UAB Verslo planas
1. VERSLO APRAŠYMAS
Remiantis dabartine situacija rinkoje ir ekonominiu nuosmukiu mes sumanėme įsteigti UAB „SOS parduotuvė“ (emblema pateikiama 1 priede), kurios pagrindinė veikla būtų susijusi su ypač pigių maisto prekių pardavimu. Ši veikla orientuota į mažas pajamas gaunančius pirkėjus. Svarbiausius įmonės duomenis pateikėme žemiau (žr. 1 lentelę).
Pagrindiniai įmonės duomenys Įmon Įmonės ės juri juridi dini niss stat status usas as Įmonės pavadinimas Įsteigimo data Steigėjai
1 lentelė
Užda Uždaro roji ji akci akcinė nė bend bendro rovė vė SOS parduotuvė 2009-10-30 Jurgita Vinauskaitė; Indrė Radvilaitė; Sandra Tratulytė; Inga
Dabartiniai savininkai
Kaselienė; Olgita Kubikaitė Jurgita Vinauskaitė (20 proc.); Indrė Radvilaitė (20 proc.); Sandra
(pagrindiniai savininkai)
Tratulytė (20 proc.); Inga Kaselienė (20 proc.); Olgita Kubikaitė (20 proc.)
2
Atsižvelgiant į dabartinę ekonominę situaciją ir matant, kad mažas pajamas gaunantiems žmonėm žmonėmss sunku sunku prasim prasimait aitint inti,i, mum mumss kilo kilo nauja nauja idėja, idėja, neturi neturinti nti analo analogų gų Lietuv Lietuvoje oje – įkurti įkurti parduotuvę, skirtą sunkiai besiverčiantiems Panevėžio miesto ir regiono gyventojams. Pagrindinis mūsų tikslas – įgyvendinant savo idėją sumažinti mažas pajamas gaunančių žmonių išlaidas maisto produ produkta ktams ms bei sukurt sukurtii naujų naujų darbo darbo vietų. vietų. Tai Tai ketina ketiname me įgyve įgyvendi ndinti nti įsteig įsteigdam damos os parduo parduotuv tuvęę Panevėžio mieste. Įmonės pavadinimą „SOS parduotuvė“ parinkome orientuodamosi į parduotuvės paskirtį, nes ji mažas pajamas gaunančiam gaunančiam žmogui bus tarsi atsiliepimas į jo pagalbos šauksmą.
1.2. Idėjos pristatymas Esant dabartinei krizinei situacijai šalies ekonomikoje, mažėjant pragyvenimo lygiui bei didėjant bedarbių ir mažas pajamas gaunančių gyventojų skaičiui, natūraliai kyla poreikis išleisti kuo mažiau pinigų, stengiamasi kuo labiau taupyti. Kaip bebūtų gaila, neretai žmonės nusprendžia atidžiau leisti net tuos pinigus, kurie yra skirti maisto prekėms, t.y. taupyti maisto sąskaita. Būtent tam, kad net ir mažas pajamas gaunantis žmogus galėtų įsigyti kokybiškų maisto produktų, pasinaudojant panašaus pobūdžio parduotuvių užsienio šalyse praktika, yra kuriama „SOS parduotuvė“. Joje būsiančių prekių pigumo paslaptis yra ta, kad šios prekės oficialiai būtų laiko laikomos mos gamybo gamyboss broku, broku, tačiau tačiau jos puikia puikiaii tiktų tiktų vartoj vartojimu imui.i. Čia kalba kalbama ma apie apie kokybi kokybišką šką
3
Visos prekės bus gaunamos tiesiai iš gamintojų. Jos bus atvežamos tiekėjų transportu, kaip ir įprastos užsakytos prekės tradicinei parduotuvei. Išskirtinumas bus tas, kad tai bus brokuoti maisto produktai ar nerealizuoti maisto produktų likučiai. Puikiausi to pavyzdžiai yra paprasčiausi varškės sūreliai. Jei dėl tam tikrų gamybos sutrikimų jie yra pagaminami per dideli ar per maži, jie tampa nebetinkami pakavimui ir pardavimui, taigi – tampa gamybos broku, tačiau apskritai jų, kaip maisto produktų, kokybė visiškai nenukenčia ir juos galima vartoti. Panašiai yra ir su duona, pyragais bei jų gaminiais. Jei kepant duoną jos pluta įskyla daugiau, nei tai yra nustatyta įmonės kokybės standartuose, ji yra atskiriama kaip gamybos brokas, tačiau realiai ta duona yra visiškai iškepusi, jai pagaminti yra naudoti kokybiški produktai ir ji yra tinkama maistui, tačiau vizualiai atrodo ne taip gerai. Tokių ir panašių nukrypimų galima pastebėti ir su negražiai atskirta mėsa nukaulinimo metu, netaisyklinga forma sušalusia žuvimi, šiek tiek labiau sunokusiais vaisiais ar negražios formos daržovėmis ir pan. Likučių pavyzdžiu galėtų būti pjaustomi produktai: sūris, mėsos gaminiai. Pavyzdžiui, į dešros pjaustymo įrenginį įdėjus dešrą įrenginys supjausto tik didžiąją dalį dešros vidurio. Tuo tarpu nemenki galai lieka nepjaustyti. Juos galima drąsiai vartoti, nes tai yra ta pati dešra, tiesiog ją šiuo atveju reikėtų papildomai pasverti. Būtent sveriamos prekės ir sudarys didžiąją parduotuvės prekių asortimento dalį.
4
įranga bus išdėstyta taip, kad pirkėjai matytų visą prekių asortimentą, esantį parduotuvėje, o pardavėjos galėtų greitai paduoti pirkėjo nurodytą prekę. Numatytas parduotuvės darbo laikas: kasdien nuo 8 val. iki 19 val., pietų pertrauka – nuo 12.30 val. iki 13.30 val.
5
2. INVESTICIJOS Projektui įgyvendinti reikalingos lėšos buvo gautos visoms penkioms akcininkėms atlikus piniginius įnašus. Kiekviena iš jų įnešė vienodą sumą – po 6 000 Lt. Taigi bendrą investicijų sumą sudaro 30 000 Lt. Pirmiausia, kuriant uždarąja akcinę bendrovę buvo reikalingas 10 000 Lt įstatinis kapitalas. Likę pinigai skirti smulkiam pastato vidaus remontui, aplinkos sutvarkymui, parduotuvės iškabai, baldams, įrangai ir kt. Atlikti skaičiavimai parodė, jog akcininkių įneštų pinigų visiškai pakaks ir banko paskolos neprireiks. 2 lentelė
Baldų, įrangos ir kitų reikmenų sąmata Pirkinys Baldai: Lentynos su nugarėle Atviros lentynos Stalas Biuro stalas Spinta Staliukas Kėdės
Vnt.
Vnt. kaina, Lt
3 2 1 1 1 1 3
475 270 105 190 230 60 50
Suma, Lt 1425 540 105 190 230 60 150
6
Tušinukai
10
1,5 Iš viso:
15 11980
Taigi kaip matoma iš 2 lentelės, įrangai, baldams ir kitiems reikmenis reikalinga suma yra 11 980 Lt. Baldus, visą įrangą ir kitus reikmenis planuojama įsigyti tik tuomet, kai bus baigti visi parduotuvės vidaus remonto ir aplinkos tvarkymo darbai. Toliau pateiktoje 3 lentelėje nurodyta, kad suplanuotiems parduotuvės remonto ir jos aplinkos tvarkymo darbams atlikti reikia 3 770 Lt. Šios išlaidos bus padengtos iš akcininkių sunešto kapitalo lėšų.
Suplanuotų darbų sąmata Eil. Nr. 1. 2. 3. 4.
3 lentelė
Suplanuotas darbas Kaina, Lt Prekybos salės lubų remontas 500 Prekybos salės sienų dažymas 1500 Nuodugnus patalpų valymas ir dezinfekavimas 1070 Aplinkos sutvarkymas 700 Iš viso: 3770
Suplanuoti remonto darbai ir pati įmonės veikla iki parduotuvės atidarymo bus vykdoma pagal specialiai sudarytą grafiką. Jis pateiktas toliau esančioje 4 lentelėje.
7
esanti teritorija). Ketvirtąją savaitę, nuo 2009 m lapkričio mėn. 23 d. iki lapkričio mėn. 27 d., bus atliktas nuodugnus patalpų valymas ir dezinfekavimas. Baldų ir įrangos įsigijimas bei montavimo darbai numatyti nuo 2009 m. lapkričio mėn. 30 d. iki gruodžio mėn. 4 d., t.y. penktąją savaitę. Tą pačią savaitę planuojamas ir prekių pirkimas. O 2009 m. gruodžio mėn. 7 d. prekės bus pristatomos į prekybos vietą ir išdėstomos lentynose. 2009 m. gruodžio mėn. 8 d. bus atidaroma parduotuvė. Visi darbai bus atliekami pasitelkiant tik akcininkių skirtas lėšas (žr. 5 lentelę). 5 lentelė
Lėšų paskirstymas Finansų poreikis Suma, Lt 1. Prekybos salės lubų remontas 500 2. Prekybos salės sienų dažymas 1500 3. Nuodugnus patalpų valymas ir dezinfekavimas 1070 4. Aplinkos sutvarkymas 700 5. Darbuotojų paieška ir atranka 0 6. Baldų ir įrangos įsigijimas bei montavimas 11980 7. Prekių įsigijimas ir pristatymas 3800 Iš viso: 19550
Finansavimo šaltinis
Akcininkių lėšos, Lt
19550
1. Prekybos salės lubų remontui prireiks 500 Lt. Už šiuos pinigus patentą išsipirkęs statybininkas sutvarkys smulkius įskilimus lubose.
8
3. DARBUOTOJAI Planuojant įmonės veiklą, atlikti skaičiavimai parodė, kad pastoviam vartotojų poreikiui patenkinti pakaks 6 darbuotojų: vadovo (-ės), buhalterio (-ės), vadybininko (-ės), dviejų pardavėjų, valytojo (-os). Individualiai įmonei vadovaus Jurgita Vinauskaitė, ketvirto kurso verslo administravimo specialybės studentė. J. Vinauskaitė yra jauna, energinga, komunikabili, darbšti, sugeba organizuoti darbą, būtent šių savybių reikia individualios įmonės „SOS parduotuvė“ vadovei. Individualios įmonės buhaltere paskirta Inga Kaselienė. I. Kaselienė turi pakankamai patirties tvarkant finansinius dokumentus, sąskaitas ir pan. Kiti darbuotojai bus atrenkami pasitelkiant pranešimus spaudoje bei remiantis Panevėžio darbo biržos informacine darbo ieškančių asmenų duomenų baze. UAB „SOS parduotuvė“ pagrindinės darbuotojų pareigos nurodytos 6 lentelėje.
Pagrindinės darbuotojų pareigos Darbuotojai •
Vadovas
6 lentelė
Pareigos Planuoti, vadovauti, kurti darbo vietas, kontroliuoti, domėtis konkurentų veikla, mokėti atlyginimus, rūpintis darbuotojų materialine ir asmenine gerove;
9
Individualios įmonės „SOS parduotuvė“ organizacinė valdymo struktūra pasirinkta atsižvelgiant į darbuotojų skaičių, vadovės darbo stilių ir valdymo funkcijas. Šiuo atveju mūsų įmonei geriausiai tinka linijinė, griežtai centralizuota organizacinė struktūra. Visų pirma todėl, kad viską aprėpia vienas vadovas, jam pavaldūs visi organizacijos darbuotojai, dirba nedaug žmonių ir vadovas vienas gali atlikti visas valdymo funkcijas. UAB „SOS parduotuvė“ organizacinė struktūra pateikta 1 paveiksle.
Vadovas
Buhalteris
Pardavėjas
Pardavėjas
Vadybininkas
Valytojas
1 pav. Individualios įmonės „SOS parduotuvė“ organizacinė struktūra. Iš schemos matyti, kad didžiausia atsakomybė tenka vadovui, jis atsakingas už visas valdymo funkcijas. Įmonėje dirbs dar 5 darbuotojai. Schemoje matyti, kad nėra pavaduotojo pareigų, nes mažai įmonei ši darbo vieta būtų nuostolinga, be to įmonės vadovas turi pakankamai žinių, kurios reikalingos įmonės valdymui. Taip pat nėra paminėta apsaugos darbuotojo, nes kaip minėta anksčiau, pastate įrengta apsaugos signalizacija, kurios tankiai gyvenamame rajone, įmonės steigėjų nuomone, turėtų pakakti.
10
nes leidžia numatyti ir sekti savo darbo užmokestį, o mokamas atlyginimas yra stabilus. UAB „SOS parduotuvė“ taikomi valandiniai tarifai pateikti 7 lentelėje. 7 lentelė
Valandiniai atlyginimų tarifai Kategorija Tarifas, Lt/val.
I 5,20
II 6,30
III 7,60
IV 10,50
Preliminarūs darbuotojų atlyginimai paskaičiuoti 8 lentelėje. Skaičiuojant laikyta, kad valytojas, vadybininkas, buhalteris ir vadovas dirbs vidutiniškai 22 darbo dienas per mėnesį po 8 darbo valandas. Pardavėjai dirbs pamainomis, po 4 dienas, 10 val. per dieną.
Preliminarūs darbuotojų atlyginimai Pareigos Valytojas (-a) Pardavėjas (-a) Vadybininkas (-ė) Buhalterė Vadovė
Valandinio tarifo kategorija I II III III IV
Dirbta val./mėn. 176 150 176 176 176
8 lentelė
Valandinis Priskaitytas atlyginimas, Lt atlyginimas, Lt 5,20 915,20 6,30 945,00 7,60 1337,60 7,60 1337,60 10,50 1848,00
11
4. RINKOS ANALIZĖ IR REKLAMOS STRATEGIJA 4.1. Rinkos apžvalga Lietuvos Respublikos Statistikos departamento duomenimis, Lietuvoje 2008 metais veikė 16 232 mažmeninės prekybos ir maitinimo įmonės. Tačiau nei viena iš jų neprekiauja maisto produktais, turinčiais vizualinių gamybos defektų. Remiantis šiais duomenimis, UAB „SOS parduotuvė“, bent jau veiklos pradžioje, neturės rimtų tiesioginių konkurentų, nes tai bus pirmoji tokio pobūdžio, t.y. ypač pigių maisto prekių, skirtų mažas pajamas gaunantiems vartotojams, parduotuvė. Pasak Lietuvos Statistikos departamento, 2009 metų antrąjį ketvirtį buvo užregistruota 223 tūkst. bedarbių, o nedarbo lygis sudarė 13,6 proc. (žr. 2 pav.).
12
Prekės į „SOS parduotuvę“ bus pristatomos gamintojų transportu, kaip ir į kitas maisto prekių parduotuves, nes dažniausiai gamintojai patys pristato savo gaminius į mažas parduotuves, taigi ir mūsų ypač pigių maisto prekių parduotuvė nebus išimtis. UAB „SOS parduotuvė“ veiklą reglamentuoja LR Akcinių bendrovių įstatymas, be to yra gauti dokumentai, patvirtinantys higienos normas, darbo ir priešgaisrinės saugos bei sanitarinius reikalavimus, maisto ir veterinarijos tarnybos leidimas bei kt.
4.2. Konkurentų analizė Panevėžio mieste, kaip ir visoje Lietuvoje, nėra analogiškos parduotuvės mūsų steigiamajai, todėl UAB „SOS parduotuvė“ neturės konkurentų, teikiančių identiškas paslaugas. Per tam tikrą laikotarpį gali įsikurti naujos parduotuvės, kurios seks mūsų pavyzdžiu ir teiks panašias paslaugas, tačiau mes jau būsime įsitvirtinę rinkoje – turėsime sutartis su tiekėjais, būsime žinomi bei atpažįstami vartotojų, turėsime lojalių klientų ratą. Iš dabar rinkoje veikiančių ir įsitvirtinusių dalyvių didesnę konkurenciją kelia prekybos centrai „Maxima“ bei „Norfa“, nes jie vykdo maisto produktų nukainojimo akcijas. Tačiau tai nėra tapatūs veiksmai UAB „SOS parduotuvė“ veiklai. Čia bus prekiaujama ne besibaigiančio galiojimo maisto produktais, o kokybiška, maisto ir veterinarijos tarnybos reikalavimus atitinkančia maisto
13
Rūkyta dešra Virta dešra Rūkytos dešrelės Virtos dešrelės Paukštiena Žalia mėsa (kiauliena) Žalia mėsa (jautiena) Įvairūs pieno produktai Varškės sūreliai Varškė Varškės sūriai Fermentiniai sūriai Lydyti sūriai Lydyto sūrio gaminiai Ledai Žuvies produktai Žuvis Žuvies filė Žuvies piršteliai Silkė Krabų lazdelės Kiti maisto produktai Vaisiai
4,10 – 6,00 2,70 – 3,50 3,00 – 4,00 2,00 – 3,00 4,00 – 6,60 4,50 – 5,60 5,30 – 6,70 3,00 – 4,20 1,50 – 2,00 2,00 – 3,30 2,50 – 4,00 1,60 - 3,00 2,50 – 4,00 0,15 – 0,30 3,10 – 4,20 3,50 – 5,00 2,15 – 3,90 4,60 – 6,20 2,15 – 3,35 0,75 – 3,40
14
Nepaimta banko paskola. Galimybės Teisės aktų bei įstatymų laikymasis;
Įstatymų kaita;
Išplėsti veiklą ir kituose miestuose;
Potencialių konkurentų atsiradimo tikimybė.
Grėsmės
Rinkos plėtimas ne vien tik maisto produktų prekyboje.
Stiprybės.
Kokybiškos prekės už žemą kainą. Maisto produktų, kuriais bus prekiaujama „SOS parduotuvėje“, kokybė bus tokia pati, kaip ir jų analogų kitose maisto parduotuvėse. Didelį kainų skirtumą lems tik išoriniai prekių trūkumai, atsirandantys dėl tam tikrų gamybos sutrikimų. Patogi geografinė „SOS parduotuvės“ padėtis. Parduotuvė įsikurs Panevėžio mieste, S. Daukanto g., 15 a., 80,11 kv. m nuosavame name, kuriame anksčiau taip pat buvo įsikūrusi maisto prekių parduotuvė. Be to, aplinkui yra gyvenamųjų namų kvartalai bei patogus susisiekimas viešuoju transportu. Nedidelis darbuotojų skaičius. Parduotuvės personalą sudarys 5 darbuotojai (be vadovo), taigi vadovui bus lengva kontroliuoti parduotuvėje dirbančius žmones. Taip pat sumažėja rizika, kad patys darbuotojai nesusikalbės ar nesupras vieni kitų.
15
Galimybės.
Teisės aktų bei įstatymų laikymasis. Tiekėjai noriau bendradarbiauja su tomis įmonėmis, kurios laikosi visų teisės aktų bei įstatymų, todėl mūsų įmonėje tam bus skirtas ypač didelis dėmesys. Išplėsti veiklą ir kituose miestuose. Įsitvirtinus Panevėžio miesto ir regiono rinkoje, galima savo veiklą plėsti ir kituose Lietuvos miestuose ar miesteliuose, nes šiuo ekonominio sunkmečio laikotarpiu įvairiuose miestuose daug gyventojų neteko darbo ir gyvena iš mažų pajamų. Rinkos plėtimas ne vien tik maisto produktų prekyboje. Ateityje bus galima „SOS parduotuvės“ veiklą plėsti ir ne vien maisto prekių pardavime. Juk labai dažnai būna, kai dėl pakrovimo ar transportavimo būna pažeidžiamos prekių pakuotės ir tokiu atveju dauguma parduotuvių nebenori priimti prekių, nes jas sunku realizuoti nedarant šioms prekėms nuolaidos. Pavyzdžiu galėtų būti sveriami skalbimo milteliai, šampūnai sulankstytuose buteliukuose ir pan. Grėsmės. Įstatymų kaita. Nors įmonė yra nedidelė, tačiau jai vis tiek yra reikalingas laikotarpis, per kurį ji galėtų adaptuotis prie naujų nutarimų. Tai yra laikoma įmonės vystymosi trikdžiu ir grėsme. Potencialių konkurentų atsiradimo tikimybė. Kiekvienai įmonei atsiranda konkurentų, taigi ne išimtis ir „SOS parduotuvė“. Kol kas konkurentų, teikiančių analogiškas paslaugas, nėra,
16
periodiniuose leidiniuose ar lankstinukų spausdinimas bei dalinimas. Tačiau šis reklamos būdas (atšvaitas su „SOS parduotuvės“ logotipu) tikrai išskirtinis bei įdomesnis už paprastą reklamą laikraštyje ar kitame periodiniame leidinyje. Atšvaitas nebus išmestas į pirmą šiukšlių dėžę, tai bus ne tik reklama, bet ir praktiškai panaudojamas daiktas. Planuojamos reklamos išlaidos pateiktos 11 lentelėje. 11 lentelė
Išlaidos reklamai Eil. Nr. 1. 2.
Reklamos rūšis Reklaminis lipdukas ant automobilio Atšvaitas su logotipu
Kiekis, vnt.
Kaina, Lt
Suma, Lt
3
70,00
210,00
100
2,40
240,00
Iš viso:
450,00
Taigi kaip matoma 11 lentelėje, reklamai planuojama išleisti 450 litų. Bus užsakyti 3 reklaminiai lipdukai ant automobilių bei 100 vnt. atšvaitų su „SOS parduotuvės“ logotipu, kurie bus išdalinti parduotuvės klientams atidarymo proga.
17
5. FINANSŲ PLANAS Apžvelgus UAB „SOS parduotuvė“ investicinio projekto verslo aprašymo, investicijų, darbuotojų ir rinkodaros skyrius, galima prognozuoti įmonės finansinę situaciją artimiausiems 5 metams. Pirmiausiai pateikiama naujai planuojamo įsigyti ilgalaikio turto nusidėvėjimo lentelė.
Naujai planuojamo įsigyti ilgalaikio turto nusidėvėjimas
Mašinos ir įrengimai Šaldytuvai (vitrinos) Šaldytuvai Kasos aparatas Elektroninės maistinės svarstyklės
12 lentelė
Ilgalaikio turto vertė, Lt
Likvidacinė vertė (10 proc.)
Nusidėvėjimo Metinė Viso nusidėv. normatyvai, nusidėvėjimo išlaidų, metais suma, Lt Lt/mėn.
8475,00
847,50
1597,95
133,16
2600,00
260,00
5
468,00
39,00
1900,00 150,00
190,00 15,00
5 3
342,00 45,00
28,50 3,75
120,00
12,00
3
36,00
3,00
18
Iš viso:
11980,00
1198,00
2675,70
222,97
Kaip matyti 12 lentelėje, nusidėvėjimo normatyvai yra 2 – 5 metų trukmės. Šis normatyvas mūsų atveju yra pakankamai didelis. Esant didelėms nusidėvėjimo sąnaudoms, didėja ir bendrosios įmonės sąnaudos, kurios sumažina pelno mokestį, todėl įmonei lieka pakankamai lėšų reinvesticijoms. Tokia tendencija ir yra prognozuojama šiuo atveju.
19
13 lentelė
Realizavimo įplaukų apskaičiavimas Laikotarpis 1 metai 2 metai Pavadinimas Vidutinė Numatoma Suma, Numatoma Suma, kaina, pardavimų Lt pardavimų Lt
3 metai Numatoma Suma, pardavimų Lt
4 metai Numatoma Suma, pardavimų Lt
5 metai Numatoma Suma, Lt pardavimų
Lt apimtis Duona ir konditerijos gaminiai, vnt Juoda duona 0,60 77100
apimtis
apimtis
apimtis
Balta duona
0,45
72810
Batonas
0,37
98100
Pyragai
2,00
12110
Bandelės
0,27
19630
Sausainiai
3,89
1600
(kg.) Saldainiai
4,59
1505
(kg.) Mėsa, mėsos gaminiai, kg Rūkyta dešra 5,29 2265 Virta dešra
3,10
2160
apimtis 46260, 00 32764, 50 36297, 00 24220, 00 5300,1 0 6224,0 0
80460
48276, 00 33122, 30 36593, 00 24950, 00 5367,6 0 6399,0 5
82990
6907,9 5
1545
7091,5 5
11981, 2400 90 6696,0 2190 0
12696, 00 6789,0 0
73605 98900 12475 19880 1645
49794, 00 34060, 50 38831, 50 25590, 00 5482,3 5 6749,1 5
83405
1650
7573,5 0
2850
15076, 50 7176,5 0
75690 104950 12795 20305 1735
2315
50043, 00 34357, 50 41236, 50 25720, 00 5537,7 0 6924,2 0
84585
50751,00
77695
34962,80
124125
45926,30
12985
25970,00
21735
5868,45
1860
7235,40
1670
7665,3 0
1730
7940,70
2960
15658, 40 7858,5 0
3295
17430,60
2750
8525,00
76350 111450 12860 20510 1780
2535
13 lentelės tęsinys kitame puslapyje
20
13 lentelės tęsinys
Laikotarpis 1 metai Pavadinimas Vidutinė Numatoma Suma, kaina, pardavimų Lt
2 metai Numatoma Suma, pardavimų Lt
3 metai Numatoma Suma, pardavimų Lt
4 metai Numatoma Suma, pardavimų Lt
5 metai Numatoma Suma, pardavimų Lt
apimtis 1175
apimtis 1210
apimtis 1265
apimtis 1330
4774,70
Rūkytos
Lt 3,59
apimtis 1110
dešrelės Virtos
2,59
1495
1540
3988,6 0
1655
4286,4 5
1775
4597,2 5
1845
4778,55
dešrelės Žalia mėsa 5,09
3872,0 5
1895
2110
10739, 90
2415
12292, 40
2525
12852, 30
2655
(kiauliena) Žalia mėsa 6,00
9645,5 5
13514,0 0
1745
1855
11130, 00
2170
13020, 00
2105
12630, 00
2245
(jautiena) Paukštiena
10470, 00
13470,0 0
2870
15354, 50
2995
16023, 30
3705
19821, 80
3685
19714, 80
3805
20356,8 0
7622,0 0
2150
7955,0 0
2255
8343,5 0
2475
9157,5 0
2585
9564,50
4519,7 5 2824,5 0
2540
4546,6 0 2864,8 5
2690
4815,1 0 3053,1 5
2785
4985,1 5 3416,3 0
2850
5101,50
1365
3671,85
5,35
Įvairūs pieno produktai, kg Varškės 3,70 2060 sūreliai Varškė
1,79
2525
Varškės
2,69
1050
sūriai
3984,9 0
1065
4218,2 5
1135
4343,9 0
1270
4541,3 5
13 lentelės tęsinys kitame puslapyje 13 lentelės tęsinys
Laikotarpis
1 metai
2 metai
3 metai
4 metai
5 metai
21
Pavadinimas Vidutinė Numatoma Suma,
Numatoma Suma,
Numatoma Suma,
Numatoma Suma,
Numatoma Suma,
kaina, Lt Fermentiniai 3,39 sūriai Lydyti sūriai 2,39
pardavimų Lt apimtis 2290 7763,1 0
pardavimų Lt apimtis 2305 7813,9 5
pardavimų Lt apimtis 2415 8186,8 5
pardavimų Lt apimtis 2535 8593,6 5
pardavimų Lt apimtis 2690 9119,10
1030
1065
2927,7 5 3983,2 5
1285
3071,15
1280
4339,20
gaminiai Ledai, vnt
2796,3 0 3881,5 5
1225
1090
2545,3 5 3762,9 0
1170
Lydyto sūrio 3,39
2461,7 0 3695,1 0
5610
1290,3 0
5960
1370,8 0
6270
1442,1 0
6570
1511,1 0
6870
1580,10
Žuvies produktai, kg Žuvis 3,69
1895
1890
8302,50
1770
7593,30
Žuvies
2,99
1360
1595
4769,05
piršteliai Silkė
7527,6 0 6821,1 0 4455,1 0
2250
1425
7398,4 5 7057,0 5 4260,7 5
2040
4,29
6974,1 0 6585,1 5 4096,3 0
2005
Žuvies filė
6992,5 5 6113,2 5 4066,4 0
5,39
1185
1200
9001,3 0 3120,9 5
1795
9675,05
1090
9001,3 0 3069,1 5
1670
2,59
6468,0 0 2836,0 5
1670
Krabų
6387,1 5 2823,1 0
1335
3457,65
lazdelės
0,23
1110
1535 1370
1095
1145
1645 1425
1185
1175
1590 1490
1205
13 lentelės tęsinys kitame puslapyje
13 lentelės tęsinys
Laikotarpis 1 metai Pavadinimas Vidutinė Numatoma Suma,
2 metai Numatoma Suma,
3 metai Numatoma Suma,
4 metai Numatoma Suma,
5 metai Numatoma Suma,
22
kaina,
pardavimų Lt
Lt apimtis Kiti maisto produktai, kg Vaisiai 2,29 7095 Daržovės
2,29
7340
Šaldyti
2,00
1880
pusgaminiai Apyvarta per metus: Visa apyvarta:
16247, 60 16808, 60 3760,0 0
313353,45
pardavimų Lt
pardavimų Lt
pardavimų Lt
pardavimų Lt
apimtis
apimtis
apimtis
apimtis
7240
16579, 60 17049, 10 3790,0 0
7445 1895
7860
17999, 40 18194, 10 5120,0 0
7945 2560
322622,15
7860
17999, 40 18205, 50 5170,0 0
7950 2585
348717,15
8010
18342,9 0 18995,6 0 5360,00
8295 2680
356212,35
374447,45 1715352,55
13 lentelėje pateikti duomenys rodo, kad įmonės apyvarta per artimiausius 5 metus nuolat stabiliai augs. Kaip jau buvo minėta anksčiau, įmonė taikys apie 40 proc. antkainį. Toks didelis antkainis reikalingas tam, kad UAB „SOS parduotuvė“ galėtų padengti veiklos sąnaudas ir veiktų sėkmingai. Pirkėjams kainos dėl to vis tiek bus mažesnės, nei įprastose parduotuvėse. Preliminari prekių savikaina pateikta 14 lentelėje. 14 lentelė
Savikaina Veiklos metai Savikaina, Lt
1 metai 186651,5
2 metai 194012,4
3 metai 200412,7
4 metai 204634,9
5 metai 210992,5
15 lentelė
Prognozuojama pelno (nuostolių) ataskaita, Lt Eil nr. I. II. III.
Straipsniai PARDAVIMO PAJAMOS PARDAVIMO SAVIKAINA BENDRASIS PELNAS
1 metai 313353,50 186651,50 126702,00
2 metai 322622,00 194012,00 128610,00
3 metai 348717,00 200413,00 148304,00
4 metai 356212,00 204635,00 151577,00
5 metai 374447,00 210993,00 163455,00
23
IV. IV.1. IV.2. XI. XII. XIII.
(NUOSTOLIAI) VEIKLOS SĄNAUDOS Darbo užmokestis Bendrosios administracinės PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ PELNO MOKESTIS GRYNASIS PELNAS
119697,43 115197,43 4500,00 7004,52
119697,43 115197,43 4500,00 8912,32
136610,34 132010,34 4600,00 11694,10
136610,34 132010,34 4600,00 14967,10
145769,38 141069,38 4700,00 17685,60
1400,90 5603,62
1782,46 7129,86
2338,82 9355,29
2993,42 11973,70
3537,11 14148,50
Kaip matyti iš visų šiame skyriuje pateiktų lentelių, ilgalaikio turto vertė lieka pastovi, nes nėra perkamas naujas inventorius. Atsižvelgiant į nusidėvėjimą, galima pastebėti, kad praėjus penkeriems metams, dalis turto susidėvi, todėl yra būtinos investicijos. Kadangi nėra paimta banko paskola, išvengiama didelių mokėjimų, o gauto pelno dalį galima skirti darbuotojų atlyginimų didinimui. Remiantis skaičiavimais manoma, kad verslas atsipirks per pirmuosius 3-4 metus.
24
PRIEDAI
1 PIEDAS EMBLEMA
2 PRIEDAS PARDUOTUVĖS PLANAS 6,04
5,50
1-1 39,99
h-2,50 5,50 3 7 ,
1-2 15,02
Šiaurė
7 2 , 7
5 9 , 5 1
3 PRIEDAS UAB „SOS PARDUOTUVĖ“ DARBUOTOJŲ ATLYGINIMŲ PLANAS PENKERIEMS METAMS Pareigos ir Darbuotojų Vid.
Išlaidos Išlaidos Vid.
pareigybės
darbo
skaičius darbo
darbo
Išlaidos Išlaidos Vid.
darbo darbo
darbo
darbo
Išlaidos Išlaidos Vid.
Išlaidos Išlaidos Vid.
Išlaidos Išlaido
darbo
darbo
darbo
darbo
darbo
darbo
darbo
s
užmok. užmok. užmok. užmok. užmok. užmok. užmok. užmok. užmok. užmok. užmok. užmok. užmok., užmok. darbo , Lt per 1 mėn. per mėn.
, Lt per 1 mėn. per
(1 m.) metus mėn.
(1 m.)
(1 m.) (2 m.)
, Lt per 1 mėn. per
(2 m.) metus mėn. (2 m.) (3 m.)
, Lt per 1 mėn. per
(3 m.) metus mėn. (3 m.) (4 m.)
Lt per
(4 m.) metus mėn.
1 mėn.
užmok.
(5 m.)
per
(4 m.) (5 m.)
metus (5 m.)
ADMINISTRACIJA Vadovas (-ė) 1 Vadybininkas (1
1848,0 1848,0 12176,0 1848,0 1848,0 12176,0 1938,0 1938,0 23256,0 1938,0 1938,0 23256,0 2028,0 1338,0 1338,0 16056,0 1338,0 1338,0 16056,0 1428,0 1428,0 17136,0 1428,0 1428,0 17136,0 1518,0
ė) Buhalteris (-ė) 1 1338,0 1338,0 APTARNAUJANTIS PERSONALAS Pardavėjas (-a) 2 945,0 1890,0 Valytojas (-a) 1 915,2 915,2 Viso: 6 7329,2
2028,0 1518,0
24336,0 18216,0
16056,0 1338,0 1338,0 16056,0 1428,0 1428,0 17136,0 1428,0 1428,0 17136,0 1518,0
1518,0
18216,0
22680,0 945,0 10982,4 915,2 87950,4
1890,0 22680,0 1035,0 2070,0 24840,0 1035,0 2070,0 24840,0 1125,0 915,2 10982,4 1005,0 1005,0 12060,0 1005,0 1005,0 12060,0 1095,0 7329,2 87950,4 7869,0 94428,0 7869,0 94428,0
2250,0 1095,0 8409,0
27000,0 13140,0 100908,
Priskaitymai
2270,6 27247,0
2270,6 27247,0
2437,8 37582,3
2437,8 37582,3
3346,8
0 40161,4
soc. draudimui: Viso:
9599,8 115197,
9599,8 115197,
10306,8 132010,
10306,8 132010,
11755,8
141069,
4
4
3
3
4
