Cripto-lavado de activos, un modelo descentralizado de vacíos legales. Por: Juan Sebastián Rueda. Pontificia Universidad Javeriana Cali. 17 de agosto de 2017.
Hace 30 años se veían largas filas en los bancos colombianos, y crecían por montones pequeños negocios de ventas. Desde hace un poco menos de 15 años minimarkets, droguerías, tiendas de licor, clubes nocturnos y centros de belleza se han convertido en remplazo de este modelo, si usted es colombiano, en este momento se puede dar cuenta que estoy hablando de lugares donde se lavan activos. Entrados en materia, es momento de prestar atención a un nuevo modelo de lavado de dinero, o al menos uno de los usos que se les dan a las plataformas digitales conocidas como Criptomonedas. En caso de que usted no sepa que es una Criptomoneda, a continuación, le ofrezco un breve resumen. En síntesis, las criptomonedas son bienes digitales que tienen un determinado valor con respecto al dólar, actualmente no tienen respaldo físico, la estabilidad es proporcionada por la confianza de la plataforma que la está generando, sea Bitcoin, Litecoin, Ethereum, etc., además de la movilidad y el uso de la misma moneda en el mercado. Las transacciones hechas en estas plataformas no tienen forma alguna de rastreo ni reconocimiento de la identidad de los usuarios, además no usa terceros para ellas, es un modelo descentralizado de intercambio a través de la propuesta blockchain (cadena de nodos). Hoy en día, mandar un millón de dólares representados en monedas virtuales no tiene grado alguno de delito, además que no es necesario declarar cuanto capital se ha invertido, se tiene circulando, o en posesión, en pocas palabras, se habla de un paraíso fiscal digital, panamá papers en la web. Este modelo ha despertado interés en distintas naciones del mundo, conozcamos ahora quienes se han interesado i nteresado en regular este producto. Podrá parecer un poco "terrorista" la comparación de las criptomonedas con un sistema de lavado de activos del narcotráfico, pero la realidad no está muy alejada de ello. Hoy en día dos de los países con las mafias más grandes del mundo se han empezado a interesar en este novedoso modelo económico descentralizado y anónimo; China y Rusia. En primer lugar, el gigante asiático ha comenzado a tener problemas de tráfico en el mercado negro y lavado de dinero por parte de organizaciones criminales, así como la evasión de impuestos por parte de inversionistas en este sector, esto, sumado a otros motivos han hecho que el yuan se esté devaluando. devaluando. Por lo anterior, el gobierno no se ha quedado quedado con los brazos cruzados, ha tomado medidas preventivas para evitar que estos fenómenos se tomen la economía y lleven a China a perder su posición como segunda potencia mundial económica. A principios de este año, el Banco Popular de China empezó a inspeccionar las actividades en las casas de cambio más reconocidas, como lo son: OkCoin, BTCC y Huobi. Las investigaciones han arrojado que ninguna de ellas se acogía completamente a las leyes Anti Lavado de Dinero, lo cual da para pensar que aprovechaban estos vacíos para servir de tramitadores en actividades ilegales, por lo cual habrá sanciones. Como bien se ha sabido en el terreno de las criptomonedas, China es potencia en el minado de ellas, tal como lo indica el portal Criptonoticias: en el 2016 el 80% de los bitcoins se hacían ahí, lo cual posicionaba altamente a la moneda local, sin embargo, los vacíos legales jugaron en su
contra y tal es el punto, que puede hacer que todo ese trabajo se salga de control. La falta de reglas ha hecho que china pierda credibilidad, el estado se debilite al igual que su moneda y que su enemigo acérrimo Japón tome ventaja en este campo. Otro gigante que se encuentra en aprietos con las plataformas de monedas digitales es Rusia. Tratar de evadir la clara existencia de la mafia rusa es como tapar el sol con un dedo, como bien se sabe, desde la guerra fría esta nación ha desarrollado un gran potencial en la venta de armas y municiones por medio del mercado negro, además dominan cierta parte del tráfico de estupefacientes en Europa y Norteamérica. Por este motivo el gobierno tuvo que tomar sanciones a partir del año pasado, declararon por parte del Ministerio de Economía que quienes se atrevieran a realizar transacciones con criptomonedas tendrían condenas en prisión. Sin embargo, este año se dio un cambio abrupto; se ha planteado la posibilidad del reconocimiento de las monedas digitales para la lucha contra el lavado de dinero y el tráfico. En su plataforma digital, La Vanguardia presento la siguiente cita por parte del viceministro de Economía Alexey Moiseev: “Si hay una transacción, las personas que la facilitan deben saber a quién le compraron y a quien le venden, tal como ocurre en las operaciones bancarias”. Parece ir por buen camino esta propuesta desde la economía rusa, sin embargo, es tan solo una de las caras de la moneda; el reconocido medio de información “Criptonoticias” ha sacado varios artículos en los cuales asesores del presidente Vladimir Putin pretenden comenzar un proyecto con inversiones cercanas a los 100 millones de dólares. Además, el Gazprombank Group anuncio una “asociación estratégica” junto a la reciente plataforma Waves, la cual es conocida por permitir intercambiar monedas digitales y divisas en cualquier parte del mundo, recalcando siempre el anonimato, la ausencia de terceros, y el bajo costo de la transacción (en fracción de centavos de dólar). Se nota discrepancia entre la banca, el presidente y el ministerio ruso; ¿acaso se estará hablando de un conflicto de intereses? Ahora bien, no solamente las naciones mencionadas anteriormente se han preocupado por entrar a regularizar las monedas digitales, este año “el gobierno de India ha decidido comenzar estudios para establecer un marco regulatorio alrededor de las criptomonedas” (criptonoticias, 2017). Según el portal Criptonoticias, los encargados de este proceso serán el Reserve Bank of India, el Ministerio de finanzas y el Departamento de Asuntos Económicos. Hoy en día, se sigue esperando el resultado de los análisis que se están haciendo frente al tema de las criptomonedas, no existe regulación alguna, sin embargo, se les ha advertido a los ciudadanos que estas monedas han tenido vínculos con actividades criminales y que muchas personas han sido víctima de estafas. Pese a las advertencias se ha visto que las monedas digitales han tenido buena acogida en el país, debido al problema que se presentó luego de un periodo de “falsificación de billetes de 500 y 1000 rupias” (Criptonoticias, 2017). El gobierno de India ha declarado que la falta de un esquema que permita regularizar este tipo de bienes incurre en la permanencia de vacíos legales dentro de la nación, lo cual puede traer consigo la consolidación del crimen organizado. Por ello, en un comunicado del Ministerio de Finanza, publicado el 12 de abril del 2017, bajo el título “Government constitutes an Inter- Disciplinary Committee chaired by Special Secretary (Economic Affairs) to examine the existing framework with regard to Virtual Currencies”, declaró que será necesario tener un balance del estatus de las criptomonedas en India y en
el resto del mundo, además, examinaran las estructuras legales y regulatorias que existan en el mundo, también, sugieren medidas preventivas para el intercambio de monedas virtuales advirtiendo de la protección del consumidor y el lavado de dinero, por ultimo aclaran que examinaran todos los demás asuntos que giran en torno a las criptomonedas. Claramente esta potencia del conocimiento quiere empaparse del tema y evitar catástrofes económicas y de seguridad como en sus países vecinos. Ahora es el punto que se preguntaran, ¿acaso todas las naciones se han quedado en puros estudios y no han hecho nada más?, la respuesta es no, un ejemplo de ello es Japón. En busca de claridad frente al tema, el insular asiático le hace honor a su nombre, “origen del sol”. La mayoría de avances frente al tema de la regularización de criptomonedas nace a partir de la legalización del Bitcoin como método de pago, este acontecimiento fue el primero de abril del presente año y fue dado a conocer por la FSA (Financial Services Agency). El comunicado explicaba que las casas de cambio deben acoger las leyes estipuladas por el gobierno en torno a las normas de identidad del cliente y anti lavado de dinero. Si bien esto ayuda a que se pueda tener un control sobre los montos de las transacciones y se eviten actividades ilegales, tiene efectos negativos; la FSA anuncio que se trata de un método de pago y no una divisa. Tal como lo menciono el portal Nikkei Asian Review, en su artículo “Virtual money poses accounting dilemma for Japan's early adopters” los inversionistas pueden agregarlas en sus libros de balance como un inventario, sin embargo, en algunos casos se puede ver como un gasto o una inversión de riesgo, dejando a las compañías a la deriva y sin una clara guía sobre el reporte de estos bienes. Nuevamente se cae en un terreno donde entes con fines ajenos a la legalidad pueden entrar en una evasión de impuestos generando un desequilibrio en la economía y el avance que nos tiene acostumbrados la “nación del sol naciente”. En resumidas cuentas, actualmente se nota un afán por parte de las naciones en emprender un camino hacia la regularización de las criptomonedas, distintos países están siguiendo el ejemplo de Japón para darle entrada a esta nueva forma de pago digital, que, según distintos exponentes, es segura. Sin embargo, no hay que dejar de lado la penosa realidad; hoy en día son muchos los usuarios que toman ventaja de este tipo de plataformas para realizar negocios ilícitos, como el lavado de activos, ventas en el marcado negro, tráfico de armas y muchas más. No da gusto ver como una herramienta con tanto potencial como lo es la digitalización del dinero por medio del sistema blockchain sea usado para financiar organizaciones criminales que hacen daño a ciudadanos de distintos países, además que generan un deterioro de la economía y a su vez crean incertidumbre y falta de co nfianza en las monedas digitales. Es claro que nadie esta exento de error, si no lo cree, es pertinente ver el caso de Japón, donde se lleva un claro avance al permitir la entrada de las criptomonedas a sus métodos de pago, sin embargo, hace falta trabajo en este aspecto, pues como se revisó anteriormente, existen vacíos legales que permiten a organizaciones la evasión de impuestos y generan incertidumbre a quienes quieren declarar este tipo de bienes de manera licita. Por ello, es importante recalcar la sobresaliente labor que actualmente llevan cabo las distintas naciones en el proceso de regularización de las criptomonedas, y se anima a las demás a emprender estudios necesarios para seguir estos pasos, no se puede dejar que un sistema tan bien consolidado como lo son las monedas digitales siga perdiéndose en un terreno con vacíos legales.
Bibliografía:
https://criptonoticias.com/mineria/asesor-putin-100-millones-dolaresfinanciamiento-minar-criptomonedas-rusia/#ixzz4pgU2ivNT https://criptonoticias.com/adopcion/uno-mayores-bancos-rusia-ofreceraservicios-blockchain-icos-alianza-waves/#ixzz4pgUOsbc9 https://hardwaresfera.com/china-y-rusia-estan-desarrollando-sus-propiascriptomonedas-basadas-en-el-blockchain-de-ethereum/ http://www.lavanguardia.com/economia/20170411/421628677764/rusia-bitcoinmoneda-lavado-dinero.html https://criptonoticias.com/regulacion/banco-popular-china-terminar-inspeccionregulacion-criptomonedas/#axzz4pjiNhIFt https://criptonoticias.com/regulacion/india-establece-comite-examinarregulacion-criptomonedas/#ixzz4pgRqVFCw https://criptonoticias.com/adopcion/japon-legaliza-bitcoin-metodopago/#ixzz4pgWfBvev https://criptonoticias.com/casas-de-cambio/japonesa-coincheck-incorpora-11criptomonedas-servicios-prestamo/#ixzz4pgc8jUKi http://www.diariobitcoin.com/index.php/2017/04/23/perspectivas-positivas-en japon-y-rusia-impulsan-bitcoin-hacia-nuevos-limites/ https://asia.nikkei.com/Business/Trends/Virtual-money-poses-accountingdilemma-for-Japan-s-early-adopters
