivos financieros co/pro/iso de venta &ep'sitos reciidos en 7arant#a Otras cuentas por pa7ar diversas usidios 7uerna/enta!es CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS "resta/os "resta/os /atri* "resta/os susidiarias "rsta/os reciidos M. N. "rsta/os reciidos M. E. "resta/os asociadas "resta/os sucursa!es Costos de financiaci'n Costos de financiaci'n /atri* Costos de financiaci'n susidiarias Costos de financiaci'n asociadas Costos de financiaci'n sucursa!es (nticipos reciidos (nticipos reciidos /atri* (nticipos reciidos susidiarias (nticipos reciidos asociadas (nticipos reciidos sucursa!es ,e7a!#as ,e7a!#as /atri* ,e7a!#as susidiarias ,e7a!#as asociadas ,e7a!#as sucursa!es &ividendos &ividendos /atri* &ividendos susidiarias &ividendos asociadas &ividendos sucursa!es "asivo por co/pra de activo in/ovi!i*ado "asivo activo in/ovi!i*ado /atri* "asivo activo in/ovi!i*ado susidiarias "asivo activo in/ovi!i*ado asociadas "asivo activo in/ovi!i*ado sucursa!es Otras cuentas por pa7ar diversas Otras cuentas /atri* Otras cuentas susidiarias Otras cuentas asociadas
4+64 #' 4:1 4:2 4:3 4:4 4:$ 4:6 #( 461 4611 461101 4612 461201 462 4621 4622 46.3 4631 4632 Elementos *0 $0.1 $011 $01101 $012 $0.2 *1 $11 $12 * $21 $22 $221 $222 $223 $224 $23 *% $%1 $%2 $%3 $%31 $%32 *& $+1 $+11 $+12 $+1201 $+1202 $+13 $+2 $+3 *'
Otras cuentas sucursa!es PROVISIONES "rovisi'n para !iti7ios "rovisi'n por des/ante!a/iento retiro o re)ai!it "rovisi'n para reestructuraciones "rovisi'n para protecci'n re/ediaci'n de! /edio "rovisi'n para 7astos de responsai!idad socia! Otras "rovisiones PASIVO DIFERIDO I/puesto a !a renta diferido I/puesto a !a renta diferido patri/onio I/puesto a !a renta diferido patri/onio I/puesto a !a renta diferido resu!tados I/puesto a !a renta diferido resu!tados "articipaciones de !os traajadores diferidas "articipaciones de !os traajadores diferidas pa "articipaciones de !os traajadores diferidas re Intereses diferidos Intereses no deven7ados en transacciones con terce Intereses no deven7ados en /edici'n a va!or descon * CAPITAL Capita! socia! (cciones (cciones "articipaciones (cciones en tesorer#a ACCIONES DE INVERSION (cciones de inversi'n (cciones de inversi'n en tesorer#a CAPITAL ADICIONAL "ri/as 8descuento9 de acciones Capita!i*aciones en tra/ite (portes ,eservas (creencias Dti!idades ,educciones de capita! pendientes de for/a!i*aci'n RESULTADOS NO REALIZADOS &iferencia en ca/io de inversiones per/anentes en Instru/entos financieros coertura de f!ujo efectivo anancia o perdida en activos o pasivos financiero anancia activos o pasivos financieros "erdida activos o pasivos financieros E+CEDENTE DE REVALUACION E@cedente de reva!uaci'n E@cedente de reva!uaci'n inversiones in/oi!iarias E@cedente de reva!uaci'n in/ue!es /a>uinaria e>uipos Terrenos Edificaciones E@cedente de reva!uaci'n intan7i!es E@cedente de reva!uaci'n acciones !ieradas reciidas "articipaci'n en e@cedente de reva!uaci'n inversi'n RESERVAS
$:1 $:2 $:21 $:2101 $:3 $:4 $:$ $:6 *( $61 $611 $61101 $612 $62 $621 $62101 $622 Elementos %0 %0.1 %011 %01101 %012 %013 %014 %01: %02 %021 %02101 %022 %023 %024 %03 %031 %03101 %032 %033 %04 %041 %04101 %042 %06 %061 %0611 %06111 %0612 %0613 %0614 %0616 %062 %0621 %0622 %0623 %0624
,eserva reinversi'n ,eserva !e7a! ,eserva !e7a! ,eserva !e7a! ,eserva contractua!es ,eserva estatutarias ,eserva facu!tativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS Dti!idades no distriuidas Dti!idades acu/u!adas Dti!idades acu/u!adas In7resos de a
% COMPRAS Mercader#as Mercader#as /anufacturadas Mercader#as /anufacturadas Mercader#as de e@tracci'n Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as Mercader#as in/ue!es Otras Mercader#as Materias pri/as Materias pri/as para productos /anufacturados Materias pri/as para productos /anufacturados Materias pri/as para productos de e@tracci'n Materias pri/as para productos para productos a7ro Materias pri/as para productos in/ue!es Materia!es au@i!iares su/inistros repuestos Materia!es au@i!iares Materia!es au@i!iares u/inistros ,epuestos Envases e/a!ajes Envases Envases E/a!ajes Costos vincu!ados con !as co/pras Costos vincu!ados con !as co/pras de Mercader#as Transporte Mercader#as Transporte Mercader#as e7uros Mercader#as &erec)os aduaneros Mercader#as Co/isiones Mercader#as Otros costos vincu!ados con !as co/pras de /ercaderias Costos vincu!ados con !as co/pras de /aterias pri/ Transporte /ateria pri/a e7uros /ateria pri/a &erec)os aduaneros /ateria pri/a Co/isiones /ateria pri/a
%062$ %1 %11 %1.11 %11101 %112 %113 %114 %11$ %12 %121 %12101 %122 %123 %124 %13 %131 %13101 %1.32 %133 %14 %141 %14101 %142 % %21 %2.11 %21101 %21102 %212 %21201 %213 %21301 %214 %21401 %21$ %21$01 %22 %221 %22101 %23 %231 %23101 %23102 %24 %2.$ %2.$1 %2.$2 %2.$3 %2.$4 %2% %2+ %2.+1 %2+101
Otros costos vincu!ados con !as co/pras de /ateria VARIACION DE E+ISTENCIAS Mercader#as Mercader#as /anufacturadas Mercader#as /anufacturadas Mercader#as de e@tracci'n Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as Mercader#as in/ue!es Otras Mercader#as Materias pri/as Materias pri/as para productos /anufacturados Materias pri/as para productos /anufacturados Materias pri/as para productos de e@tracci'n Materias pri/as para productos para productos a7ro Materias pri/as para productos in/ue!es Materia!es au@i!iares su/inistros repuestos Materia!es au@i!iares Materia!es au@i!iares u/inistros ,epuestos Envases e/a!ajes Envases Envases E/a!ajes GASTOS DE PERSONAL$ DIRECTORES Y GERENTES ,e/uneraciones ue!dos sa!arios ue!dos a!arios Co/isiones Co/isiones ,e/uneraciones en especie ,e/uneraciones en especie ratificaciones ratificaciones -acaciones -acaciones Otras re/uneraciones Otras re/uneraciones ,efri7erios Inde/ni*aciones a! persona! Inde/ni*aciones a! persona! Inde/ni*aciones e/p!eados Inde/ni*aciones oreros Capacitaci'n (tenci'n a! persona! (si7naci'n fa/i!iar Bonificaciones Movi!idad oras e@tras erentes e7uridad previsi'n socia! ,7i/en de prestaciones de sa!ud ,7i/en de prestaciones de sa!ud
%2+2 %2+201 %2+3 %2+4 %2+401 %2+$ %2+% %2: %26 %261 %26101 %26102 %262 %263 %" %3.1 %311 %3111 %3112 %31121 %31122 %312 %313 %31301 %314 %31401 %32 %321 %32101 %3210% %322 %323 %33 %34 %341 %34101 %3.$ %3$1 %3$2 %3$201 %3$3 %3$4 %3$% %3.% %3%1 %3%101 %3%2 %3%201 %3%3 %3%301 %3%4 %3%401 %3%$ %3%$01
,7i/en de pensiones ,7i/en de pensiones e7uro co/p!e/entario de traajo de ries7o accidente e7uro de vida e7uro de vida e7uros particu!ares de prestaciones de sa!ud G ep. Caja de eneficios de se7uridad socia! de! pescado ,e/uneraciones a! directorio Beneficios socia!es de !os traajadores Co/pensaci'n por tie/po de servicio Co/pensaci'n por tie/po de servicio e/p!eados Co/pensaci'n por tie/po de servicio oreros "ensiones jui!aciones Otros eneficios poste/p!eo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte correos 7astos de viaje Transporte Transporte de car7a Transporte de pasajeros "asajes terrestres "asajes areos Correos (!oja/iento (!oja/iento (!i/entaci'n (!i/entaci'n onorarios co/isiones corretajes onorarios onorarios asesor#a conta!e onorarios otras asesor#as Co/isiones Corretajes "roducci'n encar7ada a terceros Manteni/iento reparaciones Manteni/iento reparaciones Manteni/iento reparaciones edificios (!>ui!eres (!>ui!eres terrenos (!>ui!eres edificaciones (!>ui!eres edificaciones (!>ui!eres /a>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n (!>ui!eres e>uipo de transporte (!>ui!eres e>uipos diversos ervicios sicos Ener7#a e!ctrica Ener7#a e!ctrica as as (7ua (7ua Te!fono Te!fono Internet Internet
%3%% %3%+ %3.+ %3+1 %3+101 %3: %36 %361 %36101 %362 %# %41 %411 %41101 %42 %421 %4211 %4212 %4213 %4214 %421$ %421% %422 %4221 %4222 %43 %4$ %4$1 %4$101 %4% %46 %461 %46101 %46102 %* %$1 %$11 %$1101 %$1102 %$2 %$3 %$31 %$3101 %$4 %$$ %$$1 %$$11 %$$12 %$$13 %$$131 %$$14 %$$1$ %$$2 %
%$,adio Ca!e "u!icidad pu!icaciones re!aciones pu!icas "u!icidad pu!icaciones re!aciones pu!icas "u!icidad pu!icaciones re!aciones pu!icas ervicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros astos ancarios astos ancarios astos de !aoratorio GASTOS POR TRIBUTOS I/puesto 7enera! a !as ventas I/puesto 7enera! a !as ventas I/puesto 7enera! a !as ventas Cnones derec)os Cnones Canon petro!ero Canon /inero Canon 7as#fero Canon pes>uero Canon )idroener7eticos Canon foresta! &erec)os &erec)os arance!arios &erec)os aduaneros por ventas Triutos a! 7oierno centra! Triutos a 7oiernos re7iona!es !oca!es Triutos a 7oiernos re7iona!es !oca!es I/puesto predia! Coti*aciones con carcter de triuto Otros triutos Otros triutos I/puesto a !as transacciones financieras Otros triutos OTROS GASTOS DE GESTION e7uros e7uros e7uro de vida e7uro O(T ,e7a!#as uscripciones coti*aciones uscripciones coti*aciones Conaco c/ara de co/ercio 5icencias derec)os de vi7encia Costo neto de enajenaci'n de activos in/ovi!i*ados Costo neto de enajenaci'n de activos in/ovi!i*ados Inversiones in/oi!iarias (ctivos ad>uiridos en arrenda/iento financiero In/ue!es /a>uinaria e>uipo Costo de enajenaci'n de edificios Intan7i!es (ctivos io!'7icos Operaciones discontinuadas u/inistros
%$%1 %$%101 %$%102 %$%103 %$%104 %$%120 %$%166 %$+ %$: %$6 %$.61 %$6101 %$62 %% %%1 %%11 %%12 %%13 %%2 %%21 %%22 %%3 %%4 %%$ %& %+1 %+11 %+1101 %+1102 %+12 %+13 %+14 %+2 %+3 %+31 %+311 %+3111 %+312 %+3121 %+32 %+33 %+3301 %+34 %+3$ %+3% %+3+ %+.$ %+% %+%1 %+%101 %++ %+6 %+61 %+62
u/inistros Ati!es de oficina Ati!es de !i/pie*a u/inistros de co/puto Fotocopia ani!!ados ,e7a!os a c!ientes astos no aceptados triutaria/ente astos de investi7aci'n desarro!!o esti'n /edioa/ienta! Otros 7astos de 7esti'n &onaciones &onaciones anciones ad/inistrativas PERDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL V- R(ctivo rea!i*a!e Mercader#as "roductos en proceso (ctivos no corrientes /antenidos para !a venta (ctivo in/ovi!i*ado Inversiones in/oi!iarias (ctivos io!'7icos O!i7aciones financieras "articipaci'n en !os resu!tados de susidiarias astos por participaciones en ne7ocios conjuntos GASTOS FINANCIEROS astos en operaciones de endeuda/iento otros "resta/os de instituciones financieras otras ent "resta/os de instituciones financieras "resta/os de otras entidades Contratos de arrenda/iento financiero E/isi'n co!ocaci'n de instru/entos representativa &ocu/entos vendidos o descontados "erdida por instru/entos financieros derivados Intereses por presta/os otras o!i7aciones "resta/os de instituciones financieras otras ent Instituciones financieras Intereses 7astos de pa7ares Otras entidades astos confir/in7;factorin7;co/pas Contratos de arrenda/iento financiero Otros instru/entos financieros por pa7ar Otras car7as financieras &ocu/entos vendidos o descontados O!i7aciones e/itidas O!i7aciones co/ercia!es O!i7aciones triutarias &escuentos concedidos por pronto pa7o &iferencia de ca/io &iferencia de ca/io "erdida por diferencia de ca/io "erdida por /edicion de activos pasivos financie Otros 7astos financieros "ri/as por opciones astos financieros en /edicion a va!or descontado
%' %:1 %:11 %:111 %:112 %:113 %:12 %:121 %:13 %:131 %:132 %:133 %:134 %:14 %:141 %:1411 %:142 %:1421 %:143 %:144 %:14$ %:14% %:1$ %:1$1 %:1$11 %:1$2 %:1$21 %:1$3 %:1$4 %:1$$ %:1$% %:1% %:1%1 %:1%2 %:1+ %:1+1 %:1+2 %:1: %:1:1 %:1:2 %:2 %:21 %:211 %:212 %:213 %:2131 %:214 %:21$ %:216 %:22 %:221 %:222 %:223 %:2231
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES &epreciaci'n &epreciaci'n de inversiones in/oi!iarias &epreciaci'n edificaciones costo &epreciaci'n edificaciones reva!uaci'n &epreciaci'n edificaciones costo de financiaci'n &epreciaci'n de activos (d>ui. (rrend. Finan.Inv. In/ &epreciaci'n Edificaciones (rrenda/iento Inv. In/o &epreciaci'n de activos ad>uiridos en arrend. Finan &epreciaci'n edificaciones arrenda/iento financiero &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos e@p!otaci'n (. F &epreciaci'n e>uipo transporte arrenda/iento finan &epreciaci'n e>uipo diverso arrenda/iento financie &epreciaci'n in/ue!es /a>uinaria e>uipocosto &epreciaci'n edificaciones costo &epreciaci'n edificaciones costo &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n &epreciaci'n e>uipo de transporte costo &epreciaci'n /ue!es enseres costo &epreciaci'n e>uipos diversos costo &epreciaci'n )erra/ientas unidades de ree/p!a*o &epreciaci'n in/ue!es /a>uinaria e>uiporeva!uaci'n &epreciaci'n edificaciones reva!uaci'n &epreciaci'n edificaciones reva!uaci'n &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos e@p!otaci'n G reva!. &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos e@p!otaci'n reva!. &epreciaci'n e>uipo de transporte reva!uaci'n &epreciaci'n /ue!es enseres reva!uaci'n &epreciaci'n e>uipos diversos reva!uaci'n &epreciaci'n )erra/ientas unidades ree/p!a*o rev!. &epreciaci'n in/ue!es /a>uinaria e>uipocost. fina &epreciaci'n edificaciones costo financiaci'n &epreciaci'n /a>uinarias e>uipos e@p!otaci'n C.F &epreciaci'n activos io!'7icos en producci'nC.F. &epreciaci'n activos io!'7icos ori7en ani/a! C.F. &epreciaci'n activos io!'7icos ori7en ve7eta! C.F &epreciaci'n activos io!'7icos en producci'nC.F. &epreciaci'n activos io!'7icos ori7en ani/a! C.F. &epreciaci'n activos io!'7icos ori7en ve7eta! C.F (/orti*aci'n de intan7i!es (/orti*aci'n de intan7i!es ad>uiridos costo (/orti*aci'n concesiones !icencias otros derec)os (/orti*aci'n patentes propiedad industria! cost (/orti*aci'n pro7ra/as de co/putadora costo (/orti*aci'n pro7ra/as de co/putadora costo (/orti*aci'n costos de e@p!oraci'n desarro!!o (/orti*aci'n for/u!as diseuiridosreva!uaci'n (/orti*aci'n concesiones !icencias otros derec)o (/orti*aci'n patente propiedad industria! rev. (/orti*aci'n pro7ra/as de co/putadora reva!uac. (/orti*aci'n pro7ra/as de co/putadora reva!uac.
%:224 %:22$ %:226 %:23 %:231 %:232 %:233 %:234 %:23$ %:236 %:24 %:241 %:242 %:243 %:244 %:24$ %:2$6 %:3 %:31 %:4 %:41 %:42 %:4201 %:43 %:$ %:$1 %:$11 %:$2 %:$21 %:$22 %:$23 %:$24 %:$2$ %:$2% %:$3 %:$31 %:$32 %:$33 %:$34 %:$3$ %:$3% %:$4 %:$41 %:$42 %:% %:%1 %:%11 %:%12 %:%2 %:%21 %:%22 %:%3 %:%4 %:%$
(/orti*aci'n costos de e@p!oraci'n desarro!!or (/orti*aci'n for/u!as diseuiridos -a!uaci'n de activos Esti/aci'n de cuentas de coran*a dudosa &esva!ori*aci'n de e@istencias &esva!ori*aci'n de e@istencias &esva!ori*aci'n de inversiones /oi!iarias &eterioro de! va!or de !os activos &esva!ori*aci'n de inversiones in/oi!iarias &esva!ori*aci'n edificaciones inv. in/o. &esva!ori*aci'n de in/ue!es /a>uinaria e>uipo &esva!ori*aci'n edificaciones &esva!ori*aci'n /a>uinarias e>uipos de e@p!otaci'n &esva!ori*aci'n e>uipo de transporte &esva!ori*aci'n /ue!es enseres &esva!ori*aci'n e>uipos diversos &esva!ori*aci'n )erra/ientas unidades de ree/p!a*o &esva!ori*aci'n de intan7i!es &esva!ori*aci'n concesiones !icencias otros der &esva!ori*aci'n patentes propiedad industria! &esva!ori*aci'n pro7ra/as de co/putadora 8softare &esva!ori*aci'n costos de e@p!oraci'n desarro!!o &esva!ori*aci'n for/u!as dise
%:%6 %( %61 %611 %6111 %61111 %6112 %612 %6121 %6122 %613 %6131 %6132 %614 %6141 %6142 %61$ %61$1 %61$2 %62 %621 %6211 %62111 %6212 %622 %6221 %6222 %623 %6231 %6232 %624 %6241 %6242 %62$ %62$1 %62$2 %62% %62%1 %62%2 %63 %631 %6311 %63111 %6312 %632 %6321 %6322 %64 %641 %642 Elementos &0 +01 +0.11
Otras "rovisiones COSTO DE VENTAS Mercader#as Mercader#as /anufacturadas Mercader#as /anufacturadas terceros Mercader#as /anufacturadas terceros Mercader#as /anufacturadas re!acionadas Mercader#as de e@tracci'n Mercader#as de e@tracci'n terceros Mercader#as de e@tracci'n re!acionadas Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as terceros Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as re!acionada Mercader#as in/ue!es Mercader#as in/ue!es terceros Mercader#as in/ue!es re!acionadas Otras Mercader#as Otras Mercader#as terceros Otras Mercader#as re!acionadas "roductos ter/inados "roductos /anufacturados "roductos /anufacturados terceros "roductos /anufacturados terceros "roductos /anufacturados re!acionadas "roductos de e@tracci'n ter/inados "roductos de e@tracci'n ter/inados terceros "roductos de e@tracci'n ter/inados re!acionadas "roductos a7ropecuarios pisc#co!as ter/inados "roductos a7ropecuarios pisc#co!as ter/. terceros "roductos a7ropecuarios pisc#co!as ter/. re!aci'n "roductos in/ue!es ter/inados "roductos in/ue!es ter/inados terceros "roductos in/ue!es ter/inados re!acionadas E@istencias de servicios ter/inados E@istencias de servicios ter/inados terceros E@istencias de servicios ter/inados re!acionadas Costos de financiaci'n productos ter/inados Costos de financiaci'n productos ter/inados tercer Costos de financiaci'n productos ter/inados re!aci uproductos desec)os desperdicios uproductos uproductos terceros uproductos terceros uproductos re!acionadas &esec)os desperdicios &esec)os desperdicios terceros &esec)os desperdicios re!acionadas ervicios ervicios terceros ervicios re!acionadas & VENTAS Mercader#as Mercader#as /anufacturadas
+0111 +01111 +0112 +012 +0121 +0122 +013 +0131 +0132 +014 +0141 +0142 +01$ +01$1 +01$11 +01$2 +02 +021 +0211 +02111 +0212 +022 +0221 +0222 +023 +0231 +0232 +024 +0241 +0242 +02$ +02$1 +02$2 +03 +031 +0311 +03111 +0312 +032 +0321 +0322 +04 +041 +04101 +042 +06 +061 +0611 +06111 +0612 +0613 +0614 +061$ +062
Mercader#as /anufacturadas terceros Mercader#as /anufacturadas terceros Mercader#as /anufacturadas re!acionadas Mercader#as de e@tracci'n Mercader#as de e@tracci'n terceros Mercader#as de e@tracci'n re!acionadas Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as terceros Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as re!acionada Mercader#as in/ue!es Mercader#as in/ue!es terceros Mercader#as in/ue!es re!acionadas Mercader#as otras Mercader#as otras terceros Mercader#as otras terceros Mercader#as otras re!acionadas "roductos ter/inados "roductos /anufacturados "roductos /anufacturados terceros "roductos /anufacturados terceros "roductos /anufacturados re!acionadas "roductos de e@tracci'n ter/inados "roductos de e@tracci'n ter/inados terceros "roductos de e@tracci'n ter/inados re!acionadas "roductos a7ropecuarios pisc#co!as ter/inados "roductos a7ropecuarios pisc#co!as ter/. terceros "roductos a7ropecuarios pisc#co!as ter/. ,e!aci'n "roductos in/ue!es ter/inados "roductos in/ue!es ter/inados terceros "roductos in/ue!es ter/inados re!acionadas E@istencias de servicios ter/inados E@istencias de servicios ter/inados terceros E@istencias de servicios ter/inados re!acionadas uproductos desec)os desperdicios uproductos uproductos terceros uproductos terceros uproductos re!acionadas &esec)os desperdicios &esec)os desperdicios terceros &esec)os desperdicios re!acionadas "restaci'n de servicios "restaci'n de servicios terceros "restaci'n de servicios terceros "restaci'n de servicios re!acionadas &evo!uci'n es sore ventas &evo!uci'n Mercader#as terceros &evo!uci'n Mercader#as /anufacturadas terceros &evo!uci'n Mercader#as /anufacturadas terceros &evo!uci'n Mercader#as de e@tracci'n terceros &evo!uci'n Mercader#as a7ropecuarias terceros &evo!uci'n Mercader#as in/ue!es terceros &evo!uci'n Mercader#as otras terceros &evo!uci'n Mercader#as re!acionadas
+0621 +0622 +0623 +0624 +062$ +063 +0631 +06311 +0632 +0633 +0634 +063$ +064 +0641 +0642 +0643 +0644 +064$ +06$ +06$1 +06$11 +06$2 +06% +06%1 +06%2 +06+ +06+1 +06+11 +06+2 &1 +11 +111 +11101 +112 +113 +114 +11$ +12 +121 +12101 +122 +13 +131 +13101 +132 +133 +134 +13$ +13: +14 +141 +14101 +142 +1$
&evo!uci'n Mercader#as /anufacturadas re!acionadas &evo!uci'n Mercader#as e@tracci'n re!acionadas &evo!uci'n Mercader#as a7ropecuarias pisc#co!as &evo!uci'n Mercader#as in/ue!es re!acionadas &evo!uci'n Mercader#as otras re!acionadas &evo!uci'n productos ter/inados terceros &evo!uci'n productos /anufacturados terceros &evo!uci'n productos /anufacturados terceros &evo!uci'n productos de e@tracci'n ter/inados terc &evo!uci'n productos a7ropecuarios ter/inados terc &evo!uci'n productos in/ue!es ter/inados terceros &evo!uci'n e@istencias de servicios ter/inados ter &evo!uci'n productos ter/inados re!acionadas &evo!uci'n productos /anufacturados re!acionadas &evo!uci'n productos de e@tracci'n ter/inados re!a &evo!uci'n productos a7ropecuarios ter/inados terc &evo!uci'n productos in/ue!es ter/inados terceros &evo!uci'n e@istencias de servicios ter/inados ter &evo!uci'n suproductos desec)os desperdicios t &evo!uci'n suproductos terceros &evo!uci'n suproductos terceros &evo!uci'n desec)os desperdicios terceros &evo!uci'n suproductos desec)os desperdicios r &evo!uci'n suproductos re!acionadas &evo!uci'n desec)os desperdicios re!acionadas &evo!uci'n "restaci'n de servicios &evo!uci'n "restaci'n de servicios terceros &evo!uci'n "restaci'n de servicios terceros &evo!uci'n "restaci'n de servicios re!acionadas VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA -ariaci'n de productos ter/inados -ariaci'n productos /anufacturados -ariaci'n productos /anufacturados -ariaci'n productos de e@tracci'n ter/inados -ariaci'n productos a7ropecuarios pisc#co!as ter -ariaci'n productos in/ue!es ter/inados -ariaci'n e@istencias de servicios ter/inados -ariaci'n de suproductos desec)os desperdicios -ariaci'n suproductos -ariaci'n suproductos -ariaci'n desec)os desperdicios -ariaci'n de productos en proceso -ariaci'n productos en proceso de /anufactura -ariaci'n productos en proceso de /anufactura -ariaci'n productos e@tra#dos en proceso transfor/aci'n -ariaci'n productos a7ropecuarios pisc#co!as en p -ariaci'n productos in/ue!es en proceso -ariaci'n e@istencias de servicios en proceso -ariaci'n otros productos en proceso -ariaci'n de envases e/a!ajes -ariaci'n envases -ariaci'n envases -ariaci'n e/a!ajes -ariaci'n de e@istencias de servicios
& +21 +211 +22 +221 +22101 +222 +223 +224 +22$ +22% +22+ +22: +23 +231 +23101 +232 +233 +24 +241 +242 +2$ +2$1 +2$11 +2$2 +2$21 +2$22 +2$3 +2$4 +2$41 +2$42 &" +31 +311 +31101 +312 &# +41 +411 +41101 +412 &* +$1 +$2 +$3 +$31 +$3101 +$4 +$41 +$4101 +$42 +$43 +$44 +$4$
PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones in/oi!iarias Inversiones in/oi!iarias edificaciones In/ue!es /a>uinaria e>uipo Edificaciones Edificaciones Ma>uinarias otros e>uipos de e@p!otaci'n E>uipo de transporte Mue!es enseres E>uipos diversos E>uipo de co/unicaci'n E>uipo de se7uridad Otros e>uipos Intan7i!es "ro7ra/as de co/putadora 8softare9 "ro7ra/as de co/putadora 8softare9 Costos de e@p!oraci'n desarro!!o For/u!as diseuinaria e>uip' Costos de financiaci'n edificaciones Costos de financiaci'n /a>uinarias otros e>uipo Costos de financiaci'n intan7i!es Costos de financiaci'n activos io!'7icos en desar (ctivos io!'7icos de ori7en ani/a! (ctivos io!'7icos de ori7en ve7eta! DESCUENTOS$ REBA,AS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS &escuentos reajas onificaciones otenidos Terceros Terceros ,e!acionadas DESCUENTOS$ REBA,AS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS &escuentos reajas onificaciones concedidos Terceros Terceros ,e!acionadas OTROS INGRESOS DE GESTION ervicios en Beneficio de! "ersona! Co/isiones Corretajes ,e7a!#as ,e7a!#as ,e7a!#as (!>ui!eres Terrenos Terrenos Edificaciones Ma>uinarias E>uipos de E@p!otaci'n E>uipo de Transporte E>uipos &iversos
+$$ +$$1 +$$2 +$$3 +$% +$%1 +$%2 +$%3 +$%4 +$%$ +$+ +$6 +$61 +$62 +$6201 &% +%1 +%11 +%12 +%13 +%2 +%21 +%22 +%3 +%4 && ++1 ++2 ++21 ++2101 ++22 ++2201 ++23 ++2301 ++24 ++2$ ++3 ++.$ ++$1 ++$101 ++% ++%1 ++%101 +++ ++6 ++61 ++6101 ++62 &' +:1 &( +61 +611 +61101
,ecuperaci'n de Cuentas de -a!uaci'n ,ecuperaci'n Cuentas de Coran*a &udosa ,ecuperaci'n &esva!ori*aci'n de E@istencias ,ecuperaci'n &esva!ori*aci'n de Inversiones Moi. Enajenaci'n de (ctivos In/ovi!i*ados Inversiones In/oi!iarias (ctivos (d>uiridos en (rrenda/iento Financiero In/ue!es Ma>uinaria E>uipo Intan7i!es (ctivos io!'7icos ,ecuperaci'n de &eterioro de Cuentas (ctivos In/ov. Otros In7resos de esti'n usidios uerna/enta!es Otros In7resos de esti'n Otros In7resos de esti'n GANANCIA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL (ctivo ,ea!i*a!e Mercader#as "roductos en "roceso (ctivos no Corrientes Mantenidos para !a -enta (ctivo In/ovi!i*ado Inversiones In/oi!iarias (ctivos Bio!'7icos "articipaci'n en !os ,esu!tados de usidiarias In7resos por "articipaciones en Ne7ocios Conjuntos INGRESOS FINANCIEROS anancia por Instru/ento Financiero &erivado ,endi/ientos anados &ep'sitos en Instituciones Financieras Intereses Financieros Cuentas por Corar Co/ercia!es Cuentas por Corar Co/ercia!es Terceros "rsta/os Otor7ados "rsta/os Otor7ados Terceros Inversiones a ser Mantenidas )asta e! -enci/iento Instru/entos Financieros ,epresentativos de &erec)o &ividendos &escuentos Otenidos "or "ronto "a7o &escuentos Otenidos "or "ronto "a7o &escuentos Otenidos "or "ronto "a7o &iferencia en Ca/io &iferencia en Ca/io anancia por &iferencia de Ca/io anancia por Medici'n de (ctivos "asivos Financia Otros In7resos Financieros Otros In7resos Financieros Otros In7resos Financieros In7resos Financieros en Medici'n a -a!or &escontado CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Car7as Cuiertas por "rovisiones CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Car7as I/puta!es a Cuentas de Costos astos Car7as I/puta!es a Cuentas de Costos astos Car7as I/puta!es a Cuentas de Costos astos
+62 Elementos '0 :01 :011 :01101 '1 :11 :111 :11101 :12 :13 ' :21 :211 :21101 '" :31 :311 :31101 '# :41 :411 :41101 '* :$1 :$11 :$1101 '& :+1 :+11 :+1101 :+2 '' ::1 ::11 ::1101 ::2 '( :61 :611 :61101 :62 Elementos ( 621 622 623 64 641 6411 641101 (* 6$1
astos Financieros I/puta!es a Cuentas de E@isten ' MARGEN COMERCIAL Mar7en Co/ercia! Mar7en Co/ercia! Mar7en Co/ercia! PRODUCCION DEL E,ERCICIO "roducci'n de Bienes "roducci'n de Bienes "roducci'n de Bienes "roducci'n de ervicios "roducci'n de (ctivo In/ovi!i*ado VALOR AGREGADO -a!or (7re7ado -a!or (7re7ado -a!or (7re7ado E+CEDENTE BRUTO .INSUFICIENCIA BRUTA/ DE E+PLOTACION E@cedente Bruto 8Insuficiencia Bruta9 de E@p!otaci'n E@cedente Bruto 8Insuficiencia Bruta9 de E@p!otaci'n E@cedente Bruto 8Insuficiencia Bruta9 de E@p!otaci'n RESULTADO DE E+PLOTACION ,esu!tado de E@p!otaci'n ,esu!tado de E@p!otaci'n ,esu!tado de E@p!otaci'n RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS ,esu!tado (ntes de "articipaciones e I/puestos ,esu!tado (ntes de "articipaciones e I/puestos ,esu!tado (ntes de "articipaciones e I/puestos PARTICIPACIONES DE LOS TRABA,ADORES "articipaci'n de !os Traajadores Corriente "articipaci'n de !os Traajadores Corriente "articipaci'n de !os Traajadores Corriente "articipaci'n de !os Traajadores &iferida IMPUESTO A LA RENTA I/puesto a !a ,enta Corriente I/puesto a !a ,enta Corriente I/puesto a !a ,enta Corriente I/puesto a !a ,enta &iferido DETERMINACION DEL RESULTADO DEL E,ERCICIO Dti!idad Dti!idad Dti!idad "erdida ( COSTO DE PRODUCCIN Materia "ri/a Mano de Ora &irecta Car7a Fari! astos de (d/inistraci'n astos de (d/inistraci'n astos de (d/inistraci'n astos de (d/inistraci'n GASTOS DE VENTAS astos de -entas
6$11 6$1101 (& 6+1 6+11 6+1101 6+% 6+%1 6+%101
astos de -entas astos de -entas GASTOS FINANCIEROS astos Financieros astos Financieros astos Financieros "erdida por &iferencia de Ca/io "erdida por &iferencia de Ca/io "erdida por &iferencia de Ca/io
FORMATO "- 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
Caja Fondos Fijos Efectivo en Transito Cuentas Corrientes Operativas Cuentas Corrientes "ara Fines Espec#ficos &ep'sitos en Instituciones Financieras
FORMATO "-" 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
Facturar por Corar no E/itidas Terceros Facturas por Corar E/itidas en Cartera Terc 5etras por Corar en Cartera Terceros
FORMATO "-# 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
"ersona! (ccionistas 8o ocios9
FORMATO "-* 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ,3n!11 E,ERCICIO
RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
,ec!a/aciones a Terceros Otras Coran*as &iversas Terceros
FORMATO "-% 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
,ec!a/aciones a Terceros
FORMATO "-& 2LIBRO DE I
,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S M5TODO DE EVALUACIN APLICADO CODIGO DE LA E+ISTENCIA
TIPO DE E+ISTENCIAS .TABLA */
01 01
FORMATO +-+ 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CODIGO DE LA E+ISTENCIA
TIPO DE E+ISTENCIAS .TABLA */
*-#1
0$
FORMATO +-+ 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
Mercader#as por reciir TOTALES
FORMATO +-+ 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
Terrenos Edificaciones E>uipo de transporte Mue!es enseres E>uipos diversos Construcciones oras en curso TOTALES
FORMATO "-( 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S FEC)A DE INICIO DE LA OPERACIN
CODIGO DEL INTANGIBLE
"#$ " "#-% FORMATO +-+ 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
Bienes de arte cu!tura &iversos TOTALES
FORMATO +-+ 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
&epreciaci'n acu/u!ada TOTALES
FORMATO "-10 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR CDIGO DENOMINACIN
#0-11
I/puesto 7enera! a !as ventas TOTALES
FORMATO "-11 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S
CDIGO
#1-1
CUENTA Y SUBCUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR DENOMINACIN
,e/uneraciones por pa7ar
FORMATO "-1 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
Facturas no e/itidas por pa7ar terceros Facturas e/itidas por pa7ar terceros (nticipos a proveedores 5etras por pa7ar terceros
FORMATO "-1" 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE ,3n!11 E,ERCICIO
RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
,ec!a/aciones de terceros "asivos financieros co/pro/iso de venta &ep'sitos reciidos en 7arant#a Otras cuentas por pa7ar diversas
FORMATO "-1% 2LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE ,3n!11 E,ERCICIO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN S CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO
DENOMINACIN
Capita! socia! (cciones en tesorer#a TOTALES
ORDEN
COD DE CUENTA
10 12 14 16 19 20 25 28 33 34 38 39 40 41 42 46 50
REGISTRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 ! EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO2
CIAL
PUCLLA S-A-CREFERENCIA DE LA CUENTA CU ENTA ENTIDAD FINANCIERA
.TABLA "/
02 02 66
N7MERO DE LA CUENTA
1$%2324$4$412 1$2%$4$4 1$2:2$%3$2$2
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 1 ! CUENTAS PRO COBRAR ! TERCEROS2
CIAL
PUCLLA S-A-CINFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO .TABLA /
0% 0% 0%
N7MERO
20124$%$$$1 204$:6+:$%: 2014$:6$%4$
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 1# ! CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS .O SOCIOS/
CIAL
PUCLLA S-A-CINFORMACIN DEL ACCIONISTA$ SOCIO O PE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO .TABLA / N7MERO
01 01
4$410%:$ 414330%0
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 1% ! CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS !TERCEROS2
CIAL
PUCLLA S-A-CINFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO
.TABLA /
0% 0%
N7MERO
201$:+4$:6% 0:$12%06
! DETALLE DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA CUENTA 1( ! ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA2
CIAL
PUCLLA S-A-CINFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO .TABLA /
0%
N7MERO
2014$:6$%4$
VENTARIOS VENTARIOS Y BALANCES BALANCES ! DETALLE DETALLE DEL SALDO SALDO DE LA CUENT CUENTA 0 ! MERCADER MERCADER4AS 4AS Y LA CUEN
CIAL
PUCLLA S-A-CMETODO PROMEDIO
DESCRIPCIN
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA .TABLA %/
Mercader#as /anufacturadas Mercader#as producto ??
0+ 0+
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA * ! MATERIALES AU+ILIARES SUMINISTROS Y REPUEST
CIAL
PUCLLA S-A-C-
DESCRIPCIN
ti!es de oficina
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA .TABLA %/
13
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA ' ! E+ISTENCIAS POR RECIBIR
CIAL
PUCLLA S-A-C-
MONTO DE LAS E+ISTENCIAS POR RECIBIR
+200.00 +200.00
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA "" ! INMU MAQ Y EQUIPOS
CIAL
PUCLLA S-A-C-
IMPORTE
2$000.00 %0000.00 12+00.00 %400.00 3600.00 1100.00 106100.00
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA "# ! INTANGIBLES2
CIAL
PUCLLA S-A-C-
DESCRIPCION DEL INTANGIBLE
TIPO DE INTANGIBLE .TABLA &/
HCOND5T(-8B136"CE209
01 03
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA "' ! OTRAS ACTIVOS
CIAL
PUCLLA S-A-C-
IMPORTE
1400.00 1600.00 3300.00
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA "( ! DEPRECIACION$ AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO AC
CIAL
PUCLLA S-A-C-
IMPORTE
40$00.00 40$00.00
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA #0 ! TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y S
CIAL
PUCLLA S-A-CSALDO FINAL
:$0.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 0 :$0.00
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA #1 ! REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGA
CIAL
PUCLLA S-A-CTRABA,ADOR CDIGO
001
APELLIDOS Y NOMBRES
CE(, COC(CI ET,(&(
! DETALLE DEL SALDO 6DE LA CUENTA # ! CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS2
CIAL
PUCLLA S-A-CINFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO .TABLA /
N7MERO
0% 0% 0% 0%
201$2%$:6$% 204:6$%+:6$ 24$+:6$%:42 204$+:6$%32
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA #% ! CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS2
CIAL
PUCLLA S-A-CINFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO .TABLA /
01 01 0% 0%
N7MERO
0:6$%312 4$+:6%32 201$4:+64%$ 20$6%+:64%1
! DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA *0 ! CAPITAL2
CIAL
PUCLLA S-A-C-
IMPORTE
$::2$0.00 20646$.00 +6++4$.00
DESCRIPCION
Con?<:<=n .A:t<@o$ P3s<@o/
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
A
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
A
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL! A LOS ACCIONISTAS
A
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
A
ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRAN"A DUDOSA
A
MERCADERIAS
A
MATERIALES AU#ILIARES! SUMINISTROS Y REPUESTOS
A
E#ISTENCIAS POR RECIBIR
A
INMUEBLES! MAQUINARIA Y EQUIPO
A
INTAN$IBLES
A
OTROS ACTIVOS
A
DEPRECIACION! AMORTI"ACION Y A$OTAMIENTO ACUMULADO
P
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PA$AR
P
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PA$AR
P
CUENTAS POR PA$AR COMERCIALES TERCEROS
P
CUENTAS POR PA$AR DIVERSAS TERCEROS
P
CAPITAL
P
IMPORTE
TIPO DE MONEDA .TABLA #/
01 01 01 01 02 01
;. ;. ;. ;. J ;.
TIPO DE CAMBIO
1$:$.00 3$0.00 200.00 2%200.00 1$00.00 1:00.00
2.:0
TOTA
MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR
APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
5O (5(MO IT BDINE (C CO,"O,(TION ,EC
TOTALES
2+:$0.00 4$2%0.00 $%000.00 126110.00
PERSONAL2
SONAL
MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR
APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
"E,EK OTO E-E5LN (NTO ,IO OE
TOTALES
1%$0.00 3$20.00 $1+0.00
MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR
APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
IT BDINE (C M(,INE ,O( "E&,O
TOTALES
MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR
APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
C(,ITO (C
TOTALES
1+00.00 3:0.00 20:0.00
1+00.00 1+00.00
TA 1 ! PRODUCTOS TERMINADOS2
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
23000.00 3$000.00
COSTO TOTAL
10.00 10.00
TOTALES
230000.00 3$0000.00 $:0000.00
S
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
10
COSTO TOTAL
300.00
TOTALES
3000.00 3000.00
VALOR CONTABLE DEL INTANGIBLE
AMORTIZACIN CONTABLE ACUMULADA
VALOR NETO CONTABLE DEL INTANGIBLE
3400.00 1$00.00
TOTALES
3400.00 1$00.00 4600.00
UMULADO
LUD POR PAGAR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO .TABLA /
01
SALDO FINAL N7MERO
4333$%+: TOTALES
APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
Industria!es (C Co/ercia! ,osita &istriuidora ,osa!es 5#nea B!anca (C
1200.00 1200.00
MONTO DE LA CUENTA POR PAGAR
14000.00 $000.00 4200.00 2$$0.00
APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZON SOCIAL
DESCRIPCIN DE LA OBLIGACIN
Kada Castro ,#os -anessa uerra uispe Caja uancao (C Inte7ra ((
TOTALES
Im;o9te
34!335.00
34!335.00
129!110.00
129!110.00
5!170.00
5!170.00
2!080.00
2!080.00
1!700.00
1!700.00
580!000.00
580!000.00
3!000.00
3!000.00
7!200.00
7!200.00
109!100.00
109!100.00
4!900.00
4!900.00
3!300.00
3!300.00
40!500.00
40!500.00
850.00
850.00
1!200.00
1!200.00
25!750.00
25!750.00
13!850.00
13!850.00
797!745.00
797!745.00
SUMAS
SALDO CONTABLE FINAL
CONVERSION A MONEDA DE CURSO LEGAL
1$:$.00 3$0.00 200.00 2%200.00 4200.00 1:00.00
LES
DEUDOR
;. ;. ;. ;. ;. ;.
ACREEDOR
1$:$.00 3$0.00 200.00 2%200.00 4200.00 1:00.00 3433$.00
FEC)A DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO
8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1
FEC)A DE INICIO DE LA OPERACIN
8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1"
FEC)A DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO
FEC)A DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO
8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> "
FEC)A DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO
MONTO PENDIENTE DE PAGO
TOTALES
14000.00 $000.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> & 4200.00 2$$0.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> # 2$+$0.00
MONTO PENDIENTE DE PAGO
:200.00 %%0.00 2$0.00 4+40.00 13:$0.00
REGISTRO DE VENTAS REGIST FORMATO 1#-1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS ,3n!11 PERIODO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
PUCLLA S-A-C-
COMPROBANTE DE PAGO N> REG- OP-
01 02 03
FEC)A EMISION
FEC)A DE VENCIMIENTO
1;$;2011 1;14;2011 1;30;2011
DOCUME TIPO .TABLA 10/
N> DE SERIE
NUMERO
TIPO .TABLA /
01 01 01
001 001 001
00112 00113 00114
0% 0% 0%
FORMATO '-1 REGISTRO DE COMPRAS ,3n!11 PERIODO RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
PUCLLA S-A-C-
COMPROBANTE DE PAGO N> REG- OP-
FEC)A EMISION
FEC)A DE VENCIMIENTO
TIPO .TABLA 10/
DOCUME N> DE SERIE
NUMERO TIPO .TABLA /
001 002 003 004 00$ 00% 00+ 00: 006
1;%;2011 1;10;2011 1;10;2011 1;10;2011 1;1%;2011 1;1:;2011 1;20;2011 1;2$;2011 1;30;2011
01 01 01 01 01 01 01 01 01
001 002 021 012 001 002 004 011 021
0004$32 2$%:64$ 3%:64+1 4$+:6%3 0000$21 0002$%% 0000014 000002$ 0006:1$
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
O DE COMPRAS
INFORMACIN DEL CLIENTE TO DE IDENTIDAD N7MERO
204$4:431$1 20$%:6$%4+1 20$:6+$:4
%$APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACION O RAZON SOCIAL
TIPO DE VENTA
-I,O ( ECO,"ION ( (5TOM(LO (
CONT(&O CONT(&O C,E&ITO
VENTA CORRIENTE
24:000.00 22%000.00 26%100.00
TOTALES
&&0$100-00
INFORMACIN DEL PROVEEDOR TO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACION O RAZON SOCIAL
COD CUENTA CONTABLE ASOCIADA
COMPRA O G3sto CORRIENTE
N7MERO
201$4:4$+6: 201%$4:+6$4 2031$4%::6+ 20%4+:6:4$2 204$6:+%4$3 204$6:+%4$3 204$6:+%4$3 20204$+:%21 204$+:6%$%2
EM",E( 5(D,E(NO (C E&E5NO, ( E&E"(5 ( TE5EFONIC( ( E5 "(&,INO EI,5 (ME,IC( TE5E-IION ( M(&E,( E5 "INO ( ,CI(5 (N&,E( (C IN&DT,I(5 5OO (C TOTALES
%0.1 %3.% %3.% %3.% %3.$ %3.+ 33.$ %0.1 %0.1
23:000.00 1:0.00 40.00 $00.00 2000.00 1+00.00 2000.00 2$:000.00 161000.00 %("$#0-00
DESCUENTO DENTRO DE FACTURA INTERESES TASA DESCUENTO
10
14:0$.00
24:000.00 203400.00 31060$.00
44%40.00 3%%12.00 $$6%2.60
$%00-00
1#$'0*-00
&%$"0*-00
1"&$1#-(0
INTERESES
:
IGV 1'
22%00.00
DESCUENTOS
TASA
BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA
BASE IMPONIBLE
IMPORTE
20%40.00 0$%#0-00
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS
6$$0.00 ($**0-00
23:000.00 1:0.00 40.00 $00.00
IMPORTE TOTAL
262%40.00 Pe9tene:e 3 l 240012.00 Pe9tene:e 3 l 3%%:%+.60 Pe9tene:e 3 l
'(($*1(-(0
VALOR DE LAS ADQUISICIONES NO GRAVADAS
IGV
42:40.00 32.40 +.20 60.00 2000.00
1+00.00 2000.00 23+3%0.00 200$$0.00 %'0$""0-00
IMPORTE TOTAL
30%.00 3%0.00 42+24.:0 3%066.00 1$#*(-#0
2:0:40.00 212.40 4+.20 $60.00 2000.00 200%.00 23%0.00 2:00:4.:0 23%%46.00 '0$&'(-#0
3 o;e93:<=n N * 3 o;e93:<=n N 11 3 o;e93:<=n N "
CONDICIONES
CONTADO
CREDITO
140420.00 140420.00 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N % Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N ' 212.40 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N ' 4+.20 $60.00 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N ' 2000.00 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1# Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1% 200%.00 1000.00 13%0.00 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1' 16%0$6.3% :402$.44 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1 23%%46.00 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N *&'$('"-(% *$'0*-##
FORMATO 1-1 2LIBRO CA,A Y BANCOS ! DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO2 PER4ODO ,3n!11 RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL BUENO Y BARATO NUMERO CORRELATIVO
001
FEC)A DE LA OPERACIN
DESCRIPCION DE LA OPERACIN
1;2;2011 P"or !a Coran*a de Factura a !a E/presa IT Business (CQ 1;2;2011 P"or e! &ep'sito de! tota! corado a !a e/presa IT Business (CQ 1;$;2011 P"or !a -enta se7=n Fact.; 00100112Q 1;$;2011 P&ep'sito de! tota! corado Fact.;00100112Q 1;14;2011 P"or e! coro de !a Fact.; 001113Q 1;14;2011 P"or e! dep'sito de! :0 de !a Fact.; 001113Q 1;1$;2011 P"or !a a/orti*aci'n de! prsta/o de! traajadorQ 1;1+;2011 P"or e! prsta/o reciido de un terceroQ 1;1:;2011 P"or e! pa7o en efectivo de pu!icidad a (/rica T-Q 1;24;2011 P"or e! pa7o en efectivo de I- se7=n inv. inicia!Q
CODIGO
12.12 10.4101 12.12 10.4101 12.12 10.4101 14.11 4%.11 4%.6 40.11 RESUMEN CODIGO
10.4101 12.12 14.11 40.11 4%.11 4%.6
PUCLLA S-A-C CUENTA CONTABLE ASOCIADA DENOMINACIN
Facturas por Corar E/itidas en Cartera Terceros Banco de Crdito Facturas por Corar E/itidas en Cartera Terceros Banco de Crdito Facturas por Corar E/itidas en Cartera Terceros Banco de Crdito "resta/os a "ersona! ,ec!a/aciones de terceros Otras cuentas por pa7ar diversas I/puesto 7enera! a !as ventas TOTALES
DENOMINACIN Banco de Crdito Facturas por Corar E/itidas en Cartera Terceros "resta/os a "ersona! I/puesto 7enera! a !as ventas ,ec!a/aciones de terceros Otras cuentas por pa7ar diversas
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR
4$2%0.00 262%40.00 240012.00 1200.00 %000.00
*'*$11-00 DEUDOR $++612.00 1200.00 %000.00 *'*$11-00
ACREEDOR
8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1 4$2%0.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N * 262%40.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N * 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1 162006.%0 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1" 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1* 200%.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 1% :$0.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N 0 *"$&%*-%0 ACREEDOR $26606.%0 :$0.00 200%.00 *"$&%*-%0
FORMATO 1- 2LIBRO CA,A Y BANCOS ! DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE2 ,3n!11 PER4ODO 0#"#%#'1" RUC APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL ENTIDAD FINANCIERA CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE 10#101
PUCLLA S-A-C-
OPERACIONES BANCARIAS NUMERO FEC)A DE LA CORRELATIVO OPERACIN
001 002 003 004 00$ 00% 00+ 00: 006 010 011 012 013 014 01$ 01%
02;01;2011 03;01;2011 04;01;2011 0%;01;2011 0%;01;2011 06;01;2011 10;01;2011 11;01;2011 12;01;2011 14;01;2011 1%;01;2011 16;01;2011 20;01;2011 23;01;2011 2$;01;2011 30;01;2011
MEDIO DE PAGO .TABLA 1/
001 00+ 00+ 01 00+ 00+ 00+ 00+ 00+ 001 00+ 00+ 00+ 00+ 00+ 00+
Cee N> 10* A?el3ntos ?e sel?os 3 T93H33?o9esJ
P&eposito de! coro rea!i*ado a IT Business (CQ PC)e>ue NR 100 cance!aci'n re/uneracionesQ PC)e>ue NR 101 cance!aci'n de 5ET,(Q P&eposito en cuenta F; 001112Q PC)e>ue NR 102 cance!aci'n F; 0010004$32Q PC)e>ue NR 103 cance!aci'n a Co/ercia! ,ositaQ PC)e>ue NR 104 cance!aci'n de serviciosQ PC)e>ue NR 10$ (de!antos de sue!dos a TraajadoresQ PC)e>ue NR 10% "rsta/o a traajadorQ P&eposito de! :0 de !a Fact.; 001113 a Escorpi'nQ PC)e>ue NR 10+ cance!aci'n de! a!>ui!erQ PC)e>ue NR 10: cance!aci'n de !a Fact.; 0010006:1$Q PC)e>ue NR 106 pa7o inicia! de !a co/pra de un escritorioQ PC)e>ue NR 110 para donaci'n a Caritas de! "er=Q PC)e>ue NR 111 "ara C(NCE5(, +0 F;001000002$Q PC)e>ue NR 112 "ara cance!ar sue!dosQ
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DOCUMENTO SUSTENTARIO
P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ P;NQ
P-ouc). &ep. 001Q PC);100Q PC);101Q P-ouc). &ep. 002Q PC);102Q PC);103Q PC);104Q PC);10$Q PC);10%Q P-ouc). &ep. 003Q PC);10+Q PC);10:Q PC);106Q PC);110Q PC);111Q PC);112Q
CODIGO
10.1 41.1 42.31 10.1 42.11 42.11 4%.6 14.12 14.11 10.1 4%.6 42.11 4%.6 4%.6 42.11 41.1
CODIGO
10.1 14.11 14.12 41.1 42.11
42.31 4%.6
CUENTA CONTABLE ASOCIADA DENOMINACIN
Caja ,e/uneraciones por pa7ar 5etras por pa7ar terceros Caja Facturas no e/itidas por pa7ar terceros Facturas no e/itidas por pa7ar terceros Otras cuentas por pa7ar diversas (de!anto de ,e/uneraciones de "ersona! "resta/os a "ersona! Caja Otras cuentas por pa7ar diversas Facturas no e/itidas por pa7ar terceros Otras cuentas por pa7ar diversas Otras cuentas por pa7ar diversas Facturas no e/itidas por pa7ar terceros ,e/uneraciones por pa7ar TOTALES
DENOMINACIN
Caja "resta/os a "ersona! (de!anto de ,e/uneraciones de "ersona! ,e/uneraciones por pa7ar Facturas no e/itidas por pa7ar terceros
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR
4$2%0.00 262%40.00
162006.%0
*($(0(-%0
DEUDOR
$26606.%0
ACREEDOR
8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1200.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> " 2$$0.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> # 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> * 140420.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> % $000.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> & :46.%0 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> ' 1310.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> ( :00.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 10 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1 2000.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1# 23%%46.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1& 1000.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1' :00.00 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1( 16%0$6.3% 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> 1 1:%0.6+ 8 Pe9tene:e 3 l3 o;e93:<=n N> # *(0$#('-("
ACREEDOR
:00.00 1310.00 30%0.6+ $+:12:.3%
5etras por pa7ar terceros Otras cuentas por pa7ar diversas
*($(0(-%0
2$$0.00 4%46.%0 *(0$#('-("
&A'
P()*+ ,-- E/*
S*)*)
1!400.00
100.00
&B'
S-, R- -,(
T*. C-*
1!000.00
95.00
&C'
C- E,) C*,)
M*,:*)-
675.00
30.00
&D'
C,)- R-;*)- M<=*
V**-)
1!000.00
20.00
67.50
33.98
#$0&*-00
#*-00
1"*-00
#1-""
A B C D
NO SI NO SI
67.50
7.34
0 0 2 6
1!500.00
195.00
450.00
24.00
1!186.50
1 54.25
24.00
736.34
20.00
%'-00
800.00
1!445.00
55.00
135.00
380.00
534.25
652.26
106.79
95.72
250.00
345.72
390.62
66.27
1!141.48
1 48.39
230.00
378.39
763.09
102.73
#$*%#-""
*("-"%
$&0"-"%
1$'%0-(&
#10-&(
1$"10-00 '00-00
FORMATO *-1 2LIBRO DIARIO2 PER OD 1K1K011 RUC 0#"#%#'1" APELLIDOS Y NOMBRES$ DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
PUCLLA S-A-CRENCIA DE LA OPERA
N>
FEC)A DE LA OPERACIN
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011
GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio?
CODIG NUMER O DEL O DE LIBRO NUMER DOCUM O O ENTO REGIST CORRE SUSTE RO LATIVO NTATO .TABLA RIO '/
03
CODIGO
10.1 10.2 10.3 10.41 10.42 10.% 12.11 12.12 12.31 14.1 14.2 1%.2 1%.: 16.1 20.111 20.112 2$.241 2:.1 33.1 33.2 33.4 33.$
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4
1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"O, 5( CENT,(5IK(CION &E 5O IN,EO ?"O, 5( CENT,(5IK(CION &E 5O IN,EO ?"O, 5( CENT,(5IK(CION &E 5O IN,EO ?"O, 5( CENT,(5IK(CION &E 5O IN,EO
&E5 5IB,O C(( EF 01 &E5 5IB,O C(( EFECTI-O? &E5 5IB,O C(( EFECTI-O? &E5 5IB,O C(( EFECTI-O?
?"or !a centra!i*acion de !os e7resos de! 5iro Caja Efectivo? ?"or !a centra!i*acion de !os e7resos de! 5iro Caja Efectivo? ?"or !a centra!i*acion de !os e7resos de! 5iro Caja Efectivo? ?"or !a centra!i*acion de !os e7resos de! 5iro Caja Efectivo?
1
?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente?
01
?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e
en Cuenta Corriente? en Cuenta Corriente? en Cuenta Corriente? en Cuenta Corriente?
33.% 33.6 34.3 34.% 3:.1 3:.2 36.1 40.11 41.1 42.11 42.12 42.21 42.31 4%.1 4%.% 4%.+ 4%.6 $0.1 $0.2 10.1 12.12 14.11 4%.11 10.4101 40.11 4%.6 10.1 14.11 14.12 41.1 42.11 42.31 4%.6 10.41
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ % % + + + + + : : : : : : : : : : 6 6 10 10 10 11
1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;23;2011
?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a &estino de! asto "roveniente de !a "!ani!!a? ?"or !a &estino de! asto "roveniente de !a "!ani!!a? ?"or !a Centra!i*acion &e! ,e7istro de -entas? ?"or !a Centra!i*acion &e! ,e7istro de -entas? ?"or !a Centra!i*acion &e! ,e7istro de -entas? ?"or !a Centra!i*acion &e! ,e7istro de -entas? ?"or !a Centra!i*acion &e! ,e7istro de -entas? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or e! in7reso a! a!/acen de !as /ercaderias co/pradas? ?"or e! in7reso a! a!/acen de !as /ercaderias co/pradas? ?"or e! asto "roveniente de! ,e7istro de Co/pras? ?"or e! asto "roveniente de! ,e7istro de Co/pras? ?"or e! asto "roveniente de! ,e7istro de Co/pras? ?"or !a donacion a Caritas de! per=?
31
31
14
0:
0: 0:
0:
%2.11 %2.$1 %2.$2 %2.$3 %2.$4 %2.+1 40.31 40.32 41.1 14.11 14.12 64 +6 12.12 %+.$ 40.11 +0.11 46.3 33.$ 1:.1 %0.1 %3.$ %3.% %3.+ 40.11 42.11 4%.6 ++.$ 20.11 %1.11 64 6$ +6 %$.61
11 12 12 13 13 14 14 14 14 1$ 1$ 1% 1% 1+ 1+ 1: 1:
1;23;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
?"or !a donacion a Caritas de! per=?
?"or e! destino de! 7asto 8donacion9 ?"or e! destino de! 7asto 8donacion9 ?"or e! Costo de -entas de !a Mercaderia -endida? ?"or e! Costo de -entas de !a Mercaderia -endida? ?"or !a provision de! CT &epreciacion? ?"or !a provision de! CT &epreciacion? ?"or !a provision de! CT &epreciacion? ?"or !a provision de! CT &epreciacion? ?"or e! destino de asto? ?"or e! destino de asto? ?"or e! Consu/o de !os Ati!es de Escritorio en e! /es? ?"or e! Consu/o de !os Ati!es de Escritorio en e! /es? ?"or e! &estino de! asto de consu/o de Ati!es de escritorio 2 ?"or e! &estino de! asto de consu/o de Ati!es de escritorio 2 ?"or e! (siento de !a transferencia Costo de -entas ?"or e! (siento de !a transferencia Costo de -entas
:
4%.6 64 +6 %6 20 %2 %: 36 41 64 +6 %1.32 2$.241 64 +6 %1.11 %6
DEBE )ABER DIFERENCIA
DENOMINACIN
Caja Fondos Fijos Efectivo en Transito Cuentas Corrientes Operativas Cuentas Corrientes "ara Fines Espec#ficos &ep'sitos en Instituciones Financieras Facturar por Corar no E/itidas Terceros Facturas por Corar E/itidas en Cartera Terceros 5etras por Corar en Cartera Terceros "ersona! (ccionistas 8o ocios9 ,ec!a/aciones a Terceros Otras Coran*as &iversas Terceros Esti/aci'n coran*a dudosa co/ercia!es terceros Mercader#as producto ?@? Mercader#as producto ?? Ati!es de oficina Mercader#as por reciir Terrenos Edificaciones E>uipo de transporte Mue!es enseres
DEBE 1$:$.00 3$0.00 200.00 2%200.00 4200.00 1:00.00 2+:$0.00 4$2%0.00 $%000.00 1%$0.00 3$20.00 1+00.00 3:0.00 1+00.00 230000.00 3$0000.00 3000.00 +200.00 2$000.00 %0000.00 12+00.00 %400.00
%0%+3+$.0+ %0%+3+$.0+
)ABER
E>uipos diversos Construcciones oras en curso "ro7ra/as de co/putadora 8softare9 ,eservas de recursos e@tra#!es Bienes de arte cu!tura &iversos &epreciaci'n acu/u!ada I/puesto 7enera! a !as ventas ,e/uneraciones por pa7ar Facturas no e/itidas por pa7ar terceros Facturas e/itidas por pa7ar terceros (nticipos a proveedores 5etras por pa7ar terceros ,ec!a/aciones de terceros "asivos financieros co/pro/iso de venta &ep'sitos reciidos en 7arant#a Otras cuentas por pa7ar diversas Capita! socia! (cciones en tesorer#a Caja Facturas por Corar E/itidas en Cartera Terceros "resta/os a "ersona! ,ec!a/aciones de terceros Banco de Crdito I/puesto 7enera! a !as ventas Otras cuentas por pa7ar diversas Caja "resta/os a "ersona! (de!anto de ,e/uneraciones de "ersona! ,e/uneraciones por pa7ar Facturas no e/itidas por pa7ar terceros 5etras por pa7ar terceros Otras cuentas por pa7ar diversas Cuentas Corrientes Operativas
3600.00 1100.00 3400.00 1$00.00 1400.00 1600.00
S-(5DE 40$00.00 :$0.00 1200.00 14000.00 $000.00 4200.00 2$$0.00 :200.00 %%0.00 2$0.00 4+40.00 $::2$0.00 20646$.00
$:$112.00 $++612.00 1200.00 %000.00 $26606.%0 :$0.00 200%.00 $32+%$.%0 :00.00 1310.00 30%0.6+ $+:12:.3% 2$$0.00 4%46.%0 $6046:.63
ue!dos sa!arios (si7naci'n fa/i!iar Bonificaciones Movi!idad oras e@tras ,7i/en de prestaciones de sa!ud Essa!ud ON" ,e/uneraciones por pa7ar "resta/os a "ersona! (de!anto de ,e/uneraciones de "ersona! astos de (d/inistraci'n C(,( IM"DT(B5E ( CDENT( &E COTO L (TO Facturas por Corar E/itidas en Cartera Terceros &escuentos concedidos por pronto pa7o I/puesto 7enera! a !as ventas Mercader#as /anufacturadas Intereses diferidos Mue!es enseres Intereses Mercader#as (!>ui!eres ervicios sicos "u!icidad pu!icaciones re!aciones pu!icas I/puesto 7enera! a !as ventas Facturas no e/itidas por pa7ar terceros Otras cuentas por pa7ar diversas &escuentos Otenidos "or "ronto "a7o Mercader#as /anufacturadas Mercader#as /anufacturadas astos de (d/inistraci'n (TO &E -ENT( C(,( IM"DT(B5E ( CDENT( &E COTO L (TO &onaciones
40+$.00 13$.00 24$.00 %:.00 41.33 410.+6 410.+6 $63.3% 1:%0.6+ :00.00 1310.00 46+$.12 46+$.12 :66$16.60 22%00.00 13+214.60 ++0100.00 14:0$.00 2000.00 6$$0.00 %:+000.00 2000.00 +20.00 1+00.00 1224$6.40 +6+$+3.:0 +21$.%0 20%40.00 %:+000.00 %:+000.00 2210.00 2210.00 4420.00 :00.00
Otras cuentas por pa7ar diversas astos de (d/inistraci'n C(,( IM"DT(B5E ( CDENT( &E COTO L (TO COTO &E -ENT( ME,C(&E,I( (TO &E "E,ON(5 &I,ECTO,E L E,ENTE -(5D(CION L &ETE,IO,O &E (CTI-O L ",O-IIONE &E",ECI(CION (MO,TIK(CION L (OT(MIENTO (CDMD5(&O ,EMDNE,(CIONE L "(,TICI"(CIONE "O, "((, astos de (d/inistraci'n C(,( IM"DT(B5E ( CDENT( &E COTO L (TO u/inistros Ati!es de oficina astos de (d/inistraci'n C(,( IM"DT(B5E ( CDENT( &E COTO L (TO Mercader#as /anufacturadas COTO &E -ENT(
TOTAL
:00.00 :00.00 :00.00 $00000.00 $00000.00 22:2.00 11110.00 11110.00 22:2.00 13362.00 13362.00 600.00 600.00 600.00 600.00 $00000.00
%$0%&$"&*-0&
$00000.00
%$0%&$"&*-0&
FORMATO %-1 2LIBRO M 10 EFECTIVO Y EQUI FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1 1 1 1 1 2 3 3 4
1 CUENTAS POR C FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1 1 2 +
1# CUENTAS POR C FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1 2 4 4 $ $
1% CUENTAS POR C FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1
1' SERVICIOS Y OTR FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
:
1( ESTIMACION DE FEC)A DE LA OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1;1;2011
1
0 MERCADERIAS FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1 6 13
* MATERIALES AU+ FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1%
' E+ISTENCIAS PO FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1
"" INMUEBLES$ MAQ FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1 1 1 1 1 :
"# INTANGIBLES FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1
"' OTROS ACTIVOS FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1
"( DEPRECIACION$ FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 14
#0 TRIBUTOS Y APO FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 3 $ $ + :
#1 FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 4 $ 14
# CUENTAS POR PA FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1 1 1 4 4 :
#% CUENTAS POR PA FEC)A DE LA OPERACIN
1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;1;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;23;2011
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1 1 1 1 2 3 4 : 11
#( PASIVO DIFERIDO FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
+
*0 CAPITAL FEC)A DE LA OPERACIN
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1;1;2011 1;1;2011
1 1
%0 COMPRAS FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
:
%1 VARIACION DE E+ FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
6 1% 1:
% GASTOS DE PERS FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
$ $ $ $ $ $ 14
%" GASTOS DE SER FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
: : :
%* OTROS GASTOS FEC)A DE LA OPERACIN
1;23;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
11
%& GASTOS FINANCI FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
+
%' VALUACION Y DE FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
14
%( COSTO DE VENTA FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
13 1:
&0 VENTAS FEC)A DE LA OPERACIN
+
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
?"or !a Centra!i*acion
&& INGRESOS FINAN FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
:
&( CARGAS IMPUTA FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
% 10 12 1$ 1+
(# G3stos ?e A?m
1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011 1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
% 10 12 1$ 1+
(* GASTOS DE VENT FEC)A DE LA OPERACIN
1;31;2011
CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
10
YOR2 ALENTE DE EFECTIVO SALDOS Y M DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
DEUDOR
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"O, 5( CENT,(5IK(CION &E 5O IN,EO &E5 5IB,O C(( EFECTI-O? ?"or !a centra!i*acion de !os e7resos de! 5iro Caja Efectivo? ?"or !a centra!i*acion de !os e7resos de! 5iro Caja Efectivo? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente? TOTALES
1$:$.00 3$0.00 200.00 2%200.00 4200.00 1:00.00 $:$112.00 $26606.%0
1$1#($"*%-%0
BRAR COMERCIALES ! TERCEROS SALDOS Y M DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
DEUDOR
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio?
?"O, 5( CENT,(5IK(CION &E 5O IN,EO &E5 5IB,O C(( EFECTI-O? 2Po9 l3 Cent93l<3:
2+:$0.00 4$2%0.00 $%000.00
'(($*1(-(0
BRAR AL PERSONAL$ A LOS ACCIONISTAS SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"O, 5( CENT,(5IK(CION &E 5O IN,EO &E5 5IB,O C(( EFECTI-O? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente?
?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as TOTALES
1%$0.00 3$20.00
:00.00 1310.00
&$'0-00
BRAR DIVERSAS ! TERCEROS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
1+00.00 3:0.00 $0'0-00
OS CONTRATADOS POR ANTICIPADO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
6$$0.00 ($**0-00
UENTAS DE COBRANZA DUDOSA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
SALDOS Y M DEUDOR
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? TOTALES DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! in7reso a! a!/acen de !as /ercaderias co/pradas? ?"or e! Costo de -entas de !a Mercaderia -endida? TOTALES
1+00.00 1$&00-00 SALDOS Y M DEUDOR
230000.00 3$0000.00 %:+000.00
1$%&$000-00
ILIARES$ SUMINISTROS Y REPUESTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! Consu/o de !os Ati!es de Escritorio en e! /es? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
3000.00
"$000-00
RECIBIR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
+200.00 &$00-00
UINARIA Y EQUIPO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
2$000.00 %0000.00 12+00.00 %400.00 3600.00 1100.00 2000.00 111$100-00
SALDOS Y M DEUDOR
3400.00 1$00.00 #$(00-00
SALDOS Y M DEUDOR
1400.00 1600.00 "$"00-00
MORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or !a provision de! CT &epreciacion? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
!
TES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PAGAR SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or !a centra!i*acion de !os e7resos de! 5iro Caja Efectivo? ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a Centra!i*acion &e! ,e7istro de -entas? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? TOTALES
:$0.00
1224$6.40 1"$"0(-#0
SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente?
?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a provision de! CT &epreciacion? TOTALES
30%0.6+
"$0%0-(&
GAR COMERCIALES TERCEROS SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente?
?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? TOTALES
$+:12:.3% 2$$0.00
*'0$%&'-"%
GAR DIVERSAS TERCEROS SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"O, 5( CENT,(5IK(CION &E 5O IN,EO &E5 5IB,O C(( EFECTI-O?
?"or !a centra!i*acion de !os e7resos de! 5iro Caja Efectivo? ?"or !a centra!i*acion de Caja E7resos &eta!!e en Cuenta Corriente?
200%.00 4%46.%0
?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a donacion a Caritas de! per=?
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a Centra!i*acion &e! ,e7istro de -entas? TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
%$%**-%0
SALDOS Y M DEUDOR
!
SALDOS Y M DEUDOR
?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? ?"or e! activo pasivo patri/onioa! iniciar e! ejercicio? TOTALES
!
SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? TOTALES
%:+000.00 %'&$000-00
ISTENCIAS SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! in7reso a! a!/acen de !as /ercaderias co/pradas? ?"or e! Consu/o de !os Ati!es de Escritorio en e! /es? ?"or e! (siento de !a transferencia Costo de -entas TOTALES
600.00 $00000.00 *00$(00-00
ONAL$ DIRECTORES Y GERENTES SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a centra!i*acion de! 5iro de p!ani!!as ?"or !a provision de! CT &epreciacion? TOTALES
40+$.00 13$.00 24$.00 %:.00 41.33 410.+6 22:2.00 &$*&-1
ICIOS PRESTADOS POR TERCEROS SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? ?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? TOTALES
2000.00 +20.00 1+00.00 #$#0-00
E GESTION SALDOS Y M DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a donacion a Caritas de! per=?
TOTALES
:00.00 '00-00
ROS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a Centra!i*acion &e! ,e7istro de -entas? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
22%00.00 $%00-00
ERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a provision de! CT &epreciacion? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
11110.00 11$110-00
S DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! Costo de -entas de !a Mercaderia -endida? ?"or e! (siento de !a transferencia Costo de -entas TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
&e! ,e7istro de -entas?
TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
$00000.00
*00$000-00
SALDOS Y M DEUDOR
++0100.00 &&0$100-00
IEROS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a Centra!i*acion de! re7istro de Co/pras? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
!
LES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a &estino de! asto "roveniente de !a "!ani!!a? ?"or e! asto "roveniente de! ,e7istro de Co/pras? ?"or e! destino de! 7asto 8donacion9 ?"or e! destino de asto? ?"or e! &estino de! asto de consu/o de Ati!es de escritorio 2 TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
!
t93:<=n DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or !a &estino de! asto "roveniente de !a "!ani!!a? ?"or e! asto "roveniente de! ,e7istro de Co/pras? ?"or e! destino de! 7asto 8donacion9 ?"or e! destino de asto? ?"or e! &estino de! asto de consu/o de Ati!es de escritorio 2 TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
46+$.12 2210.00 :00.00 13362.00 600.00 $&&-1
AS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
?"or e! asto "roveniente de! ,e7istro de Co/pras? TOTALES
SALDOS Y M DEUDOR
2210.00 $10-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
$32+%$.%0 $6046:.63 1$1"$%#-*"
OVIMIENTOS ACREEDOR
$++612.00
OVIMIENTOS ACREEDOR
1200.00 :00.00 1310.00 "$"10-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
! OVIMIENTOS ACREEDOR
$00000.00 *00$000-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
600.00 (00-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
40$00.00 11110.00 *1$%10-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
:$0.00 410.+6 $63.3% 13+214.60
1"($0%(-0*
OVIMIENTOS
1200.00 1:%0.6+ 22:2.00 *$"#-(&
OVIMIENTOS ACREEDOR
14000.00 $000.00 4200.00 2$$0.00 +6+$+3.:0 '"$""-'0
OVIMIENTOS ACREEDOR
:200.00 %%0.00 2$0.00 4+40.00 %000.00 +21$.%0 :00.00 &$'%*-%0
OVIMIENTOS ACREEDOR
14:0$.00 1#$'0*-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
$::2$0.00 20646$.00 &(&$&#*-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
%:+000.00
%'&$000-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
$00000.00 *00$000-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
20%40.00 0$%#0-00
OVIMIENTOS ACREEDOR
46+$.12 4420.00 :00.00 13362.00 600.00 #$#'&-1
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
OVIMIENTOS ACREEDOR
!
ANE+O 1 BALANCE DE COMPROBACIO RAZN SOCIAL N7MERO DE R-U-C PERIODO
PUCLLA S-A-C0#"#%#'1"
,3n!11 SALDOS INICIALES
MOVIM
DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
CO&IO 10.1 10.2 10.3 10.41 10.4101 10.42 10.% 12.11 12.12 12.31 14.1 14.11 14.12 14.2 1%.2 1%.: 1:.1 16.1 20 20.11 20.111 20.112 2$.241 2:.1 33.1 33.2 33.4 33.$ 33.% 33.6 34.3 34.% 3:.1 3:.2 36 36.1 40.11 40.31 40.32 41 41.1 42.11 42.12
DEBE
HABER
DEUDOR
42.21 42.31 4%.1 4%.11 4%.% 4%.+ 4%.6 46.3 $0.1 $0.2 %0.1 %1.11 %1.32 %2 %2.11 %2.$1 %2.$2 %2.$3 %2.$4 %2.+1 %3.$ %3.% %3.+ %$.61 %+.$ %: %6 +0.11 ++.$ +6 64 6$ Tota! 7enera!
.E;9es3?o en Ne@os Soles/
IENTOS ACREEDOR
SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA PERDIDAS GANANCIAS
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCION PERDIDAS
GANANCIAS
UTILIDAD TOTALES
SALDOS INICIALES
MOVIM
DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DEBE
HABER
DEUDOR
IENTOS
ACREEDOR
SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA PERDIDAS
GANANCIAS
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCION PERDIDAS
GANANCIAS
UTILIDAD TOTALES
-ENT( "roducto U L tot3les I- 1: TOT(5 "roducto U L tot3les I- 1: TOT(5 "roducto U L tot3les I- 1: TOT(5
Dnidades 3000 4000 &000
";unit 32 3:
Tota! 6%000.00 8 OPERACIN N> * 1$2000.00 # ' $0 0 0 - 0 0 44%40 ($%#0-00
Dnidades 2:00 3200 %000
";unit 3$ 40
Tota! OPERACIN N N> 11 6:000.00 8 OPERACI 12:000.00 % $0 0 0 - 0 0 40%:0 %%$%'0-00
Dnidades 3$00 4300 &'00
";unit 33 42
Tota! 11$$00.00 8 OPERACIN N> " 1:0%00.00 ( % $1 0 0 - 0 0 $326: "#($"('-00
