Bab IV ADMINISTRASI UMUM A. Kepegawaian
Apakah Apakah dalam dalam bidang/ bidang/urus urusan an kepegaw kepegawaian aian telah telah diterapk diterapkan an hal-hal hal-hal sebagai berikut :
Ya()/ tidak( )
Perencanaan :
1.
7. 8. 9.
17. 18.
Pengadaan pegawai disesuaikan dengan kebutuhan melalui suatu analisa berdasar Struktur Organisasi dan Tata Kerja meliputi : pekerjaan. - jenis pekerjaan. sifat pekerjaan. analisis beban kerja. perkiraan kapasitas/kemampuan. prinsip pelaksanaan pekerjaan. peralatan yang tersedia. Pengadaan pegawai dibentuk panitia. Penerimaan pegawai diumumkan secara luas kepada masyarakat. Dalam pengumuman tercantum : Syarat-syarat yang harus dipenuhi oleh setiap pelamar. Alamat dan tempat lamaran ditujukan. Batas waktu Penerimaan Lamaran. Jadwal, tempat pelaksanaan seleksi. Klasifikasi/Pendidikan/Disipiln Ilmu. Batas usia. Waktu dan tempat seleksi. Penempatan pegawai sesuai dengan disiplin ilmu. CPNS CPNS yang yang diang diangkat kat menjad menjadii PNS PNS telah telah memen memenuh uhii syarat syarat kesehatan.
Kepangkatan :
19. 20.
Dafta Daftarr Urut Urut Kepa Kepang ngka katan tan (DUK (DUK)) dibu dibuat at denga dengan n bena benarr dan dikirim sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Teliti Tentang : a. Karpeg/ eg/Karis ris/Ka /Karsu rsu. b. TASPEN/ASKES. c. Kena Kenaik ikan an Gaj Gajii Berk Berkal alaa (KGB (KGB). ). d. Kenaika ikan Pan Pangkat. 25
9.
10.
Dibuat data/daftar tentang : Jumlah ah pega pegaw wai yang yang tela telah h meme memenu nuhi hi syar syarat at untu untuk k - Juml kenaikan pangkat baik reguler maupun pilihan. Jumlah ah pega pegawa waii yang yang tela telah h dite diterb rbit itka kan n SK kena kenaik ikan an - Juml pangkat. Jumlah ah pegaw pegawai ai yang yang telah telah memen memenuh uhii syarat syarat kenai kenaika kan n - Juml pangkat tetapi belum diusulkan, apa sebabnya. Jumlah ah pega pegawa waii yang yang tela telah h dius diusul ulka kan n teta tetapi pi belu belum m - Juml diterbitkan SK kenaikan pangkat, apa sebabnya. Pengusulan kenaikan pangkat/jabatan mendapatkan pertimbangan dari Baperjakat.
Ujian Dinas :
11. 11. 12.
Data Data pega pegawa waii yang yang men mengi giku kuti ti uji ujian an din dinas as,, yang yang lu lulus, lus, yan yang g tidak lulus Data Pegawai yang telah memenuhi syarat tetapi belum diikuts diikutserta ertakan kan dalam dalam ujian ujian dinas, dinas, alasan alasan belum belum diikutse diikutsertak rtakan an ujian dinas.
Pembayaran Gaji :
13. 14.
Dibayarkan tepat waktu. Jumlah yan yang dibaya ayarkan sesuai dengan nil nilai yang men menjadi adi haknya.
Sarana Administrasi :
15. 16. 17. 18. 19. 19.
Buku Induk Kepegawaian. Fail Kepegawaian. Buku Ke Kendali Ke Kepegawaian. Statistik Kepegawaian. Kart Kartu u Pega Pegawa waii (lak (lakuk ukan an pend pendat ataa aan n bagi bagi pega pegawa waii yang yang belu belum m memiliki kartu pegawai).
Jabatan fungsional :
20. 21. 22. 23.
Diangkat dengan SK pejabat yang berwenang. Dilakukan pelantikan. Tidak rangkap tugas dengan jabatan lain. Menerima tunjangan sejak menjalankan tugas.
Jabatan Struktural :
26
9.
10.
Dibuat data/daftar tentang : Jumlah ah pega pegaw wai yang yang tela telah h meme memenu nuhi hi syar syarat at untu untuk k - Juml kenaikan pangkat baik reguler maupun pilihan. Jumlah ah pega pegawa waii yang yang tela telah h dite diterb rbit itka kan n SK kena kenaik ikan an - Juml pangkat. Jumlah ah pegaw pegawai ai yang yang telah telah memen memenuh uhii syarat syarat kenai kenaika kan n - Juml pangkat tetapi belum diusulkan, apa sebabnya. Jumlah ah pega pegawa waii yang yang tela telah h dius diusul ulka kan n teta tetapi pi belu belum m - Juml diterbitkan SK kenaikan pangkat, apa sebabnya. Pengusulan kenaikan pangkat/jabatan mendapatkan pertimbangan dari Baperjakat.
Ujian Dinas :
11. 11. 12.
Data Data pega pegawa waii yang yang men mengi giku kuti ti uji ujian an din dinas as,, yang yang lu lulus, lus, yan yang g tidak lulus Data Pegawai yang telah memenuhi syarat tetapi belum diikuts diikutserta ertakan kan dalam dalam ujian ujian dinas, dinas, alasan alasan belum belum diikutse diikutsertak rtakan an ujian dinas.
Pembayaran Gaji :
13. 14.
Dibayarkan tepat waktu. Jumlah yan yang dibaya ayarkan sesuai dengan nil nilai yang men menjadi adi haknya.
Sarana Administrasi :
15. 16. 17. 18. 19. 19.
Buku Induk Kepegawaian. Fail Kepegawaian. Buku Ke Kendali Ke Kepegawaian. Statistik Kepegawaian. Kart Kartu u Pega Pegawa waii (lak (lakuk ukan an pend pendat ataa aan n bagi bagi pega pegawa waii yang yang belu belum m memiliki kartu pegawai).
Jabatan fungsional :
20. 21. 22. 23.
Diangkat dengan SK pejabat yang berwenang. Dilakukan pelantikan. Tidak rangkap tugas dengan jabatan lain. Menerima tunjangan sejak menjalankan tugas.
Jabatan Struktural :
26
24. 24. 25. 26. 27. 27. 28. 28. 29. 29. 30. 30. 31.
Dian Diangk gkat at deng dengan an SK oleh oleh peja pejaba batt yang yang berw berwen enan ang. g. Dilakukan pelantikan. Tidak rangkap jabatan. Tida Tidak k leb lebih ih 5 (li (lima ma)) tahu tahun n dal dalam am jab jabat atan an ters terseb ebut ut.. Tida Tidak k mem memba bawa wahi hi yang yang berp berpan angk gkat at lebi lebih h tin tingg ggi. i. Pang Pangka katn tnya ya meme memenu nuhi hi syar syarat at dala dalam m per perat atur uran an.. Mene Meneri rima ma tunj tunjan anga gan n seja sejak k men menja jala lank nkan an tuga tugas. s. Belum me menerima SK SK mutasi.
DP3 :
32. 32. 33. 33. 34.
35. 36. 36. 37 38.
Peng Pengis isia ian n nila nilaii DP3 dila dilaku kuka kan n seca secara ra berk berkes esin inam ambu bung ngan an oleh oleh Pejabat penilai (didasarkan pada catatan data penilaian). Pejab Pejabat at penil penilai/ ai/ata atasan san langs langsun ung g telah telah membu membuat at buku buku Keter Keteran angan gan penilaian PNS. Pemberi nilai pada setiap unsur didasarkan pada evaluasi pelaksanaan tugas dan mengacu pada data hukuman disiplin/pemotongan remonerasi. Kesempatan mengajukan keberatan atas nilai DP3 yang diberikan oleh pejabat penilai telah diberikan. Pejab Pejabat at penil penilai ai memb memberi erika kan n tang tangga gapan pan atas atas keb kebera eratan tan terse tersebu but. t. Ralat dengan cara renvoi. Hukuman yang dikenakan menjadi pertimbangan dalam pemberian nilai DP3.
Jam Kerja :
39. 39. 40. 40. 41. 41. 42
Sesu Sesuai ai den denga gan n keten ketentu tuan an jam jam kerj kerjaa dan did didas asar arka kan n pada pada mesi mesin n absensi. Terh Terhad adap ap pela pelang ngga gara ran n ada ada peni penind ndak akan an.. Peng Pengaw awas asan an oleh oleh atas atasan an lang langsu sung ng.. Ada Ada lang langka kah h meni mening ngka katk tkan an kedi kedisi sipl plin inan an..
Hukuman Disiplin :
43. 43. 44. 44.
45. 46.
Tidak Tidak ada Hakim Hakim/pe /pegaw gawai ai yang yang dijat dijatuhi uhi huku hukuman man disip disiplin lin.. Prosed Prosedur ur pemer pemerik iksaa saan n huku hukuman man disipl disiplin in didasa didasark rkan an PP PP 30 30 Tahu Tahun n 1980 jo SEBKN No 23/SE/1980 dan Undang-Undang Nomor 26 Tahun 1997 jo Keputusan Panglima TNI Nomor KEP/22/VIII/2005. Pen Penjat jatuhan han hukuman man disipl iplin dic dicatat tat dala alam kartu hukuman man disiplin. Diberikan hak mengajukan keberatan kepada Badan 27
Pertimbangan Kepegawaian (Bapeg). Penjatuhan hukuman disiplin dilaporkan kepada BKN (ada buktinya).
47.
Apakah ketentuan disiplin kerja telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan :
1.
Senin s/d kamis pukul 08.00 s/d 16.30 atau 07.30 s/d 16.00, Jumat pukul 08.00 s/d 17.00 atau 07.30 s/d 16.30 (sesuai S !T) ". Jam ke#$a e%ekti% dalam & 'a#i ke#$a 37.& $am. 3. Te#lamat masuk ke#$a atau pulan seelum *aktun+a tetap menisi asen masuk/pulan. . a%ta# 'adi# ditutup tepat *aktu dan die#i a#is me#a' sesuai denan *aktu +an tela' ditentukan. &. alam 'al ada kepentinan dinas lua# menisi su#at iin te#tulis da#i atasan lansun. 6. !e#setu$uan uti, su#at i$in uti disampaikan pada petuas asensi palin lamat 3 'a#i seelum pelaksanaan uti. 7. Su#at Tuas pe#$alanan dinas dan tuas ela$a# dise#a'kan kepada petuas asensi palin lamat 1 'a#i ke#$a seelum tanal kee#ankatan. 8. Su#at kete#anan dkte#, su#at i$in atau su#at peme#ita'uan di sampaikan kepada atasan lansun dan petuas asen selamat-lamatn+a 1 'a#i ke#$a e#ikutn+a. . !enemudi pa#a pe$aat melakukan asen setiap 'a#i ke#$a dan diketa'ui le' pe$aat +an e#sankutan dan disampiakan kepada petuas asen. 10. Tela' ditun$uk petuas da%ta# 'adi#. 11. !etuas da%ta# 'adi# memuat #ekap asensi pada setiap ak'i# ulan. 1". !e$aat +an e#*enan meme#ikan pe#inatan te#tulis 2 a. !e#inatan te#tulis pe#tama le' !e$aat seln 4V. . !e#inatan te#tulis kedua le' atasan lansun !e$aat +an e#*enan meme#ikan pe#inatan te#tulis pe#tama. . !e#inatan te#tulis ketia le' atasan lansun pe$aat +an e#*enan meme#ikan pe#inatan te#tulis kedua. Peringatan Lisan : 13. !e#inatan lisan die#ikan 2 a. Te#lamat masuk ke#$a atau meninalkan tempat peke#$aan pada *aktu $am ke#$a atau pulan seelum 28
Ya (V)/ Tidak (x)
*aktun+a. . Tidak masuk ke#$a (tanpa i$in/peme#ita'uan). . Tidak men+elesaikan peke#$aan denan aik menu#ut *aktu +an ditentukan. 1. !e#inatan lisan pe#tama, kedua dan ketia diatat dalam uku pe#inatan lisan. Peringatan Tertulis : 1&. !e#inatan te#tulis pe#tama 2 a. !e#inatan te#tulis pe#tama die#ikan setela' mendapatkan pe#inatan lisan ketia5 . !e#inatan te#tulis pe#tama die#ikan setela' +an e#sankutan dipanil untuk die#ikan a#a'an le' atasann+a5 . Seelum meme#ikan pe#inatan te#tulis pe#tama atasan lansun +an meme#ikan pe#inatan te#tulis +an pe#tama minta pe#tanun$a*aan dalam 'al pe$aat +an e#*enan tidak atau elum meme#ikan pe#inatan te#tulis pe#tama te#'adap se#an pea*ai +an tela' lei' da#i tia kali melakukan kesala'an. 16. !e#inatan te#tulis kedua 2 a. alam *aktu ulan se$ak e#lakun+a pe#inatan te#tulis pe#tama te#n+ata menulani kemali kesala'an te#seut, die#ikan pe#inatan te#tulis kedua le' pe$aat +an e#*enan atas usul pe$aat +an e#*enan meme#ikan pe#inatan te#tulis pe#tama denan temusan kepada atasan +an e#*enan. . tasan pe$aat +an memee#ikan pe#inatan te#tulis meminta pe#tanun$a*aan dalam 'al tidak/elum meme#ikan pe#inatan 17. !e#inatan te#tulis ketia 2 a. akim dan pea*ai nee#i +an tela' mendapat pe#inatan te#tulis kedua +an dalam $anka *aktu ulan se$ak e#lakun+a pe#inatan te#tulis kedua te#n+ata elum melakukan pe#aikan maka die#i pe#inatan te#tulis ketia. . !e$aat +an e#*enan memanil pea*ai +an e#sankutan untuk didena# kete#anann+a dan meneliti pe#inatan-pe#inatan te#tulis seelumn+a, seelum meme#ikan pe#inatan te#tulis ketia. . tasan pe$aat +an memee#ikan pe#inatan te#tulis meminta pe#tanun$a*aan dalam 'al tidak/elum meme#ikan pe#inatan. d. paila 'ukuman te#tulis ketia dalam satu ta'un 29
e.
18.
1.
"0.
30
di$atu'kan sean+ak tia kali akan mendapat 'ukuman pelana#an sesuai !! 30 Ta'un 180 atau 9ndan-9ndan :m# "6 Ta'un 17 tentan isiplin !#a$u#it T:4. !e#inatan te#tulis pe#tama, kedua, dan ketia di$adikan dasa# dalam meme#ikan penilaian !3.
;#muli# pe#inatan te#tulis 2 a. !e#inatan pe#tama 2 unin . !e#inatan kedua 2
ekap penu#anan tun$anan k'usus2 a. Te#lamat masuk kant# dan pulan epat diptn 1 ? . Tidak masuk kant# diptn & ? . Tidak menikuti upaa#a ende#a 17 ustus, upaa#a ulan ta'un =a'kama' un, upaa#a nasinal lainn+a diptn & ?. d. pa#at +an memalsukan atau memantu memalsukan tandatanan asensi 'adi# atau pulan untuk #an lain atau di#i sendi#i diptn 10 ? setiap kali melakukann+a. e. @uti alasan pentin diptn 1 ? keuali adan+a musia' Tun$anan k'usus +an tidak diptn 2 a. Tidak masuk kant# ka#ena sakit dan diuktikan denan su#at kete#anan dkte# dalam 1 ta'un tidak lei' da#i & 'a#i5 . @uti e#salin untuk pe#salinan anak pe#tama dan kedua5 . =en$alankan tuas ela$a# (diuktikan denan su#at kete#anan)5 d. ipe#antukan pada
"1.
!enu#anan tun$anan k'usus te#'adap pelana#an !! :m# 30 Ta'un 180. isiplin >inan (!asal 6 a+at (")) 2 a. Teu#an/pe#inatan lisan 2 diptn seesa# 7& ? tiap ulan selama " ulan . Teu#an/pe#inatan te#tulis 2 diptn seesa# 7& ? tiap ulan selama 3 ulan . !e#n+ataan tidak puas 2 diptn seesa# 7& ? tiap ulan selama 6 ulan isiplin sedan (!asal 6 a+at (3)) 2 a. !enundaan kenaikan a$i e#kala diptn 0? tiap ulan sesuai laman+a 'ukuman. . !enu#unan a$i seesa# 1 kali kenaikan a$i e#kala sampai denan kenaikan a$i e#kala e#ikutn+a diptn 0? tiap ulan sesuai laman+a 'ukuman. . !enundaan kenaikan pankat sampai denan kenaikan pankat e#ikutn+a diptn 0? tiap ulan sesuai laman+a 'ukuman. isiplin e#at (!asal 6 a+at ()) 2 a. !enu#unan pankat pada +an setinkat lei' #enda' diptn 100? tiap ulan sesuai laman+a 'ukuman . alam 'al di$atu'i 'ukuman disiplin e#upa pemeasan da#i $aatan diptn 100? setiap ulan selama 1" ulan. . alam 'al 'akim +an tidak men$alankan tuas +udisial dan tela' men$alani 'ukuman 1" ulan, penu#anan tun$anan k'usus kine#$a te#us e#lan$ut sampai 'akim te#seut men$alankan tuas +udisial e#ikutn+a.
"".
akim dalam linkunan !e#adilan =ilite# e#dasa#kan 9ndan-9ndan :m# "6 Ta'un 17 tentan isiplin !#a$u#it T:4 2 a. Te#'adap anta di$atu'i 'ukuman disiplin te#an diptn 7&? tiap ulan selama 3 ulan5 . Te#'adap anta di$atu'i 'ukuman disiplin pena'anan #inan diptn 0 ? tiap ulan selama 6 ulan5 . Te#'adap anta di$atu'i 'ukuman disiplin pena'anan e#at diptn 100? tiap ulan selama 1" ulan.
31
Kesejahteraan :
48. 49. 50.
Daftar permintaan gaji sesuai dengan data keluarga masingmasing personil. Besarnya gaji yang dibayarkan sesuai dengan jumlah yang menjadi haknya masing-masing. Personil yang pengabdiannya mencapai 10 (sepuluh) tahun, 20 (dua puluh) tahun mendapat piagam/satya lencana.
Personil :
51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61.
Pembuatan daftar yang memuat data tentang jumlah Hakim, Panitera Pengganti, Jurusita, Pejabat Struktural dan personilnya. Jumlah Panitera Pengganti seimbang dengan jumlah Hakim. Jumlah Hakim seimbang dengan jumlah perkara masuk pertahun. Pembuatan daftar personil yang telah mengikuti diklat penjenjangan. SK Pensiun diterima tepat waktu/tidak. Semua personil menanda tangani daftar hadir. Dilakukan pengawasan terhadap daftar hadir. paka' ada pea*ai +an memasuki masa pensiuan +an masi'mene#ima a$i penu' 100 ? (se#atus pe#sen) Hakim Pengawas ditunjuk dengan penetapan Ketua Pengadilan. Hakim Pengawas melaporkan secara tertulis atas hasil Pengawasannya. Laporan ditujukan kepada Ketua melalui Wakil Ketua.
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Keadaan Personil 1
32
Apakah ada Hakim /pejabat lain yang diangkat untuk menduduki jabatan struktural/fungsional tapi belum menerima tunjangan jabatan?
Ya()/ tidak( )
2
3 4
5
6
10
11
12
14
Apakah masih ada Panitera/Panitera Pengganti, merangkap jabatan struktural pada kesekretariatan (jika ada sebutkan nama, NIP dan pangkatnya pada lembar lain dan dilampirkan)? Apakah jumlah Panitera Pengganti telah mencukupi sesuai dengan jumlah Hakim ? Apakah masih ada pegawai yang diusulkan untuk diangkat sebagai Panitera Pengganti tetapi SK-nya belum mendapat penyelesaian (jika ada sebutkan nama, NIP dan pangkatnya pada lembar lain dan dilampirkan) ? a. Apakah ada pejabat struktural/pejabat fungsional yang belum mengangkat sumpah ? b. Jika ada apa sebabnya ? Apakah ada Ketua, Wakil Ketua, Panitera/Sekretaris yang telah bertugas 5 (lima) tahun disuatu Pengadilan dan belum dipindahkan (jika ada sebutkan nama, NIP dan pangkatnya pada lembar lain dan dilampirkan) ? a. paka' ada pe$aat +an dipinda'kan tetapi elum men$alankan tuas ditempat +an a#u A . Jika ada apa sean+a elum melaksanakan tuas te#seutA Apakah ada Hakim yang sakit-sakitan dan memerlukan perawatan dikota besar (jika ada sebutkan nama, NIP dan pangkatnya pada lembar lain dan dilampirkan) ? Apakah ada Hakim yang memohon untuk tidak diusulkan pindah ketempat lain, jika ada apa sebabnya (jika ada sebutkan nama, NIP dan pangkatnya pada lembar lain dan dilampirkan)? a. paka' ada akim/pe$aat kepanite#aan/kesek#et#a#iatan/ pea*ai +an meninal dunia pada *aktu melaksanakan tuas A . Jika ada apaka' suda' diusulkan kenaikan pankat nume#ta A
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Apakah pembinaan personil telah sesuai dengan ketentuan : 1. 2.
Ya()/ tidak( )
Ketua Pengadilan sudah menunjuk Hakim Pengawas (jika sudah maka lampirkan SK-nya) a. =asin-masin akim !ena*as tela' melaksanakan pena*asan sesuai denan tuasn+a.
33
.
3. 4.
akim pena*asan tela' memuat lap#an 'asil pena*asan sea#a te#tulis ($ika suda' lampi#kan lap#ann+a, $ika elum teliti pen+ean+a). Evaluasi laporan hasil pengawas (Jika sudah, dapatkan hasil evaluasinya, jika belum apa kendalanya). a. Apakah ada jadwal pertemuan intern yang membahas permasalahan tugas dan program kerja pelaksanaan tugas ? b.
5.
Apakah rapat/pertemuan telah dijadwalkan, jika sudah periksa absensi dan notulen rapat ? Apakah ada Hakim/Pejabat Kepaniteraan/Kesekretaritan dan Pegawai yang berpretasi menonjol (jika ada sebutkan nama, NIP dan pangkatnya pada lembar lain dan lampirkan dalam jawaban ini) ?
Pertanyaan untuk Ketua Pengadilan 6.
7.
8.
9.
10. 11.
Apakah ada langkah-langkah yang dilakukan untuk menjalin hubungan antara Hakim, Pejabat Kepaniteraan, Pejabat Kesekretariatan dan seluruh pegawai dalam rangka mewujudkan keserasian dan keharmonisan ? a. Apakah ada Hakim/Pejabat Kepaniteraan/Pejabat Kesekretariatan dan pegawai yang telah mengikuti diklat penjenjangan ? b. Apakah ada perencanaan pengusulan peserta diklat untuk Hakim/Pejabat Kepaniteraan/Pejabat Kesekretariatan dan pegawai yang belum mengikuti pendidikan penjenjangan ? Apakah ada program untuk meningkatkan pengetahuan Hakim/Pejabat Kepaniteraan/Pejabat Kesekretariatan dan pegawai ? Apakah ada acara pertemuan antara Hakim sewilayah Pengadilan Tingkat Banding atas prakarsa Ketua Pengadilan Tingkat Banding tersebut (khusus Pengadilan Tingkat Banding)? Apakah acaranya dalam bentuk : diskusi, seminar, silaturahmi dan lain-lain ? Apakah ada dampak perbaikan ke dalam sebagai hasil pertemuan-pertemuan tersebut ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Tertib Rumah Tangga : 34
Ya( )/
Apakah Hakim/Pegawai telah melaksanakan tertib Rumah Tangga Apakah telah melaporkan data perkawinan. 1. Apakah ada/belum memiliki Karis/Karsu. 2. Apakah ada yang melakukan perkawinan ke 2 dan seterusnya. 3. paka' pe#ka*inan te#seut tela' sesuai denan ketentuan +an 4. e#laku paka' tinal dalam satu #uma' tanpa ikatan pe#ka*inan +an 5. s+a' (ukan ka*in si#i') paka' iste#i tela' akti% menikuti keiatan a#ma+ukti a#ini 6. paka' ada 'akim/pea*ai +an melakukan pe#uatan te#ela 7. sepe#ti minum minuman ke#as, :a#ka, $udi, asusila dan lainlain paka' ada 'akim/pea*ai +an tidak mema*a kelua#a 8. ketempat tuas ( kalau tidak apa alasann+a ) paka' ada 'akim/pea*ai +an melakukan eke#asan alam 9. >uma' Tana.
tidak( )
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Ya()/ Budaya Bersih dan Sehat : Apakah budaya bersih telah dilaksanakan dengan baik tidak( ) Apakah kantor, ruangan kerja, ruang tunggu, ruang tahanan dan 1. halaman kantor Apakah ada tanaman yang asri dan terawat dengan baik ". Apakah ada kegiatan Jumat bersih 3. . paka' ada te#sedia sa#ana-sa#ana kee#si'an/kese'atan &. paka' pen+impanan sa#ana ke#$a dan a#an inBenta#is diatu# sea#a #api'. 6. paka' ada sa#ana keiatan untuk la' #aa/senam 7. paka' 'akim/pea*ai suda' e#pakaian e#si', span dan sesuai denan ketentuan a#a e#pakaian dinas dan e#penampilan +an sela+akn+a seaai pe$aat/!:S Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sebab dan akibatnya) Budaya Kerja : Apakah hakim/pegawai sudah memakai/melaksanakan : Tugas dan tanggung jawab sesuai dengan Tupoksi 1. Pekerja dengan efektif, efisien dan disiplin yang tinggi ".
Ya()/ tidak( )
35
3. . &.
6.
Telah ada koordinasi dalam pelaksanaan tugas Tuas pela+anan pulik tela' e#$alan sesuai denan ketentuan paka' ada 'akim/pea*ai +an melakukan keiatan di dalam $am ke#$a +an tidak ada kaitann+a denan pela+anan pulik dan pelaksanaan tuas. paka' masi' mene#ima tamu +an e#kaitan denan pe#ka#a
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sebab dan akibatnya) B. Keuangan
Apakah Pembuatan Buku Keuangan telah sesuai dengan ketentuan : 1.
7.
8.
Ya()/ tidak( )
a. b.
Buku Kas Umum. Buku Bantu : - Buku pengawasan kredit - Buku uang persediaan - Buku Bank - Buku pajak Pembuatan/pemeriksaan buku kas umum meliputi : a. Halaman depan dan terakhir ditandatangani Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) dan halaman lainnya diparaf. b. Berita Acara Pemeriksaan (BAP), Buku Kas Umum (BKU) ditanda tangani bendahara pengeluaran . c. BAP diteliti dan ditandatangani KPA. Pemeriksaan mendadak oleh Kuasa Pengguna Anggaran / Ketua Pengadilan minimal 3 (tiga) bulan sekali :
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Manajemen Pengelolaan Keuangan 1. 2. 3. 4. 5. 36
Apakah telah dibuat struktur organisasi pengelolaan keuangan ? Apakah telah dibuat SK penunjukan Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) ? Apakah telah dibuat SK penunjukan Pejabat Pembuat Komitmen? Apakah telah dibuat SK penunjukan bendahara pengeluaran, , bendahara penerima dan pemegang uang muka? Apakah dibuat SK penunjukan Staf Pengelola Keuangan ?
Ya()/ tidak( )
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Prosedur Pengajuan SPP dan Penerbitan SPM 1. 2. 3.
Ya()/ tidak( )
Apakah SPP dikonsep dan diparaf bendahara serta ditanda tangani pejabat pembuat komitment ? Apakah SPP telah diteliti penerbit SPM dan ditandatangani pejabat penguji SPP ? Apakah penerbitan SP2D (Surat Perintah Pencairan Dana) telah diterbitkan oleh KPPN ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Pengelolaan Keuangan/Pemeriksaan fisik 1.
2.
3. .
Ya()/ tidak( )
Apakah rekening koran telah diminta ke Bank setiap bulan dan dicatat dalam buku bantu sesuai dengan jenis keuangannya (Konsignatie, uang perkara, uang eksekusi dll)? Apakah semua penerimaan dan pengeluaran telah dicatat pada buku keuangan secara tertib dan tepat waktu : Lakukan opname brankas dan membuat berita acara pemerikasaan kas ? Melakukan penutupan buku kas umum dan meneliti kesesuaiannya dengan keadaan uang dalam brankas ? Adakan uji coba dari beberapa item apakah transaksi sudah benar, sinkronkan dengan buku bank, bukti-bukti pengeluaran/pembelian? paka' $asa i# tela' diset# ke ank dan ada ukti set# di simpan sea#a te#ti. paka' tela' dilakukan penelitian atau peme#iksaan +an e#kaitan denan #ealisasi ana#an.
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Laporan Pengadilan Tingkat Pertama
Ya( )/
37
tidak( ) 1. 2.
3. 4.
Apakah sudah dibentuk Unit Akutansi Kuasa Pengguna anggaran? Apakah Kuasa Pengguna Anggaran telah menyampaikan laporan realisasi anggaran, neraca dan ADK setiap bulan ke KPPN dan Unit Akutansi Wilayah ? Apakah telah dilakukan rekonsiliasi dengan KPPN setiap bulan? Apakah telah dibuat laporan keuangan semesteran dan tahunan berupa laporan realisasi anggaran, neraca dan catatan atas laporan keuangan, ke unit akutansi wilayah yang ditembuskan kepada Badan Pengawasan.
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Laporan Pengadilan Tingkat Banding 1.
2.
4. 5.
Ya()/ tidak( )
Apakah sudah dibentuk Unit Akutansi Kuasa Pengguna Anggaran Wilayah/Korwil yang telah ditetapkan oleh Mahkamah Agung RI. Apakah Kuasa Pengguna Anggaran Wilayah telah : a. Melakukan penggabungan laporan keuangan yang berasal dari UAKPA di wilayahnya ? b. Menyampaikan laporan realisasi anggaran, neraca, dan ADK ke Kanwil Ditjen Perbendaharaan di wilayahnya setiap bulan ? Apakah telah dilakukan rekonsiliasi dengan Kanwil Ditjen Perbendaharaan setiap triwulan ? Apakah telah dibuat laporan keuangan semesteran dan tahunan berupa laporan realisasi anggaran, neraca, dan catatan atas laporan keuangan ke UAPA (BUA) dan ditembuskan kepada Badan Pengawasan.
C. Inventaris
Umum
38
Ya()/ tidak( )
1.
Apakah kepala satuan kerja (pengguna barang) telah membuat program : a. Rencana kebutuhan barang ? b. Keterangan dan inventarisasi barang yang berada dalam penguasaannya ? c. Penggunaan barang-barang yang berada dalam penguasaannya untuk kepentingan penyelenggaraan tugas pokok dan fungsi ? d. Pengamanan dan memelihara barang yang berada dalam penguasaannya ? e. Pengawasan dan pengendalian atas penggunaan barang yang ada dalam penguasaanya ? f. Penyusunan dan Penyampaian laporan barang pengguna semesteran (LBPS) dan laporan barang pengguna tahunan (LBPT)?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Perencanaan Kebutuhan dan Penganggaran 1
Ya()/ tidak( )
Apakah perencanaan kebutuhan barang telah berpedoman kepada standar barang, standar kebutuhan dan standar harga ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Penggunaan 1 2
Ya()/ tidak( )
Apakah pengguna barang telah melaporkan barang yang diterimanya kepada pengelola barang disertai usul penggunaan ? Apakah pengelola barang telah meneliti laporan dan menetapkan status penggunaan barang untuk penyelenggaraan tugas pokok dan fungsi ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
39
Pemanfaatan 1
Ya()/ tidak( )
Apakah bentuk pemanfaatan meliputi : a. Bangun guna serah dan bangun serah guna ? b. Pinjam pakai ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Ya()/ tidak( )
Sewa 1 2 3
Apakah ada barang yang disewakan kepada pihak lain ? Apakah jangka waktu penyewaan barang dibatasi paling lama 5 tahun dan dapat diperpanjang ? Apakah sewa menyewa dilaksanakan berdasarkan surat perjanjian yang memuat : a. Pihak yang terikat dalam perjanjian ? b. Jenis, luas atau jumlah barang, besaran sewa, dan jangka waktu ? c. Tanggung jawab penyewa atas biaya operasional dan pemeliharaan selama jangka waktu penyewaan ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Pinjam Pakai 1 2 3
40
Apakah ada barang yang dipinjampakaikan ? Apakah jangka waktu pinjam pakai ditentukan paling lama 2 tahun dan dapat diperpanjang ? Apakah pinjam pakai dilaksanakan berdasarkan surat perjanjian yang memuat : a. Pihak-pihak yang terikat dalam perjanjian ? b. Jenis, luas atau jumlah barang, besaran sewa, dan jangka waktu ? c. Tanggung jawab penyewa atas biaya operasional dan pemeliharaan selama jangka waktu penyewaan ?
Ya()/ tidak( )
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Kerjasama Pemanfaatan 1 2 3
4
Ya()/ tidak( )
Apakah kerjasama pemanfaatan atas barang telah mendapatkan persetujuan pengelola barang ? Apakah kerjasama pemanfaatan barang telah sesuai ketentuan yang berlaku ? Apakah kerjasama pemanfaatan barang ditentukan waktunya paling lama 30 tahun sejak perjanjian ditandatangani dan dapat diperpanjang? Apakah biaya kerjasama pemanfaatan tidak dibebankan kepada APBN?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Bangun Guna Serah dan Bangun Serah Guna 1. 2.
3.
4.
5.
6.
Ya()/ tidak( )
Apakah ada bangun guna serah dan bangun serah guna terhadap barang milik negara ? Apakah bangun guna serah dan bangun serah guna dilaksanakan oleh pengelola barang dengan mengikutsertakan pengguna barang atau kuasa pengguna barang ? Apakah penetapan status penggunaan barang sebagai hasil dari pelaksanaan bangun guna serah dan bangun serah guna dilaksanakan oleh pengelola barang dalam rangka penyelenggaraan tugas pokok dan fungsi ? Apakah waktu bangun guna serah dan bangun serah guna ditetapkan paling lama 30 (tiga puluh) tahun sejak perjanjian ditandatangani ? Apakah penetapan mitra bangun guna serah dan mitra bangun serah guna dilaksanakan melalui tender dengan mengikutsertakan sekurang-kurangnya 5 (lima) peserta/peminat ? Apakah mitra bangun serah guna dan bangun guna serah telah ditetapkan selama jangka waktu pengoperasian telah memenuhi kewajiban :
41
a.
10.
16. 17.
18.
19.
24.
42
membayar kontribusi ke rekening kas umum negara tiap tahun yang besarannya ditetapkan berdasarkan hasil perhitungan Tim yang dibentuk oleh pejabat yang berwenang ? b. tidak menjaminkan, menggadaikan atau memindahtangankan obyek bangun guna serah dan bangun serah guna ? c. memelihara obyek bangun guna serah dan bangun serah guna ? Apakah bangun guna serah dan bangun serah guna dilaksanakan berdasarkan surat perjanjian yang memuat : a. pihak-pihak yang terkait dalam perjanjian ? b. obyek bangun guna serah dan bangun serah guna? c. jangka waktu bangun guna serah dan bangun serah guna ? d. hak dan kewajiban para pihak yang terkait dalam perjanjian? e. persyaratan lain yang dianggap perlu ? Apakah izin mendirikan bangunan hasil bangun guna serah dan bangun serah guna sudah diatasnamakan pemerintah RI ? Apakah semua biaya berkaitan dengan persiapan dan pelaksanaan bangun guna serah dan serah guna bangun tidak dibebankan pada APBN/DIPA ? Apakah mitra guna serah menyerahkan obyek bangun guna serah kepada pengelola barang pada akhir jangka waktu pengoperasian setelah dilakukan audit oleh aparat pengawasan operasional pemerintah ? Apakah penyerahan bangun serah guna dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut : a. mitra bangun serah guna menyerahkan obyek bangun serah guna kepada pengelola barang segera setelah selesainya pembangunan? b. mitra bangun serah guna mendayagunakan barang milik negara ? c. tersebut sesuai jangka waktu yang ditetapkan dalam surat perjanjian ? d. setelah jangka waktu Pendayagunaan berakhir obyek bangun serah guna terlebih dahulu diaudit oleh aparat pengawasan fungsional pemerintah sebelum penggunaannya ditetapkan oleh pengelola barang ? Apakah mitra bangun serah guna menyerahkan obyek bangun serah guna kepada pengelola barang ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Ya()/ tidak( )
Pengamanan 1
Apakah pengelola barang, pengguna barang dan atau kuasa pengguna barang telah melakukan pengamanan barang yang berada dalam penguasaannya dengan cara : a. barang yang berupa tanah sudah disertifikatkan atas nama pemerintah ? b. barang selain tanah dan atau bangunan sudah dilengkapi dengan bukti kepemilikan atas nama pengguna barang ? c. pengelola barang/kuasa pengguna barang telah menyimpan bukti kepemilikan barang dengan tertib dan aman ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Pemeliharaan 1 2 3
4
Ya()/ tidak( )
Apakah pemeliharaan barang telah berpedoman pada Daftar Kebutuhan Pemeliharaan Barang (DKPB) ? Apakah pemeliharaan barang dibebankan pada Anggaran Pendapatan Belanja Negara (APBN) ? Apakah kuasa pengguna barang membuat daftar hasil pemeliharaan barang yang berada dalam kewenangannya dan melaporkan/menyampaikan daftar pemeliharaan barang tersebut kepada pengguna barang secara sukarela ? Apakah pengguna barang atau petugas yang ditunjuk telah meneliti laporan pemeliharaan barang : a. b.
Daftar pemeliharaan barang ? Evaluasi efisiensi pemeliharaan barang ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
43
Penilaian 1
2
Ya()/ tidak( )
Apakah penyusunan neraca, pemanfaatan dan pemindahtanganan barang milik negara terlebih dahulu dilakukan penilaian dengan berpedoman pada Standar Akuntansi Pemerintah (SAP) ? Apakah penilaian barang selain tanah dan atau bangunan dalam rangka pemanfaatan atau pemindahtanganan dilakukan oleh Tim yang ditetapkan oleh pengelola barang dan melibatkan penilai independen?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Penghapusan 1
2
3 4
5
Ya()/ tidak( )
Apakah penghapusan barang dilakukan dalam hal barang dimaksud sudah tidak berada dalam penguasaan pengguna barang atau kuasa pengguna barang ? Apakah penghapusan barang dilakukan setelah diterbitkan surat keputusan penghapusan dari pengguna barang setelah mendapat persetujuan dari pengelola barang ? Apakah pelaksanaan penghapusan dilaporkan kepada pengelola barang ? Apakah barang yang dihapus adalah barang yang tidak dapat digunakan, dimanfaatkan atau alasan lain sesuai perundangundangan ? Apakah pelaksanaan pemusnahan barang dituangkan dalam berita acara dan dilaporkan kepada pengelola barang ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Pemindah Tanganan 1.
44
Apakah pemindahtanganan barang milik negara berupa tanah atau bangunan dilaksanakan dengan ketentuan sebagai berikut :
Ya()/ tidak( )
a.
2.
3.
Apakah tanah dan bagunan yang bernilai diatas Rp. 10.000.000.000,- (sepuluh miliar rupiah) dilakukan oleh pengelola barang setelah mendapat persetujuan Presiden ? b. Apakah tanah dan bangunan yang bernilai sampai dengan Rp. 10.000.000.000,- (sepuluh miliar rupiah) dilakukan pengelola barang ? Apakah pemindahtanganan barang milik negara selain tanah atau bangunan yang bernilai sampai dengan Rp. 10.000.000.000,(sepuluh miliar rupaih) dilakukan oleh pengguna barang setelah mendapat persetujuan pengelola barang ? Apakah pemindahtanganan barang milik negara selain tanah atau bangunan yang bernilai di atas yang bernilai di atas Rp. 10.000.000.000,- (sepuluh miliar rupiah) dilakukan oleh pengguna barang setelah mendapat persetujuan Presiden ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Penjualan 1.
2. 3.
Ya()/ tidak( )
Apakah penjualan barang milik negara dilaksanakan dengan pertimbangan : a. untuk optimalisasi barang milik negara yang berlebih atau idle ? b. secara ekonomis lebih menguntungkan bagi negara apabila dijual? Apakah penjualan barang milik negara dilakukan secara lelang, atau ada yang tidak melalui lelang ? Apakah penjualan barang milik negara dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut : a. kuasa pengguna barang mengajukan usul kepada pengguna barang untuk diteliti dan dikaji ? b. pengguna barang mengajukan usul penjualan kepada pengelola barang ? c. pengelola barang meneliti dan mengkaji usul penjualan yang diajukan oleh pengguna barang sesuai dengan kewenangan ? d. pengelola barang mengeluarkan keputusan untuk menyetujui atau tidak menyetujui usulan penjualan yang dilakukan oleh pengguna barang dalam batas kewenangan ? 45
e.
3
Penjualan yang memerlukan persetujuan Presiden atau DPR, pengelola barang mengajukan usul penjualan disertai dengan pertimbangan atas usulan dimaksud ? f. penerbitan persetujuan pelaksanaan oleh pengelola barang untuk penjualan dilakukan setelah mendapat persetujuan Presiden atau DPR ? Apakah hasil penjualan barang milik negara telah disetor seluruhnya ke rekening kas umum negara sebagai penerimaan negara ?
ete#anan 2
Tukar Menukar 1
2
3
4
46
Apakah tukar menukar barang milik negara dilaksanakan dengan pertimbangan : a. untuk memenuhi kebutuhan operasional penyelenggaraan pemerintahan ? b. untuk optimalisasi barang milik negara ? c. tidak tersedianya dana dalam anggaran pendapatan dan belanja negara ? Apakah tukar menukar barang milk negara berupa : a. tanah atau bangunan yang telah diserahkan kepada pengelola barang untuk barang milik negara ? b. tanah atau bangunan yang masih dipergunakan untuk penyelenggaraan tugas pokok dan fungsi pengguna barang tetapi tidak sesuai dengan tata ruang wilayah atau penataan kota ? c. barang milik negara selain tanah atau bangunan Apakah tukar menukar barang milki negara dilakukan pengguna barang setelah mendapat persetujuan pengelola barang untuk barang milik negara ? Apakah tukar menukar barang milik negara telah dilaksanakan dengan ketentuan sebagai berikut : a. pengguna barang mengajukan usulan kepada pengelola barang disertai alasan/pertimbangan, kelengkapan data, dan hasil pengkajian Tim intern instansi pengguna barang ?
Ya()/ tidak( )
b.
c.
d. e.
pengelola barang meneliti dan mengkaji alasan/ pertimbangan tersebut dari aspek teknis, ekonomis, dan yuridis ? apabila memenuhi syarat sesuai peraturan yang berlaku, pengelola barang dapat mempertimbangkan untuk menyetujui sesuai batas kewenangan ? pengguna barang melaksanakan tukar menukar dengan berpedoman pada persetujuan pengelola barang ? pelaksanaan serah terima barang yang dilepas dan barang pengganti harus dituangkan dalam berita acara serah terima?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Ya()/ tidak( )
Hibah 1.
Apakah hibah terhadap barang milik negara dilakukan dengan pertimbangan untuk kepentingan sosial, keagamaan, kemanusiaan dan penyelenggaran pemerintahan negara ?
2.
Apakah penetapan terhadap barang milik negara yang dihibahkan dilakukan oleh pengelola barang ? Apakah hibah, dilaksanankan oleh pengguna barang setelah mendapatkan persetujuan pengelola barang ? Apakah untuk menghibahkan barang milik negara, pengguna barang telah mengajukan usulan kepada pengelola barang disertai dengan alasan/pertimbangan, kelengkapan data, dan hasil pengkajian Tim intern instansi pengguna barang ? Apakah hibah barang milik negara telah, memenuhi syarat sesuai peraturan yang berlaku, dan disetujui oleh pengelola barang sesuai batas kewenangannya ? Apakah pelaksanaan serah terima barang yang dihibahkan harus dituangkan dalam berita acara serah terima barang ?
3. 4.
5.
6.
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
47
Pembukuan/Pencatatan 1.
2.
3.
4.
Ya()/ tidak( )
Apakah kuasa pengguna barang sudah melakukan pendaftaran dan mencatat barang milik negara ke dalam Daftar Barang Kuasa Pengguna (DBKP)/Daftar Barang Pengguna (DBP) menurut penggolongan dan kodefikasi barang ? Apakah pengelola barang telah melakukan pendaftaran dan pencatatan barang milik negara berupa tanah dan/atau bangunan dalam Daftar Barang Milik Negara (DBMN) menurut penggolongan barang dan kodefikasi barang ? Apakah kuasa pengguna barang/pengguna barang menyimpan dokumen kepemilikan barang milik negara selain tanah dan/atau bangunan yang barada dalam penguasaannya ? Apakah pengelola barang menyimpan dokumen kepemilikan tanah dan/atau bangunan yang berada dalam pengelolaannya ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sea dan akiatn+a)
Penatausahaan Barang 1
2
3 48
Apakah penyelenggaran manajemen pengurusan barang dilakukan : a. Perencanaan dan penentuan barang b. Pengadaan barang. c. Penyimpanan dan pendistribusian barang. d. Pemeliharaan barang. e. Pengawasan barang. f. Penghapusan barang. Apakah ada bagan organisasi penatausahaan barang milik negara pada kuasa pengguna barang (KPB) yang meliputi : a. Kepala satuan kerja. b. Kepala bagian umum/tata usaha/pejabat yang menangani perlengkapan. c. Kasubag umum/perlengkapan, setingkat yang membidangi perlengkapan/pejabat yang ditunjuk. d. Petugas administrasi. e. Petugas verifikasi. Apakah telah dibuat dokumen-dokumen meliputi :
Ya()/ tidak( )
4
5 6
7
a. Laporan hasil inventarisasi. b. Buku inventaris intrakomtabel. c. Buku inventarisasi ekstrakomtabel. d. Buku barang bersejarah. e. Buku persediaan. f. Kartu inventaris barang (KIB) tanah. g. Kartu inventaris barang (KIB) gedung dan bangunan. h. Kartu inventaris barang (KIB) alat angkutan bermotor. i. Kartu inventaris barang (KIB) alat persenjataan. j. Laporan barang milik Triwulan. k. Laporan barang milik Tahunan. l. Daftar inventaris ruangan (DIR). m. Daftar inventaris lainnya (DIL). n. Laporan kondisi barang (LKB). Apakah untuk mengetahui harga dan kondisi barang dilakukan Pendataan fisik atas seluruh barang dengan cara membentuk tim pendataan fisik yang meliputi : a. Tim mengumpulkan data, dokumen dan catatan dari seluruh barang ? b.
Tim melakukan penghitungan, pendaftaran dan penilaian kondisi secara fisik dengan menggunakan laporan hasil inventaris barang milik negara ?
c.
Tim melakukan evaluasi untuk menentukan jumlah barang yang masih baik, rusak ringan, rusak berat dan barang yang tidak ditentukan ?
Apakah laporan hasil inventaris barang KPB telah didasarkan pada pendataan fisik ? Apakah barang milik negara hasil Pendataan fisik telah diberi nomor kode registrasi barang sesuai pedoman penataan barang milik negara? Apakah dokumen sumber yang digunakan meliputi laporan hasil inventarisasi atau laporan BMN sebelumnya ? Apakah berita acara serah terima pembelian disertai dengan dokumen pendukung : a. b. c. d.
bukti kepemilikan BMN ? bukti surat perintah membayar (SPM) ? SP2D ? surat perintah kerja.
e.
kontrak kerja ?
49
f. g. 8 9 10
faktur pembelian ? kwitansi ?
Apakah saldo akhir buku induk inventaris telah mencantumkan kondisi barang pada kolom keterangan ? Apakah data barang diperoleh dari hasil pengecekan ulang yang dimasukan dalam laporan kondisi barang ? Apakah telah dilakukan mapping kode barang ke kode buku besar ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sebab dan akibatnya)
Inventarisasi 1 2
3
4
Ya()/ tidak( )
Apakah pengguna barang melakukan inventarisasi barang milik negara sekurang-kurangnya sekali dalam lima tahun ? Apakah pengguna barang melakukan inventarisasi setiap tahun terhadap barang milik negara yang berupa persediaan dan konstruksi dalam pengerjaan ? Apakah pengguna barang menyampaikan laporan hasil inventarisasi kepada pengelola barang selambat-lambatnya tiga bulan setelah selesainya inventarisasi ? Apakah pengelola barang melakukan inventarisasi barang milik negara berupa tanah dan/atau bangunan yang berada dalam penguasaannya sekurang-kurangnya sekali dalam lima tahun ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sebab dan akibatnya)
Pelaporan Pengadilan Tingkat Pertama 1.
50
Apakah dokumen-dokumen pengadaan barang dilaporan kepada petugas akuntansi UAKPA setiap bulan dalam bentuk ADK untuk menyusun neraca ?
Ya()/ tidak( )
2. 3.
4.
5.
Apakah kuasa pengguna barang menyampaikan laporan barang milik negara (BMN) berserta ADK kepada UAPPB-W setiap semester Apakah pengelola barang menyusun Laporan Barang Milik Negara (LBMN) berupa tanah dan/atau bangunan smesteran dan tahunan ? Apakah pengelola barang menghimpun Laporan Barang Pengguna Smesteran (LBPS) dan Laporan Barang Pengguna Tahunan (LBPT) serta Laporan Barang Milik Negara berupa tanah dan/atau bangunan? Apakah catatan keuangan tingkat UAKPA dan lampiran laporan keuangan bersumber dari laporan BMN ?
Pengadilan Tingkat Banding 1.
2.
3. 4.
Apakah unit akutansi wilayah menyusun laporan BMN tingkat wilayah berdasarkan penggabungan laporan BMN seluruh UAKPB di wilayahnya ? Apakah laporan BMN beserta ADK data transaksi BMN disampaikan kepada UAPPB-E1 dan Kanwil Ditjen Perbendaharaan di wilayahnya setiap semester ? Apakah laporan BMN merupakan bahan penyusunan catatan atas laporan keuangan tingkat UAPPB-W Apakah pengelola barang menyusun Laporan Barang Milik Negara (LBMN) berdasarkan hasil penghimpunan laporan ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sebab dan akibatnya)
Pengawasan dan Pengendalian 1
2 3
Ya()/ tidak( )
Apakah pengguna barang melakukan pemantauan dan penertiban terhadap penggunaan, pemanfaatan, pemindahtanganan, penatausahaan, pemiliharaan, dan pengamanan barang milik negara yang berada di bawah penguasaannya ? Apakah pemantauan dan penertiban dilaksanakan oleh kuasa pengguna barang ? Apakah pengguna barang meminta pengawas fungsional untuk melakukan audit tindak lanjut atas hasil pemantauan dan penertiban ?
51
4
Apakah kuasa pengguna barang dan pengguna barang menindaklanjuti hasil audit sesuai ketentuan perundangundangan ?
Keterangan : (diisi apabila ada temuan ( ) dianalisa sebab dan akibatnya)
Ganti Rugi 1
2
Apakah setiap kerugian negara akibat kelalaian, penyalahgunaan/pelanggaran hukum atas pengelolaan barang milik negara diselesaikan melalui tuntutan ganti rugi sesuai dengan peraturan perundang-undangan ? Apakah ada pejabat/pegawai yang mengakibatkan kerugian negara dan dikenakan sanksi administratif dan/atau sanksi pidana sesuai dengan peraturan perundang-undangan ?
Pengadaan dan Pengelolaan Barang 1.
52
Ya()/ tidak( )
Apakah belanja barang/pengadaan barang telah memenuhi prinsip 3E (Efesien, Efektif, dan Ekonomis) a. Lakukan sinkronisasi antara perencanaan, pelaksanaan dengan DIPA serta cocokkan antara fisik barang dengan bukti-bukti serta kaitkan dengan perencanaan dan anggaran yang tersedia (ambil sampel-sampel yang signifikan) b. Periksa stok barang dalam gudang/tempat penyimpanan barang dan periksa buku stok gudang, bukti pembelian, pemasukan dan pengeluaran barang. c. Buat berita acara pemeriksaan pada angka b di atas d. Periksa buku bantu penerimaan barang dan daftar inventaris barang e. Apakah penempatan barang telah sesuai dengan DIR dan cek fisik f. Periksa kebenaran kartu inventaris barang, daftar inventaris ruangan, laporan BMN semesteran, laporan BMN tahunan, laporan kondisi barang, buku inventaris g. Apakah barang-barang inventaris lainnya seperti tanah, bangunan, kendaraan bermotor telah tercatat dengan baik (lampirkan foto copy surat-surat tersebut)
Ya()/ tidak( )
h.
Cek dan klarifikasi barang-barang yang tercantum dalam KIB dengan kenyataan barang yang ada
D. Persuratan dan Perpustakaan
Penerimaan Surat 1.
2. 3.
4.
5.
Ya()/ tidak( )
Apakah telah ditunjuk unit/petugas meliputi : a. Penerima surat b. Tata Usaha c. Pengolah d. Kearsipan Apakah dalam mengolah surat menggunakan kartu kendali ? Apakah kartu kendali telah dibuat dalam rangkap 3 (tiga) meliputi a. Kartu Kendali I (warna putih) sebagai sarana kontrol tanda terima surat/pengganti buku agenda ekspedisi dan disimpan dibagian pencatat surat. b. Kartu Kendali II (warna kuning muda) sebagai pengganti arsip selama masih aktif di unit pengelola dan disimpan oleh penata arsip c. Kartu kendali III (warna merah muda) sebagai sarana kontrol surat/pengganti buku agenda disimpan di TU unit pengolah Apakah telah dibuat instrumen meliputi : a. Lembar pengantar surat biasa yaitu formulir yang digunakan sebagai alat penyampai surat biasa (berwarna putih dan kuning muda). . Lembar disposisi digunakan untuk menuliskan disposisi yang mengatur dan menentukan mekanisme pekerjaan (berwarna putih dan kuning muda). c. Lembar pengantar surat rahasia digunakan sebagai alat penyampaian surat rahasia (berwarna merah putih). d. Ticker file untuk menyimpan lembar disposisi kedua pada tata usaha unit pengolah Apakah unit kearsipan melaksanakan tugas meliputi : a. Penerimaan surat b. Mengatur pengarahan distribusi surat c. Melaksanakan pencatatan surat d. Melaksanakan pengiriman surat 53
6.
7.
8.
e. Menyimpan arsip surat in aktif Apakah unit pengolah melaksanakan tugas meliputi : a. Menentukan kode surat ? b. Mengatur surat sesuai disposisi pimpinan dan mengarahkan kepada pelaksana (untuk surat-surat yang tidak memerlukan disposisi pimpinan) c. Menyelesaikan surat sesuai disposisi pimpinan d. Menyimpan berkas arsip aktif Apakah penerima surat telah melaksanakan tugas : a. Memeriksa kebenaran surat b. Memisahkan antara surat dinas, surat pribadi, surat tertutup/rahasia, surat terbuka dan surat yang salah alamat c. Meneliti catatan pada amplop dan lampirannya d. Membuat catatan terhadap kekurangan lampiran e. Mengembalikan surat yang salah, kepada alamat yang tercantum dalam amplop f. Memberikan stempel, tanggal penerimaan surat, jam (untuk surat terbuka). g. Untuk surat tertutup memberikan stempel, tanggal penerimaan surat, jam pada amplop surat. Apakah surat penting dan rahasia disimpan dalam tempat khusus?
Pembuatan Konsep Surat 1. 2. 3.
4. 5.
6.
54
Apakah pembuat konsep surat sesuai dengan kewenangan /disposisi ? Apakah dikerjakan secepatnya ? Apakah dilakukan sesuai dengan persyaratan : a. Bersifat dinas b. Jelas, maksud dan tujuan c. Menggunakan bahasa Indonesia dengan baik dan benar serta lugas Apakah konsep yang dipersiapkan oleh konseptor sebelum diparaf oleh pejabat yang bersangkutan terlebih dahulu diteliti ? Apakah konsep tersebut telah diedarkan kepada pejabat masingmasing unit yang bersangkutan dan membubuhkan parafnya sebelum yang berwenang menandatangani surat ? Apakah konsep surat yang terakhir (net) diparaf pejabat setingkat di bawah pejabat penandatangan surat dan letak paraf di sebelah kiri nama?
Ya()/ tidak( )
7. 8. 9. 10.
Apakah pemberian nomor surat dilakukan setelah pengetikan dilaksanakan dan telah dibubuhi tandatangan yang berwenang? Apakah pemberian nomor surat dilaksanakan menurut kode surat dinas yang telah ditetapkan? Apakah konsep tersebut disimpan dalam arsip aktif dan dijadikan satu dengan pertinggalnya? Apakah konsep dibuat pada blanko konsep yang sudah dibakukan?
Pengetikan dan Penandatangan surat 1. 2.
Apakah pengetikan bagian kepala surat, bagian surat, kaki surat dan tembusan surat telah sesuai dengan ketentuan ? Apakah yang menandatangani surat sesuai kewenangan yang ada?
Pengiriman Surat 1.
2
2.
Ya()/ tidak( )
Apakah pengiriman surat berdasarkan tingkat urgensi : a. Kilat (dikirim seketika setelah surat ditandatangani) b. Segera (dikirim selambat-lambatnya 24 jam setelah surat ditandatangani). c. Biasa (dikirim menurut urutan diterimanya di bagian ekspedisi). Apakah pengirimannya sesuai ketentuan sebagai berikut: a. Surat yang bersifat rahasia/dikehendaki tanggapan segera, dibawa sendiri oleh pejabat yang bertugas. b. Surat yang ditujukan dalam kota apakah diantar dengan kurir c. Surat yang ditujukan keluar kota atau keluar negeri dilakukan melalui pos atau titipan kilat yang ada d. Faximilie, pengiriman melalui pesawat faximilie
Perpustakaan 1.
Ya()/ tidak( )
Ya()/ tidak( )
Apakah ada ruang khusus perpustakaan? (periksa ruangannya, letak buku-bukunya dan meja kursi yang ada) Bagaimana tentang penatausahaan perpustakaan a. Register induk, pengelompokan dan peminjaman. b. Jumlah buku dalam perpustakaan cocok dengan register
55
