AUTO REPARACIONES CABALLERO LIBRO DIARIO FECHA
DETALLE
PARCIAL
DEBE
HABER
1 1-Jul BANCOS CAPITAL SOCIAL P/C INICIO DE ACTIVIDADES 2 2-Jul EDIFICIO TERRERO IVA - COMPRAS BANCOS DOC!MENTOS POR PA"AR L/P R/C COMPRA DE TERRENO 3 4-Jul E#!IPOS DE OFICINA IVA - COMPRAS C!ENTAS POR PA"AR P/C COMPRA DE E#!IPOS 4 10-Jul "ASTOS P!BLICIDAD IVA - COMPRAS BANCOS P/C PA"O DE P!BLICIDAD 1-Jul BANCOS IN"RESOS SERVICIOS REALI%ADOS IVA - VENTAS P/C SERVISION PRESTADOS 6 22-Jul "ASTOS ADMINISTRATIVOS BANCOS P/C POR RETIRO D!E&O $ 2-Jul C!ENTAS POR COBRAR IN"RESOS SERVICIOS REALI%ADOS IVA - VENTAS P/C SERVISION PRESTADOS 8 2$-Jul C! C!ENTAS POR COBRAR-EMPLEADOS BANCOS P/C POR PRESTAMO A EMPLEADO ' 31-Jul BANCOS C!ENTAS POR COBRAR P/C PA"O IN"RESOS A CREDITO
300,000.00 300,000.00
1 0 0 , 0 0 0 .0 0 40,000.00 16,800.00 0,000.00 106,800.00
30,000.00 3,600.00 33,600.00
2$0.00 32.40 3 0 2. 4 0
2,240.00 2 , 0 0 0 .0 0 2 4 0. 0 0
00.00 0 0. 0 0
3,'20.00 3 , 0 0 .0 0 4 2 0. 0 0
6 0 0 .0 0 6 0 0. 0 0
1,000.00 1 , 0 0 0 .0 0 TOTAL
498,962.40 498,962.40
OTROS AJUSTES FECHA
DETALLE
PARCIAL
DEBE
HABER
10 31-Jul IVA-VENTAS CREDITO TRIB!TARIO IVA-COMPRAS P/C CIERRE DE IVA 11 31-Jul RES!MEN RENTAS ( "ASTOS "ASTOS P!BLICIDAD "ASTOS ADMINISTRATIVOS P/C PARA CERRAR "ASTOS 12 31-Jul IN"RESOS SERVICIOS REALI%ADOS RES!MEN RENTAS ( "ASTOS P/C PARA CERRAR IN"RESOS 13 31-Jul RES!MEN RENTAS ( "ASTOS !TILIDAD DEL EJERCICIO P/C POR RE"ISTRO DE !TILIDAD 14 31-Jul !TILIADAD DEL EJERCICIO 1) PT! 22) IMP!ESTO A LA RENTA RESERVA !TILIDAD LI#!IDA EJERCICIO P/C CIERRE EJERCICIO
660.00 1',$$2.40 20,432.40
$$0.00 2$0.00 00.00
,00.00 ,00.00
4,$30.00 4,$30.00
4,$30.00 $0'.0 884.1 313.60 2,822.3' TOTAL
535,124.80 535,124.80
AUTO REPARACIONES CABALLERO MAYORIACION
BANCOS 1 300,000.00 2,240.00 ' 1,000.00
303,240.00 21,83$.60
0,000.00 302.40 00.00 600.00
2 4 6 8
1
10
DOC!MENTOS POR PA"AR L/P 106,800.00 2
40,000.00
-
E#!IPOS DE OFICINA 3 30,000.00
20,432.40
20,432.40
"ASTOS P!BLICIDAD 4 2$0.00 2$0.00
2$0.00
30,000.00
11
2$0.00
"ASTOS ADMINISTRATIVOS 6 00.00 00.00 11
00.00
00.00
CREDITO TRIB!TARIO 10 1',$$2.40
12
-
-
IN"RESOS SERVICIOS REALI%ADOS ,00.00 2,000.00 10 3,00.00 $
,00.00
,00.00
C!ENTAS POR COBRAR $ 3,'20.00 1,000.00
3,'20.00 2,'20.00
1) PT! $0'.0
$0'.0
,00.00
'
,00.00
884.1
33,600.00
IVA - VENTAS 660.00
660.00
240.00 420.00
$
660.00
C!ENTAS POR COBRAR-EMPLEADOS 8 600.00
1,000.00
22) IMP!ESTO A LA RENTA 884.1
-
106,800.00 106,800.00
C!ENTAS POR PA"AR 3 33,600.00
RES!MEN RENTAS ( "ASTOS 11 $$0.00 ,00.00 12 13 4,$30.00
-
EDIFICIO 2 100,000.00
TERRERO 2 40,000.00
1,402.40
IVA - COMPRAS 2 16,800.00 20,432.40 3 3,600.00 4 32.40
CAPITAL SOCIAL 300,000.00
600.00
14
-
!TILIDAD DEL EJERCICIO 4,$30.00 4,$30.00 13
4,$30.00
4,$30.00
RESERVA 313.60
-
!TILIDAD LI#!IDA EJERCICIO 2,822.3'
2,822.3'
AUTO REPARACIONES CABALLERO BALANCE DE COMPROBACION SALDOS COMTABLES COD
CUENTA
DEBE
1 BANCOS 2 CAPITAL SOCIAL 3 EDIFICIO 4 TERRERO DOC!MENTOS POR PA"AR L/P 6 IVA - COMPRAS $ E#!IPOS DE OFICINA 8 C!ENTAS POR PA"AR ' "ASTOS P!BLICIDAD 10 IN"RESOS SERVICIOS REALI%ADOS 11 IVA - VENTAS 12 "ASTOS ADMINISTRATIVOS 13 C!ENTAS POR COBRAR 14C!ENTAS POR COBRAR-EMPLEADOS 1 CREDITO TRIB!TARIO 16 !TILIDAD DEL EJERCICIO 1$ 1) PT! 18 22) IMP!ESTO A LA RENTA 1' RESERVAS 20 !TILIDAD LI#!IDA
HABER
AJUSTES DEBE
BALANCE RESULTADOS
HABER
!ASTOS
IN!RESOS
21,83$.60
ACTI"OS
300,000.00
300,000.00
100,000.00 40,000.00
100,000.00 40,000.00 106,800.00
106,800.00
20,432.40 30,000.00
20,432.40 30,000.00 33,600.00
33,600.00
2$0.00
2$0.00 ,00.00 660.00
,00.00 660.00
00.00 2,'20.00 600.00
00.00 2,'20.00 600.00 1',$$2.40
1',$$2.40 4,$30.00
4,$30.00 $0'.0 884.1 313.60 2,822.3'
$0'.0 884.1 313.60 2,822.3' 5,500.00
CONTADOR
5,500.00
445,130.00
"ERENTE "ENERAL
AUTO REPARACIONES CABALLERO BALANCE DE RESULTADOS IN!RESOS
IN"RESOS SERVICIOS REALI%ADOS
,00.00
#$% !ASTOS
"ASTOS P!BLICIDAD "ASTOS ADMINISTRATIVOS
2$0.00 00.00
UTILIDAD ANTES PTU $ IMP RENTA
*-+ 1) PT! *-+ 22) IMP!ESTO A LA RENTA *-+10) RESERVA LE"AL UTILIDAD LI'UIDA DEL EJERCICIO
PASI"OS
21,83$.60
TOTAL 446,560.00 446,560.00 25,162.40 25,162.40
CONTADO
BALANCE DE SITUACION
4,&30.00
$0'.0 884.1 313.60 2,822.39
"ERENTE "ENERAL
445,130.00
AUTO REPARACIONES CABALLERO BALANCE DE RESULTADOS IN!RESOS
IN"RESOS SERVICIOS REALI%ADOS
,00.00
#$% !ASTOS
"ASTOS P!BLICIDAD "ASTOS ADMINISTRATIVOS
2$0.00 00.00
UTILIDAD ANTES PTU $ IMP RENTA
*-+ 1) PT! *-+ 22) IMP!ESTO A LA RENTA *-+10) RESERVA LE"AL UTILIDAD LI'UIDA DEL EJERCICIO
CONTADO
4,&30.00
$0'.0 884.1 313.60 2,822.39
"ERENTE "ENERAL
AUTO REPARACIONES CABALLERO BALANCE !ENERAL ACTI"OS ACTI"OS CORRIENTES
BANCOS C!ENTAS POR COBRAR C!ENTAS POR COBRAR-EMPLEADOS CREDITO TRIB!TARIO
21,83$.60 2,'20.00 600.00 1',$$2.40
ACTI"OS FIJOS
EDIFICIO E#!IPOS DE OFICINA
100,000.00 30,000.00
ACTI"OS FIJOS NO DEPRECIABLES
TERRERO
40,000.00
TOTAL ACTI"OS
44,130.00
PASI"OS PASI"OS CORRIENTES
C!ENTAS POR PA"AR DOC!MENTOS POR PA"AR L/P 1) PT! 22) IMP!ESTO A LA RENTA
33,600.00 106,800.00 $0'.0 884.1
TOTAL PASI"OS
141,994.01
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL RESERVAS !TILIDAD LI#!IDA
300,000.00 313.60 2,822.3'
TOTAL PATRIMONIO
303,135.99
TOTAL PASI"O Y PATRIMONIO
445,130.00
"ERENTE "ENERAL
CONTADOR "ENERAL
