Trabajo Individual: CESEL Ingenieros y Fruterios, S.A. Unidades de Competenia: !ormali"ai#n Internaional y la Seguridad Industrial y $rinipales Aspetos %ue &e'nen las Auditor(as de un SI) !ombre y Apellidos del $artiipante:
PREPARACIÓN Y RESOLUCIÓN DE UN TRABAJO INDIVIDUAL La resolución de un Trabajo Individual permite la adquisición de una serie de habilidades concretas relacionadas con la Unidad de Competencia en cuestión. Cada participante, participante, deberá anali analizar zar e interr interrelacio elacionar nar la infor información mación facilitada facilitada en el Trabajo Individual Individual TI con el !aterial de la Unidad de Competencia relacionada, buscando " ampliando información a trav#s de otras fuentes e$ternas como pueden ser Internet, con el fin de tomar decisiones " proponer soluciones adecuadas en relación con la situación planteada. Una vez resuelto, el participante deberá enviar la solución al Tutor. %e valorarán los conocimientos " la consistencia ar&umentativa " no la e$tensión de las respuestas. Los pasos a llev llevar ar a cab cabo o para para la prep preparac aración ión " resolu resolució ción n del Trabajo Trabajo Individual Individual se enc encuen uentran tran disp di spon onib ibles les en el 'Camp Campus us *ir *irtual tual(, a trav#s de &e &eu urs rsos os ) +oumentai#n* +oumentai#n )eneral .
FORMATO FORMA TO DE ENTREGA Los documentos de respuesta a los Trabajos Individuales, deberán cumplir los si&uientes requisitos formales+ .
evolver el documento en este mismo archivo -ord.
-.
l nombre del fichero deberá tener la si&uiente estructura+ TI/0ombreTI/1pellido2/1pellido3.doc
Relaciones” . 1s4 por ejemplo el 1lumno 5ulio 4az 6arc4a, con un TI llamado 'La Gestión de las Relaciones”
nombrar4a el fichero como+ TI/6estion7elaciones/4az/6arc4a.doc /.
Utilizar fuente 1rial de 28 puntos. Las pá&inas del documento tienen que estar numeradas.
0.
n la parte superior del documento se deberá cumplimentar el campo 0ombre " 1pellidos del 9articipante.
l Trabajo Trabajo Indiv Individual idual que se presenta a conti continuació nuación, n, es un ejemplo didáctico desarrollado desarrollado con el :nico objetivo peda&ó&ico de a"udar al aprendizaje de los alumnos. e la información que se presenta de cada empresa, sólo es real aquella que aparece en su -eb. Los datos a;adidos sólo pretenden plantear una situación que sirva como ejemplo para el alumno, sin prejuz&ar la actuación de la empresa.
PARTE A: CESEL INGENIEROS C%L In&eni C%L In&enieros, eros, <<<.cesel.com.pe es un una a em empr pres esa a per perua uana na de in in&e &eni nier4 er4a a de co cons nsul ulta ta co con n presencia en 9er: " Latinoam#rica, con un merecido presti&io adquirido a trav#s del desarrollo de pro"ectos de in&enier4a multidisciplinar. ntre sus actividades se encuentran servicios especializados en estudios, dise;os, supervisión de obra, &erencia de pro"ectos inte&rales, " consultor4a en prácticamente todas las áreas de la in&enier4a+ licitaciones, inspecciones, construcción " montaje, planificación de pro"ectos, etc. C%L In&enieros C%L In&enieros C% C%L L ha imp implem lement entado ado " Cer Certifi tificad cado o un %is %istem tema a de 6es 6estió tión n doc documen umentad tado o e Inte&rado, alineado al cumplimiento de las 0ormas I%= >882 Calidad, I%= 2?882 !edio 1mbiente " =@%1% 2A882 %e&uridad " %alud =cupacional. 1s4 mismo C%L posee un Laboratorio 6eot#cnico " de Concreto, que con el mismo objetivo, cuenta con un %istema de 6estión documentado e Inte&rado, " tambi#n alineado al cumplimiento de las 0ormas I%= >882 Calidad, I%= 2?882 !edio 1mbiente " =@%1% 2A882 %e&uridad " %alud =cupacional. l alcance de esta certificación es+ nsa"os estándar de !ecánica de suelos, ensa"os especiales de
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mecánica de suelos, ensa"os de calidad de 1&re&ados, ensa"os de mecánica de rocas, ensa"os de compactación de suelos, nsa"os qu4micos en suelos " a&ua, ensa"os en concreto.
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PARTE B: FRUTERIOS S#A# B7UT7I=%, %.1., es una empresa dedicada desde 2>A al reparto " venta de fruta a fruter4as de la ciudad ciuda d de León. l irector de B7UT7 B7UT7I=%, I=%, %.1., ha decidi decidido do auditarse en Calid Calidad ad " !edio 1mbiente, 1mbiente, porque la empresa 01715IT=%, %.1 que es su má$ima competidora lo ha hecho " no quiere perder clientes por esta causa. 9ero el irector no sabe mu" bien cómo abordar este tema, "a que es nuevo para #l " no quiere cometer errores. Ima&ina que eres el responsable de Lo&4stica de B7UT7I=% " quieres a"udar a tu jefe, incluso participando en el proceso de auditor4a, a uditor4a, auditando el departamento de Calidad " de !edio 1mbiente.
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PREGUNTAS DEL TUTOR espu#ss de lee espu# leerr det deteni enidam dament ente e el Tr Trabaj abajo o indi individ vidual ual ", utilizan utilizando do las fuen fuentes tes de info informa rmació ción n que consideres necesarias, se te solicita que d es solución a las si&uientes cuestiones+
PARTE A Tomando mando omo re1erenia el es%uema modelo, ordena dentro D To del uadro punteado las 1le2as y los uadros de te3to para elab el abor orar ar un di diag agra rama ma de 1l 1luj ujo o en el %u %ue e se mu mues estr tren en la las s relaiones %ue e3isten entre los agentes onstituyentes de la norm no rmal ali" i"a ai# i#n n in inte tern rnal ali" i"a ai# i#n n y la se segu guri rida dad d in indu dust stri rial al 4uadros rojos5 y los proesos %ue llevan a abo 4uadros a"ules5.
Organismo de Acreditación Nacional
Acreditación
Entidades Certifcadoras
Certifcación
Organizaciones
Debes resolver esta pregunta dentro del cuadro punteado, utilizando los elementos que contiene.
Areditai#n7 D 6Tiene alguna relai#n CESEL Ingenieros on las Entidades de Areditai#n7
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C%L In&enieros tiene relación Indecopi%01 97E Fntidad de 1creditaciónG, "a que dicha entidad ha otor&ado la acreditación del Laboratorio 6eot#cnico de C%L %.1., facultándolo para emitir informes " ensa"os con valor oficial. D 68 on las Entidades de Certi1iai#n de Sistemas de )esti#n7
Hureau Hurea u erit eritas as Certif Certifica icatio tion n ha cer certif tifica icado do que el %istem %istema a de 6e 6esti stión ón de C%L C%L %.1. se encuentra conforme con las e$i&encias de la norma I%= >882+388A
Hureau Hurea u erit eritas as Certif Certifica icatio tion n ha cer certif tifica icado do que el %istem %istema a de 6e 6esti stión ón de C%L C%L %.1. se encuentra conforme con las e$i&encias de la norma I%= 2?882+388?
Hureau Hurea u erit eritas as Certif Certifica icatio tion n ha cer certif tifica icado do que el %istem %istema a de 6e 6esti stión ón de C%L C%L %.1. se encuentra conforme con las e$i&encias de la norma I%= 2A882+388
917T H D 6Soliitar(as una opia del proedimiento para la reali"ai#n de auditor(as7 9usti1ia tu respuesta.
%4, solicitar4a una copia del procedimiento, "a que la auditor4a por definición es un proceso documentado, con lo cual es imprescindible tener una copia. D 6u; doumentos soliitar(as7 9revio paso a la elaboración de una auditor4a, la empresa auditada debe tener la administración puesta al d4a " por supuesto, la contabilidad que va a ser auditada debe estar cerrada. l auditor que va a llevar a cabo dicha auditor4a debe tener una serie de documentación de dicha empresa, sobretodo de la contabilidad básica, que como he mencionado anteriormente debe estar preparada con anterioridad a la fecha del inicio de la auditor4a. icha documentación no es la misma en todas las empresas, es decir la documentación puede variar dependiendo del tipo de empresa. 1 modo &eneral, a la hora de llevar a cabo una auditor4a, la empresa debe tener preparada una copia de los si&uientes documentos+ documentos+ Una copia de las escrituras de constitución " modificació modificación n de estatutos sociales. Halance de sumas " saldos de má$imo detalle. Cuen Cu enta tass an anua uale less a la fe fech cha a de dell ci cier erre re co cont ntab able le de dell ejercicio. Halances de situación. Cuentas de resultados. stado de cambios en el patrimonio neto. stado de flujos de efectivo " memoria de la empresa. La relación de los modelos de liquidación de impuestos del ejercicio auditado ocumento de haber puesto al d4a los libros de actas, tanto del consejo de administración como de la junta de accionistas. Los documentos que solicitar4a para auditar ser4an+
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!anual de %6. 9rocedimientos. 9lanes. =bjetivos. !anual de or&anización " funciones. f unciones. Instrucciones para el trabajo. !#todos anal4ticos. 0ormas internas. 7e&lamentos. specificaciones. 7e&istros. ispositivos le&ales. D +e la siguiente lista, justi1ia las arater(stias de la auditor(a %ue se llevar(a a abo en la
%e&: %e&:n n el tipo tipo de 1udit uditor or4a 4a 1uditor4a interna de primera parte 1uditor4a e$terna de se&unda parte 1uditor4a e$terna de tercera parte
1u 1uditor4 tor4a a interna de primera mera parte La 1uditor4a 1uditor4a interna es aquella realizada por la or&anización or&anización a sus propios sistemas " procedimientos. procedimientos. e entre sus objetivos podemos mencionar los si&uientes+ •
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1se&urar que se cumplen los los planes de &estión &estión preestablecidos, preestablecidos, " que el sistema de &estión, %I6, ha sido adecuadamente implantado " mantenido. Informar a la dirección de la situación del %I6. 7ealizadas por personal de la empresa, o subcontratado por la misma, pero siempre a iniciativa de la propia empresa " si&uiendo su metodolo&4a. n este tipo de auditor4as, la fi&ura del auditor, auditado " cliente pertenecen, o act:an, bajo las directrices de una misma empresa. %e&: %e&:n n los los sist sistem emas as a aud audititar ar 1uditor4a del %istema de 6estión 1uditor4a de 9roceso 1uditor4a de producto o servicio
1uditoria del %istema de &estión &estión %e aplican, por ejemplo, a un sistema de &estión de la calidad, tal como se requiere en la norma I%= >882, o a al&uno de sus elementos, como puede ser la pol4tica de calidad de la empresa. n esta modalidad, se eval:a el conjunto del sistema de &estión de calidad a lo lar&o de toda la or&anización de la empresa, verificando su eficacia " &rado de cumplimiento, mediante la comprobación comprobación de las actividades descritas en el !anual de Calidad, 9rocedimientos 9rocedimientos 6enerales " otros documentos de referencia, contrastando estas actividades con los requisitos en la normativa aplicable.
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n func funció ión n de sus sus obj objet etiv ivos os 1uditor4a de Conformidad 1uditor4a =peracional 1uditor4a le&al en materia de prevención de ries&os laborales 1uditor4a de Certificación
1uditoria =peracional =peracional %e trata de auditor4as destinadas a preparar una operación, una actividad o una inversión, en este caso espec4fico se trata de una 1uditoria de %istemas de 6estión Inte&rados F%I6G, comprende el desarrollo &eneral del tema de la calidad, 97L, medioambiental, de la 7%C, etc., dentro de la empresa. 9ermite conocer " medir los efectos de las diferentes variables de &estión con el objetivo de desarrollar una verdadera pol4tica inte&rada que conju&ue todos los principios que ri&en la actividad empresarial. La pol4tica de la empresa se eval:a de forma continua " es sometida a los cambios que pudieran ser necesarios. n caso de que el %I6 sea inte&rado, se deberá cumplir las especificaciones más restrictivas de cada una de las normas inte&radas bajo el mismo sistema. n conclusión, para el caso espec4fico de Bruterios %.1., se busca una auditoria para el %istema de Calidad " !edio 1mbiente, por lo que en cualquiera de los enfoques que se le d# se debe realizar en base a los %istemas de 6estión. l tipo de auditor4a inicial debe ser de carácter interna que permita verificar el estado actual de la or&anización, se debe enfocar en base a los %istemas de 6estión " en cuanto a los objetivos debe realizarse hacia un nfoque =peracional de %istemas de 6estión Inte&rados. reuni uni#n #n 1in 1inal al on el je1 je1e e 6C 6C#mo #mo en1 en1oa oar(a r(as s la aud audito itor(a r(a7, 7, 6re 6rema mara rar(a r(as s los D En la re aspetos positivos para %ue tu je1e no se preoupe7 6&emarar(as 6&emarar(as los negativos para tomar medidas uanto antes7
nfocar4a la auditoria de una manera en la que, remarcar4a claramente aquellos aspectos que influ"en ne&ativamente en dicha empresa, para que as4 se tomen medidas correctoras contra ellos " as4 poder eliminarlos, buscar cual es la razón de dichos problemas o aspectos ne&ativos " prepararse para una futura auditoria, certificación "*o acreditación. D En el aso de %ue enontraras demasiadas de1iienias, 6eliminar(as alguna7 Hajo mi punto no eliminar4a nin&una deficiencia, deficiencia, "a que de los errores se aprende " eso da pie a que la auditor4a no cumpla con los objetivos que se establecen " no se consi&a estructurar un adecuado %istema de 6estión para dicha or&anización FBruterios %.1.G. sto nos va a servir para que, en futuras auditorias no se vuelvan a cometer los mismos errores " se lleve a cabo un adecuado %istema de 6estión para esta empresa. D 6&eomendar(as la Certi1iai#n de la
%i,, reco %i recome mend ndar ar4a 4a la ce certi rtififica caci ción ón de la or or&a &ani niza zaci ción ón de di dich cha a em empr pres esa, a, "a qu que e es un procedimiento procedimien to mediante el cual un or&anismo da una &arant4a por escrito, de que un producto, un proceso o un servicio, está conforme con los requisitos que se le e$i&en, es decir, es un modo de confirmar, en &eneral, de cara al e$terior de la empresa, que dicha or&anización es capa ca pazz de as ase& e&ur urar ar qu que e su si sist stem ema a de &e &est stió ión n es co conf nfor orme me a la lass no norm rmas as vo volu lunt ntar aria iass implantadas.
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La certificación es en consecuencia el medio que está dando la &arant4a de la conformidad del producto a normas " otros documentos normativos. La certificación se materializa en un certificado+ l certificado es un documento emitido conforme a las re&las de un sistema de certificación, que indica con un nivel suficiente de confianza, que un producto, proceso o servicio debidamente identificado, está conforme a una norma o a otro documento normativo especificado. D 6u; ventajas tendr(a la
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