LIBRO DE INVENTARIOS Inventario No. 1 del "Almacén la Fridera", practicado el 1 de febrero de 2010. (Cifras en quetzales). Activo Corriente Caja Billetes 5,240.00 Monedas 310.00 Bancos Cuenta No.4-897106-5 del Banco Jicareño, S.A. 87,520.00 Cuenta No.3-674328-8 del Banco Ca Cabañeco, S.A. 63,910.00 IVA 12% de Q.172,313.50, Q.172,313.50, según facturas que obran en poder poder de la empresa. Documentos por Cobrar a Corto Plazo 1 Pagaré No. 1 a cargo de Pantaleón León Manzo a 50 días 15,000.00 1 Letra No. 1 a cargo de Eduviges Casado Consuegra a 40 días 12,000.00 Mercaderías Ollas 100 Grandes, Grandes, c/u 65.25 6,525.00 100 Medianas Medianas,, c/u c/u 55.75 5,575.00 36.50 100 Pequeñas Pequeñas,, c/u c/u 3,650.00 Sartenes 90 Grandes, Grandes, c/u 28.50 2,565.00 90 Medianos Medianos,, c/u c/u 24.75 2,227.50 90 Pequeños Pequeños,, c/u 18.25 1,642.50 Frideras 75 Grandes, Grandes, c/u 41.25 3,093.75 75 Medianas Medianas,, c/u c/u 34.50 2,587.50 75 Pequeñas Pequeñas,, c/u 23.75 1,781.25 Cucharones 80 Grandes, Grandes, c/u 21.50 1,720.00 , . , . 15.00 80 Pequeños Pequeños,, c/u 1,20 1,200. 0.0 00 No Corriente Mobiliario y Equipo 980.00 3 Mostradores de aluminio aluminio con vidrios, c/u 2,940.00 4 Estantes de metal de cinco cinco compartimientos, compartimientos, c/u 550.50 2,202.00 1 Caja registradora marca Casio 4,500.00 2 Escritorio Escritorios s secretariales, secretariales, c/u 610.00 1,220.00 520.00 2 Sillas giratorias de de metal y esponja, c/u c/u 1,04 1,040. 0.0 00 Vehiculos de Reparto 1 Pa Panel marca Chevrolet de media tonelada. 51,200.00 1 Pi Pick-up marca Daewoo de una tonelada. 68,200.00 Equipo de Computación 1 CPU marca Compaq con su monitor 4,850.00 1 Impresora marca Lexmark 845.00 Gastos de Organización 6 Libros Libros de Contabilida Contabilidad, d, c/u 31.50 189.00 1 Recibo No.7845 del Registro Mercantil por inscripción de empresa y comerciante. 175.00 1 Timbre Fiscal para la patente de comercio. 50.00 1 Recibo No No.0052-78453 de la SAT po por habilitación de los libros. 300.00 1 Recibo No. 7846 del Registro Mercantil por autorizacion de los libros. 60.00 1 Factura especial No.001 No.001 a nombre de Isidoro Coyote Coyote Bravo, por trámites para inscribir la empresa. 1,200.00 Valores Mobiliarios a Largo Plazo 25 Bonos del Banco de Guatemala Guatemala para 3 años, identificados identificados con los números del 0001 al 0025, cada uno 5,000.00 Suma del Activo
5 ,550.00 5,
151,430.00
20,677.62
27,000.00
33,9 33,927 27.5 .50 0
11,9 11,902 02.0 .00 0
119,400.00
5,695.00
1,974.00
125,000.00 502,556.12
Pasivo Corriente Proveedores Distribuidora de Peltre, S.A. 8,000.00 Peltre de Guatemala, S.A. 5,000.00 13,000.00 Acreedores no Comerciales Muebles Guatemala, S.A. 5,000.00 Documentos por Pagar a Corto Plazo 10 Letras a favor de Cofiño Stahl, c/u 4,000.00 40,000.00 ISR Retenido sobre Facturas Especiales 31% del 20% de Q.1,200.00, retenido sobre la factura especial No.001 a nombre de Isidoro Coyote Bravo. 74.40 IVA Retenido sobre Facturas Especiales 12% de Q.1,200.00 retenido sobre la factura especial No.001 a nombre de Isidoro Coyote Bravo. 144.00 58,218.40 Suma del Pasivo Patrimonio Neto Patrimonio Neto Aportación de la señora Gumercinda Lobos del Monte 444,337.72 Suma del Pasivo y Patrimonio Neto 502,556.12 Resumen Caja 5,550.00 Bancos 151,430.00 IVA 20,677.62 Documentos por Cobrar a Corto Plazo 27,000.00 Mercaderías 33,927.50 Mobiliario y Equipo 11,902.00 , . Equipo de Computación 5,695.00 Gastos de Organización 1,974.00 Valores Mobiliarios a Largo Plazo 125,000.00 Proveedores 13,000.00 Acreedores no Comerciales 5,000.00 Documentos por Pagar a Corto Plazo 40,000.00 ISR Retenido sobre Facturas Especiales 74.40 IVA Retenido sobre Facturas Especiales 144.00 Patrimonio Neto 444,337.72 Sumas Iguales 502,556.12 502,556.12 De conformidad con los datos anteriores, el Patrimonio Neto del "Almacén la Fridera", propiedad de la señora Gumercinda Lobos del Monte, asciende a la cantidad de cuatrocientos cuarenta y cuatro mil trescientos treinta y siete quetzales, setenta y dos centavos (Q. 444,337.72).---------------------------------Guatemala, 01 de febrero de 2010. F_________________________ Nombre del Contador Perito Contador Registro xx F__________________________________ Gumercinda Lobos del Monte Propietaria
