UNIVERSIDAD ABIERTA Y A DISTANCIA DE MÉXICO CONSULTORÍA Y GESTIÓN DE FINANCIAMIENTO
U3. EVIDENCIA DE APRENDIZAJE. PROYECTO INTEGRADOR 3
DOCENTE: MARCOS GONZALEZ VALLADOLID
ALUMNA: MELINA MONTSERRAT GONZÁLEZ MENDOZA
INDICACIONES
Culminamos el curso con el portafolio de evidencias 3, el cual persigue el propósito de integrar la tercera parte del plan de financiamiento para la PyME, así como exponer conclusiones y sugerencias.
Las indicaciones son las siguientes:
1. Integren en un documento las actividades de la unidad 1, 2 y 3 y presenten sus propias conclusiones y sugerencias ante los resultados obtenidos.
2.- Al terminar, den nomenclatura a su documento de esta manera: GCGF_U3_EA_3_XXYZ. Sustituyan las X por las dos primeras letras de su primer nombre, la Y por la inicial de su apellido paterno, y la Z por la inicial de su apellido materno. Suban en la siguiente liga su documento ya elaborado:
MADERERÍA TREBOL
ELABORO: MELINA MONTSERRAT GONZÁLEZ MENDOZA DELEGACIÓN MIGUEL HIDALGO CALLE LAGO LEOPONGO, A 5 DE OCTUBRE DE 2017 TEL: 555 2 26 24
WWW.MADERERIATREBOL .COM
ANTECEDENTES
EMPRESA: MADERERIA TREBOL es una empresa familiar que tiene 7 años en el mercado de México la cual se dedica a la Producción de muebles elaborados con materiales y maderas reciclados. Esta empresa ha ido creciendo a través de los años por lo que en la actualidad se ve en la necesidad de utilizar estrategias planificadas que le permitan atender mejor las necesidades y expectativas de los clientes. Inició sus actividades en el año 2010 con recursos propios que le calificarían como una pequeña empresa cuyo propietario es el señor Luis Pérez su nombre comercial es “ MADERERÍA
TREBOL” la empresa cuenta con local propio el mismo que se encuentra situado en la Delegación Miguel Hidalgo, calle lago leopongo, cuenta con un área aproximada de 1.150 metros cuadrados. La empresa cuenta con ocho personas trabajando, entre ellos administrador, vendedores, contador, bodeguero, choferes que entregan los materiales a domicilio en caso de que el cliente lo requiera. La Empresa poco a poco ha logrado la aceptación de los clientes hacia los productos que ofrece la empresa así mismo ha ido creciendo, la entrega inmediata de materiales y por sobre todo la atención que se brinda al cliente es mejor que el de la competencia debido a que es una empresa familiar existe un solo objetivo y no hay diversidad de intereses. Debido al esfuerzo de su propietario y a la ubicación física con que cuenta, la empresa ha podido ampliar su gama y volumen de productos.
Organigrama
GERENTE GENERAL
ENCARGADO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
SUBGERENTE
ENCARGADO DE MERCADOTECNIA
ENCARGADO DE CONTROL Y CALIDAD
ENCARGADO DE ALMACÉN
ENCARGADO DE SERVICIO AL CLIENTE
Misión: Ser una empresa que trabaja para brindar a sus clientes la mayor diversidad en madera, aserrín, y reciclado de este mismo, bajo premisas de precio, calidad y servicio acorde a las exigencias del mercado, comprometiéndonos con la capacitación constante de nuestro recurso humano, para que este sea altamente calificado, productivo y comprometido a mantener la preferencia y satisfacción de nuestros clientes; con la finalidad de generar un crecimiento rentable, en beneficio de todos que nos permita mantener y mejorar cada día la calidad y servicio prestado.
Visión: Mantener un sólido posicionamiento y liderazgo comercial en cuanto a la venta de mayor diversidad en madera, aserrín, y reciclado de este mismo, superando las perspectivas de calidad y servicio de nuestros clientes, gracias al apoyo incondicional de un comprometido equipo de trabajo, permitiéndonos así sostener un alto grado de responsabilidad social y comercial que nos garantice solidez financiera y crecimiento sostenible.
Valores organizacionales Para la Empresa Maderería Trébol consideran que es necesario contar dentro de la misma con valores que los diferencien, ya que el Gerente menciona que son pilares fundamentales ya que son los medios que deben alcanzar para realizar bien su trabajo y estos mismos deben verse reflejados cumpliendo cada uno de ellos los cuales son:
Apoyo y compromiso empresarial Comunicación efectiva Creatividad e innovación Cultura organizacional Respeto por las personas Eficiencia y productividad Equidad y disciplina Honestidad, confianza y humildad
Nombre de la empresa MADERERIA TREBOL Objetivo Producir muebles elaborados con materiales y maderas reciclados e insertarlos en el mercado en la ciudad de México.
Objetivos específicos: 1. Lograr ser una microempresa líder en el Mercado de Muebles. 2. Contar con un equipo de colaboradores comprometidos con la marca, garantizando estándares de calidad en el trabajo. 3. Contribuir en la generación de cultura de reutilizar, reducir y reciclar en beneficio del medio ambiente. 4. Ser una empresa socialmente responsable.
ESTRATEGÍAS: Iniciar con una línea de muebles para el exterior ejemplo, jardín, patios, albercas etc. •
•
Contar con una alta calidad en los productos y diseños innovadores.
•
Competir con productos mejorando el precio del mercado.
Principales compradores para esta línea de muebles, hoteles, restaurantes, clubs y casas habitación. •
•
Crear cultura de trabajo en equipo
METAS: Producción de muebles elaborados con materiales y maderas reciclados, con una meta mensual de 28 salas de Jardín, y expandirse en el Mercado.
Resumen de Financiamiento
A continuación, se presenta un resumen de financiamiento para lograr fabricar un nuevo producto ‘SALAS PARA JARDIN´ elaboradas con materiales y madera reciclados.
RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO NOMBRE DE LA PYME
MUEBLERIA TREBOL
PRODUCTO QUE VENDE
MUEBLES RESTAURDOS
ESTADO
CIUDAD DE MÉXICO
AÑO DE CONSTITUCION
2010
MUNICIPIO/DELEGACION
MIGUEL HID ALGO
No. AÑOS EXPERIENCIA
7
NOMBRE DEL ALUMNO
MELINA MONTSERRAT GONZÁLEZ
OBJETIVO DEL PLAN
Financiamiento por Instituciones Financieras
META 28 SALAS DE JARDIN MONTO A FINANCIAR
mensual. RECURSOS PROPIOS
$
RECURSOS EXTERNOS
$
TOTAL
$
94,940 367,000
461,940
NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO Requerimientos
(a) Infraestructura, maquinaria y equipo
VEHICULO REPARTIDOR COMPUTADORAS LÍNEA TELEFÓNICA COMPRESOR SIERRA ESTACIONARIA TALADRO ESTACIONARIO CEPILLO ELECTRICO ROTO MARTILLO MANGUERAS PISTOLA PARA PINTAR PIJADORA Pulidora Lijadora de banda Lijadora de disco Reuter Caladora
Costo total o
Monto del financiamiento
Unidad de medida
Cantidad
(b)
(c)
$ (d)
$ (e)= (c)(d)
pieza piezas piezas pieza pieza pieza pieza pieza pieza pieza pieza pieza pieza pieza pieza pieza
1 1 1 1 1 2 1 3 4 3 2 2 2 2 2 2
300,000 10,000 500 12,000 20,000 5,000 13,000 1,800 400 1,500 800 2,000 1,300 800 1,600 900
300000 10,000 500 12,000 20,000 10,000 13,000 5,400 1,600 4,500 1,600 4,000 2,600 1,600 3,200 1,800
300,000 10,000 500 12,000 20,000 10,000 13,000 5,400 1,600 4,500 1,600 4,000 2,600 1,600 3,200 1,800
0 10,000 500 0 0 0 0 5,400 1,600 4,500 1,600 4,000 2,600 1,600 3,200 1,800
300,000 0 0 12,000 20,000 10,000 13,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0
371,600
391,800
391,800
36,800
355,000
50 20 1,200 200 44 1,514
5,000 1,000 12,000 1,200 440
5,000 1,000 12,000 1,200 440
5,000 1,000 0 1,200 440
0 0 12,000 0 0
19,640
19,640
7,640
12,000
Subtotal
Costo unitario 1/
Monto total a financiar
Total $ (f)=(e)= (g)+(h)
Aportación de socios $ (g)
Aportación de instituciones financieras $ (h)
Insumos y materiales
PALETS (madera reciclada) LIJAS (Diferentes medidas) PINTURA (libre de plomo) GUANTES CLAVOS
piezas piezas Cubetas piezas Kilo
100 50 10 6 10
Subtotal Recursos humanos
ARTESANO (Pago mensual) CARPINTERO PINTOR SUPERVISOR CONTROL CALIDAD Subtotal Total
EMPLEADOS EMPLEADOS EMPLEADOS
1 2 1
15,000 8,000 9,000
15,000 16,000 9,000
15,000 16,000 9,000
15,000 16,000 9,000
0 0 0
EMPLEADOS
1
10,500
10,500
10,500
10,500
0
50,500
50,500
50,500
0
461,940
461,940
94,940
367,000
La importancia de determinar el monto a financiar. Se puede decir que lo principal al momento de solicitar un financiamiento es saber cuánto se necesita para la actividad que deseamos llevar a cabo después es el comprobar la capacidad de pago que se tiene, es decir la empresa financiadora analizara si es factible que la empresa pueda devolver el préstamo en tiempo y forma. El empresario nuevo como lo es la empresa mueblería Trébol utiliza el presupuesto primero para conocer cuál será la inversión necesaria para establecer su empresa en segundo término determina su capital y conoce con certeza cuanto solicitará de financiamiento para el arranque de actividades.
Análisis del plan de financiamiento RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO NOMBRE DE LA PYME
MUEBLERIA TREBOL
PRODUCTO QUE VENDE
MUEBLES RESTAURDOS
ESTADO
CIUDAD DE MÉXICO
AÑO DE CONSTITUCION
2010
MUNICIPIO/DELEGACION
MIGUEL HIDALGO
No. AÑOS EXPERIENCIA
7
NOMBRE DEL ALUMNO
MELINA MONTSERRAT GONZÁLEZ
OBJETIVO DEL PLAN APERTURA DE LA FABRICA Y PRODUCIR MUEBLES CON MATERIAL RECICLADO Y LANZARLOS AL MERCADO
META
mensual.
28 SALAS DE JARDIN
MONTO A FINANCIAR
RECURSOS PROPIOS
$
RECURSOS EXTERNOS
$
TOTAL
$
INDICADORES DE MEDICION
94,940 367,000
461,940
VAN
$
675,568
TIR
%
56.8
NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS: BANCO AZTECA
TASA DE INTERÉS ANUAL QUE COBRA (%)
15
PLAZO
24
MESES
Resumen del Estado de Flujo de Efectivo del escenario conservador y pesimista Flujo de efectivo cifras en pesos Escenario
Actual
1
2
3
4
5
Conservado r
Saldo final de caja
-795
128,942
375,307
401,684
429,649
459,288
Pesimista
Saldo final de caja
-119,256
2,013
231,360
239,506
247,953
256,713
ANALISIS DE RESULTADOS ●
Escenario conservador:
Se observa un ligero aumento para el primer año de la Em presa, conside ro un buen escenario pues a partir del primer año se ve un repunte positivo, la empresa s e puede so stener con el pago de sus gastos y pagando la deuda el prim er y segundo año y asi mismo pudiera aumentar su capital. ●
Escenario pes imista:
Definitivamente con es te escenario el año cero sufriria un fuerte golpe como s e obse rva hay un deficit de -119,255 la Empres a tendría que enseudarse con otro prestamo y tendría que buscar la forma que fues e de particulares (Socios) porque no podría pagar mas intereses, y lo llevaría a continuar pagando s in recuperarse el p róximo año .
Nombre de la empresa:
Fabrica de Muebles REMA
Producto que vende:
SALAS PARA JARDIN
CONCEPTO
AÑO 1 $
1. Ventas totales (a x b)
1,680,000
a) Salas para jardin
336
b) Precio unitario
5,000
2.- Costo de ventas
659,904
3. Utilidad bruta (1-2)
1,020,096
Renta Local
72,000
Luz
24,000
Telefono, Internet
7,200
Agua
4,800
Pagina Web
1,000
Salarios
550,000
Publicidad
Cálculo del VAN y TIR
Año
Flujo Efectivo Neto
10,000
0
-461,940
1
287,211
351,096
2
281,307
0
3
297,401
351,096
4
314,108
63,885
5
331,669
4.- Gastos de operación
669,000
5. Utilidad de operación (3-4) a) Menos= Depreciaciones
6. Utilidad antes de impuestos (5-a) 7. Impuesto a la utilidad 23.52%
Flujo de efectivo neto (6-7)
287,211
Tasa de descuento% Valor actual neto (VAN)
Razón de rentabilidad
17.09%
Tasa interna de retorno(TIR)
10% 675,568 56.8%
De acuerdo con el Objetivo del plan, Apertura de la fábrica y producir muebles elaborados con materiales y maderas reciclados e insertarlos en el mercado. La inversión inicial que desea realizar la empresa Muebles TREBOL. de $ 461,940 para apertura la fábrica de muebles para jardín generará a lo largo de cinco años, ganancias mayores a la rentabilidad exigida del 10%, la inversión generará ganancias mayores a la tasa de descuento La inversión inicial es rentable y se recomienda solicitar financiamiento externo, ya que, durante los próximos cinco años, los flujos de efectivo neto de la empresa le permitirán cubrir la inversión que desea realizar.
Instituciones Financieras Investigación de instituciones financieras para determinar la mejor opción para la empresa. RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO NOMBRE DE LA PYME
MUEBLERIA TREBOL
PRODUCTO QUE VENDE MU EBLES RESTAURADOS ESTADO
Ciudad de M éxico
MUNICIPIO/DELEGACION Del. M iguel Hidalgo NOMBRE DEL ALUMNO
Melina Montserrat González
OBJETIVO DEL PLAN
Financiamiento para
META
28 SALAS RESTAURADAS PAR
MONTO A FINANCIAR
AÑO DE CONSTITUCION
2010
No. AÑOS EXPERIENCIA
7
mensual. RECURSOS PROPIOS
$
94,940
RECURSOS EXTERNOS
$
367,000
TOTAL
$
461,940
VAN
$
675,568
TIR
%
56.8
INDICADORES DE MEDICION
NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECUR SOS: Banco Azteca
TASA DE INTERÉS ANUAL QUE COBRA (%)
SI
PLAZO SI
MESES
EXPLICA ¿POR QUÉ LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO QUE ELEGITE ES LA MEJOR OPCIÓN? PRINCIPALMENTE POR QUE LA TASA DE INTERES ANUAL FUE LA MAS BAJA QUE ENCONTRE DE LAS FINANCIERAS CONSULTADAS, ASÍ MISMO ES LA QUE SOLICITA MENOS REQUISITOS.
Elección de Institución financiera Se elige a Banco Azteca por los siguientes motivos; es la que encontraron que tiene la tasa e financiamiento más baja y por ser la que solicita menos requisitos para financiamiento, otra razón es que ya contamos con crédito de esta empresa y como nos dijeron por ser clientes con un buen historial crediticio no hay ningún impedimento para aceptar.
Análisis de resultados del financiamiento. RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO NOMBRE DE LA PYME
MUEBLERIA TREBOL
PRODUCTO QUE VENDE
MUEBLES RESTAURDOS
ESTADO
CIUDAD DE MÉXICO
AÑO DE CONSTITUCION
2010
MUNICIPIO/DELEGACION
MIGUEL HIDALGO
No. AÑOS EXPERIENCIA
7
NOMBRE DEL ALUMNO
MELINA MONTSERRAT GONZÁLEZ
OBJETIVO DEL PLAN APERTURA DE LA FABRICA Y PRODUCIR MUEBLES CON MATERIAL RECICLADO Y LANZARLOS AL MERCADO
META
mensual.
28 SALAS DE JARDIN
MONTO A FINANCIAR
RECURSOS PROPIOS
$
RECURSOS EXTERNOS
$
367,000
TOTAL
$
461,940
INDICADORES DE MEDICION
94,940
VAN
$
675,568
TIR
%
56.8
NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS: BANCO AZTECA TASA DE INTERÉS ANUAL QUE COBRA (%)
15
PLAZO
24
MESES
Resumen del Estado de Flujo de Efectivo del escenario conser vador y pesimista Flujo de efectivo cifras en pesos Escenario
Actual
1
2
3
4
5
Conservador
Saldo final de caja
-795
128,942
375,307
401,684
429,649
459,288
Pesimista
Saldo final de caja
-119,256
2,013
231,360
239,506
247,953
256,713
ANALISIS DE RESULTADOS ●
Escenario cons ervador:
Se observa un ligero aumento para el primer año de la Empresa, considero un buen es cenario pues a partir del primer año se ve un repunte positivo, la empresa s e puede sos tener con el pago de sus gastos y pagando la deuda el prim er y segundo año y asi mism o pudiera aumentar su capital. ●
Escenario pesimista:
Definitivamente con este es cenario el año cero s ufriria un fuerte golpe com o se observa hay un deficit de -119,255 la Empresa tendría que ens eudarse con otro prestamo y tendría que buscar la forma que fuese de particulares (Socios) porque no podría pagar mas intereses, y lo llevaría a continuar pagando sin recuperarse el próximo año.
ESTADO DE RESULTADOS EN UN ESCENARIO PESIMISTA
ESTADO DE RESULTADOS Nombre de la empresa: MUEBLERÍA TREBOL (Cifra en pesos)
Definitivamente
con
este escenario el año cero sufriría un fuerte golpe
como
se
observa hay un déficit de
-119,255,
la
empresa tendría que endeudarse con otro préstamo
y
tendría
que buscar la forma que
fuera
particulares porque
no
de (socios) podría
pagar más intereses, y lo llevaría a continuar pagando sin recuperarse en el siguiente año.
La empresa se recupera hasta el 2do año de operaciones con este escenario pesimista ya que se fabricó el 10% menos de lo previsto por la empresa; es responsabilidad del administrador de la empresa sortear los obstáculos en tiempos no tan favorables para el crecimiento de la capacidad productiva.
Estado de Flujo de Efectivo Empresa: MADERERIA TREBOL
Conclusiones Escenario conservador
Se observa un ligero aumento para el primer año de trabajo de la empresa, considero un buen escenario pues a partir del primer año se ve un repunte positivo, la empresa se puede sostener con el pago de sus gastos y pagando la deuda en el año primer y segundo año y pudiera aumentar su capital sin ningún problema. En este escenario se fabrica 1% más de lo previsto por la empresa según sus objetivos y metas.
Estado de Flujo de Efectivo Empresa:
MADERERIA TREBOL
Se puede concluir que es viable la adquisición de deuda para que haya una sinergia positiva y crezca la empresa.
Bibliografía consultada:
Situación financiera actual y proyectada https://unadmexico.blackboard.com/bbcswebdav/institution/DCSA/BLOQ UE2/GAP/06/GCGF/U2/descargables/contenido.pdf
UnADM La PyME y sus necesidades de financiamiento https://unadmexico.blackboard.com/bbcswebdav/institution/DCSA/BLOQ UE2/GAP/06/GCGF/U1/descargables/contenido.pdf
UnADM, Consultoría y gestión del financiamiento Unidad 3. Ejecución integral de consultoría y financiamiento PyME https://unadmexico.blackboard.com/bbcswebdav/institution/DCSA/BLOQ UE2/GAP/06/GCGF/U3/descargables/contenido_2017.pdf
